LIBRO DIARIO AL 01/07/2013

EMPRESA "LOS FULANOS" S.R.L

10 101 104 12 121

20 201

33 334 335 37 371 39 391

40 401

42 421

50 501 59

LIBRO DIARIO AL 01/07/2013

EMPRESA "LOS FULANOS" S.R.L

ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Cuentas corrientes en instituiones financieras 104.1 banco continental BBVA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 121.1 Comercial "VENUS SRL" F/001-080 121.2 Comercial "LUNA SRL" F/001-084 121.3 Comercial "SOL SRL" MERCADERIAS Mercaderias manufacturadas 201.1 Refrigeradora marca "COLDEX" 3 unidades por S/3000 c/u 201.2 Equipo de sonido marca "HAWAY" 10 unidades por S/900 c/u 201.3 Computadora de escritorio marca "SONY" 4 unidades por S/1100 c/u 201.4 Camaras digital de filmacion marca "JVC" 4 unidades por S/2500 c/u IMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Unidades de transporte 334.1 camioneta 4x4 marca TOYOTA 1 unidad por S/42000 Muebles y enseres ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido 371.1 Impuesto a la renta por S/3000 DEPRESIAION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADO Depresiacion acumulada 391.1 Un vehiculo 4x4 marca TOYOTA 39134 Muebles y enseres 02/01/2014 Por el asiento de apertura de activos al libro diario. PASIVO Y PATRIMONIO TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central 401.1 Impuesto general a las ventas 4017 Impuesto a la renta 2013 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS Facturas, bolestas y otro comprobantes por pagar 421.1 El vanidoso SIRL F/001-451 421.2 El elegante SRIL F/001-610 CAPITAL Capital social RESULTADOS ACUMULADOS

02/01/2014 Por el asiento de apertura del pasivo y patrimonio al libro diario.

" S.R.L

DEBE S/. 10,000.00 26,600.00 4,000.00 3,000.00 800.00 200.00 32,400.00 9,000.00 9,000.00 4,400.00 10,000.00 47,000.00 42,000.00 5,000.00 3,000.00 3,000.00 -29,891.39 -26,860.93 -3,030.46 36,600.00

HABER S/. -

14,750.00 6,600.00 8,150.00 3,450.00 2,750.00 700.00 69,800.00 69,800.00 5,108.61

93,108.61

93,108.61

ASIENTO DE APERTURA

LIBRO CAJA ITALIANA 01/06/2009

EMP

DEBE S/. 12 121 10 104 12 121 12 121 A) SALDO INICIAL CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Cobro de F/001-101 comercial "LUNA SRL" CAJA Y BANCOS Pago con cheque CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Cobro de F/001-102 comercial "VENUS SRL" CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Cobro de F/001-080 al comercial "VENUS SRL" 9,000.00 5,900.00 4,130.00 6,372.00 10 3,000.00 42 42 10 42

42

1/06/2009

EMPRESA LOS COQUETOS S.A

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobante por pagar 421.1 Comercial "EL VANIDOSO EIRL" pago de F/001-610 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 421 Facturas, boletas y otros comprobante por pagar 421.1 Pago de F/001-451 al proveedor "EL VANIDOSO EIRL" EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 Deposito al banco continental BBVA CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 421 Pago F/001-601 al proveedor "EL ELEGANTE EIRL" CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 421 Pago de F/005-651 en efectivo EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 Deposito al banco continental BBVA

S/.

2,360.00

S/.

2,750.00

S/. S/. S/.

700.00 590.00 3,000.00

HABER S/. 2,360.00

2,750.00

6,372.00 700.00 590.00 3,000.00

LIBRO BANCO- DEL MES DE ENERO SUMAS HABER

FECHA 2-Jan 8-Jan 10-Jan 14-Jan

CONCEPTO SALDO INICIAL Deposito de mercaderias segn F/001-102 Deposito de cheque 0263 del banco continental BBVA Deposito por el cobro de F/001-080

DEBE

S/. 6,372.00 4,130.00 S/. 3,000.00

SALDOS DEUDOR ACREEDOR 26,600.00 32,972.00 28,842.00 31,842.00

EXTRACTO BANCARIO

CTO BANCARIO FECHA SALDO

Formato 8.1: "Registro de Compras" Periodo : Jun-09 RUC : 20114915026 Apellidos y Nombres, denominacion o Razn Social

LOS COQUETOS S.A

Comprobante de pago o documento

Nmero correlativo Fecha de del registro emisin del o cdigo comprobante de nico de la pago o documento operacin

Fecha de vencimiento o fecha de pago (1)

Tipo (tabla 10)

Serie o cdigo de la dependencia aduanera (tabla 1)

Ao de emisin de la DUA o DSI

N de comprobante de pago, documento, N de orden del formulario fsico o virtual, N de DUA, DSI o liquidacin de cobranza u otros documentos emitidos por SUNAT para acreditar el crdito fiscal de la importacin

Informacin del proveedo

Documento de identidad

Tipo (tabla2)

Nmero

001 002 003 004

03-Jan-2014 04-Jan-2014 10-Jan-2014 14-Jan-2104

04-Mar-2014

01 01 01 01

001 001 025 005

0000460 0000610 0000566 0000651

6 6 6

20457898562 20457898562 20447787811

macin del proveedor

Adquisiciones gravadas a operaciones gravadas y/o de exportacin

Adquisiciones gravadas a operaciones gravadas y/o de exportacin y a no gravadas

Cuenta de Compras

Cuenta de Obligacin

Apellidos y nombres denominac. o razn social

Base imponible

IGV

Base imponible

IGV

"LOS VANIDOSOS EIRL" "LOS VANIDOSOS EIRL" "EL MECANICO EIRL"

601 601 336 334

421 421 421 421 0 LA 461

S/. S/. S/. S/.

2,000.00 8,850.00 3,500.00 500.00

S/. S/. S/. S/.

360.00 1,593.00 630.00 90.00

Adquisiciones gravadas destinadas a operaciones no gravadas

Constancia de depsito de detraccin

Referencia del com o documento origin

Valor de las adquisiciones no gravadas

ISC

Importe total

Base imponible

N de comprobante de pago emitido por sujeto no domiciliado (2) Nmero

Tipo de cambio

IGV

Fecha de emisin

Fecha

S/. S/. S/. S/.

2,360.00 10,443.00 4,130.00 590.00

ferencia del comprobante de pago documento original que se modifica

Tipo (tabla 10)

Serie

N del comprobante de pago o documento

Formato 14.1: "Registro de Ventas e Ingresos" Periodo RUC :Jun-09 N : 20114915026 LOS COQUETOS S.A

Apellidos y Nombres, denominacion o Razn social :

Comprobante de pago o documento Nmero correlativo del registro o cdigo nico de la operacin Fecha de emisin del comprobante de pago o documento Fecha de vencimiento y/o pago

Informacin del cliente Documento de Ident.

Divisionaria de derecho

Tipo (tabla10)

N serie o N de serie de la mquina registradora

Nmero

Tipo (tabla 2)

Nmero

Apellidos y nombres, denominac. O razn social

001 002 003

07-Jan-2014 08-Jan-2014 14-Jan-2014

07-Mar-2014

01 01 03

001 001 002

00101 00102 00201

6 6 1

20224523489 "LUNA SRL" 20225454556 "VENUS SRL"

26745566 JUAN CASANOVA UGARTE

121 121 168

Divisionaria de ingreso

Importe total de la operacin exonerada o inafecta Valor facturado de la exportacin Base imponible de la operacin gravada Exonerada Inafecta ISC IGV y/o IPM

Otros tributos y cargos que no forman parte de la base imponible

Importe total del comprobante de pago

Tipo de cambio Dolares ($)

Tipo de cambio Euros ()

701 S/. 701 S/. 754

5,000.00 5,400.00 S/. 1,271.19

S/. S/. S/.

900.00 972.00 228.81

S/. S/. S/.

5,900.00 6,372.00 1,500.00

Tipo de cambio Libras esterlinas ()

Referencia del comprobante de pago o documento original que se modifica

Fecha

Tipo (tabla 10)

Serie

N del comprobante de pago o documento

Formato 13.1: "Registro de Inventario permanente valorizado - Detalle del inventario valorizado" Periodo 1/2/2014 RUC: 20419956023 Apellidos y Nombres, denominacion o Razn Social

LOS ILUMINADOS SRL

Documento de traslado, comprobante de pago, documento interno o similar Fecha Tipo (tabla 10) Serie Nmero

Tipo de operacin (tabla 12)

Entradas Cantidad Costo unitario

02-Jan-2014 03-Jan-2014 08-Jan-2014

1 1

001 001

460 102

1 1

2 S/. 1,000.00

TOTALES

valorizado" Establecimiento (1) Cdigo de la existencia Tipo (tabla 5) Descripcin Cdigo de la unidad de medida (tabla 6) Mtodo de valuacin
Entradas Costo total Cantidad Salidas Costo unitario Costo total Cantidad

: : : : : :

Equipo de sonido marca HAWAY

Saldo final Costo unitario Costo total

S/. 2,000.00 6 S/. 900.00 S/. 5,400.00

10 S/. 900.00 S/. 10 S/. 900.00 S/. 2 1,000.00 4 900.00 2 1,000.00

9,000.00 9,000.00 2,000.00 3,600.00 2000.00

de sonido marca HAWAY

Formato 13.1: "Registro de Inventario permanente valorizado - Detalle del inventario valorizado" Periodo 1/2/2014 RUC: 2.042E+10 Apellidos y Nombres, denominacion o Razn Social :

LOS ILUMINADOS SRL

Documento de traslado, comprobante de pago, documento interno o similar Fecha Tipo (tabla 10) Serie Nmero

Tipo de operacin (tabla 12)

Entradas Cantidad Costo unitario

04-Jan-2014

001

610

3 S/.

2,950.00

TOTALES

ario valorizado" Establecimiento (1) Cdigo de la existencia Tipo (tabla 5) Descripcin Cdigo de la unidad de medida (tabla 6) Mtodo de valuacin
Entradas Costo total Cantidad Salidas Costo unitario Costo total Cantidad

: : : : : :
Saldo final Costo unitario

CAMARAS

Costo total

S/.

8,850.00

0.00 0.00 3.00

0.00 0.00 2950.00

0.00 0.00 8850.00

Formato 13.1: "Registro de Inventario permanente valorizado - Detalle del inventario valorizado" Periodo 1/2/2014 RUC: 2.042E+10 Apellidos y Nombres, denominacion o Razn Social :

LOS ILUMINADOS SRL

Documento de traslado, comprobante de pago, documento interno o similar Fecha Tipo (tabla 10) Serie Nmero

Tipo de operacin (tabla 12)

Entradas Cantidad Costo unitario

TOTALES

ntario valorizado" Establecimiento (1) Cdigo de la existencia Tipo (tabla 5) Descripcin Cdigo de la unidad de medida (tabla 6) Mtodo de valuacin
Entradas Costo total Cantidad Salidas Costo unitario Costo total Cantidad

: : : : : :
Saldo final Costo unitario

COMPUTADORAS

Costo total

OMPUTADORAS

Formato 13.1: "Registro de Inventario permanente valorizado - Detalle del inventario valorizado" Periodo 1/2/2014 RUC: 2.042E+10 Apellidos y Nombres, denominacion o Razn Social :

LOS ILUMINADOS SRL

Documento de traslado, comprobante de pago, documento interno o similar Fecha Tipo (tabla 10) Serie Nmero

Tipo de operacin (tabla 12)

Entradas Cantidad Costo unitario

TOTALES

ntario valorizado" Establecimiento (1) Cdigo de la existencia Tipo (tabla 5) Descripcin Cdigo de la unidad de medida (tabla 6) Mtodo de valuacin
Entradas Costo total Cantidad Salidas Costo unitario Costo total Cantidad

: : : : : :
Saldo final Costo unitario

COMPUTADORAS

Costo total

OMPUTADORAS