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A se dedica a la actividad de construcciones civiles, durante el ao 2011 ha firmado un contrato para la construccion de departamentos en un edificio,no es duea del terreno,solo se dedicara a la construccion de los departamentos,ella asumira todos los costos necesarios para la respectiva construccion Tal como lo dispone la NIC 11 la empresa aplicara para su Contabilizacion el Metodo del Porcentaje de Realizacion. A) El estado de Situacion Financiera al 31/12/2010 es el siguiente: CONSTRUCTORA EL SOL S.A ESTADO DE SITUACION FINANCIERA al 31-12-2010 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE efectivo y equivalente de efectivo Cuentas por cobrar comerciales Otras cuentas por cobrar Filiales(oprincipal) y afiliados Existencias Serv. Y otros contratos por anticipado TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE PASIVO PASIVO CORRIENTE Tributos,contraprest. Y aportes al sist. De compensaciones y salud x pagar Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar comerciales Otras cuentas por pagar Filiales (o principal) y afiliadas TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones en valores Inmueble maq. y equipo(Neto) Otros activos TOTAL DEL ACTIVO NO CTE.
0 PASIVO NO CORRIENTE 112,600,00 Obligaciones financieras 3564,760,00 pasivo diferido 0.00 TOTAL DEL PASIVO NO CTE. 3,677,360,00 PATRIMONIO Capital Reservas Utilidades o perdidas acumuladas TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO
8,709,219,00
B) Las operaciones realizadas por la empresa durante el ao 2011 fueron las siguientes: 1) Se cobraron facturas pendientes al 31-12-2010 por s/ 669,581,40 2)La empresa constructora el 2 de enero del 2011 obtiene un contrato de construccion por un monto de s/. 50,000,000. De acuerdo a lo convenido la empresa recibio un anticipo de un 25% el que fue garantizado por una carta fianza, cuyo costo financiero fue imputado a su cuenta corriente por un valor de s/.560,000.
Los departamentos a construir tienen las siguientes caracteristicas: Analisis por Departamento Planta baja Unidades de 2 ambientes/1 dormitorio Unidades duplex Costo total de construccion Cantidad 85.00 148.00 10.00 m2 por Total m2 unidad 100.00 8500.00 90.00 13320.00 125.00 1250.00 23070.00
3)La empresa se obliga a un contrato por obra terminada, por un tiempo de 12 meses. 4) el 5 de febrero la empresa adquiere materiales por un monto de s/. 4000,000 5) Paga remuneraciones afines de febrero por s/. 2000.000 6) El 30 de marzo presenta un estado de avance de obra por un 40% del monto del contrato. 7) En el mes de abril, compro materiales por un valor de s/.6,000,000 y pago remuneraciones por un valor de s/ 3,000,000 8)En el mes de junio presento un segundo estado de pago por un pago por un avance de un 40% (acumula 80%) 9) A fines de junio paga remuneraciones por s/. 3,000,000 10) En septiembre del ao 2011, la empresa compra materiales por s/.15,000,000 y pagado remuneraciones por un valor de s/.2,000,000 11)A fines de diciembre de 2011,la empresa prsenta su ultimo estado de pago por el 20% restante, y devenga remuneraciones por un valor s/.1,200,000 12) Se realiza la provision por depreciccion del ejercicio 13) Determinacion del costo de Produccion y de Ventas 14) Se pagaron remuneraciones a colaboradores del area de administracion y ventas por un importe de s/:1,950,820,00 15) Durante el ejecicio se efectuaron pagos a cuenta del impuesto a la renta el coheficiente de 0,0356 sobre los ingresos devengados en el ejercicio 16)Se realiza la provision y el pago de la contribucion al SENCICO 17) Realizar los asientos de ajuste y cierre 18)Determinacion de las participaciones de los trabajadores y el impuesto a la renta del ejercicio.
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO : RUC : APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CUENTA CONTABLE CDIGO DENOMINACIN
2009 20468754784 CONSTRUCTORA EL SOL S.A REFERENCIA DE LA CUENTA ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3) NUMERO DE LA CUENTA TIPO DE MONEDA (TABLA 4)
FOLIO N
02
Caja Fondos Fijos Remesas en Trnsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes en instituciones financieras Otros equivalentes de efectivo Depositos en Instituciones Financieras Fondos sujetos a restriccin 02 401-256589 001 2,987,500.00
TOTALES
2,987,500.00
0.00
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INFORMACIN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 6 NUMERO
2011 20468754784.00 EMPRESA EL SOL S.A CUENTA CONTABLE SALDO CONTABLE FINAL
FOLIO N
02
CDIGO
DENOMINACION
DEUDOR
ACREEDOR
20452393493
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Anticipos de clientes Letras por cobrar
1,115,969.00
Factura N 001-XXX
1,115,969.00
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSOS - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NUMERO
FOLIO N
02
DENOMINACION
DEUDOR
ACREEDOR
FECHA DE COMPROBANTE EMISION DEL DE PAGO O COMPROBANTE DOCUMENTO DE DE PAGO O FECHA DE INICIO REFERENCIA DE LA
865,190.00
Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas Otras cuentas por cobrar diversas
865,190.00
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO"
EJERCICIO: 2011 RUC: 20468754784 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN EMPRESA SOCIAL: EL SOL S.A
FOLIO N
02
CUENTA
CODIGO
DENOMINACION
DEUDOR
ACREEDOR
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE COMPROBANTE DE DE PAGO O PAGO O FECHA DE DOCUMENTO DE INICIO DE LA REFERENCIA OPERACION
Costos financieros Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados 63,200.00
63,200.00
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 30 INVERSIONES MOBILIARIAS" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO (TABLA NMERO
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL EMISOR
FOLIO N
02
CANTIDAD
DENOMINACIN Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios
30.1
0.00
0.00
30.2
112,600.00
30.3
0.00
TOTALES
112,600.00
0.00
0.00
DEPRECIACION
AJUSTE POR INFLACION FECHA DE ADQUISICION
DEPRECIACION DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS RETIRO Y/O BAJAS
DESCRIPCIN
SALDO INICIAL MARCA DEL ACTIVO FIJO MODELO DEL ACTIVO FIJO NUMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO
MEJORAS
OTROS AJUSTES
MTODO APLICADO
PORCENTAJE DE DEPRECIACION
N DE DOCUMENTO DE AUTORIZACION
0.00 789,400.00 5,300,520.00 0.00 38,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTALES
0.00 789,400.00 5,300,520.00 0.00 38,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
39.131 LINEA RECTA
0.00 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
0.00
0.00
0.00
2,777,760.00 -
0.00
0.00 0.00 2,777,760.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
789,400.00 5,300,520.00
39.132
LINEA RECTA
2,777,760.00
39.133
LINEA RECTA
39.134
LINEA RECTA
38,100.00
39.135
LINEA RECTA
39.136
LINEA RECTA
6,128,020.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,128,020.00
0.00
6,128,020.00
2,777,760.00
0.00
0.00
0.00
2,777,760.00
0.00
2,777,760.00
FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"
EJERCICIO:
2011
FOLIO N
02
RUC: 20468754784 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EMPRESA EL SOL S.A TRIBUTOS POR PAGAR TABLA ANEXA N 10: CDIGO CODIFICACION DE TRIBUTOS 1011 3031 5210 5310 IGV - OPER. INT. CTA. PROPIA RENTA-3RA. CATEGOR.CTA.PROPIA ESSALUD-LEY 26790AFIL.REGULAR ONP -LEY 19990 DOCUMENTO DE REFERENCIA NUMERO DENOMINACION PDT N 621 PDT N 621 PDT N 601 PDT N 601 PDT N 601 48,900.00 PERIODO FECHA DE VENCIMIENTO
CUENTA CDIGO 40.111 40.171 40.31 40.32 40.7 DENOMINACION IGV - Cuenta propia Renta de tercera categora ESSALUD ONP Administradoras de fondos de pensiones
TOTAL
224,579.00
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO: 2011 RUC: 20468754784 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: EMPRESA EL SOL S.A DATOS DEL TRABAJADOR CUENTA CONTABLE CDIGO DEL TRABAJADOR CDIGO 41.11 41.5 DENOMINACIN Sueldos y salarios por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar APELLIDOS Y NOMBRES TIPO (TABLA 2) NMERO DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FOLIO N
02
MES DE DEUDA
1,308,300.00
TOTAL S/.
1,308,300.00
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
FOLIO N
02
CODIGO
DENOMINACION
DEUDOR
ACREEDOR
NUMERO
42.1
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Anticipos a proveedores Letras por Pagar
2,846,200.00
42.2 42.3
2,846,200.00
FORMATO 3.
: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS" 2011 20468754784 EMPRESA EL SOL S.A FOLIO N
02
INFORMACIN DE ENTIDADES DEL SISTEMA CUENTA CONTABLE FINANCIERO DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O CODIGO DENOMINACION TIPO RAZON SOCIAL NUMERO (TABLA 2)
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE COMPROBANT MONTO DE PAGO O DESCRIPCION DE E DE PAGO O PENDIENTE DE DOCUMENTO LA OBLIGACION FECHA DE PAGO S/. DE INICIO DE LA REFERENCIA OPERACION
45.1
45.5
SALDO TOTAL
236,800.00
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
FOLIO N
02
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES: CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 01.01-2011 VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: DOCUMENTO DE VALOR NMERO DE IDENTIDAD NOMINAL DE PORCENTAJE APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O ACCIONES O DE TOTAL CAPITAL TIPO DE ACCIONES CADA ACCION O TOTAL DE TIPO RAZN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO PARTICIPACIONES S/. NMERO PARTICIPACION PARTICIPACION (TABLA 2) SOCIALES S/. 1 1 28298845 31466772 CONDORI NUEZ. YANETT MIRTA GUILLEN FERNANDEZ SOFA COMUNES COMUNES 1.00 1.00 1,759,170.00 1,759,170.00 50.00% 50.00%
TOTALES
2.00
3,518,340.00
100.00%
FORMATO 3.
FOLIO N
02
CUENTA CONTABLE
DENOMINACION
SITUACION
DEUDOR
ACREEDOR
355,000.00
Contractuales
TOTALES
355,000.00
FORMATO 3.
FOLIO N
02
CUENTA CONTABLE
PERIODO CONTABLE
SITUACION
DEUDOR
ACREEDOR
2011
POR DISTRIBUIR
220,000.00
TOTALES
220,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
01
1/1/2011
02
10.4 12.1 16.1 18.2 30.2 31.1 33.2 33.3 33.5 39.1
Cuentas corrientes en instituciones financieras Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Prstamo Seguros Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Muebles y enseres Depreciacin acumulada
2,987,500.00 1,115,969.00 865,190.00 63,200.00 112,600.00 214,500.00 789,400.00 5,300,520.00 38,100.00 2,777,760.00 11,486,979.00 2,777,760.00
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
40.11 40.17 40.31 40.71 41.1 42.1 45.1 50.1 58.2 59.1
Impuesto general a las ventas Impuesto a la renta ESSALUD Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Capital Social Legal Utilidades no Distribuidas
81,450.00 77,229.00 17,000.00 48,900.00 1,308,300.00 2,846,200.00 236,800.00 3,518,340.00 355,000.00 220,000.00 0.00 11,486,979.00 8,709,219.00 11,486,979.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
02
1/2/2011
14
04
F/001-00452
10.4 12.1
Cuentas corrientes en instituciones financieras Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
669,581.40 669,581.40
03
1/2/2011
14
04
03.1 09
50,000,000.00 50,000,000.00
04
1/2/2011
04
10.4 12.2
12,500,000.00 12,500,000.00
05
01.2
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
09
12,500,000.00
06
2/3/2011
63.9 10.4
560,000.00 560,000.00
07
2/3/2011
94 79.1
560,000.00 560,000.00
08
60.2 40.11
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
42.1
4,000,000.00
09
2/5/2011
Por el destino
24.4 61.2
3,240,000.00 3,240,000.00
10
2/5/2011
Por la cancelacin
42.1 10.4
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Cuentas corrientes en instituciones financieras
4,000,000.00 4,000,000.00
11
61.2 92.1
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
11
24.4 79.1
Materias primas para productos de extraccin Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
3,240,000.00 3,240,000.00
12
2/28/2011
Sueldos y salarios Rgimen de prestaciones de salud seguro complementario de trabajo riesgo Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI van
TOTALES
211,091.24
6,741,735.95
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 40.71 41.1 Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar 256,000.00 1,482,264.04
13
2/28/2011
92.2 79.1
2,000,000.00 2,000,000.00
14
3/15/2011
40.17 40.31
25,600.00 211,091.23
TOTALES
2,236,691.23
3,738,264.04
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 40.39 40.71 41.1 10.4 Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Cuentas corrientes en instituciones financieras 25,044,72 256,000.00 2,268,164.04 2,785,900.00
15
6/30/2011
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Impuesto general a las ventas Productos terminados van...
TOTALES
22,524,164.04
22,785,900.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 16 7/2/2011 por la recepcion del cobro , ajuste a anticipos de clientes de acuerdo al avance del contrato 10.4 12.2 12.1 Cuentas corrientes en instituciones financieras Anticipos de clientes Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 15,000,000.00 5,000,000.00 20,000,000.00
17
7/3/2011
09 01
5,000,000.00 5,000,000.00
18
60.2
4,860,000.00
TOTALES
29,860,000.00
25,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 40.1 42.1 Gobierno Central Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,140,000.00 6,000,000.00
19
7/1/2011
24.4 61.2
4,860,000.00 4,860,000.00
20
7/1/2011
por la cancelacion
42.1 10.4
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Cuentas corrientes en instituciones financieras van
6,000,000.00 6,000,000.00
TOTALES
12,000,000.00
16,860,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 21 7/2/2011 por la aplicacin de los materiales al contrato 61.2 92.1 24.4 79.1 Materias primas Costos de produccion Materias primas para productos de extraccin Cargas imput. A ctas de costos y gastos 4,860,000.00 4,860,000.00 4,860,000.00 4,860,000.00
22
7/15/2011
40.1 10.4
3,193,277.31 3,193,277.31
van
TOTALES
12,913,277.31
12,913,277.31
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 23 7/31/2011 por la provision de las remuneraciones 62.11 62.71 62.73 40.173 40.31 40.39 40.71 41.1 Sueldos y salarios Rgimen de prestaciones de salud seguro complementario de trabajo de riesgo Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar van 2,683,363.15 241,502.68 75,134.17 35,800.00 316,636.85 37,567.08 384,000.00 2,225,996.06
TOTALES
3,000,000.00
2,999,999.99
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 24 7/31/2011 por el destino de las remuneraciones 92.2 79.1 Mano de obra Cargas imput. A ctas de costos y gastos 3,000,000.00 3,000,000.00
25
7/31/2011
Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar van
TOTALES
5,999,999.99
3,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
26
11/1/2011
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Gobierno Central Productos terminados
27
11/1/2011
por la recepcion del pago del segundo estado de avance 40%(acumula 80%)
10.4 12.2
15,000,000.00 5,000,000.00
TOTALES
40,000,000.00
23,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
28
11/1/2011
09 01
5,000,000.00 5,000,000.00
29
11/30/2011
Sueldos y salarios Rgimen de prestaciones de salud seguro complementario de trabajo riesgo van
TOTALES
8,000,000.00
25,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen.. 40.173 40.31 40.39 40.71 41.1 Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar 35,800.00 316,636.85 37,567.08 384,000.00 2,225,996.06
30
11/30/2011
92.2 79.1
3,000,000.00 3,000,000.00
TOTALES
3,000,000.00
5,999,999.99
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 31 12/15/2011 por el pago de las remuneraciones 40.173 40.31 40.39 40.71 41.1 10.4 Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Cuentas corrientes en instituciones financieras 35,800.00 316,636.85 37,567.08 384,000.00 2,225,996.06 3,000,000.00
32
60.2
12,150,000.00
TOTALES
15,149,999.99
3,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
van 40.1 42.1 Gobierno Central Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,850,000.00 15,000,000.00
33
12/16/2011
24.4 61.2
12,150,000.00 12,150,000.00
34
12/17/2011
61.2 92.1
12,150,000.00 12,150,000.00
TOTALES
39,300,000.00
27,150,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 24.4 79.1 Materias primas para productos de extraccin Cargas imput. A ctas de costos y gastos 12,150,000.00 12,150,000.00
35
12/17/2011
42.1 10.4
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Cuentas corrientes en instituciones financieras
15,000,000.00 15,000,000.00
36
12/20/2011
62.11 62.71
1,788,908.77 161,001.79
TOTALES
16,949,910.56
39,300,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 62.73 40.173 40.31 40.39 40.71 41.1 seguro complementario de trabajo de riesgo Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar 50,089.45 26,900.00 211,091.23 25,044.72 256,000.00 1,480,964.14
37
92.2
2,000,000.00
TOTALES
2,050,089.45
2,000,000.09
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
38
12/20/2011
Renta de quinta categora ESSALUD Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Sueldos y salarios por pagar van...
TOTALES
1,999,999.99
2,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 39 25/12/1011 por el reconocimiento de los ingresos contrato terminado 12.12 40.111 70.241 Emitidas en cartera IGV - Cuenta propia Productos terminados 10,000,000.00 1,596,638.66 8,403,361.34
40
12/27/2011
Cuentas corrientes en instituciones financieras Anticipos de clientes Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Emitidas en cartera van
TOTALES
20,000,000.00
20,000,000.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 41 12/28/2011 por el termino de la Garantia del anticipo en un 100% 09 01 Acreedoras en contra Bienes y valores entregados en garantia 2,500,000.00 2,500,000.00
42
12/29/2011
Sueldos y salarios Rgimen de prestaciones de salud seguro complementario de trabajo de riesgo Renta de quinta categora ESSALUD van
TOTALES
2,626,654.74
2,643,354.74
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 40.39 40.71 41.1 Contribucin al SENATI Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar 15,026.83 153,600.00 888,018,43
43
12/29/2011
92.2 79.1
1,200,000.00 1,200,000.00
44
41.1
888,018.43
TOTALES
2,088,018.43
1,368,626.83
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
45
12/31/2011
edificaciones maquinaria y equipos de explotacion muebles y enseres Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Muebles y enseres van
TOTALES
1,087,596.00
1,975,614.43
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
vienen 46 12/31/2011 por la distribucion a cuentas de costos 92.3 94 95 78.1 costos indirectos de servicios gastos de administracion gasto de ventas Cargas cubiertas porprovisiones 761,317.20 108,759.60 217,519.20 1,087,596.00
47
12/31/2011
por el reconociemiento de los costos del contrato contra las cuentas que se activaron durante el periodo
32,211,317.20 32,211,317.20
TOTALES
33,298,913.20
33,298,913.20
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
TOTALES
32,211,317.20
32,211,317.20
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
49
12/31/2011
Remuneraciones Seguridad y previsin social Gobierno Central Instituciones pblicas Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
50
12/31/2011
94 95
780,328.00 1,170,492.00
TOTALES
3,901,640.00
1,950,820.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
79
1,950,820.00
51
12/31/2011
Gobierno Central Instituciones pblicas Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Cuentas corrientes en instituciones financieras
52
12/31/2011
Por los pagos a cuenta del impuesto a la renta del ejercicio 2011
40.1 10.4
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
53
12/31/2011
64.4 40.3
84,033.61 84,033.61
54
12/31/2011
95 79
84,033.61 84,033.61
55
12/31/2011
40.3 10.4
84,033.61 84,033.61
56
09
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
compromiso de construc.
03.1
Contratos aprobados
50,000,000.00
57
12/31/2011
71.1 69.2
32,211,317.20 32,211,317.20
58
12/31/2011
Cargas cubiertas por provisiones Cargas imputales a cuentas de costos y gastos Materias primas para produc. Inm. Mano de Obra Costos indirectos de servicios
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
94 95
1,449,087.60 1,472,044.81
59
12/31/2011
60
12/31/2011
81.1 82.1
42,016,806.72 42,016,806.72
TOTALES
84,033,613.44
86,954,745.85
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
61
12/31/2011
82.1 60.2
20,250,000.00 20,250,000.00
62
12/31/2011
82.1 63.9
560,000.00 560,000.00
63
12/31/2011
TOTALES
62,826,806.72
62,826,806.72
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
64
12/31/2011
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin Remuneraciones Seguridad y previsin social Otros gastos por tributos
65
12/31/2011
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin Resultado de explotacin
66
84.1
Resultado de explotacin
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
68.1
Depreciacin
1,087,596.00
67
12/31/2011
68
12/31/2011
85.1 89.1
6,884,357.11 6,884,357.11
69
87.1
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
trabajadores
41.3
344,217.86
70
12/31/2011
89.1 87.1
344,217.86 344,217.86
71
12/31/2011
88.1 40.1
1,962,041.78 1,962,041.78
72
12/31/2011
89.1 88.1
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
73
12/31/2011
89.1 59.1
4,578,097.48 4,578,097.48
74
12/31/2011
Depreciacin acumulada Impuesto general a las ventas Impuesto a la renta Instituciones pblicas Administradoras de fondos de pensiones Remuneraciones por Pagar Participacin de los trabajadores por pagar
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
42.1 45.1 50.1 58.2 59.1 10.4 12.1 16.1 18.2 30.2
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Capital Social Legal Utilidades no Distribuidas Cuentas corrientes en instituciones financieras Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Prstamo Seguros Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
1,060,300.00 236,800.00 3,518,340.00 355,000.00 4,798,097.48 7,998,651.73 446,387.60 865,190.00 63,200.00 112,600.00 9,968,537.48 9,486,029.33
TOTALES
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MOVIMIENTO
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
CODIGO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
SUSTENTATORIO
TOTALES
0.00
6,342,520.00
10.4
2,987,500.00 669,581.40 12,500,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 7,500,000.00 560,000.00 5,785,900.00 2,785,900.00 6,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 15,000,000.00 2,000,000.00 3,193,277.31 888,018.43 1,882,308.72 1,495,798.32 67,226.89 7,998,651.73
12.12
1,115,969.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2,500,000.00 669,581.40 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 446,387.60 12,500,000.00
1611
865,190.00 865,190.00
53,657,081.40
53,657,081.40
63,615,969.00
63,615,969.00
865,190.00
865,190.00
18.21
63,200.00 63,200.00
21.4
32,211,317.20 32,211,317.20
24.4
12,150,000.00 3,240,000.00 4,860,000.00 3,240,000.00 12,150,000.00 4,860,000.00
63,200.00 63,200.00
32,211,317.20
32,211,317.20
20,250,000.00
20,250,000.00
30.22
112,600.00 112,600.00
33.11
214,500.00 214,500.00
33.21
789,400.00 789,400.00
112,600.00
112,600.00
214,500.00
214,500.00
789,400.00
789,400.00
33.31
5,300,520.00 5,300,520.00
33.51
38,100.00 38,100.00
39.13
3,865,356.00 3,865,356.00
5,300,520.00
5,300,520.00
38,100.00
38,100.00
3,865,356.00
3,865,356.00
58.2
355,000.00 355,000.00
59.11
4,578,097.48 4,578,097.48
59.12
220,000.00 220,000.00
710,058.20
355,000.00
4,578,097.48
4,578,097.48
220,000.00
220,000.00
60.24
3,240,000.00 4,860,000.00 12,150,000.00 20,250,000.00
61.24
12,150,000.00 3,240,000.00 4,860,000.00 3,240,000.00 4,860,000.00 12,150,000.00
62.11
1,073,345.26 2,683,363.15 1,788,908.77 2,683,363.15 1,788,908.77 1,789,743.12 11,807,632.21
20,250,000.00
20,250,000.00
20,250,000.00
20,250,000.00
11,807,632.22
11,807,632.21
6271
241,502.68 161,001.79 241,502.68 161,001.79 96,601.17 161,076.88 1,062,686.90
6273
50,089.45 75,134.17 75,134.17 50,089.45 30,053.67 280,500.89
63.91
560,000.00 560,000.00
1,062,686.99
1,062,686.90
280,500.91
280,500.89
560,000.00
560,000.00
64.42
84,033.61 84,033.61
6814
1,087,596.00 1,087,596.00
69.24
32,211,317.20 32,211,317.20
84,033.61
84,033.61
1,087,596.00
1,087,596.00
32,211,317.20
32,211,317.20
70.24
42,016,806.72 16,806,722.69 16,806,722.69 8,403,361.34
7114
32,211,317.20 , 32,211,317.20
78.1
1,087,596.00 1,087,596.00
84,033,683.68
42,016,806.72
32,211,317.20
32,211,317.20
1,087,596.00
1,087,596.00
79.1
34,044,853.61 560,000.00 3,000,000.00 3,240,000.00 2,000,000.00 4,860,000.00 12,150,000.00 1,200,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,950,820.00 84,033.61
81.1
42,016,806.72 42,016,806.72
82.1
20,250,000.00 560,000.00 42,016,806.72 42,016,806.72 20,810,000.00
34,044,853.61
34,044,853.61
42,016,806.72
42,016,806.72
62,826,806.72
62,826,806.72
83.1
13,234,853.61 21,206,806.72 21,206,806.72 13,234,853.61
84.1
1,087,596.00 7,971,953.11 7,971,953.11 1,087,596.00
85.1
6,884,357.11 6,884,357.11
34,441,660.33
34,441,660.33
9,059,549.11
9,059,549.11
6,884,357.11
6,884,357.11
87.1
344,217.86 344,217.86
88.1
1,962,041.78 1,962,041.78
89.1
344,217.86 1,962,041.78 4,578,097.48 6,884,357.11
344,217.86
344,217.86
1,962,041.78
1,962,041.78
6,884,357.12
6,884,357.11
01,21
12,500,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2,500,000.00
03,11
50,000,000.00 , 50,000,000.00
09
5,000,000.00 5,000,000.00 2,500,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 12,500,000.00
25,000,000.00
12,500,000.00
50,000,000.00
50,000,000.00
62,500,000.00
62,500,000.00
92.1
4,860,000.00 12,150,000.00 3,240,000.00 20,250,000.00
92.2
3,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 1,200,000.00 11,200,000.00
94
560,000.00 108,759.60 780,328.00 1,449,087.60
20,250,000.00
20,250,000.00
11,200,000.00
11,200,000.00
1,449,087.60
1,449,087.60
95
217,519.20 1,170,492.00 84,033.61 1,472,044.81
85.1
1,472,044.81
1,472,044.81
87.1
88.1
89.1
BALANCE
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
SUMAS DEL MAYOR CTA cta DEBE HABER DEUDOR SALDOS ACREEDOR
DE
2010 20468754784 CONSTRUCTORA EL SOL S.A
CARGAS TRANSFERIDAS DEBE HABER
COMPROBACIN
10 12 12 16 18 21 24 30 33 33 33 33 39 40 40 40 40 40 40 41 42 45 50 58 59 60 61 62 62 62 63
1041 1212 122 1611 1821 214 244 3022 3311 3321 3331 3351 3913 4011 4017 4031 4034 4039 4071 4111 4212 4511 5011 582 5912 6024 6124 6211 6271 6273 6391 SUMAS
53,657,081.40 51,115,969.00 12,500,000.00 865,190.00 63,200.00 32,211,317.20 20,250,000.00 112,600.00 214,500.00 789,400.00 5,300,520.00 38,100.00 0.00 7,943,277.31 1,658,964.32 1,192,371.52 67,226.89 125,223.61 1,492,249.22 10,583,216.80 26,785,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,250,000.00 20,250,000.00 11,807,632.21 1,062,686.90 280,500.89 560,000.00 281,177,127.27
45,658,429.67 50,669,581.40 12,500,000.00 0.00 0.00 32,211,317.20 20,250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,865,356.00 8,064,643.28 263,989.00 1,360,187.79 84,033.61 140,250.45 1,732,204.96 11,105,616.80 27,846,200.00 236,800.00 3,518,340.00 355,000.00 220,000.00 0.00 20,250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 240,331,950.16
7,998,651.73 446,387.60 0.00 865,190.00 63,200.00 0.00 0.00 112,600.00 214,500.00 789,400.00 5,300,520.00 38,100.00 0.00 0.00 1,394,975.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,250,000.00 0.00 11,807,632.21 1,062,686.90 280,500.89 560,000.00 51,184,344.65
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,865,356.00 121,365.98 0.00 167,816.27 16,806.72 15,026.83 239,955.74 522,400.00 1,060,300.00 236,800.00 3,518,340.00 355,000.00 220,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,339,167.54
0.00
0.00
7,998,651.73 446,387.60 0.00 865,190.00 63,200.00 0.00 0.00 112,600.00 214,500.00 789,400.00 5,300,520.00 38,100.00 0.00 0.00 1,394,975.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,223,524.65
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,865,356.00 121,365.98 0.00 167,816.27 16,806.72 15,026.83 239,955.74 522,400.00 1,060,300.00 236,800.00 3,518,340.00 355,000.00 220,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,339,167.54
0.00
0.00
0.00
INVENTARIO PASIVO
64 68 69 70 71 78 79 92 92 92 94 95 1 3 9
6442 6814 6924 7024 7117 781 791 921 922 923 94 95 121 311 9
84,033.61 1,087,596.00 32,211,317.21 0.00 0.00 0.00 0.00 20,250,000.00 11,200,000.00 761,317.20 1,449,087.60 1,472,044.81 12,500,000.00 50,000,000.00 12,500,000.00
0.00 0.00 0.00 42,016,806.72 32,211,317.20 1,087,596.00 34,044,853.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,500,000.00 0.00 62,500,000.00
84,033.61 1,087,596.00 32,211,317.21 0.00 0.00 0.00 0.00 20,250,000.00 11,200,000.00 761,317.20 1,449,087.60 1,472,044.81 0.00 50,000,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00 42,016,806.72 32,211,317.21 1,087,596.00 34,044,853.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000,000.00
220,000.00 32,211,317.20 32,211,317.20 1,087,596.00 34,044,853.61 20,250,000.00 11,200,000.00 761,317.20 1,449,087.60 1,472,044.81 0.00 50,000,000.00 50,000,000.00
42,016,806.72 32,211,317.20
SUMAS TOTAL
118,515,396.43 169,699,741.08
159,360,573.54 117,343,766.81 117,343,766.81 169,699,741.08 117,343,766.81 117,343,766.81 RESULTADO DEL EJERCICIO TOTALES
32,211,317.20 42,016,806.72
1,449,087.60 1,472,044.81
9,373,429.33
3,054,955.85
ACTIVO NO CORRIENTE 31 33 38 INVERSIONES INMOVILIARIAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO OTROS ACTIVOS 2,589,764.00 6 112,600.00 2,477,164.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO 50 51 52 56 57 58 59 CAPITAL ACCIONES DE INVERSION CAPITAL ADICIONAL RESULTADOS NO REALIZADOS EXCEDENTES DE REVALUACION RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS DE EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO
11,963,193.33
CUENTAS PATRIMONIALES SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales 2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo 3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo 4. Nuevos aportes de accionistas 5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones 6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 7. Revaluacin de activos 8. Capitalizacin de partidas patrimoniales 9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital 10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio 11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
Capital 3,518,340.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedente de Revaluacin
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL 4,093,340.00
220,000.00
4,578,097.48
3,518,340.00 355,000.00
4,578,097.48 8,671,437.48
4,798,097.48
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
40.11
760,000.00 1,140,000.00 2,850,000.00 3,193,277.31 121,365.97 81,450.00 3,193,277.31 3,193,277.31 1,596,638.66
4017
25,600.00 35,800.00 26,900.00 39,066.00 1,495,798.32 35,800.00 567,066.46 77,229.00 35,800.00 25,600.00 26,900.00 35,800.00 16,700.00 45,960.00 1,962,041.78
40.31
211,091.23 316,636.85 316,636.85 211,091.23 136,915.35 167,816.27 17,000.00 316,636.85 211,091.23 316,636.85 211,091.23 126,654.74 161,076.88
8,064,643.28
8,064,643.28
2,226,030.78
2,226,030.78
1,360,187.78
1,360,187.78
40.34
67,226.89 16,806.72 84,033.61
40.39
25,044.72 37,567.08 37,567.08 25,044.72 15,026.83 25,044.72 37,567.08 37,567.08 25,044.72 15,026.83
40.71
256,000.00 384,000.00 384,000.00 256,000.00 212,249.22 239,955.00 48,900.00 384,000.00 256,000.00 384,000.00 256,000.00 153,600.00 249,704.96
84,033.61
84,033.61
140,250.43
140,250.43
1,732,204.22
1,732,204.96
41.11
2,268,164.04 2,225,996.06 2,225,996.06 1,480,964.04 888,018.43 1,494,078.16 522,400.00 1,308,300.00 888,018.43 2,225,996.06 1,482,264.04 1,480,964.04 2,225,996.06 1,494,078.16
41.3
344,217.86 344,217.86
42.12
5,785,900.00 6,000,000.00 15,000,000.00 1,060,300.00 2,846,200.00 4,000,000.00 6,000,000.00 15,000,000.00
11,105,616.79
11,105,616.79
344,217.86
344,217.86
27,846,200.00
27,846,200.00
45.11
236,800.00 236,800.00
50.11
3,518,340.00 3,518,340.00
59.11
4,578,097.48 4,578,097.48
236,800.00
236,800.00
3,518,340.00
3,518,340.00
4,578,097.48
4,578,097.48
CONSTRUCTORA EL SOL S.A NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTA 1 Actividad Econmica y de Operaciones La Empresa constructora el Sol S.A. fue creada el 02 de febrero del ao 2002. Se dedica a la construccin de edificios, viviendas, caminos, etc. Propias y de terceros. Se encuentra ubicada en Av. Caminos del Inca N 257 Oficina 342 tercer piso Santiago de Surco Lima -Per.
NOTA 2
Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per aplicables a entidades financieras, que comprende sustancialmente las normas impartidas y prcticas dictadas y/o permitidas por la SBS y en lo que sea aplicable las Normas Internacionales de Informacin Financiera oficializadas a travs de Resoluciones emitidas por el Consejo Normativo de contabilidad. NOTA 3 Efectivo y equivalente de efectivo Representa todas las partidas referentes a efectivos y equivalentes de efectivo, tanto en caja como en bancos, comprende medios de pago como: Dinero en efectivo, cheques, depsitos en bancos y depsitos en otras instituciones financieras, as como los depsitos sujetos a restriccin. NOTA 4 Cuentas por cobrar comerciales Incluye los siguientes conceptos: Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Anticipos de clientes Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Anticipos de clientes Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Anticipos de clientes Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Anticipos de clientes Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Total 1,115,969.00 -669,581.40 -12,500,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 -20,000,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 -20,000,000.00 10,000,000.00 2,500,000.00 -10,000,000.00 446,387.60
NOTA 5
Detallan los siguientes: Prstamos Total NOTA 6 Inmueble maquinaria y equipo Detallan los siguientes: Terrenos Edificaciones Maquinaria y equipo de explotacin Muebles y enseres Depreciacin acumulada Depreciacin acumulada Total NOTA 7 Tributos y aportes al sistema de pensiones y salud Detallan los siguientes:
Gobierno central Inpuesto a la renta Instituciones publicas Adm.de fondo de pensiones Gobierno central Instituciones publicas Adm.de fondo de pensiones Inpuesto a la renta
865,190.00
865,190.00
2,477,164.00
Total NOTA 8 Remuneraciones y participaciones por pagar Detallan los siguientes: Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar
-1,308,300.00 2,268,164.04 -1,480,964.04 1,480,964.04 888,018.43 -888,018.43 2,225,996.06 2,225,996.06 -2,225,996.06 1,480,964.04 -2,225,996.06
Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Remuneracin por pagar Total NOTA 9 Cuentas por pagar comerciales Detallan los siguientes: Inv Inic. Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Emitidas Total
-344,217.86 -866617.86
caja como
ncieras,