BALANCE DE

AJUSTES
FORMULAS DEL COSTO DE

PARTIDAS DE

HOJA DE

AJUSTES
COSTO DE ESTADO DE

BALANCE

CUENTAS
CAJA Y BANCOS INMUEBLES MAQUINARIA GASTOS DE ORGANIZACIN FORMULAS PATENTADAS MATERIA PRIMA ARTICULOS EN PROCESO ARICULOS TERMINADOS MERCADERIAS DEUDORES COMERCIALES (CLIENTES) CAPITAL SOCIAL ACREEDORES COMERCIALES VENTAS REPARACION Y MANT. DE MAQUINARIA LUZ Y FUERZA DEUDORES EMPLEADOS COMPRAS DEMATERIA PRIMA DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS COMPRAS DE MERCADERIAS MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA SUELDOS DE OFICINA SUELDOS DE VENDEDORES CUOTAS PATRONALES FABRICA CUOTAS PATRONALES DE OFICINA CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES GTOS.S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA ALQUILERES COBRADOS GASTOS SOBRE COMPRAS DE MERCADERIAS IVA (DEUDOR) MATERIA PRIMA EN TRANSITO ACREEDORES HIPOTECARIOS A CORTO PLAZO DEV. Y REB.S/ COMPRAS DE MATERIA PRIMA INTERECES GASTO DEV.Y REB. S/COMPRAS DE MERCADERIAS REPUESTOS Y ACCESORIOS DEPRECIACIONES ACUMULADAS AMORTIZACIONES ACUMULADAS PRESTACIONES LABORALES DE FABRICA PRESTACIONES LABORALES DE OFICINA PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES IGGS POR PAGAR RESERVA LEGAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA SUMAS DE ACTIVO Y PASIVO

BALANCE GENERAL DE LA FABRICA "EL GRAN CHACO" CUENTAS DEUDOR

CAJA Y BANCOS INMUEBLES MAQUINARIA GASTOS DE ORGANIZACIN FORMULAS PATENTADAS MATERIA PRIMA ARTICULOS EN PROCESO ARICULOS TERMINADOS MERCADERIAS DEUDORES COMERCIALES (CLIENTES) CAPITAL SOCIAL ACREEDORES COMERCIALES VENTAS REPARACION Y MANT. DE MAQUINARIA LUZ Y FUERZA DEUDORES EMPLEADOS COMPRAS DEMATERIA PRIMA DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS COMPRAS DE MERCADERIAS MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA SUELDOS DE OFICINA SUELDOS DE VENDEDORES CUOTAS PATRONALES FABRICA CUOTAS PATRONALES DE OFICINA CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES GTOS.S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA ALQUILERES COBRADOS GASTOS SOBRE COMPRAS DE MERCADERIAS IVA (DEUDOR) MATERIA PRIMA EN TRANSITO ACREEDORES HIPOTECARIOS A CORTO PLAZO DEV. Y REB.S/ COMPRAS DE MATERIA PRIMA INTERECES GASTO DEV.Y REB. S/COMPRAS DE MERCADERIAS REPUESTOS Y ACCESORIOS DEPRECIACIONES ACUMULADAS AMORTIZACIONES ACUMULADAS PRESTACIONES LABORALES DE FABRICA PRESTACIONES LABORALES DE OFICINA PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES IGGS POR PAGAR RESERVA LEGAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA SUMAS DE ACTIVO Y PASIVO Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 82,289.04 790,800.00 474,000.00 19,670.00 12,357.00 72,780.00 47,974.00 85,231.00 20,140.00 48,450.00

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

8,953.00 22,980.00 15,400.00 146,543.00 5,659.00 50,701.00 94,800.00 74,400.00 114,000.00 78,000.00 21,437.64 14,443.80 9,882.60 7,117.20 8,742.00 3,554.00 4,986.00 20,700.00

Q Q

24,024.94 8,647.00

Q Q Q

28,200.00 19,000.00 13,000.00

Q 71,204.26 Q 2,520,066.48

GRAN CHACO"
ACREEDOR

Q 500,000.00 Q 76,460.00 Q 1,537,388.18

20,000.00

Q Q Q Q Q

190,000.00 4,890.00 2,689.00 145,581.00 12,810.80

Q Q

5,267.50 24,980.00

Q 2,520,066.48

PARTIDAS DE AJUSTE BALANCE GENERAL DE LA FABR

PARTIDA No 1

PARTIDA No 2

PARTIDA No 3

PARTIDA No 4

PARTIDA No 5

PARTIDA No 6

PARTIDA No 7

PARTIDA No 8

PARTIDA No 9

PARTIDA No 10

PARTIDA No 11

PARTIDA No 12

PARTIDA No 13

PARTIDAS DE AJUSTE BALANCE GENERAL DE LA FABRICA "EL GRAN CHACO"

12/31/2013 DEPRECIACION DE MAQUINARIA DEPRECIACION EDIFICIO FABRICA DEPRECIACION EDIFICIO SALA DE VENTAS DEPRECIACION EDIFICIO DE OFICINA AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIN AMORTIZACION DE FORMULAS PATENTADAS A:DEPRECIACION ACUMULADA AMORTIZACION ACUMULADA POR CONCEPTO DE DEPRECIACIONES DEL PRECENTE EJERCICIO 12/31/2013 REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS A: REPUESTOS Y ACCESORIOS POR CONCEPTO DE REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS 12/31/2013 LUZ Y FUERZA FBRICA LUZ Y FUERZA SALA DE VENTAS LUZ Y FUERZA DE OFICINA A: LUZ Y FUERZA POR DISTRIBUCION DE LUZ Y FUERZA 12/31/2013 CUENTAS INCOBRABLES A: DEUDORES COMERCIALES POR DEUDA INCOBRABLE SEGN FAC. 1765 12/31/2013 CAJA Y BANCOS A: DEUDORES EMPLEADOS POR LIQUIDACION DE PRESTAMO SEGN RECIBO DE CAJA No. 16 12/31/2013 ALQUILERES COBRADOS A: ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADOS POR LIQUIDACION DE ALQUILERES 12/31/2013 COMPRA DE MERCADERA IVA POR COBRAR A: CAJA Y BANCOS POR COMPRA DE MERCADERIA A COMERCIAL AMERICA SEGN FAC.879 12/31/2013 INTERES GASTOS A: INTERESES POR PAGAR POR INTERES PAGADOS DEL MES DE DICIEMBRE SOBRE LAS HIPOTECAS 12/31/2013 PRESTASCIONES LABORALES FABRICA A: PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR POR PAGO DE FINIQUITO DEL EX OPERADOR DE UNA MAQUINA INDUSTRIAL 12/31/2013 REPARACION Y MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA IVA POR COBRAR DEUDOR Q 43,110.00 Q 12,774.46 Q 8,516.31 Q 6,387.23 Q 3,934.00 Q 2,471.40

Q 77,193.40 Q 5,620.55 Q 5,620.55 Q 16,086.00 Q 2,298.00 Q 4,596.00 Q 22,980.00 Q Q Q Q 840.00 840.00 500.00 500.00

Q 7,500.00 Q 7,500.00 Q 2,540.00 Q 304.80 Q 2,844.80 Q 2,178.49 Q 2,178.49 Q 9,170.51 Q 9,170.51 Q 1,500.00 Q 180.00

A: CAJA Y BANCOS POR PAGO DE REAPRACION DE MAQUINA INDUSTRIA SEGN FAC. No. 8645 12/31/2013 IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES DE FABRICA IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES DE SALA DE VENTAS IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES DE OFICINA A: IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES POR DISTRIBUCION DE EMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES 12/31/2013 DEUDORES VARIOS A: CAJA Y BANCOS POR FALTANTE AL PRACTICAR EL ARQUEO DE CAJA, ACTA No. 12 12/31/2013 IMPUESTO SOBRE LA RENTA A: IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR POR CALCULO DE ISR DEL MES DE DICIEMBRE POR EL 6% RECERVA LEGAL GANANCIA DESPUES DE LA RECERVA

Q 1,680.00 Q 3,284.86 Q 2,189.91 Q 1,642.43 Q 7,117.20 Q Q 168.00 168.00

Q 7,658.65 Q 7,658.65 31027.457 589521.683

AN CHACO"
ACREEDOR

Q 70,788.00 Q 6,405.40 Q 77,193.40

Q 5,620.55 Q 5,620.55

Q 22,980.00 Q 22,980.00

Q Q

840.00 840.00

Q Q

500.00 500.00

Q 7,500.00 Q 7,500.00

Q 2,844.80 Q 2,844.80

Q 2,178.49 Q 2,178.49

Q 9,170.51 Q 9,170.51

Q 1,680.00 Q 1,680.00

Q 7,117.20 Q 7,117.20

Q Q

168.00 168.00

Q 7,658.65 Q 7,658.65

HOJA DE
CUENTAS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 CAJA Y BANCOS INMUEBLES MAQUINARIA GASTOS DE ORGANIZACIN FORMULAS PATENTADAS MATERIA PRIMA ARTICULOS EN PROCESO ARICULOS TERMINADOS MERCADERIAS DEUDORES COMERCIALES CAPITAL SOCIAL ACREEDORES COMERCIALES VENTAS REPARACION Y MANT. DE MAQUINARIA LUZ Y FUERZA DEUDORES EMPLEADOS COMPRAS DEMATERIA PRIMA DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS COMPRAS DE MERCADERIAS MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA SUELDOS DE OFICINA SUELDOS DE VENDEDORES CUOTAS PATRONALES FABRICA CUOTAS PATRONALES DE OFICINA CUOTAS PATRONALES DE VENDEDORES IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES GTOS.S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA ALQUILERES COBRADOS GASTOS SOBRE COMPRAS DE MERCADERIAS IVA (DEUDOR) MATERIA PRIMA EN TRANSITO ACREEDORES HIPOTECARIOS A CORTO PLAZO DEV. Y REB.S/ COMPRAS DE MATERIA PRIMA INTERECES GASTO DEV.Y REB. S/COMPRAS DE MERCADERIAS REPUESTOS Y ACCESORIOS DEPRECIACIONES ACUMULADAS AMORTIZACIONES ACUMULADAS PRESTACIONES LABORALES DE FABRICA PRESTACIONES LABORALES DE OFICINA PRESTACIONES LABORALES DE VENDEDORES IGGS POR PAGAR RESERVA LEGAL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEPRECIACION DE MAQUINARIA Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q BALANCE DE SALDOS DEUDOR ACREEDOR 82,289.04 790,800.00 474,000.00 19,670.00 12,357.00 72,780.00 47,974.00 85,231.00 20,140.00 48,450.00 Q 500,000.00 Q 76,460.00 Q 1,537,388.18 8,953.00 22,980.00 15,400.00 146,543.00 5,659.00 50,701.00 94,800.00 74,400.00 114,000.00 78,000.00 21,437.64 14,443.80 9,882.60 7,117.20 8,742.00 Q 20,000.00 3,554.00 4,986.00 20,700.00 Q 190,000.00 Q 4,890.00 24,024.94 Q 2,689.00 8,647.00 Q 145,581.00 Q 12,810.80 28,200.00 19,000.00 13,000.00 Q 5,267.50 Q 24,980.00 71,204.26

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

Q Q

Q Q Q

47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64

DEPRECIACION EDIFICIO FABRICA DEPRECIACION EDIFICIO SALA DE VENTAS DEPRECIACION EDIFICIO DE OFICINA AMORTIZACION DE GASTOS DE ORGANIZACIN AMORTIZACION DE FORMULAS PATENTADAS REPUESTOS Y ACCESORIOS CONSUMIDOS LUZ Y FUERZA FBRICA LUZ Y FUERZA SALA DE VENTAS LUZ Y FUERZA DE OFICINA CUENTAS INCOBRABLES ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADOS INTERESES POR PAGAR PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES DE FABRICA IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES DE SALA DE VENTAS IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES DE OFICINA DEUDORES VARIOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR SUMA DE CUENTA DE COSTO DE PRODUCCION 65 COSTO DE PRODUCCION SUMA DE CUENTAS DE RESULTADO GANACIA ANTES DE LA RESERVA

2,520,066.48 Q 2,520,066.48

HOJA DE TRABAJO DE LA FABRICA "EL GRAN CHACO"

AJUSTES Q DEBE 500.00 Q HABER 4,692.80 Q Q Q Q Q Q Q Q Q 840.00 Q SALDOS AJUSTADOS DEUDOR ACREEDOR 78,096.24 790,800.00 474,000.00 19,670.00 12,357.00 72,780.00 Q 47,974.00 Q 85,231.00 20,140.00 47,610.00 Q 500,000.00 Q 76,460.00 Q 1,537,388.18 10,453.00 Q 14,900.00 146,543.00 5,659.00 53,241.00 94,800.00 74,400.00 114,000.00 78,000.00 21,437.64 14,443.80 9,882.60 8,742.00 Q Q Q Q 3,554.00 5,470.80 20,700.00 Q Q Q 2,178.49 Q Q Q Q 9,170.51 Q 5,620.55 Q 70,788.00 6,405.40 Q Q Q 26,203.43 Q 3,026.45 Q Q 37,370.51 19,000.00 13,000.00 Q Q Q Q 7,658.65 43,110.00 Q Q 78,862.91 43,110.00 5,267.50 24,980.00 Q 43,110.00 216,369.00 19,216.20 Q 37,370.51 2,689.00 190,000.00 4,890.00 12,500.00 COSTO DE PRODUCCION DEBE

72,780.00 47,974.00

1,500.00 Q Q

2,540.00

Q Q Q 7,500.00 484.80

Q 22,980.00 500.00 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 7,117.20 Q

10,453.00

146,543.00

Q Q

94,800.00 74,400.00

21,437.64

8,742.00

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

12,774.46 8,516.31 6,387.23 3,934.00 2,471.40 5,620.55 16,086.00 4,596.00 2,298.00 840.00 Q Q Q 7,500.00 2,178.49 9,170.51

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

12,774.46 8,516.31 6,387.23 3,934.00 2,471.40 5,620.55 16,086.00 4,596.00 2,298.00 840.00 Q Q Q 7,500.00 2,178.49 9,170.51

12,774.46

Q Q

5,620.55 16,086.00

Q Q Q Q

3,284.86 2,189.91 1,642.43 168.00 Q 7,658.65

Q Q Q Q

3,284.86 2,189.91 1,642.43 168.00 Q 7,658.65

3,284.86

595,376.02

145,451.60 Q

145,451.60 Q 2,616,267.53 Q 2,616,267.53 Q

595,376.02

COSTO DE PRODUCCION HABER

ESTADO DE RESULTADO PERDIDA GANANCIA Q Q Q Q Q Q Q 79,437.00 Q 23,563.00 Q Q

Q Q

68,795.00 40,756.00 Q Q 85,231.00 Q 20,140.00 Q

BALANCE GENERAL ACTIVO PASIVO 78,096.24 790,800.00 474,000.00 19,670.00 12,357.00 68,795.00 40,756.00 79,437.00 23,563.00 47,610.00 Q 500,000.00 Q 76,460.00

Q 1,537,388.18

Q Q Q 5,659.00 53,241.00

14,900.00

Q Q Q Q

114,000.00 78,000.00 14,443.80 9,882.60

Q Q 3,554.00

12,500.00 Q Q 5,470.80 20,700.00 Q 190,000.00

4,890.00 Q 26,203.43 Q 2,689.00 Q 3,026.45 Q Q Q Q 19,000.00 13,000.00 Q Q Q 78,862.91 5,267.50 56,007.46 216,369.00 19,216.20

Q Q Q Q

8,516.31 6,387.23 3,934.00 2,471.40

Q Q Q

4,596.00 2,298.00 840.00 Q Q Q 7,500.00 2,178.49 9,170.51

Q Q

2,189.91 1,642.43 Q 168.00 Q 7,658.65

Q Q

114,441.00 480,935.02 Q 480,935.02 Q 1,035,028.04 Q 1,655,577.18 Q 620,549.14

589,521.68

595,376.02 Q 1,655,577.18 Q 1,655,577.18 Q 1,679,349.49 Q 1,679,349.49

PARTIDA NO 1

PARTITA NO. 2

PARTIDA NO. 3

CANTIDAD 22980 CANTIDAD 20000 CANTIDAD CANTIDAD SIN IVA 2844.8 CANTIDAD 190000 CANTIDAD

2298

PARTIDA No. 6

2500 IVA 2540

7500

PARTIDA No. 7

304.8

PARTIDA No. 8

25650

70.2739726 2178.49315

PARTIDA No. 9

PARTIDA No 10

CANTIDAD CANTIDAD SIN IVA 1680 CANTIDAD PORCENTAJES 7117.2 FABRICA SALA D VENTAS OFICINA CANTIDAD ISR 127644.1

IVA 1500 180 27.3738462 3284.86154 2189.90769 1642.43077 7117.2

PARTIDA No 11

120 80 60 260 6% 7658.646

PARTIDA No. 13

31027.457 5

MOVIMIENTO DE MATERIA PRIMA Inventario inicial de materia prima (+)compras de materia prima (+) gastos sobre compra de materia prima compras brutas de materia prima (-) devoluciones y rebaja sobre compras de materia prima compras netas de materia prima materia prima disponible (-) inventario final de materia prima materia prima consumido (+) mano de obra directa costo primo GASTO DE FABRICACION O CARGA FABRIL Mano de obra indirecta cutas patronales de fabrica prestaciones lovorales fabrica repuestos y acesorio consumido reparacion y mantenimiento de maquinaria IUSI de fabrica depreciacion edificio fabrica depreciacion maquinaria luz y fuerza fabrica total de cargos (+) inventario inicial de articulos en proceso sub total (-) inventario final de articulos en proceso costo de produccion

Q Q 146,543.00 Q 8,742.00 Q 155,285.00 Q 4,890.00

72,780.00

Q 150,395.00 Q 223,175.00 Q 68,795.00 Q 154,380.00 Q 94,800.00

Q Q Q Q Q Q Q Q Q

74,400.00 21,437.64 37,370.51 5,620.55 10,453.00 3,284.86 12,774.46 43,110.00 16,086.00

Q 249,180.00

Q Q Q Q Q Q

224,537.02 473,717.02 47,974.00 521,691.02 40,756.00 480,935.02

INGRESOS DE OPERACIN ventas brutas (-) devoluciones y rebaja sobre ventas ventas netas COSTO DE VENTAS inventario inicial mercaderia compras de mercaderia (+) gastos sobre compra de mercaderia compras brutas (-) devoluciones y rebajas sobre compra de mercaderia compras netas mercaderia disponible (-) inventario final de mercaderia mercaderia disponible Inventario inicial de articulos terminados (+) costo de produccion articulos disponible (-) inventario de articulos terminados costo de ventas Margen bruto GASTOS DE OPERACIN Gastos de distribucion luz y fuerza sala de venta impuesto unico sobre inmueble sala de ventas Prestaciones laborales de vendedores sueldos de vendedores cuotas patornale de vendedores depreciacion edificio sala de ventas Gastos de administracion depreciacion edificio ofocina cuotas patronale de oficina sueldos de oficina prestaciones laborales de oficina amortizacion gastos de organizacin amortizacion formulas patentadas luz y fuerza oficina impuesto unico sobre inmueble oficina cuentas incobrables resultado de operacin positivo otros gastos de operacin impuesto sobre la renta diferencia positiva gastos financieros intereses gasto diferencia positiva otros ingresos Alquileres cobrados diferencia positiva

Q Q 53,241.00 Q 3,554.00 Q 56,795.00 Q 2,689.00 Q Q Q Q Q Q Q

20,140.00

54,106.00 74,246.00 23,563.00 85,231.00 480,935.02 566,166.02 79,437.00

Q 4,596.00 Q 2,189.91 Q 13,000.00 Q 78,000.00 Q 9,882.60 Q 8,516.31 Q Q 6,387.23 Q 14,443.80 Q 114,000.00 Q 19,000.00 Q 3,934.00 Q 2,471.40 Q 2,298.00 Q 1,642.43 Q 840.00 Q

116,184.82

165,016.86

Q 1,537,388.18 Q 5,659.00 Q 1,531,729.18

Q 50,683.00 Q 1,481,046.18

Q Q

486,729.02 994,317.16

Q Q Q Q Q Q Q Q

281,201.68 713,115.48 78,862.91 634,252.57 26,203.43 608,049.14 12,500.00 620,549.14

ACTIVO No Corriente Imnuebles Maquinaria (-) Depreciacion acumulada gastos de organizacin formulas patentadas (-) amortizacion acumulada CORRIENTE materia prima en transito articulos terminados articulos en proceso repuestos y accesorios materia prima en transito mercaderias deudores comerciales deudores empleados (-)recerva para cuentas incobrables deudores varios IVA (deudor) caja y banco suma del activo PATRIMONIO NETO Y PASIVO PATRIMONIO NETO Capital social recerva legal ganacia del ejercio PASIVO NO CORRIENTE Acrededores hipotecario a largo plazo CORRIENTE acrededores comerciales IGGS POR PAGAR isr por pagar intereses por pagar alquileres cobrados por anticipado prestaciones laborales por pagar suma patrimonio neto y pasivo

Q 790,800.00 Q 474,000.00 Q 1,264,800.00 Q 216,369.00 Q 1,048,431.00 Q 19,670.00 Q 12,357.00 Q 32,027.00 Q 19,216.20 Q 12,810.80 Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 20,700.00 79,437.00 40,756.00 3,026.45 68,795.00 23,563.00 47,610.00 14,900.00 840.00 168.00 5,470.80 78,096.24 Q 382,522.49 Q 1,443,764.29

Q Q Q

500,000.00 56,007.46 620,549.14 Q 1,176,556.60

Q Q 76,460.00 Q 5,267.50 Q 7,658.65 Q 2,178.49 Q 7,500.00 Q 9,170.51 Q

190,000.00

108,235.15 Q 298,235.15 Q 1,474,791.75

PARTIDAS DE LIQUIDACION Y CIERRE DE LA FABRICA "EL

PARTIDA No. 14

Partida No. 15

Partida No. 16

Partida No. 17

Partida No. 18

Partida No.19

Partida No. 20

PARTIDAS DE LIQUIDACION Y CIERRE DE LA FABRICA "EL GRAN CHACO"

12/31/2013 Costod de Produccin Materia Prima Articulos en Proceso Reparacin Mantenimiento de Maquinaria Compras de Materia Prima Mano de Obra Directa Mano de Obra Indirecta Cuotas Patronales Ffica Gtos. S/Compras de Materia Prima Prestamos Laborales Fbricas Depreciacin Maquinaria Depreciacin Edificio Fbrica Repuestoa y Accesorios Consumido Luz y Fuerza Fbrica Impuesto Unico Sobre Inmuebles Fbrica Liquidacin del costo de Producin de las cuentas de saldo deudor 12/31/2013 Materia Prima Articulos en Proceso Devoluciones y Revajas Sobre Compras de Materia Prima Costod de Produccin Liquidacin de las cuentas de costo de venta de saldo acreedor 12/31/2013 Perdidas y Ganancias Articulos Terminados Mercaderias Devoluciones y Revajas Sobre Ventas Compras de mercaderias Sueldos de Oficina Sueldos Sala de Vendedores Cuotas Patronales de Oficina Cuotas Patronales sala de Ventas Gastos Sobre Compras de Mercaderas Intereses Gastos Prestaciones Laborales de Oficina Prestaciones Labarales de Vendedores Impuesto Sobre la Renta Depreciaciones Edificio Sala de Ventas Depreciaciones Edificio de Oficina Amortizacion Gastos de Organizacin Amortizacin de Formulas Patentadas Luz y Fuerza Sala de Ventas Luz y fuerza de Oficina Q 595,376.02

Q Q Q Q Q Q

595,376.02 68,795.00 40,756.00 4,890.00 114,441.00 1,035,028.04

Cuentas Incobrables Impuesto Unico Sobre Inmuebles Sala de Ventas Impuesto Unico Sobre Inmuebles de Oficina Costos de Produccin Liquidacion de las cuentas de resultado de saldo deudor Q 1,035,028.04 12/31/2013 Articulos Terminados Q 79,437.00 Mercaderias Q 23,563.00 Ventas Q 1,537,388.18 Alquileres Cobrados Q 12,500.00 Devoluciones y Revajas Sobre Mercaderias Q 2,689.00 Perdidas Y Ganancias Liquidacion de la cuentas de resultado de saldo acreedor Q 1,655,577.18 12/31/2013 Perdidas y Ganancias Q 620,549.14 Ganancias del Ejercicio ganancia despues del impuesto y reserva contabilizacion de cuenta que se acreditan Q 620,549.14 12/31/2013 Capital Social Q 500,000.00 Acreedores Comerciales Q 76,460.00 Acreedores Hipotecarios a Corto Plazo Q 190,000.00 Depreciaciones Acomuladas Q 216,369.00 Amortizaciones Acomuladas Q 19,216.20 IGSS Por Pagar Q 5,267.50 Reserva Legal Q 56,007.46 Alquileres Cobrados Por Anticipados Q 7,500.00 Intereses por Pagar Q 2,178.49 Prestaciones Laborales Por Pagar Q 9,170.51 Impuesto Sobre la Renta Por Pagar Q 7,658.65 Ganancia del ejercicio Q 589,521.68 Caja y Bancos Inmuebles Maquinaria Gasros de Organizacin Formulas Patentadas Materia Prima Articulos en Proceso Articulos Terminados Mercaderias Deudores Comerciales Deudores Empeados IVA Deudor Materia Prima en Transito Repuestos y Accesorios Deudores Varios Cierre de la cuentas de balance de situacion general o custas patrimoniales Q 1,679,349.49

12/31/2013 Caja y Bancos Inmuebles Maquinaria Gasros de Organizacin Formulas Patentadas Materia Prima Articulos en Proceso Articulos Terminados Mercaderias Deudores Comerciales Deudores Empeados IVA Deudor Materia Prima en Transito Repuestos y Accesorios Deudores Varios Capital Social Acreedores Comerciales Acreedores Hipotecarios a Corto Plazo Depreciaciones Acomuladas Amortizaciones Acomuladas IGSS Por Pagar Reserva Legal Alquileres Cobrados Por Anticipados Intereses por Pagar Prestaciones Laborales Por Pagar Impuesto Sobre la Renta Por Pagar Ganancia del ejercicio ganancia despues del impuesto y reserva Reaperturando de la contabilidad en el nombre de Dios.

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

78,096.24 790,800.00 474,000.00 19,670.00 12,357.00 68,795.00 40,756.00 79,437.00 23,563.00 47,610.00 14,900.00 5,470.80 20,700.00 3,026.45 168.00

1,679,349.49

N CHACO"
Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q 72,780.00 47,974.00 10,453.00 146,543.00 94,800.00 74,400.00 21,437.64 8,742.00 37,370.51 43,110.00 12,774.46 5,620.55 16,086.00 3,284.86 595,376.02

Q Q

114,441.00 114,441.00

Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q

85,231.00 20,140.00 5,659.00 53,241.00 114,000.00 78,000.00 14,443.80 9,882.60 3,554.00 26,203.43 19,000.00 13,000.00 78,862.91 8,516.31 6,387.23 3,934.00 2,471.40 4,596.00 2,298.00

Q 840.00 Q 2,189.91 Q 1,642.43 Q 480,935.02 Q 1,035,028.04

Q 1,655,577.18 Q 1,655,577.18

Q Q

620,549.14 620,549.14

Q 78,096.24 Q 790,800.00 Q 474,000.00 Q 19,670.00 Q 12,357.00 Q 68,795.00 Q 40,756.00 Q 79,437.00 Q 23,563.00 Q 47,610.00 Q 14,900.00 Q 5,470.80 Q 20,700.00 Q 3,026.45 Q 168.00 Q 1,679,349.49

Q 500,000.00 Q 76,460.00 Q 190,000.00 Q 216,369.00 Q 19,216.20 Q 5,267.50 Q 56,007.46 Q 7,500.00 Q 2,178.49 Q 9,170.51 Q 7,658.65 Q 589,521.68 Q 1,679,349.49