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Hora de Transparncia
Resumo para os Responsveis Polticos
Qual o problema?

Os governos de pases em vias de desenvolvimento ricos em recursos muitas vezes no


divulgam informao sobre as suas receitas provenientes dos recursos naturais e as compan ias e!tractivas multinacionais tambm no publicam informao sobre os pagamentos "ue fazem aos governos desses pases# $al opacidade esconde opera%es financeiras impr&prias' no valor de bili%es de d&lares# Qual a import(ncia desta situao?

Os cidados dum pas' "ue so os verdadeiros donos dos recursos naturais' no t)m acesso a
informao para "ue possam responsabilizar os seus governos sobre a gesto das suas receitas# *!propriados' so fre"uentemente marginalizados e dei!ados + merc) das a,udas de doadores# *m -ngola' por e!emplo' um em cada "uatro d&lares provenientes do petr&leo desaparece# -o mesmo tempo' uma em cada "uatro crianas angolanas morre antes dos cinco anos' de doenas evitveis#

-s empresas v)em as suas receitas legtimas a serem desviadas e desperdiadas e permanecem


vulnerveis a acusa%es de cumplicidade com a corrupo' com o conse"uente risco da sua reputao# *lites corruptas podem e!trair vrios tipos de pagamentos para .facilitar/ o trabal o a empresas "ue provavelmente prefeririam no pagar subornos#

*stados "ue gerem mal os recursos podem fal ar' forando a comunidade internacional a dar
mais a,uda e criando uma instabilidade "ue ameaa a proviso de bens industriais vitais# O "ue pode ser feito?

$odos os pases em vias de desenvolvimento ricos em recursos e todas as compan ias de


e!traco de recursos deveriam participar activamente na 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas' do governo do Reino 2nido' e procurar revelar voluntariamente as suas receitas provenientes da e!traco de recursos# Porm' a divulgao voluntria no dar resultado em todo o lado onde a transpar)ncia mais necessria' pois muitas elites polticas e empresariais t)m um interesse pessoal em evitar a transpar)ncia para proteger os seus lucros ilcitos#

3 necessrio um con,unto de polticas interligadas para fazer com "ue as compan ias de
e!traco de recursos publi"uem o "ue pagam aos governos de cada pas e fazer com "ue os governos anfitri%es publi"uem o "ue recebem#

4imples a,ustes +s polticas e!istentes de divulgao empresarial' medidas de .relat&rios e


contas/ na legislao anti5corrupo e padr%es internacionais de contabilidade podem ser usados para re"uerer das compan ias multinacionais "ue .publi"uem o "ue pagam/#

-g)ncias de crdito + e!portao' ag)ncias bilaterais e multilaterais e bancos deveriam

condicionar todos os seus emprstimos e seguros + publicao' pelos governos' das suas receitas provenientes da e!traco de recursos#

0nstitui%es financeiras internacionais como o 7anco 8undial deveriam condicionar todos os


seus portf&lios de emprstimos e de a,uda tcnica + transpar)ncia de receitas' fazendo da transpar)ncia uma condio de todo o seu apoio financeiro e incluindo5a nas suas consultas nacionais sobre estratgias de reduo da pobreza# *sta abordagem completamente coerente com e um passo na direco de ob,ectivos internacionais de promoo de governos responsveis' de debates democrticos sobre a gesto de recursos e de assegurar a segurana de energia' atravs dum ambiente operacional mais sustentvel#

$ranspar)ncia das Receitas9 2ma Prioridade para a 7oa :overnao e 4egurana de *nergia *m todo o mundo' receitas do petr&leo' gs e minerais "ue deveriam estar a financiar desenvolvimento econ&mico sustentvel' so desviadas e mal geridas# *ste relat&rio da :lobal ;itness considera cinco e!emplos principais deste problema9 <aza"uisto' =ongo 7razzaville' -ngola' :uin *"uatorial e >auru# >estes pases' governos nem se"uer divulgam informao bsica sobre as suas receitas de recursos naturais# =ompan ias petrolferas' de gs e mineiras tambm no publicam "ual"uer informao sobre pagamentos feitos aos governos# *normes "uantias de din eiro no esto' portanto' su,eitas a "ual"uer superviso' e elites corruptas podem e!trair vrios tipos de pagamentos para .facilitar/ o trabal o a empresas "ue provavelmente prefeririam no pagar subornos# 0nvestiga%es tambm revelam "ue algumas compan ias t)m se disposto a facilitar pagamentos paralelos' desvio de fundos estatais' e outras actividades abominveis' como neg&cios de armas' como parte de mtodos sem competio e ?por bai!o da mesa@' para poder fazer neg&cios com regimes irresponsveis# Os cidados' "ue fre"uentemente so donos dos recursos do pas' de acordo com a sua constituio' permanecem assim sem a informao necessria para responsabilizar os seus governos sobre a gesto das suas receitas# O resultado final uma ladain a de corrupo' decad)ncia social' aumento da pobreza' reforo de governos autoritrios e desassossego poltico' "ue podem conduzir ao fracasso do estado e a espal ar instabilidade na regio#

>o <aza"uisto' a maior investigao , feita sobre corrupo estrangeira na ist&ria legal dos *2-' pAs a descoberto um enorme esc(ndalo de corrupo internacional "ue .defraudou o :overno do <aza"uisto de capitais a "ue tin a direito por transa%es de petr&leo e defraudou o povo do <aza"uisto do direito a receber servios onestos dos seus agentes p1blicos eleitos e nomeados#/i O es"uema centrava5se no facto do Presidente >ursultan >azarbaBev e do 8inistro do Petr&leo >urlan 7algimbaBev e!igirem +s compan ias petrolferas internacionais' como a = evron Cagora = evron5$e!acoD e 8obil Cagora *!!on8obilD' "ue pagassem uma srie de ta!as' pouco comuns' ao intermedirio Eames :iffen' em nome da Rep1blica do <aza"uisto# - acusao alega "ue este acordo permitia ao :iffen retirar uma parte do din eiro dos pagamentos efectuados' enviando perto de FG mil %es de d&lares em gratifica%es ao Presidente >azarbaBev e a outros' atravs de dezenas de contas bancrias na 4ua' Hiec tenstein e nas 0l as Iirgem brit(nicas# -penas :iffen aparece como acusado neste processo# Outro bilio de d&lares de petr&leo do <aza"uisto foi descoberto offs ore e escondido' sob o controle directo de >azarbaBev' num fundo secreto na 4ua# 0ronicamente' a 1nica razo por"ue esta informao emergiu

foi por"ue o pr&prio Presidente >azarbaBev' inadvertidamente' revelou a verdadeira situao "uando tentava desacreditar um rival presidencial#ii =ongo 7razzaville um dos petro5estados mais de perto associado com a erana de trfico de influ)ncias e neg&cios su,os em Kfrica' dei!ada pela compan ia petrolfera francesa' agora famosa por m reputao' *lf -"uitaine Cagora $otalD# - *lf tratou o =ongo como sua col&nia' comprando a elite governante e a,udando a "ue esta ipotecasse as futuras receitas petrolferas do pas' em troca de emprstimos caros# - compan ia c egou mesmo a financiar ambos os lados da guerra civil' como tambm fez em -ngola# *mbora antigos altos funcionrios *lf ten am sido presos na Lrana por .abuso de bens da compan ia/ a sua erana de opacidade e pssima contabilidade mantm5se# -pesar das enormes dvidas e!istentes e dum programa de cooperao com a comunidade internacional para reestruturar as finanas do =ongo' o governo meteu5se em neg&cios cada vez mais recAnditos e tortuosos' para evitar o escrutnio financeiro da comunidade internacional e dos seus pr&prios cidados# >a verdade' a compan ia petrolfera nacional Socit Nationale des Ptroles du Congo tem lucros de mil %es de d&lares mas' de acordo com o L80' no paga nem um 1nico centavo deste lucro aos cofres do governo#
*m -ngola' novos documentos do L80 e de outras fontes confirmam as alega%es , feitas pela :lobal ;itness afirmando "ue mais de um bilio de d&lares das receitas petrolferas do pas M apro!imadamente um "uarto da renda anual do estado M no est anualmente ,ustificado desde 6NNO# *n"uanto isso' uma em cada "uatro crianas em -ngola morre antes dos cinco anos e um mil o de pessoas deslocadas continua dependente da a,uda alimentar internacional# *ste relat&rio destaca as mais recentes revela%es do esc(ndalo .-ngolagate/' no "ual elites polticas e empresariais na Lrana' -ngola e noutros lugares e!ploraram a guerra civil do pas para se apropriarem de receitas petrolferas# Recentemente' surgiram provas numa investigao sua de pagamentos de mil %es de d&lares ao pr&prio Presidente dos 4antos# O governo continua a procurar emprstimos garantidos pela futura produo de petr&leo' a altas ta!as de ,uros' "ue so financiados atravs de estruturas offs ore opacas e irresponsveis# *!iste uma grande in"uietao de "ue a elite de -ngola vai simplesmente passar da pil agem dos bens estatais do tempo de guerra ao aproveitamento da sua fase de reconstruo# >a :uin *"uatorial' as compan ias petrolferas parecem ter grande vontade de fazer neg&cios com o regime cruel do Presidente Obiang >guema# O governo deste pas ficou manc ado por alega%es de corrupo' viol)ncia poltica' abusos de direitos umanos e trfico de narc&ticos# *mbora o .boom/ do petr&leo do pas ten a resultado num aumento dramtico do P07' as condi%es de vida no pas permanecem entre as piores em Kfrica# 0sto pode ser por"ue muito do din eiro do petr&leo fica no estrangeiro9 recentemente' ,ornalistas descobriram provas de "ue grandes petrolferas americanas pagam receitas directamente para uma conta no Riggs 7anP no centro de ;as ington Q=' controlada pelo presidente# O Riggs 7anP tambm geriu a compra de mans%es milionrias para Obiang e a sua famlia# diviso entre as receitas estatais e as finanas pessoais do presidente parece pouco clara# O governo afirma ser completamente aberto e transparente sobre as suas receitas petrolferas mas' at agora' a 1nica maneira de "ual"uer informao entrar no domnio p1blico ser para l arrastada pelos meios de comunicao social internacionais#

Por fim' a gesto opaca e irresponsvel das reservas de fosfato transformou a min1scula >auru' da nao mais rica do mundo Cper capitaD' num ermo falido# - e!plorao do fosfato teve lugar num pas sin&nimo de contas secretas e lavagem de din eiro' onde mais de GS bili%es de d&lares foram lavados durante a transio econ&mica da R1ssia nos anos noventa# >este ambiente livre de impostos' sem circulao de informao' as receitas de fosfato da il a foram desperdiadas por agentes p1blicos irresponsveis' especulao frvola e' nas palavras de um observador' .um flu!o contnuo de oportunistas e verdadeiros ladr%es/ iii# -gora' , no din eiro# Lalido' em tumulto social e poltico e a enfrentar possvel e!tino por causa da subida das guas' >auru um navio "ue se est a afundar#
- principal concluso deste relat&rio "ue nen um dos esc(ndalos de desfal"ue de receitas a"ui discutidos teria sido possvel se fosse e!igido +s compan ias multinacionais "ue revelassem os pagamentos bsicos' relativos a recursos naturais' feitos aos estados# Qe forma mais geral' a transpar)ncia na administrao das receitas de recursos naturais fundamental para o desenvolvimento e para a reduo da pobreza# Petr&leo' gs e minerais so sectores econ&micos e!tremamente importantes em apro!imadamente OS pases em vias de desenvolvimento ou em transio# iv *ntre os R'T bili%es de pessoas nesses pases' uns 6'T bili%es vivem com menos de J d&lares por dia e constituem mais de dois teros das pessoas mais pobres do mundo# Qoze dos JT estados mais dependentes em minerais e seis dos estados mais dependentes no petr&leo so classificados pelo 7anco 8undial como Pases Pobres -ltamente *ndividados e esto entre os pases com piores 0ndicadores de Qesenvolvimento Uumano do mundo# O estado actual no neg&cio de e!traco de recursos um contnuo perder para todas as partes9

-s empresas v)em serem desviadas e desperdiadas as suas verbas legtimas' pagas a governos'
o "ue conduz a um ambiente empresarial instvel e a diviso social# 0nvestidores "ue gerem capitais de cerca de 24V O'N trili%es destacaram recentemente o risco empresarial significativo "ue representa a falta de transpar)ncia e declaram "ue9 .pagamentos legtimos' mas no revelados' a governos' podem ser culpados de contribuir para condi%es onde a corrupo pode desenvolver5se#/ >o revelar os pagamentos l"uidos dei!a as empresas su,eitas a .acusa%es de cumplicidade com comportamentos corruptosW e debilita tambm as suas .licenas para operar/ sociais' tornando5as .vulnerveis ao conflito local e + insegurana' possivelmente pre,udicando as suas perspectivas comerciais a longo prazo nestes mercados#/v 2m recente e!emplo destes problemas o continuo desassossego na regio petrolfera da >igria' "ue conduziu a interrup%es significativas na produo de petr&leo#

Os cidados' "ue muitas vezes so os verdadeiros donos dos recursos' permanecem


desapropriados e dependentes da a,uda de doadores#

Os contribuintes no >orte so obrigados a compensar pelo fracasso estatal no 4ul' na forma de


a,uda e!terna9 isto ineficiente e subestima a )nfase actual dos doadores em mel orar a governao em pases sem transpar)ncia#

- comunidade internacional enfrenta instabilidade "ue' em alguns casos' ameaa


directamente a segurana do abastecimento de energia# -s actuais polticas de segurana de energia parecem depender da no interfer)ncia nas ac%es de estados fal ados ou prestes a fal ar' en"uanto o flu!o de recursos continuar# -s conclus%es deste relat&rio so "ue esta abordagem no funciona9 problemas iniciais de falta de responsabilidade transformam5se

em fal as fatais na ar"uitectura de todo um estado e mais tarde causam um colapso "ue interrompe o flu!o de recursos e torna os estados vulnerveis + infiltrao por grupos criminosos e terroristas# - comunidade internacional deu os primeiros passos no recon ecimento da import(ncia da transpar)ncia mel orada e da responsabilidade em relao +s receitas de recursos naturais' mas as solu%es "ue propAs no so eficientes nem -brangentes# O primeiro5ministro brit(nico $onB 7lair e o seu Qepartamento para o Qesenvolvimento 0nternacional reuniram um foro c amado a 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas C0$0*D para promover a aco de governos e compan ias neste assunto# *mbora a 0$0* ten a feito algum trabal o de valor' incluindo identificar os principais flu!os de receitas na ind1stria de e!traco de recursos e desenvolver uma srie de modelos para recol a de dados' continua a ter poucos recursos e depende puramente na revelao voluntria pelas compan ias e governos# - declarao da cimeira dos :G' em JSSR em *vian realou tambm uma abordagem voluntria para promover a transpar)ncia no sector e!tractivo#

*sta abordagem voluntria no vai funcionar na maioria dos pases onde mais necessria# -s enormes incorrec%es financeiras desvendadas neste relat&rio mostram "ue elites polticas e empresariais t)m actualmente um interesse velado em evitar a transpar)ncia# >a verdade' "uando a 7P "uis revelar os seus pagamentos em -ngola' enfrentou de imediato a ameaa de perder a sua licena' a favor de competidores menos escrupulosos# 4e a revelao fosse e!igida por lei' anularia .clusulas de confidencialidade/ em acordos de licena com alguns governos' "ue impedem a revelao' e evitaria assim o problema das compan ias serem penalizadas por "uebra de contrato# - revelao de dados financeiros c ave e!igida por lei em todos os pases desenvolvidos por isso' por"ue avia de ser diferente em -ngola e noutras economias em desenvolvimento?
=om esse ob,ectivo' a coligao Publish What You Pay CPubli"uem o "ue PagamD' de mais de 6NS O>:s do >orte e do 4ul' apela por legislao "ue e!i,a "ue as compan ias e!tractivas revelem os seus pagamentos a todos os governos# *ste crucial primeiro passo a,udaria os cidados em pases ricos em recursos' mas pobres' a responsabilizar os seus governos sobre a gesto das receitas# -lm disso' ao criar um p de igualdade atravs de regulamentos' os riscos das reputa%es das compan ias sero mitigados e estas sero protegidas da ameaa de verem anulados' por governos corruptos' os seus contratos# - 1ltima parte deste relat&rio considera a necessidade urgente de regulamentos internacionais e duma abordagem de poltica e!terna sistemtica para promover a transpar)ncia de receitas# 7olsas de valores internacionais e normas de contabilidade deveriam e!igir "ue as compan ias de petr&leo' minerais e gs revelassem os seus pagamentos em todo o mundo# *!igir a transpar)ncia sobre receitas e despesas provenientes de recursos de um pas deveria ser uma condio standard de toda a a,uda financeira internacional a todos os pases onde tal transpar)ncia no e!iste# - transpar)ncia deveria tambm ser uma pr5condio para emprstimos garantidos por recursos' de bancos privados# -s ag)ncias de crdito + e!portao' "ue asseguram muitos dos principais investimentos e!tractivos' tambm deveriam re"uerer a revelao de receitas# - monitorizao das receitas poderia ser mel orada' alterando os par(metros operacionais do 7anco 8undial e do L80 para "ue incluam a transpar)ncia de receitas em todos os seus portf&lios de emprstimos e de a,uda tcnica' fazendo disso uma condio para todas as suas a,udas e emprstimos e das consultas nacionais de estratgias de reduo da pobreza#

- revelao p1blica de receitas pelas compan ias e!tractivas e pelos governos' em pases dependentes de recursos' no vai acabar de imediato com toda a corrupo# 8as' sem a transpar)ncia' no pode aver governo responsvel e provvel "ue fal e "ual"uer esforo para assegurar "ue as receitas de recursos se,am bem empregues' tendo o efeito de aprofundar a pobreza' a instabilidade' o conflito e o fracasso estatal# *st na altura das compan ias e dos governos abrirem o ,ogo sobre as receitas geradas pela e!plorao dos recursos naturais#

ANGOLA
Qin eiro no contabilizado9 "uase 24V6'F bili%es por ano entre 6NNF e JSS6# Ri"ueza para alguns' pobreza para muitos >o e!emplo mais severo dos efeitos devastadores do desvio de receitas e da corrupo estatal do "ue o de -ngola' onde uma em cada "uatro crianas no viver at aos cinco anos# 2m em cada "uatro tambm a proporo de din eiro "ue desaparece do oramento estatal cada ano# -s duas imagens esto relacionadas9 en"uanto a maioria dos angolanos sofre uma pobreza devastadora' as receitas petrolferas permitiram a alguns funcionrios de topo do partido no poder' o Movimento Popular de iberta!"o de #ngola C8PH-D' tornarem5se muito' muito ricos# =omo refere um ,ornalista angolano9 .o partido dos .trabal adores/ tornou5se o partido dos milionrios/#vi - :lobal ;itness realou a pil agem sistemtica de receitas estatais em -ngola em dois relat&rios anteriores' $m %espertar Cru CQezembro de 6NNND e &s Homens dos Presidentes C8aro de JSSJD# Os mecanismos de desvio de din eiro incluem lavagem de din eiro offs ore' obteno de material blico a preos e!agerados e um mtodo deliberadamente no transparente de contrair dvidas garantidas pela futura produo petrolfera# *ste captulo actualiza e desenvolve a informao contida nos nossos relat&rios anteriores e sublin a "ue' numa altura em "ue -ngola faz esforos de publicidade internacional para mel orar a sua imagem' pouco realmente mudou no pas# &s Homens dos Presidentes c amou a ateno para o esc(ndalo .-ngolagate/' mostrando como a elite no poder em -ngola lucrou da brutal guerra civil entre o 8PH- e os rebeldes da $ni"o Nacional para a 'ndependncia Total de #ngola C2>0$-D# 8embros desta elite presidencial Ccon ecida como (utungo por causa do bastio seguro' ao p do mar' do Presidente dos 4antosD trabal aram com s&cios em Lrana e noutros lugares para desviarem valores enormes dos processos de a"uisio de material blico do governo# vii *stes neg&cios de armas e as gratificaoes a eles associados' eram pagos com receitas petrolferas# $ornou5se evidente "ue a persistente aus)ncia de revelao pelas compan ias petrolferas internacionais' de pagamentos bsicos ao estado angolano' significava' por conse"u)ncia' "ue estas eram c1mplices com a pil agem de recursos estatais em -ngola# Loi a pensar em -ngola "ue a :lobal ;itness e outros lanaram o primeiro apelo +s ind1strias e!tractivas para publicarem os seus pagamentos aos governos' de forma a "ue os cidados' "ue sob a constituio -ngolana so os donos do petr&leo' pudessem descobrir o destino das suas receitas# 4em essa transpar)ncia' no pode aver uma gesto responsvel da ri"ueza do petr&leo de -ngola# - morte' no incio de JSSJ' de Eonas 4avimbi' lder sociopta da 2>0$-' significou o fim da guerra civil em -ngola#viii Porm' os cidados de -ngola ainda no viram "ual"uer verdadeiro dividendo da paz# - instabilidade predomina e as opera%es militares continuam no enclave petrolfero de =abinda# U agora uma grande in"uietao "ue os mecanismos de desfal"ue enraizados durante a guerra se,am simplesmente redireccionados para lucrar da reconstruo do pas# *mbora o governo ten a feito alguns gestos no sentido de se ,untar +

comunidade internacional e ten a convidado o Lundo 8onetrio 0nternacional CL80D para a,udar + reduo da pobreza e ao crescimento econ&mico' as elei%es nacionais permanecem suspensas' o (utungo continua a obter emprstimos com garantias de futuras receitas de petr&leo e as receitas petrolferas do pas permanecem completamente no transparentes# Os (utunguistas naturalmente ac am "ual"uer investigao e!terna pormenorizada das suas ac%es perturbadoraW porm' a m gesto e desvio de receitas petrolferas parecem ter conduzido a uma crise de din eiro vivo' to sria "ue o governo precisa desesperadamente de refinanciamento pela comunidade internacional# =omo refle!o da presso e!terna a favor da transpar)ncia' o governo publicou recentemente na sua pgina de internet um resumo bastante editado dum e!erccio de localizao das receitas petrolferas de -ngola' feito pela empresa de contabilidade <P8:' c amado .Qiagn&stico do Petr&leo/#i! Pela primeira vez' este relat&rio permite dar ao p1blico uma perspectiva do estado medon o das contas do petr&leo de -ngola' incluindo o colapso da .=onta do Petr&leo/ do governo' "ue tin a sido especificamente estabelecida para uma mel or localizao das receitas# O governo permitiu tambm ao L80 publicar os resultados do seu e!erccio de consulta do -rtigo 0I de JSSR' "ue descreve as actividades de vigil(ncia do L80 em -ngola e fornece um resumo global da situao macroecon&mica do pas# 4endo a publicao de ambos os relat&rios um primeiro passo necessrio para a transpar)ncia' fica longe de fornecer toda a informao "ue permitiria o escrutnio p1blico completo das prticas contabilsticas do (utungo# >a verdade' o governo est actualmente a evitar a publicao de outros relat&rios mais detal ados e abertos' inclusive os relat&rios do -rtigo 0I do L80 de JSS6 e de JSSJ e os comentrios do corpo tcnico# $endo obtido estes documentos' a :lobal ;itness pode lanar luz sobre e!actamente o "ue era "ue a liderana angolana esperava conseguir esconder# Os relat&rios de JSS6 e JSSJ pintam um "uadro condenat&rio da impropriedade fiscal do governo e do seu obscurantismo deliberado' em contraste com o relat&rio publicado em JSSR "ue no contm tais comentrios Cver seco9 .Os relat&rios "ue eles no "uerem "ue se leia/D# Os dados do relat&rio de JSSJ implicam "ue' nos cinco anos entre 6NNF e JSS6' uma mdia de 24V6'F bili%es desapareceu do errio angolano em cada ano# *n"uanto isso' a comunidade internacional esforou5se para conseguir angariar os 24VJSS mil %es necessrios para alimentar um mil o de angolanos dependente da a,uda e!terna# - elite de -ngola respondeu aos apelos para uma mel oria da transpar)ncia' reivindicando "ue dcadas de guerra civil dei!aram o pas sem capacidade de conseguir um governo transparente# Pelos vistos a responsabilidade e o debate democrtico so um lu!o# 8as esse mesmo governo incapacitado comeou recentemente a usar os obscuros mecanismos de financiamento .4pecial Purpose Ie icles/ em abrigos fiscais' para contrair novos emprstimos garantidos por petr&leo# Registros bancrios pertencentes + compan ia petrolfera estatal angolana' 4onangol' revelados pelo =ons&rcio 0nternacional de Eornalistas 0nvestigativos' mostram a sua mestria no uso de estruturas offs ore comple!as para ir circulando o din eiro e para pagar a associados empresariais estrangeiros# Os registros tambm mostram "ue "uase nada dos rendimentos da 4onangol entra em -ngola'

apesar das leis nacionais e!igirem "ue a gesto de din eiro do petr&leo se faa atravs do banco central# *sta capacidade de gerir tais mecanismos sofisticados demonstra "ue no percia financeira "ue falta aos (utunguistas' mas sim a vontade poltica de mudar# *ste captulo inclui tambm as suspeitas renegocia%es da dvida de -ngola' o desaparecimento de muitos mil %es de d&lares de b&nus de assinatura e os pagamentos por bai!o da mesa feitos pela antiga petrolfera estatal francesa' *lf -"uitaine' com detal es revelados pelo recente ,ulgamento em Paris de mais de RS antigos funcionrios da compan ia# - *lf entregou din eiro a agentes p1blicos angolanos de ambos os lados da guerra' a,udando a sustentar dcadas de conflito sangrento "ue desestabilizaram a regio inteira# *m cada um dos casos acima detal ados' grandes incorrec%es financeiras e fraudes de contabilidade teriam sido detectadas se as compan ias petrolferas e o governo tivessem sido obrigadas a revelar detal es das suas transa%es financeiras# - menos "ue a comunidade internacional a,a sistematicamente para assegurar "ue as receitas petrolferas se,am geridas de forma transparente' a opacidade "ue rodeia os din eiros do petr&leo em pases como -ngola continuar' resultando em volumosas perdas p1blicas a favor de lucros privados e manter5se5 a esmagadora pobreza em "ue vive a maioria dos angolanos# - *lf e -ngola O captulo deste relat&rio sobre =ongo 7razzaville revelou como a compan ia petrolfera estatal francesa' *lf -"uitaine Crecentemente ad"uirida pela $otalLina e agora relanada como .$otal/D desenvolveu a sua presena em Kfrica atravs duma rede de compra de influ)ncias' gratifica%es a indivduos e contas bancrias offs ore e pouco transparentes# O mesmo elenco de pessoas e o mesmo sistema operou em -ngola' com semel antes resultados devastadores# Procuradores franceses ar"uivaram uma acusao de OSS pginas em Paris' acusando RF antigos e!ecutivos da *lf de .abusos de bens da compan ia/ em 8aro de JSSR# ! acusao apresentou de forma detal ada como a *lf agiu de )pompe * +inance,!i Cou .vaca leiteira/D' montando um sistema altamente opaco de financiamento' para bombear din eiro da compan ia para contas bancrias suas' usadas para comprar lderes africanos e outros decisores c ave#!ii >o avia nada de ilegal' consoante a lei francesa' nas elevadas benesses distribudas pela *lf nessa altura# O ,ulgamento de Paris considerou apenas as alega%es de "ue este sistema foi subse"uentemente violado por e!ecutivos da *lf para desviar din eiro para seu uso pessoal' defraudando assim o governo franc)s de mil %es de francos entre 6NGN e 6NNR#!iii O ,ulgamento terminou em Paris em meados de >ovembro de JSSR' com a condenao de RS dos acusados e penas "ue incluram priso e multas pesadas# !iv -o apresentar o seu caso' a acusao forneceu detal es e!tensos sobre uma srie de estruturas offs ore e sobre a forma deliberadamente pouco transparente de negociar instituda pelos e!ecutivos da compan ia para distriburem benesses aos lderes africanos!v e conseguirem manipular a poltica nacional e internacional em seu proveito# O denominado .sistema *lf/ !vi usava emprstimos garantidos por petr&leo para ipotecar as futuras receitas dos pases' em troca de din eiro vivo e do pagamento de gratifica%es pagas por fora e de .cotas/ pagas a

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oficiais em vrios pases africanos# -ngola' onde a *lf gan ou o seu primeiro contrato em 6NFG' era um destes pases e' como o =ongo 7razzaville' viu o sistema entrar numa espiral sem controle#!vii EacP 4igolet' "ue no foi procesado por "ual"uer ofensa' era o e!ecutivo da *lf encarregue de organizar financiamento garantido com petr&leo para lderes africanos# *le depAs "ue o sistema de emprstimos foi concebido .de tal forma "ue os africanos s& tin am con ecimento do banco oficial "ue cedia o emprstimo e ignoravam todo o sistema' feito pela *lf de forma particularmente e deliberadamente no transparente/# !viii Qe acordo com o seu pr&prio depoimento' 4igolet organizou vrios emprstimos garantidos por petr&leo ao governo angolano durante a guerra civil9 de 24VTS56SS mil %es em 6NNSW 24VJSS mil %es em 6NNJW 24VTS mil %es em 6NNXW e emprstimos adicionais de "uantias no especificadas' com os "uais a compan ia lucrou bastante#!i! O processo da acusao' embora a poltica oficial da compan ia fosse de apoiar o governo e!istente'!! descreve como a *lf procurou manter a sua influ)ncia nos acontecimentos atravs de financiamentos a ambos os lados' !!i designando omens diferentes para dirigir os neg&cios com cada faco9 -ndr $arallo para o 8PH- e -lfred 4irven para a 2>0$-#!!ii O depoimento de Yves IerZaerde' um antigo membro do parlamento europeu e apoiante da 2>0$-' descreve como 4avimbi .repreendeu a *lf por ter ido alm do seu papel econ&mico e representado o papel de um agente poltico# -cusou a *lf de ter financiado opera%es militares' em particular elic&pteros' usados pelo governo contra a 2>0$-/# !!iii =omo resultado' 4avimbi .ameaou e!plodir' em retaliao' as instala%es petrolferas da *lf/# 8as a 2>0$- tambm recebia pela fol a de pagamentos da *lf# O processo de acusao regista "ue foram pagos + 2>0$- 24V6O5JS mil %es' a partir de contas controladas por 4irven' durante o perodo antes das elei%es de 6NNJ' depois do cessar5fogo do -cordo de 7icesse no ano anterior#JR Qe acordo com a acusao' a *lf e a 2>0$- fizeram um acordo secreto em -gosto de 6NNJ' um m)s antes das elei%es' cedendo um papel principal no pas + *lf' se o grupo rebelde gan asse o poder# !!iv Qe acordo com uma testemun a' o ob,ectivo dos pagamentos era .financiar a campan a eleitoral [da 2>0$-\/!!v mas' visto "ue a 2>0$se estava efectivamente a armar' mesmo durante a campan a eleitoral' no garantias "ue o din eiro no ten a sido gasto em e"uipamento blico# *m todo o caso' a 2>0$- perdeu as elei%es e a guerra recomeou# -o financiar os dois lados do conflito' provvel "ue a *lf ten a a,udado a prolongar as "uatro dcadas de guerra civil em -ngola# - guerra custou perto de 6'T mil %es de vidas e deslocou X'T mil %es de pessoas#!!vi - 1nica razo por"ue esta in,ustia veio luz foi o facto da ,ustia francesa ter procurado investigar o desvio de mil %es de francos de receitas p1blicas' por funcionrios da compan ia' atravs do .sistema *lf/#!!vii - tragdia da situao actual em -ngola "ue negado o mesmo direito aos angolanos' de poder reivindicar os recursos perdidos no seu pas' por causa da contnua aus)ncia de transpar)ncia na sua ind1stria petrolfera# Revisitando -ngolagate

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-nteriores relat&rios da :lobal ;itness tentaram realar a forma como a guerra civil de -ngola serviu de cobertura para a pil agem' em grande escala' do din eiro do petr&leo do pas' por elites nacionais e internacionais empresariais e polticas' tipificado pelo esc(ndalo -ngolagate .armas para -ngola/ "ue e!plodiu em Lrana no final de JSSS# -ngolagate a ist&ria de como um e!erccio legtimo de autodefesa do governo 8PHcontra a 2>0$- se transformou numa conspirao para roubar o din eiro do petr&leo do pas' atravs de a"uisi%es de material blico a preos e!agerados' gratifica%es e a ipoteca de reservas futuras de petr&leo na forma de emprstimos garantidos por petr&leo' em troca de din eiro vivo a pronto# Qetal es do esc(ndalo foram mais uma vez confirmados' atravs do recente depoimento p1blico de Eean57ernard =urial' anteriormente responsvel pela Kfrica -ustral no Partido 4ocialista franc)s' acusado de .cumplicidade com abuso de bens da compan ia/W .cumplicidade com abuso de confiana/W e .trfico ilegal de armas/#F!!viii O caso -ngolagate continua pendente# O esc(ndalo no s& d uma perspectiva perturbadora da m gesto do petr&leo de -ngola durante a guerra' mas tambm levanta srias in"uieta%es de "ue o sistema continua a e!istir o,e de diferente forma# *m 8aio de 6NN6 foram assinados os -cordos de Paz de 7icesse' "ue muitos acreditaram ser um sinal de "ue a guerra civil p&s5independ)ncia do pas tin a finalmente acabado# *n"uanto as foras governamentais se desmobilizaram' na maBor parte' com boa f' a 2>0$- no o fez# Quando o 8PH- gan ou as elei%es de 6NNJ' 4avimbi recusou aceitar a derrota e retomou as ostilidades# *n"uanto isso' o colapso da 2nio 4ovitica tin a custado ao governo angolano o seu maior apoiante financeiro e militar# Pela primeira vez' a 2>0$- pAde cercar e ocupar grandes cidades' capturando cinco das dezoito capitais provinciais' numa das fases mais brutais da guerra#!!i! -o ver o terreno perdido a favor da 2>0$-' o Presidente dos 4antos de -ngola virou5se para simpatizantes no estabelecimento franc)s para pedir a,uda ao esforo de guerra# *m -bril de 6NNR' dirigiu5se a Eean57ernard =urial' "ue nessa altura encabeava uma empresa de a,uda umanitria c amada 4tired' "ue comprava comida e medicamentos para -ngola e 8oambi"ue em nome de vrios ministrios franceses# *mbora a Lrana tivesse vrios interesses econ&micos e polticos em -ngola' incluindo os seus investimentos petrolferos' o governo franc)s ficou dividido nas suas fidelidades# presid)ncia de centro5es"uerda de 8itterrand coabitava com a administrao de centro5 direita de *douard 7alladur e o ministrio de defesa' "ue teria sido o veculo &bvio para dar a,uda militar ao governo angolano' era controlado por Lranois Heotard' um grande apoiante da 2>0$-# Qe acordo com =urial' o fil o de 8itterrand' Eean5= ristop e' e!5consel eiro para Kfrica da presid)ncia francesa' entrou em ,ogo e apresentou =urial ao empresrio Pierre Lalcone#JNJN !!! Lalcone foi um dos principais assessores na 4ofremi' uma empresa de e!portao de segurana "ue era controlada pelo 8inistrio do 0nterior franc)s' "ue na altura era c efiado pelo 8inistro = arles Pas"ua#!!!i Lalcone era tambm dono de um con,unto de empresas privadas de logstica e a"uisi%es' "ue faziam parte da empresa5me 7renco 0nternational#!!!ii

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Lalcone trabal ou depois com -rPadi :aidamaP Ctambm escrito .:aBdamac/D' um emigrante russo e omem de neg&cios#!!!iii *m conversa telef&nica com a :lobal ;itness' :aidamaP afirmou "ue ele e Lalcone via,aram a -ngola' onde l es foram entregues passaportes diplomticos angolanos' o "ue l es permitiu operar como pr&prios oficiais angolanos#!!!iv Qurante essa conversa e em artigos de imprensa anteriores' :aidamaP afirmou "ue o ob,ectivo dessa colaborao estava relacionado apenas + concesso' a -ngola' de emprstimos garantidos por petr&leo' e negou fortemente "ue tivessem estado envolvidos no fornecimento de armas# >uma conversa posterior com a :lobal ;itness' porm' :aidamaP admitiu "ue armas tin am realmente sido fornecidas' mas ,ustificou esses acordos com base nos neg&cios terem sido feitos com um governo legitimo# Qe acordo com o ,ornal e Monde' o depoimento de =urial perante o Euiz P ilippe =ourroBe' investigador principal do caso -ngolagate' afirma "ue o primeiro contrato para fornecer material blico ao governo angolano foi assinado em >ovembro de 6NNR e forneceu armas' maioritariamente russas' no valor de 24VXF mil %es' a -ngola# *m -bril de 6NNX' o contrato foi alterado para cobrir um total de 24VXOR mil %es de material blico#RXJN >essa altura' =urial estava encarregue de fornecer a,uda umanitria e e"uipamento' como uniformes# =urial depAs "ue optou por se distanciar destas opera%es em 6NNT' ap&s ter comeado a v)5las como .une gigantes"ue escro"uerie [uma fraude gigantesca\/#JN O governo angolano no tin a din eiro para pagar as armas directamente' por isso foi desen ado um sistema de emprstimos com ,uros altos' garantidos pela futura produo petrolfera9 os "ue organizavam o fornecimento de e"uipamento militar recebiam um valor inicial' + cabeaW depositavam este din eiro e encomendavam as armasW e um emprstimo garantido por petr&leo era ento obtido dos bancos franceses e desembolsado a partir de Paris para cobrir os restantes custos e onorrios#RT :aidamaP , confirmou' no passado' + :lobal ;itness "ue ele e Lalcone eram identificados como .signatrios/ nas contas "ue abriram no 7an"ue Paribas para o processo de gerao de emprstimos garantidos por petr&leo e "ue agiram em nome do governo# !!!v 0sto sugere "ue :aidamaP e Lalcone tin am controle sobre os capitais obtidos pelos emprstimos' "ue eram' na verdade' uma parte significativa do oramento estatal angolano' localizada e desembolsada completamente fora do territ&rio de -ngola# * a"ui "ue a superviso e responsabilizao da"ueles envolvidos no processo de a"uisi%es pode ter comeado a vacilar# =urial alega no seu depoimento "ue este processo de a"uisi%es offs ore' + parte do oramento nacional' se tornou uma .enorme m"uina de fazer din eiro/ para Lalcone' :aidamaP e lderes angolanos# =omiss%es e gratifica%es no eram nessa altura ilegais na lei francesa# O interesse oficial nos neg&cios de -ngolagate comeou com uma investigao da 7rigada Linanceira Lrancesa sobre possvel evaso fiscal nos contratos de armas de 6NNR e 6NNX# 7rigada Linanceira mais tarde removeu cerca de TS SSS documentos de locais associados a Lalcone e a :aidamaP' nos incios de 6NNO' e em 6NNG ar"uivou um pedido + 7renco de mais de 24VJJS mil %es em impostos M o maior pedido de impostos retroactivos na ist&ria francesa#JN

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2ma rusga ao apartamento da secretria de Lalcone durante a investigao recuperou JO dis"uetes "ue contin am numerosos detal es sobre pagamentos a pessoas ligadas + 7renco e +s suas opera%es# -s dis"uetes tin am registrados pagamentos pela 7renco a grandes figuras do estabelecimento poltico franc)s' mas o mais notvel o valor das comiss%es pagas a alguns angolanos proeminentes# O e Monde relata "ue' de acordo com os investigadores' *lisio de Ligueiredo' embai!ador angolano sem pasta em Paris' recebeu 24V6G mil %es em comiss%es pela sua parte nos neg&cios# !!!vi Qado "ue nessa altura ele estava a agir em nome do governo angolano' por"u) este volumoso pagamento pessoal? -o aumentarem as revela%es feitas a seu respeito' Ligueiredo saiu de Paris# 8ais tarde regressou' sendo o actual .*mbai!ador Plenipotencirio/#!!!vii Qe acordo com ,ornais franceses' foi c amado a interrogat&rio em vrias ocasi%es pelos investigadores da 7rigada Linanceira Lrancesa' mas nunca compareceu# >o foi acusado formalmente#!!!viii >o seu depoimento aos investigadores' =urial alegou "ue Lalcone e :aidamaP gan aram 24VRSS mil %es com o neg&cio de -bril de 6NNX' e"uivalente a OT] do valor do contrato' e "ue parte desse valor foi depois transferido para funcionrios angolanos# 4e assim foi' esta afirmao confirma as preocupa%es em relao +s comiss%es dos dois e +s gratifica%es pagas a outros' , manifestadas em Os Homens dos Presidentes#F Qe acordo com o depoimento de =urial' gratifica%es eram to comuns "ue o e!ecutivo financeiro da *f' EacP 4igolet' tin a vindo a referir5se aos funcionrios angolanos pela sua percentagem do neg&cio# Por e!emplo' Eos Heito de =osta' 8inistro da Presid)ncia' era con ecido como .4r# $rinta Por =ento/ e *lisio de Ligueiredo como .4r# Iinte Por =ento/#JN =urial admitiu tambm ele pr&prio ter gan o din eiro atravs do processo de aprovisionamento#JN >o seu depoimento' descreveu como cerca de 24VR'O mil %es passaram por uma conta sob o seu controle' em 7ru!elas' entre 6NNR e 6NNO# Qepois de ficar com uma parte deste din eiro' passava o resto a funcionrios angolanos' tendo por duas vezes feito entregas de din eiro vivo' de LLJSS SSS Ccerca de 24VXS SSSD' a *lisio de Ligueiredo entre 6NNX e 6NNT#JN *m Qezembro de JSSS' Lalcone foi preso e acusado de .trfico ilegal de armas' fraude fiscal' abuso de bens da compan ia' abuso de confiana e compra de influ)ncias/# !!!i! Loi preso em Paris e mais tarde libertado' pagando a mais alta fiana na ist&ria legal francesa# - revista semanal francesa e Nouvel &bservateur alegou "ue o din eiro da fiana seria reembolsado pela compan ia petrolfera estatal angolana' 4onangol' como gesto de solidariedade para com Lalcone#!l *m Eun o de JSS6' Lalcone emitiu uma carta atravs do seu porta5voz nos *2-' Eason Rose' na "ual reclama a sua inoc)ncia nas acusa%es de neg&cios de armas' dizendo "ue .isso totalmente falso^ - acusao to destrutiva e in,usta como a acusao de bru!aria na 0dade 8dia# Hegalmente' tudo se desmorona "uando analisado em detal e# *nto' de "ue sou acusado' moralmente? Qe gan ar muito din eiro? =ertamente "ue sim# * gan ei mesmo#/ !li *m Eaneiro de JSS6' foi emitido um mandato de captura internacional a -rPadi :aidamaP' "ue se tin a recusado a aparecer perante o Euiz =ourroBe para ser interrogado# >uma entrevista ao e Monde' :aidamaP afirmou "ue estaria preparado a se encontrar com o Euiz =ourroBe' desde "ue .ele me garanta "ue vou ser tratado de forma correcta# Qe momento' isso no acontece/#!lii

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Lalcone confirmou os pagamentos a figuras como *lisio de Ligueiredo' mas argumentou "ue tin am sido feitos .para facilitar as coisas e no para ?comprar@ as pessoas/# *sclareceu mais9 .Por outras palavras' isto no corrupo' mas sim uma forma l-gica de operar em -ngola [)nfase adicionado\/# - :lobal ;itness destacou outros neg&cios de armas financiados por emprstimos em 6NNT5NO e as opera%es de outras compan ias do grupo 7renco' de Lalcone' em -ngola# 4egundo consta' uma delas' a =ompan ia -ngolana de Qistribuio -limentar C=-Q-D' conseguiu um contrato de 24VFJS mil %es em 6NNN' dando5l e um monop&lio de cinco anos no fornecimento de comida ao e!rcito angolano' as (or!as #rmadas de #ngola#RG Lontes na ind1stria alimentar descrevem como foi ento permitido' por norma' + compan ia' escapar aos procedimentos de inspeco de importa%es' a "ue as outras compan ias eram su,eitas#!liii O dirio portugu)s P.blico declarou "ue' de acordo com as suas fontes' o contrato da =-Q- foi processado sem "ual"uer forma de concurso p1blico e "ue a contratao da =-Q- fazia parte dum processo' atravs do "ual o controle de recursos e materiais foi posto directamente sob o controle da Presid)ncia#!liv *mbora a guerra ten a agora terminado' neg&cios pouco transparentes de a"uisi%es persistem# 2m caso recente realou a venda a -ngola' por parte do Peru' de seis avi%es $ucano por 24VX'G mil %es' em Outubro de JSS6# !lv 0sto levou a acusa%es de crime serem ar"uivadas em Hima contra RS oficiais seniores peruanos por um procurador por .alegados crimes de conspirao em detrimento do estado' da confiana p1blica e omisso de fun%es_ "uando negociaram acordos "ue favorecem terceiros em detrimento do errio peruano/#!lvi - comunicao social informou "ue a acusao tin a estimado "ue o errio peruano .no teria recebido VJ mil %es da venda/#!lvii Qe acordo com relat&rios de imprensa' o neg&cio foi feito atravs dum intermedirio nas 0l as Iirgem' c amado $rade -ir =orporation#!lviii 0sto violou procedimentos internos da fora area peruana' principalmente por"ue .a autorizao referia5se a uma venda directa ao governo angolano/# XN!li! O papel da $rade -ir =orporation foi confirmado oficialmente pelo = efe de Pessoal angolano' :eneral Pedro de 8orais >eto' "ue declarou "ue + compan ia tin a .obviamente/ sido paga uma comisso pelos seus servios# 2m porta5voz da fora area peruana comentou ao dirio peruano /l Comercio "ue' por"ue o neg&cio envolvia .directa e indirectamente tr)s presidentes' tr)s ministros' cinco comandantes c efe' cinco c efes de *stado 8aior' cinco c efes de a"uisi%es' cinco comandos operacionais e "uatro e"uipes de peritos' ? impossvel ter avido "ual"uer operao criminal organizada@/#TJ Parece porm "ue' em relao ao processo de a"uisi%es de -ngola' continuam a aparecer "uest%es sobre preos e!agerados' alegadas comiss%es e o uso de compan ias intermedirias sem transpar)ncia# $ransformar dvidas em din eiro Qado o istorial de aproveitamento pessoal do esforo de guerra' uma grande preocupao "ue o esforo de reconstruo tambm possa ser vulnervel +s mesmas prticas# *m nen um lado se v) este perigo de forma to clara como nas tentativas de

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-ngola de reestruturar as suas dvidas# Eunto com a marcada aus)ncia de "ual"uer dividendo da paz para o povo angolano' esta preocupao fornece uma forte ,ustificao para insistir na gesto transparente do din eiro de petr&leo de -ngola# -ngola um pas fortemente endividado# >o final de JSS6' o pas devia apro!imadamente 24VN'O bili%es a credores estrangeiros' ou 6JN] da mdia das suas receitas anuais de e!portao# Qesta dvida' 24VX'G bil %es Cou se,a' metadeD est em atraso# l =omo com a a"uisio de armas' a reestruturao da dvida do pas parece ter sido e!plorada' para encobrir a transfer)ncia de mais da ri"ueza do pas para contas no transparentes offs ore# 2m e!emplo a dvida russa de -ngola# *m 6NNO' a dvida russa alcanou os 24VT'T bili%es# *m >ovembro desse ano' c egaram a um acordo de reduo de FS] do dbito' permanecendo 24V6'T bili%es na forma de R6 promiss&rias' a serem pagas entre JSS6 e JS6O# *ste valor mais tarde subiu para 24V6'N bili%es por causa de ,uros acumulados# li Lalcone e :aidamaP parecem ter trabal ado directamente na restruturao da dvida russa a partir de 6NNO' usando uma compan ia intermediria c amada -balone 0nvestiment Himited# 2m ban"ueiro bilionrio russo c amado Iitali 8alPin' "ue consta ter tido estreitas liga%es com o e!5primeiro ministro 7oris Yeltsin' era tambm um accionista da -balone#TT Lalcone citado no e Monde' afirmando "ue ele e :aidamaP .estavam a tentar obter um acordo para abandonar FS] da dvida de -ngola vis5+5vis a R1ssia e a renegociao dos pagamentos de RS] da dvida durante JS anos/#lii Lalcone diz "ue o pagamento "ue recebeu para estes servios foi .inferior a 24V6T mil %es/# :aidamaP citado no ,ornal israelita Yedi0ot #haronot afirmando "ue' .na realidade' eu c eguei at a supervisionar as rela%es entre R1ssia e -ngola' defendendo os interesses de ambas as partes/# TF >egou ao e Monde "ue tivesse avido "ual"uer desvio de capitais e e!plica "ue ele e os seus s&cios na -balone tin am gan o 24VTS mil %es em tr)s anos' numa .operao comercial clssica' e!tremamente favorvel para n&s/#liii *m Levereiro de JSSJ'liv uma investigao' com base em :enebra' sobre o possvel envolvimento de Pierre Lalcone em .lavagem de din eiro' .apoio a uma organizao criminosa/ e .corrupo de funcionrios p1blicos estrangeiros/ resultou no congelamento de din eiro na 4ua e da restante metade das promiss&rias russas# lv O ,ornal suo e Temps declarou "ue uma das raz%es para a investigao era "ue .em vez de ser depositado a favor do estado russo' "ue em teoria era o dono da dvida' a maior parte da "uantia foi depositada em contas bancrias de altos funcionrios dos dois pases/# - investigao sua continua pendente# >em :aBdamaP nem 8alPin foram acusados formalmente# - :lobal ;itness obteve uma lista de transa%es' da conta de -balone C>`# =O56S6XROD numa filial de :enebra do banco 274' entre 6O de Eun o de 6NNF e 6F de Eun o de JSSS' "ue confirma relat&rios na imprensa de "ue foram pagos 24VFFX mil %es + compan ia entre 6NNO e JSSS#OS O documento mostra a conta a enc er5se de din eiro vindo da 4onangol' "ue escoado "uase imediatamente# 8uito poucas das transfer)ncias listadas parecem ter sido encamin adas para o governo russo9 de um total de 24VFFR'N mil %es transferidos para a conta pela 4onangol' apenas 24V6O6'N mil %es foram passados ao ministrio das finanas russo#lvi

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-s restantes transfer)ncias listadas foram para Lalcone' :aidamaP' 8alPin' funcionrios angolanos e uma srie de compan ias offs ore descon ecidas# Lalcone e o seu grupo de compan ias 7renco aparece como tendo recebido directamente 24VGG mil %es C24VTF'F mil %es para o pr&prio LalconeD' :aidamaP como tendo recebido 24VOS'T mil %es' 8alPin 24VXG'G mil %es' e 24VR mil %es esto registados como tendo sido enviados ao 8inistro da Presid)ncia angolano Eos Heito da =osta e 4ilva# O e Monde relata tambm "ue foram transferidos cerca de 24VX mil %es da -balone para outro funcionrio angolano' em duas transa%es de 24VJ mil %es' embora a :lobal ;itness no possa confirmar esta informao com base no documento em sua posse# Os registos das transa%es levantam muitas perguntas interessantes' inclusive a identidade dos beneficiados donos das contas das compan ias "ue receberam pagamentos da -balone' como 7astZicP $rading e 8alagas Linancial Htd em -msterdo' -7 Petroleum em Hucerne' HoPe $rade em Lribourg' $ec noprome!port em 8oscovo' -ntalla Htd e >ordson Linancial Htd em >icosia' PenZort Htd em :enebra' QBnatron Htd e =andelbrum Htd no Hu!emburgo# >o nen uma indicao no documento sobre o papel' se "ue tiveram algum' destas compan ias no acordo de renegociao da dvida9 a sua presena nos documentos no confirma nem mais' nem menos' "ue receberam os pagamentos especificados da conta da -balone# -s transa%es incluem tambm cerca de 24VX6'N mil %es pagos a uma conta C>`# JTFGTW refer)ncia .Hisbonne/D no 7an"ue 0ndosuez Hu!emburg Cagora =redit -gricole 0ndosuezD# O e Monde afirma "ue .de acordo com o Euiz Qevaud [o Procurador suo\' mais de XS mil %es de d&lares' transferidos entre R de Outubro de 6NNF e 6T de Eaneiro de 6NNG' da conta da -balone no 274 em :enebra para uma conta aberta no =redit -gricole 0ndosuez no Hu!emburgo eram' .com toda a probabilidade/ destinados aos 4en ores de Ligueiredo e dos 4antos/#O6O6 2m memorando interno estudado pela :lobal ;itness' do Qepartamento Eurdico e de =onformidade do 274' datado JJ de Eun o de 6NNN' descreve como avia de funcionar o acordo de reembolso da dvida russa' ap&s o banco ter concordado em agir como .agente escroZ/ Cfiel depositrioD para o acordo' a pedido da :lencore 2< Htd [uma subsidiria da intermediria petrolfera privada sua da :lencore 0nternational\ em -bril de 6NNF# Qe acordo com o memorando9 .:lencore 2< Htd# vai obter emprstimos' de bancos comerciais' contra futuras vendas de petr&leo angolano [_#\ Os proventos destes emprstimos' garantidos por petr&leo' so transferidos pela :lencore 2< Htd para as nossas contas' para uso da 4onangol' a compan ia de e!portao petrolfera estatal angolana' de forma a "ue esta possa financiar a rea"uisio destas obriga%es [da dvida\# - 4onangol transfere ento' atravs do nosso banco' ao comprador' -balone 0nvestements [sic\ Himited' a sua remunerao pelo seu papel como intermedirio determinante nesta operao de rea"uisio da dvida angolana' e o preo fi!ado pelo 8inistrio das Linanas russo para a rea"uisio da dvida# Qepois' o 274 transferir a "uantia correspondente ao valor destas obriga%es para o 2nicombanP# *m troca e simultaneamente' a -baone 0nvestments Htd recebe do 274 as obriga%es compradas e os seus certificados de reembolso e devolve5os + 4onangol em nome de -ngola' "ue os pode assim cancelar e progressivamente apagar a sua dvida com a R1ssia#/lvii

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Qe acordo com o memorando' a :lencore 0nternational confirmou ao banco' por escrito' "ue pagaria as .ta!as de escroZ/ da conta e "ue reembolsaria todas as despesas e onorrios pagos a terceiros "ue no tivessem sido , pagos pela -balone 0nvestments Htd# O acordo de pagar as ta!as bancrias parece ser confirmado por dois pagamentos da :lencore + conta no 274#OXOR *sta uma situao muito pouco comum' na "ual o governo angolano est a usar uma empresa de terceiros' privada e no transparente C-baloneD como intermediria no reembolso da sua dvida estatal + R1ssia# -lm disso' surge a pergunta' por "ue razo um intermedirio petrolfero privado pagaria as ta!as bancrias em nome da -balone# O acordo levanta tambm a "uesto do entendimento "ue o 274 tin a em relao +s vrias partes envolvidas na transao' sendo o banco onde -balone tem conta' particularmente + luz das subse"uentes investiga%es# Outro memorando interno do Qepartamento Eurdico e de =onformidade do 274' datado O de 4etembro de 6NNN' intitulado .-balone 0nvestment =o#/' refere a ."uesto do risco da reputao/ do banco face +s mudanas propostas .dese,adas pelo 8OL [8inistrio das Linanas Russo\ e -balone/#lviii - principal mudana referida no memorando de O de 4etembro era "ue as obriga%es da dvida de -ngola no seriam cobertas .pela transfer)ncia de um valor em d&lares' mas pela entrega ao 8OL de valores mobilirios representando a dvida da R1ssia aos seus credores no =lube de Hondres CPR0>s [>otas Principais\a0->s [>otas de Euros -cumulados\D' valores mobilirios esses "ue so cotados na bolsa de valores/# - outra alterao ao acordo' discutida no memorando' "ue a conta do 8inistrio das Linanas russo no seria gerida pelo 2nicombanP' mas por outro banco russo' 47*R0>I*4$' devido ao 2nicombanP ter' nessa altura' .tido a sua licena bancria retirada e estando agora sob administrao/# OTOT O memorando esboa as preocupa%es do banco sobre estas mudanas' visto "ue o .274 no vai ter "ual"uer forma de controlar se o preo das Obriga%es *statais [angolanas\ e dos =ertificados de Reembolso for li"uidado de antemo pela -balone' pois esta verificao cai dentro do acordo entre -balone e 47*R0>I*4$' do "ual o 274 4- no faz parte/# OT O memorando destaca tambm "ue' .###esta transaco em relao a dois pases "ue se tornaram mais sensveis e instveis' a R1ssia e -ngola' e "ual"uer possvel aluso a um dos representantes de uma ou outra das partes' como -balone' 47*R0>I*4$ ou o 8OL [8inistrio das Linanas russo\ num artigo de ,ornal' mesmo se + posteriori for ,ulgado sem fundamento ou mesmo difamat&rio' no evitaria' + cabea' "ue um ,uiz suo ou particularmente um de :enebra' se interessasse pelas pessoas mencionadas/#OT Por fim' .o ponto mais delicado/' de acordo com o 274 no aver ."ual"uer confirmao oficial do 8OL e do governo russo/ a autorizar esta mudana na forma do pagamento da dvida e o novo acordo .no apresenta "ual"uer selo oficial do 8OL e a assinatura do seu representante no est certificada/#OT 2m fa! da -balone 0nvestments Htd para o 274' datado JJ de 4etembro de 6NNN' parece mostrar "ue o papel do 274 no acordo foi subse"uentemente terminado' por iniciativa do

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47*R0>I*4$#li! Porm' os registros da conta bancria da -balone tambm parecem mostrar "ue a conta =O56S6XRO no 274 continuou activa at pelo menos Eul o de JSSS# 0sto implica "ue o 274 no agiu imediatamente em relao aos riscos internos "ue identificou no memorando# 8as' de "ual"uer maneira' parece "ue' como diz o ,ornal suo e Temps' .o departamento de conformidade interno do 274 e!pressou d1vidas srias sobre a legalidade da transao/#l! O e Monde informou "ue vrias contas bancrias no Hu!emburgo tambm receberam transfer)ncias relacionadas com o reembolso da dvida russa e "ue magistrados franceses receberam informao da $racfin' o servio do 8inistrio dos >eg&cios *strangeiros franc)s contra a lavagem de din eiro' "ue Lalcone tin a aberto contas' no 7an"ue 0nternationale de Hu!embourg C70HD' para tr)s compan ias registradas no Panam# O ,ornal tambm declarou "ue .de acordo com a $racfin' os .beneficirios econ&micos/ destas contas eram o pr&prio 4r# Lalcone' o 4r# de Ligueiredo e o pr&prio Presidente angolano Eos *duardo dos 4antos# 2m artigo mais tarde informou "ue ."uando "uestionado sobre este ponto [pela 8agistratura francesa\' o 4r# Lalcone ?negou fortemente a afirmao da $racfin@#TNO6 O semanrio franc)s e Canard /ncha1n mais tarde relatou' em Qezembro de JSSR ' "ue a 8agistratura francesa confirmou "ue o Presidente dos 4antos foi o beneficirio dos 24VRF'66 mil %es depositados numa das contas no 70H# O ,ornal reproduziu um documento em papel timbrado do 70H' assinado a O de -bril de 6NNG por tr)s dos representantes do banco' "ue confirmam "ue .o dono beneficirio da compan ia panamen a .=amparal 0nc/' com contas n1meros JFTFXG e JFTNSR um .4r Eos *duardo dos 4antos M Huanda' -ngola/#l!i Qocumentos relativos + investigao francesa' consultados pela :lobal ;itness' afirmam "ue os beneficirios das outras duas contas' Qramal e $utoral' eram' respectivamente' Pierre Lalcone e o 4r# de Ligueiredo# - de Qramal contin a cerca de 24V6'G mil %es e a de $utoral 24VF'R mil %es# *stes documentos revelam tambm uma cadeia comple!a de transfer)ncias' entre -gosto e Outubro de 6NNF' atravs de contas pertencentes ao 7renco $rading Himited C7$HD de Lalcone no 7an"ue de :estion *dmond de Rot sc ild' "ue acabam por ir dar +s compan ias do Panam' no 70H# -s transfer)ncias' somando cerca de 24VNG mil %es' tiveram origem em contas bancrias em :enebra e incluem 24VXG mil %es da conta da -balone no 274' estabelecida para o reembolso da dvida russa#l!ii 0sto aponta para uma situao' altamente invulgar' em "ue o presidente de um estado soberano recol e pagamento de muitos mil %es de d&lares pela reestruturao da dvida do seu pas# O e Temps relata "ue as contas de Qramal' $utoral e =amporal foram mais tarde transferidas para tr)s contas no Qiscount 7anP das 0l as de =aimo em 6NNN# l!iii Qe acordo com e Temps' um ban"ueiro suo "uestionado pelo Euiz Qevaud tambm depAs "ue as contas eram efectivamente geridas a partir de :enebra e "ue 24VTO mil %es numa das contas .a fortuna do presidente de -ngola' o Eos *duardo dos 4antos/# O pr&prio He

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Temps descreveu os conte1dos da alegada conta presidencial como .recursos p1blicos/ transferidos para uma compan ia offs ore pertencente a Lalcone' por via de pagamentos pelos servios de Lalcone ao estado angolano# FSFS Qe acordo com o e Monde' a mesma investigao mostrou tambm "ue .*lisio de Ligueiredo_ recebeu cerca de 24V6G'G mil %es numa conta aberta nas 0l as de =aimo/#RG'TN Qe acordo com relat&rios de imprensa e outras fontes' a metade "ue ainda faltava ao reembolso da dvida russa' cerca de 24VFSS mil %es na forma de promiss&rias' ficou congelada na 4ua at Outubro de JSSR' na conse"u)ncia destas revela%es' altura em "ue foi desblo"ueada e liberada ao governo russo#l!iv - publicao #+rica Con+idential tambm relatou "ue a .R1ssia contou ao =lube de Paris "ue tin a cerca de 24VFSS mil %es de novas obriga%es -ngolanas' tendo dito ao L80 no ano anterior "ue todas as dvidas tin am sido saldadas/#l!v O e Temps afirma "ue' de acordo com um .representante snior do Qepartamento Lederal de >eg&cios *strangeiros/' ouve um acordo entre os governos suo e angolano em -bril de JSSR' para repatriar para -ngola o conte1do de todas as contas suas congeladas durante as investiga%es sobre a renegociao da dvida' para o din eiro ser usado para fins de desenvolvimento' sob a superviso duma comisso "ue inclua representantes suos# FS'l!vi >o entanto' parece no aver "ual"uer informao p.blica sobre "uanto din eiro estatal angolano foi blo"ueado' "uando ser devolvido ou e!actamente como ser gerido# -lm disso' de acordo com o e Temps' .-ngola no "uer incluir as contas no Qiscount 7anP [nas 0l as de =aimo\ no acordo' visto "ue para tal teria "ue admitir "ue l es pertencem/# >a altura em "ue foi escrito este relat&rio' consta "ue o pedido suo para blo"uear os fundos nas 0l as de =aimo foi re,eitado e o seu actual paradeiro descon ecido#FS O L80 tambm "uestionou o governo angolano sobre estes neg&cios de dvida altamente invulgares# Qe acordo com um documento passado + :lobal ;itness' o L80 afirma "ue .no incio de JSSJ' as autoridades [angolanas\ e!plicaram "ue o intermedirio [-balone\ a,udou a facilitar a venda de armas para -ngola e "ue um total de 24V6'T bili%es , tin a sido pago a esta compan ia# - compan ia' em troca' tin a comprado por inteiro a dvida + R1ssia a um preo no especificado#/l!vii *sta declarao do governo angolano ao L80 sobre a"uisi%es militares levanta mais perguntas sobre as ac%es da -balone# Porm' "uando foram "uestionados sobre isto' os oficiais angolanos .no puderam dar detal es destes emprstimos por"ue isso infringiria na sua soberania nacional#/FT Lace a nveis to preocupantes de secretismo sobre emprstimos no e!terior e sobre liga%es directas a neg&cios de armas' o L80 recomendou a -ngola "ue futuros emprstimos se,am inteiramente documentados' aprovados pela -ssembleia >acional e a informao disponibilizada ao p1blico# 0nfelizmente' o governo angolano recusou este consel o por"ue .sente "ue tal nvel de transpar)ncia vis5+5vis o parlamento e a sociedade civil seria uma intruso demasiada em "uest%es governamentais/# FT 4er "ue a revelao de tais detal es iria realar "ue a elite governante tambm estava a beneficiar directamente destes acordos? Portugal Predat&rio *m >ovembro de JSSJ' relat&rios de imprensa alegaram "ue o governo angolano tin a negociado um acordo incondicional para saldar integralmente a sua dvida de 24VJ'J

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bil %es a Portugal#l!viii Qe acordo com um ,ornal portugu)s' a dvida tin a sido' em grande parte' erdada da 2>0$-' embora o governo ten a concordado em onr5la no 8emorando de *ntendimento de -bril de JSSJ' no "ual se baseia o cessar5fogo#l!i! =ontactos pr&!imos do acordo contaram + :lobal ;itness "ue Portugal mais tarde recebeu uma reprimenda formal do =lube de Paris Co foro global para renegociao de dvidas inter5 governamentais' ao "ual Portugal se tin a candidatado a pertencerD pelas suas negocia%es com -ngola# 2m resumo' obtido pela :lobal ;itness' das discuss%es dos membros do =lube de Paris' reunidos a 66 de Qezembro de JSSJ' afirma "ue9 .Portugal assinou um acordo bilateral com -ngola a JF de >ovembro# - "uantia total envolvida de [24\V6 bilio' do "ual [24\VFRS mil %es sero restruturados durante RS anos' com um perodo de car)ncia de T anos' a 6'FT]# Os restante [24\VJFS mil %es sero refinanciados por um banco portugu)s e garantidos com futuras receitas de petr&leo/#l!! O acordo foi controverso por duas raz%es# *m primeiro lugar' foi .contra os princpios de solidariedade do =lube de Paris/9 >O$*R*L bRefOORT6ORJ c FGou se,a' violou o princpio do =lube de Paris de "ue todas as negocia%es deveriam ser uniformes' de forma a "ue todos os credores recebam igual tratamento# *m segundo lugar' .vrios credores e!pressaram preocupa%es sobre a proporo' cada vez maior' da dvida e!terna de -ngola "ue garantida por bens colaterais e notou "ue isto vai complicar "ual"uer reestruturao futura no =lube de Paris/#FG - publicao #+rica Con+idential tambm afirmou "ue os membros do =lube de Paris e o L80 ficaram .furiosos/ por"ue consideraram "ue o acordo .enfra"uece a presso para reforma e!ercida pelo L80/#FJ 2m antigo funcionrio do 8inistrio das Linanas de Portugal comentou + :lobal ;itness "ue acreditava "ue o novo acordo fora diligenciado mais pela necessidade urgente de lidar com o dfice p1blico portugu)s' mantendo5o dentro do limite imposto pelo Pacto de *stabilidade *uropeu' do "ue por "ual"uer coisa a ver com perdoar a dvida angolana# l!!i' Parece "ue o governo angolano concordou com um pagamento 1nico' imediato' de 24VJFS mil %es' em troca de algum perdo da dvida e de condi%es favorveis para o reembolso do resto# 2m representante da *mbai!ada de Portugal em Hondres disse + :lobal ;itness "ue' at Qezembro de JSSR' o acordo no tin a sido finalizado# l!!ii >o obstante' a mensagem de governao deficiente clara9 numa altura em "ue -ngola enfrenta uma situao umanitria crtica' o seu governo parece disposto a contrair emprstimos volumosos com altas ta!as de ,uro para pagar as suas dvidas a Portugal' en"uanto Portugal procura uma soluo rpida para as suas obriga%es com o Pacto de *stabilidade da 2*# *normes *mprstimos Offs ore >ovos >o muito ap&s ter vindo + luz o acordo com Portugal em Eaneiro de JSSR' o governo angolano organizou um novo e volumoso emprstimo' de bancos estrangeiros' garantido por petr&leo' encamin ado atravs das 0l as de =aimo "ue' desta vez gerou mais de 24V6 bilio# O emprstimo garantido por petr&leo foi organizado pelo 7>P Paribas' 4ocit :nrale' >ate!is 7an"ues Populaires e 7an"ue 7elgolaise e ' at agora' o maior emprstimo de -ngola#l!!iii

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O emprstimo parece estar a ser gerido atravs dum mecanismo no transparente' c amado um .4pecial Purpose Ie icle/ ou 4PI' com base num abrigo fiscal offs ore' cu,os capitais sero os rendimentos da produo petrolfera angolana#l!!iv =omo referido no captulo deste relat&rio sobre o =ongo' um 4PI uma compan ia offs ore estabelecida com um ob,ectivo especfico# 8as como o espectacular colapso da *nron ilustrou' 4PIs podem tambm ser estruturas de uma comple!idade bizantina' "ue podem ser usadas para esconder bens ou perdas de capital# Qados os enormes valores "ue , desapareceram das contas do governo' o uso de uma estrutura no transparente e to comple!a para gerir um emprstimo desta dimenso ' claramente' razo para grande in"uietao# O L80 no comentou publicamente estes acordos' mas os funcionrios seniores do L80' em privado' desaprovam destes meios de financiamento' por"ue maneiras muito mais responsveis de gerir as dvidas do pas#l!!v O pr&prio L80 oferece condi%es muito mel ores para emprstimos a longo prazo do "ue os bancos internacionais' mas -ngola tem' por bito' optado por emprstimos a curto prazo' de credores privados' com ,uros altos# Realmente' esses emprstimos privados formam a coluna vertebral das finanas angolanas# - :lobal ;itness revelou "ue o governo contraiu emprstimos garantidos por petr&leo no valor de 24VR'TT bili%es entre 4etembro de JSSS e Outubro de JSS6' dos "uais 24VR'ST bili%es foram contrados apenas em JSS6 5 o mesmo ano em "ue o governo angolano concordou com o L80 limitar novos emprstimos a 24VJON mil %es# *ntre outras coisas' o L80 e!ige transpar)ncia fiscal aos "ue procuram emprstimos preferenciais# Honge de mostrar as suas contas e ad"uirir assim um mel or acordo para o pas' parece "ue o (utungo est a inventar maneiras cada vez mais complicadas de obter din eiro# O L80 esteve envolvido em duas opera%es de vigil(ncia das contas do governo angolano' em Eaneiro M Eun o de JSS6 e em -bril M Qezembro de JSSJ# *stes Programas 8onitorizados pelo =orpo $cnico C4taff 8onitored ProgrammesD so o primeiro passo para se negociar algum acordo de emprstimo e envolvem uma auditoria financeira bsica +s contas governamentais# O governo tambm concordou com uma auditoria do banco central de -ngola e um e!erccio de localizao de receitas do .Qiagn&stico do Petr&leo/ "ue pretende acertar as contas das receitas do sector petrolfero com o "ue o governo recebeu# >o entanto' no ouve "ual"uer compromisso claro para tornar p1blicos os resultados e o trabal o sofreu numerosas demoras e renegocia%es tortuosas dos termos de refer)ncia# Para seu crdito' o governo finalmente publicou um resumo' muito sucinto' do e!erccio de localizao de receitas petrolferas' como concesso ao L80# Qa mesma forma' depois de se recusar a permitir a publicao de vrios relat&rios da consulta do -rtigo 0I do L80' -ngola finalmente permitiu "ue um resumo do relat&rio de JSSR fosse disponibilizado ao p1blico# Porm' o relat&rio omite discuss%es sobre as enormes discrep(ncias financeiras identificadas em relat&rios anteriores# *stes relat&rios e os comentrios do corpo tcnico "ue os acompan am' foram disponibilizados + :lobal ;itness# *stes documentos' ,unto com o resumo do Qiagn&stico do Petr&leo' registam um "uadro de pssima neglig)ncia fiscal' com apro!imadamente um

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"uarto das receitas do governo inteiramente por contabilizar eaou perdidas e mais tarde registadas post hoc como gastas#F Os relat&rios "ue eles no "uerem "ue se leia O relat&rio de JSSJ da consulta do L80 fornece o resumo mais e!plcito dos mtodos de contabilidade no transparente' do governo# -firma "ue9 .Qilogo fre"uente com as autoridades e significativa a,uda tcnica nos 1ltimos anos renderam pouco progresso nas reas c aves de governao e transpar)ncia fiscal# >o praticamente nen uma informao p1blica sobre emprstimos p1blicos fiscais e e!ternos' a compan ia estatal petrolfera gere as receitas nacionais petrolferas atravs duma rede de contas offs ore no transparentes' o banco central e outras empresas p1blicas sofrem de fraco controle interno e de dficits operacionais grandes e a fra"ueza de dados econ&micos bsicos impede a concepo e monitorizao de um programa macroecon&mico# 4eria muito difcil para -ngola formular uma estratgia de reduo de pobreza significativa sem abordar estes e outros problemas de transpar)ncia e governao#/l!!vi O desempen o governamental global foi tido como .insatisfat&rio/#l!!vii O relat&rio de JSSJ aponta para dois flu!os principais de despesas no contabilizadas# -firma "ue .durante os 1ltimos cinco anos' despesas e!tra5oramentais e discrep(ncias residuais in,ustificadas nas contas fiscais representam' em mdia' 66] e 6J] do P70' anual' respectivamente/#GF Para poupar "ual"uer confuso sobre o "ue representam estas categorias' o relat&rio esclarece "ue .embora estas sadas ten am sido registradas e2 post como despesas' a sua natureza especfica est ainda por identificar#/l!!viii Ou se,a' isto indica "ue uma mdia surpreendente de JR] do P07 de -ngola anual parece ter sido gasto sem entrar na contabilidade Cver tabela9 O din eiro no contabilizado de -ngola 6NNF5JSS6D# *sta uma mdia de cerca de 24V6'F bili%es por ano# *m 6NNN' o din eiro estatal desaparecido foram uns astron&micos 24VJ'X bili%es' "uase XS] do P07 do pas# O din eiro no contabilizado de -ngola 6NNF5JSS6 d -noa=ategoria Qespesa total Qespesas e!tra5oramentais .e!5post/ C24V mil %esD Qespesas e!tra5oramentais .e!5post/ C] P07D Qiscrep(ncias e buracos in,ustificados C24Vmil %esD Qiscrep(ncias e buracos in,ustificados C] P07D $otal de din eiro no contabilizado C24Vmil %esD 6NNF X NOO NGS 6J'G 6 FFT JR'6 J FTT 6NNG J FOS TOO G'G 6RX J'6 FSS 6NNN T SJG 6 JNS J6'J 6 6RJ 6G'O J XJJ JSSS T RGS 6 SOJ 6J'S X6T X'F 6 XFF JSS6 Cest#D X OON JST 6'O NSF N'O 6 66J

JR

$otal de din eiro no contabilizado RT'N 6S'N RN'G 6O'F 66'J C] P07D d$abela da :lobal ;itness# Lonte9 Relat&rio de JSSJ do -rtigo 0I do L80 Pior ainda' uma anlise da despesa governamental mostra "ue este din eiro desaparecido' "uando somado + despesa do pas em defesa e segurana interna' pode ser mais de metade das despesas totais do governo Cver tabela9 Prioridades QeturpadasD# *m 6NNN' o din eiro no contabilizado de -ngola cerca de dez vezes mais "ue a despesa social total# Prioridades deturpadas9 uma comparao da despesa social contra os buracos negros do oramento d -lnea oramental C] P07D 6NNF 6NNG 6NNN JSSS JSS6 Cest#D Qefesa e segurana interna G'R 6X'T JT'G N'S O 0nclassificvel G'J T'J JS'F JT'F 6'G Qiscrep(ncia JR'6 JR'6 6G'O X'F N'O 4ubtotal RN'O XJ'G OT'6 RN'X 6F'X *ducao R'G J'O 6'T 6'N J'N 4a1de J'S 6'X 6'J J'S J'R 4egurana social' previd)ncia social' 6'X S'N 6'J T'T J'T abitao 4ubtotal da despesa social F'J X'N R'N N'X F'F Relao entre din eiro no contabilizado X'R96 T'G96 6S'696 J'F96 6'T96 e despesas no classificadas' contra a despesa social d $abela da :lobal ;itness# Lonte9 Relat&rio de JSSJ do -rtigo 0I do L80 O relat&rio do -rtigo 0Ide JSSJ acrescenta "ue9 .a 4onangol_ assumiu' um tempo atrs' o controle completo de receitas em divisa estrangeira do sector petrolfero e dei!ou de as canalizar atravs do banco central' como definido por lei# *stas receitas passam agora por contas bancrias de subsidirias ou por contas .escroZ/' para pagar emprstimos garantidos por petr&leo# *stas dificuldades so e!acerbadas pelos atrasos contnuos da 4onangol nos pagamentos de impostos e de b&nus de petr&leo ao $esouro#/l!!i! >o ' no relat&rio de JSSR do L80' "ual"uer comentrio directo sobre o din eiro desaparecido# 8as o relat&rio no menciona ter avido "ual"uer mel oria na ,ustificao das receitas desaparecidas e uma tabela contm uma alnea com .discrep(ncias in,ustificadas/ nas contas do governo# *sses valores alcanam os 24V6'6N bili%es em 6NNN' 24VXSF mil %es no ano seguinte' 24VTXS mil %es em JSS6 e 24VRXF mil %es em JSSJ# *stes valores correspondem a uma reviso' com valores ligeiramente mais bai!os' da classificao .discrep(ncias residuais in,ustificadas/ para o din eiro desaparecido' realada pelo L80 em JSSJ# 3 interessante "ue a categoria de .despesas e23post/ desapareceu e est simplesmente a ser includa como parte das despesas governamentais# CPresume5se "ue o L80 teria comentado se o (utungo tivesse de repente encontrado recibos para os bili%es desaparecidos#l!!!D Qe facto' o relat&rio fornece alguns valores actualizados das estimativas de receitas Ce uma anlise 1til do complicado regime de receitas petrolferas de -ngolaD

JX

mas' novamente' evita comentar sobre "uantas destas receitas estimadas entraram realmente nos cofres do estado# O resumo do Qiagn&stico do Petr&leo da <P8: tambm vago sobre a "uantia global de din eiro desaparecido' o "ue surpreendente' dado "ue a sua razo de ser era localizar din eiro do petr&leo nas contas do governo# 8esmo tendo em conta a estran a advert)ncia na primeira lin a do relat&rio' de "ue .a utilizao deste Relat&rio no ade"uada ao uso para alm do governo' do L80 e do 7anco 8undial/ o Qiagn&stico descreve um pesadelo de contabilidade#l!!!i 2m dos .aspectos centrais' fundamentais e indispensveis/ desse pesadelo "ue o governo e o banco central' o 4anco Nacional de #ngola C7>-D' permitiram "ue compan ias privadas e estatais e entidades p1blicas trabal assem e mantivessem as suas contas tanto na moeda nacional' o PZanza' "uanto em d&lares americanos' sem conciliao das varia%es entre as duas moedas# l!!!ii 0sto' apesar do facto de -ngola ser uma economia iper5inflacionria# 2m evento c ave destacado pelo Qiagn&stico foi o colapso' em JSS6' da =onta do Petr&leo do governo no 7>-# O colapso deu5se por"ue a conta no contin a capital suficiente para saldar os pedidos de levantamento de din eiro Cre"uisitos de li"uidezD e as obriga%es de dvidas governamentais a ela associadas# Qe acordo com o Qiagn&stico9 .*mbora a =onta de Petr&leo ten a sido estabelecida [em 6NNT\ para mel orar o controle e a gesto das receitas petrolferas' no foram estabelecidos procedimentos regulares e significativos de acerto de contas entre o 8inistrio das Linanas' a 4onangol e o 7>-' para aprovarem o saldo da =onta de Petr&leo todos os meses# >o so aplicados procedimentos regulares de fec o de contas' para se poder determinar o (mbito da validez de data dos saldos de vendas e outras transa%es' relacionadas com o petr&leo' da citada conta Cisto ' pagamento de impostosD envolvendo o 8inistrio das Linanas' o 7>- e a 4onangol' o "ue resultou em discrep(ncias permanentes/#NJ =ontinua a ser pouco claro por"ue "ue' dada a enorme "uantidade de din eiro "ue a ind1stria petrolfera traz ao pas' a conta do governo desabou por falta de din eiro' ou como' ap&s esse colapso' o governo est agora a gerir as suas contas do petr&leo# -lm disso' a "ualidade da informao financeira fornecida + e"uipe do Qiagn&stico foi' claramente' e!tremamente deficiente# Os consultores "uei!am5se "ue .s& puderam e!ecutar uma anlise muito elementar e limitada/ das actividades da 4onangol a montante CupstreamD e a ,usante CdoZnstreamD e "ue .nen um auditor pode e!pressar uma opinio/ sobre se as contas da compan ia .do ou no uma verdadeira e ,usta perspectiva/ das suas finanas# l!!!iii - e"uipe do Qiagn&stico identificou "ue a 4onangol tem .um grande n1mero de contas bancrias activas/ e "ue o .controle interno/ dessas contas .fraco/ com .um n1mero considervel de erros e diferenas a precisar ser documentados' acertados e confirmados#/l!!!iv -lm disso' vrias contas estrangeiras em nome da 4onangol' como a do HloBds em Hondres' no aparecem nos seus livros# Error! Bookmark not defined. -s despesas da 4onangol so to pouco transparentes "uanto as receitas M uma das suas subsidirias contabiliza 24VF'T mil %es em despesas para .o pro,ecto de Uouston/' sem "ual"uer documentao comprovativa e!terna#l!!!v

JT

Qa mesma forma' o 7>- .no instalou procedimentos de controle ade"uados para salvaguardar os bens fi!os do banco' contra perdas ou abusos/# O relat&rio revela tambm "ue .algumas das contas do banco no foram reconciliadas' "ue e!istem contas para as "uais o banco nunca recebeu listagens' "ue algumas contas foram congeladas e levadas a tribunal sem "ue nen uma provid)ncia fosse tomada [_#\ U tambm um grande n1mero de artigos para acerto de contas e nen uma prova de "ue foram ou esto a ser investigados para serem resolvidos/#NT O Qiagn&stico nota tambm "ue o banco tem uma .grande/ "uantidade de funcionrios' entre a "ual .um grande n1mero sem "ualifica%es suficientes ou 1teis/#NT Qesvio dos b&nus de assinatura 2ma investigao em Eul o de JSSJ' pelo =ons&rcio 0nternacional de Eornalistas 0nvestigativos C0=0ED' sobre o destino dum b&nus de assinatura pago pela 8arat on Oil' revelou mais um e!emplo do ambiente operacional irresponsvel no "ual neg&cios petrolferos so conduzidos em -ngola# -s vias tortuosas offs ore' usadas para depositar b&nus de assinatura pagos por compan ias petrolferas M e a possibilidade de grandes somas poderem nunca ter c egado + tesouraria nacional M uma ilustrao perfeita da completa aus)ncia de transpar)ncia no pagamento e recibo de fundos petrolferos no pas# O 0=0E localizou um pagamento de 24V6R'F mil %es' pagos pela 8arat on a uma conta da 4onangol em EerseB' um abrigo fiscal offs ore brit(nico' em Eul o de JSSS# >o mesmo dia a .4onangol transferiu uma soma id)ntica de din eiro para fora de EerseB' para outra conta da 4onangol num lugar descon ecido/#l!!!vi Qurante o vero de JSSS' foram transferidas grandes "uantias de din eiro' de contas em EerseB para uma variedade de destinos# 24VF'J mil %es foram para compan ias de construo internacionaisW 24VJ'X mil %es foram para uma firma de segurana "ue guarda minas de diamantes e instala%es de armazenamento de petr&leoW 24VJ'J mil %es foram para um banco privado' o 7anco -fricano de 0nvestimentos C7-0D' do "ual a 4onangol accionista de 6F#T]W e 24VT'T mil %es para uma firma no Hiec tenstein "ue fornece servios de alimentao' e no s&' + ind1stria petrolfera em -ngola#l!!!vii Quando o 0=0E perguntou a um advogado' especialista em fraude internacional' a razo pela "ual a 4onangol abriria contas em EerseB em vez de Hondres ou Paris' ele respondeu "ue .o incentivo para manter din eiro num lugar como EerseB s& pode ser o segredo' mas uma compan ia para5estatal deveria ser tudo menos secreta# Quando as compan ias me perguntam "uais os sinais de aviso "ue alertam para um pagamento suspeito' eu digo' ?"uando "uerem uma grande "uantia de din eiro transferida para uma conta offs ore@#/ l!!!viii O relat&rio do -rtigo 0I de JSSJ do L80 tambm menciona b&nus de assinatura no contabilizados e destaca o controle directo destas receitas e!ercido pela Presid)ncia e pela 4onangol#l!!!i! Qe acordo com o L80' din eiro dos mais recentes b&nus' pagos pelo 7loco RX' um bloco em guas muito profundas leiloado em Outubro de JSS6 Ce propriedade de >orsP UBdro' 4 ell e =onocoP illipsD ainda no tin a c egado + $esouraria passado um ano# .>o avia e!plicao para a demora nesta transfer)ncia' e!cepto pelo facto de "ue este din eiro fica fora do controle da $esouraria/' conclui#!c O relat&rio diz "ue as autoridades angolanas informaram o L80 sobre cerca de 24VJGT mil %es em pagamentos relacionados a esta concesso# Porm' o relat&rio declara "ue este

JO

valor .mais bai!o do "ue os pagamentos + tesouraria' de cerca de 24VXSS mil %es Cno incluindo pagamentos adicionais de "uase 24V6SS mil %es para o Lundo 4ocial da 4onangol e outros fundosD declarado ao corpo tcnico do L80 pelas compan ias petrolferas na mesma concesso# -s autoridades declararam "ue no podiam proporcionar "ual"uer documentao comprovativa destes pagamentos' por causa de acordos de confidencialidade com as compan ias petrolferas#/6SS =laramente' se as compan ias petrolferas fossem obrigadas a publicar o "ue pagam' estas discrep(ncias perturbadoras de centenas de mil %es de d&lares poderiam ser resolvidas# 2m ano depois' o relat&rio do -rtigo 0Ide JSSR do L80 tin a finalmente localizado uma grande poro Capro!imadamente 24VJGN mil %esD destes b&nus de assinatura# Qepois da deduo de cerca de 24VXN mil %es em pagamentos +s compan ias petrolferas por servios prestados e pagamentos de dvidas da 4onangol' o saldo foi colocado numa das contas .oficiais/ offs ore' do governo#!ci >o entanto' o relat&rio no comenta a discrep(ncia entre os valores declarados em JSSJ "ue' mesmo tendo em conta a deduo de 24VXN' seriam ainda de cerca de 24VFS mil %es' nem sobre o paradeiro deste saldo desaparecido# Lalta de capacidade ou falta de aplicao? - resposta do (utungo a "ual"uer pedido de transpar)ncia mel orada "ue' ao emergir de tantos anos de guerra' o pas no tem capacidade para conseguir responder por todas as suas transac%es presentes e passadas# Reivindicam tambm "uest%es de soberania nacional# *stas e!plica%es so profundamente pouco convincentes# 2m governo e uma compan ia petrolfera estatal "ue mane,am bili%es de d&lares atravs de comple!os arran,os offs ore' incluindo o uso de .4pecial Purpose Ie icles/ e abrigos fiscais estrangeiros' podem' sem d1vida' gerir um simples balancete# Qo mesmo modo' um governo no pode defender as suas ac%es por motivos de soberania' se se demitiu da sua responsabilidade de proporcionar servios aos seus cidados# Qocumentos entregues + :lobal ;itness por pessoas pr&!imas do regime mostram "ue o governo , recol e alguns dados para relat&rios sobre receitas petrolferas e "ue estes dados so afi!ados dentro do 8inistrio do Petr&leo# *m JSS6' como foi referido pela primeira vez em &s Homens dos Presidentes' receitas de cerca de 24VR'G bili%es foram declaradas pelo 8inistrio de Petr&leo' provenientes de compan ias petrolferas "ue operam no pas# F 2m primeiro passo para a transpar)ncia seria o governo tornar p1blicos estes dados' ao adicion5los' por e!emplo' + informao bsica sobre o sector petrolfero na nova pgina de internet do 8inistrio das Linanas# - relut(ncia do pas em dei!ar o L80 publicar os resultados das suas consultas de JSS6 e JSSJ do -rtigo 0I indica' no "ue -ngola se sente impotente para efectuar a transpar)ncia' mas sim "ue no "uer no domnio p1blico informao sobre din eiro do petr&leo# O governo tambm , ameaou directamente compan ias petrolferas "ue "uiseram' no passado' revelar pagamentos# *m Levereiro de JSS6' "uando a 7P disse "ue ia divulgar um resumo dos dados sobre os seus pagamentos ao governo' a compan ia foi ameaada' pela 4onangol' com o termo do seu contrato' por"ue a 7P estaria a violar uma clusula de confidencialidade na sua licena de operao Cver cai!a na pen1ltima parte do relat&rio9 Os Perigos de Ioluntarismo 5 - 7P em -ngolaD#

JF

- retaliao testemun ada pela 7P ilustra "ue os pases de onde prov)em as compan ias petrolferas precisam de aplicar regulamentos "ue re"ueiram a revelao p1blica de pagamentos das compan ias aos governos' nos pases onde operam# Os contratos do petr&leo em -ngola t)m uma clusula "ue renuncia a confidencialidade em relao a informa%es .de acordo com o "ue for e!igido por "ual"uer lei' regulamento ou regra aplicveis Cincluindo' sem "ual"uer limitao' "ual"uer regra de organismos reguladores' comisso de valores ou bolsa oficial de cu,as listas "ual"uer das Partes ou associados faam parte#/D 4e a 7P e os seus competidores fossem obrigados' por reguladores da bolsa de valores ou por normas de contabilidade' a publicar os seus pagamentos' ento poderiam t)5 lo feito sem pAr em risco a sua posio competitiva em -ngola ou e!por5se a represlias da"ueles com interesses velados na no5revelao# - revelao e!igida por lei seria retirada do conte!to poltico e viria a ser considerada como parte de procedimentos normais de neg&cio# O governo angolano assistiu recentemente ao lanamento da 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas C*0$0D' conduzida pelo Reino 2nido' em Hondres# O presidente da 4onangol' 8anuel Iincente' disse "ue a compan ia petrolfera estatal publicaria as suas contas para JSSR mas' numa clara re,eio do *0$0' o vice 8inistro das Linanas angolano definiu o estatuto de .observador/ para o seu pas' em vez de se comprometer com uma participao plena#!cii Qois dias mais tarde' o vice primeiro5ministro de -ngola' -guinaldo Eaime' anunciou num discurso + ind1stria petrolfera em Hondres "ue .pela primeira vez na ist&ria de -ngola' o oramento incluir todas as receitas e isso enviar + comunidade de doadores a mensagem de "ue o governo angolano est comprometido a um modo completamente transparente de gerir o oramento/# =omo o pr&prio Eaime comentou9 .>o passado' n&s tn amos transa%es e!tra5oramentais' por isso o oramento no tin a credibilidade/#!ciii 0sto parecia um compromisso relativamente claro e sem ambiguidade para mel orar a transpar)ncia das finanas do governo' mas no e!istem prazos clarosassociados# -lm disso' ser esse oramento disponibilizado ao p1blico? - informao cobrir todas as contas offs ore do governo e da compan ia e sero estas auditadas por uma firma de contabilidade respeitvel? Que tipo de contas submeter a 4onangol' especialmente devido ao facto da e"uipe do Qiagn&stico da <P8: no ter encontrado um 1nico auditor disposto a atestar a preciso da contabilidade da compan ia? *sta declarao pode parecer um passo na direco certa mas' dado o escoamento das receitas petrolferas no passado' -ngola tem "ue credibilizar as suas promessas de revelao' participando plenamente no processo da *0$0 e promovendo a contabilidade de prova dupla do din eiro do petr&leo do pas' atravs da "ual os pagamentos l"uidos das compan ias ao governo so acertados com os valores "ue o governo declara ter recebido# =omo no =ongo 7razzaville' corre5se verdadeiramente perigo de' a menos "ue se,am instalados mtodos claros e efectivos de localizao de receitas' o governo angolano abandonar "ual"uer reforma para a transpar)ncia' assim "ue receba luz verde para novos financiamentos do L80#

JG

- aus)ncia de "ual"uer compromisso real para reformar demonstrado pelo facto de' apesar de repetidas manifesta%es de preocupao pelo L80 sobre emprstimos e!tra5 oramentais' assim "ue foi publicada a consulta de JSSR' apareceram relat&rios de "ue a 4onangol tin a tentando pedir um novo emprstimo de 24VTSS mil %es a um sindicato liderado pela ,aponesa >iss o 0Zai' para financiar os seus pr&prios investimentos a montante CupstreamD#!civ Outro evento recente "ue cria d1vidas sobre a sinceridade o os esforos de reforma do (utungo a nomeao de Lalcone como o *mbai!ador de -ngola na 2>*4=O' em 4etembro de JSSR# Relat&rios de imprensa sugerem "ue o compromisso pode5l e assegurar total estatuto diplomtico e imunidade ,urdica na Lrana#!cv 2ma declarao formal de Huanda liga a sua nomeao para a 2>*4=O e!plicitamente com o passado de Lalcone como um verdadeiro .agente do *stado angolano/ "ue levava a cabo .miss%es relacionadas com o aprovisionamento da defesa nacional/ depois do recomeo da guerra contra a 2>0$em 6NNJ' acrescentando "ue' .ao nomear Pierre Lalcone como agente do *stado angolano' o :overno no pretendeu obstruir a ,ustia francesa' mas to s& _ fazer read"uirir as imunidades pessoais e funcionais de "uem actuou pela conta e mandato do governo angolano#!cvi >a altura em "ue este relat&rio foi escrito' as autoridades francesas tin am emitido um mandato de captura internacional para Lalcone' "ue dei!ou a Lrana# Qe acordo com o e Monde' en"uanto os advogados de Lalcone declaram "ue .o seu cliente desfruta ?total imunidade diplomtica@/' os ,uizes investigadores acreditam "ue a imunidade diplomtica de Lalcone .se aplica ?apenas aos actos levados a cabo@ no conte!to da sua posio na 2>*4=O/#!cvii Qividendos da paz? -pesar da sua ri"ueza em recursos naturais' -ngola continua a ser um dos pases mais pobres no mundo' em 6O6` lugar de 6FR pases no endice de Qesenvolvimento Uumano da O>2' uns RO lugares abai!o da sua posio por ordem de Produto 0nterno 7ruto' indicando um grande potencial de aumento nas despesas de desenvolvimento e bem5estar social# !cviii *mbora o cessar5fogo de -bril de JSSJ ten a trazido um fim + guerra brutal do pas' a situao umanitria continua pssima9 a pobreza' a imundice e o caos so ainda caractersticas de vida "uotidiana e a infra5estrutura bsica do pas continua fragmentada#!ci! 8ais de um mil o de angolanos dependem' para a sua sobreviv)ncia' do Programa 8undial de -limentao da O>2 CP-8' ou ;LPD# 8ais ainda dependem dos meios de transporte da O>2 para a distribuio de artigos bsicos' como ferramentas e sementes' e tambm materiais para construir ospitais' escolas e outros servios' para "ue a .vida normal/ possa recomear#c - anlise da situao no pas' feita pela O>2 a meio do ano de JSSR' referiu "ue .nveis globais de vulnerabilidade continuam a estar entre os mais altos no mundo e no ouve "uase nen uma mel oria nos indicadores sociais [embora mencione tambm "ue a a,uda internacional a,udou a enfrentar a m nutrio aguda e as vacina%es\_ alm disso' centenas de mil ares das pessoas permanecem numa aguda aflio em dezenas de lugares onde o acesso limitado por minas anti5pessoais' ms condi%es das estradas e pontes partidas/#ci O relat&rio nota tambm "ue .cerca de FS] dos retornados se reassentaram sem

JN

"ual"uer forma de a,uda das autoridades locais ou de organiza%es umanitrias' em reas onde as pr5condi%es especificadas nas >ormas para o Reassentamento das Popula%es Qeslocadas ["ue especificam as normas de assist)ncia\ ainda no e!istem# 8uitos mil ares de e!5soldados da 2>0$- e os seus dependentes permanecem com fome' desempregados e desalo,ados Calguns relat&rios apontam para mais de 6SS SSSD# -lm disso' o processo de desmobilizao no foi supervisionado correctamente e muitos e!5 combatentes da 2>0$- ainda t)m as suas armas# 666 2m proeminente comentador sobre -ngola' Eustin Pearce' "ue escreve para o Mail 5 6uardian da Kfrica do 4ul' sublin ou tambm "ue .a distribuio de ?Pits de reassentamento@ M ferramentas agrcolas' sementes e outros bens essenciais para a vida M aos omens da 2>0$-' foi atrasada durante seis meses' "uando o contrato para a distribuio foi atribudo a uma compan ia dum s&cio ntimo do Presidente Eos *duardo dos 4antos/# Qe acordo com Pearce' um funcionrio da O>2 .insistiu "ue bastantes pessoas dentro do governo "ue "uerem trabal ar# 0nfelizmente' essas no so as mesmas pessoas "ue t)m o din eiro vivo + sua disposio para o fazer' visto "ue os fundos ficam presos ao nvel da Presid)ncia/# 2m problema adicional "ue a estabilidade no enclave de =abinda' rico em petr&leo' est a deteriorar5se' devido a lutas entre foras do governo e os rebeldes separatistas ligados + (rente de iberta!"o do /nclave de Cabinda CLH*=D# -lguns meses depois do estabelecimento do cessar5fogo da 2>0$- em -ngola' cerca de XS SSS tropas foram mobilizadas na provncia e so muitos os relatos de mortes' desaparecimentos' deten%es arbitrrias' tortura' violao e pil agem#O *m Eun o de JSSR' o e!rcito angolano c egou mesmo a entrar no vizin o =ongo 7razzaville + procura de rebeldes separatistas' cii acompan ado por alega%es contnuas de abusos de direitos umanos e se"uestros' cometidos pelo e!rcito angolano em territ&rio do =ongo#ciii *mbora =abinda receba JS] dos recursos divididos entre as 6G provncias de -ngola' muitos =abindeses ac am "ue o (utungo no zela pelos seus interesses# 2m =abind)s "ue tambm trabal a numa compan ia petrolfera declarou9 .Ol em para -ngola_ lidera o mundo no n1mero de amputados' os seus lderes so corruptos' no tem nen um din eiro' est fortemente minado M por "ue "uereramos n&s ficar com eles? -ngola no tem um argumento para apresentar a =abinda' por isso "ue t)m "ue usar a fora#/civ *stes eventos t)m implica%es perturbadoras para compan ias petrolferas "ue operam no pas# :rupos rebeldes consideram as compan ias petrolferas como legtimos alvos de guerra e a situao pode ter sido e!acerbada por recentes relat&rios' de grupos de direitos umanos' de "ue o e!rcito angolano est a usar as instala%es das compan ias para a deteno e interrogao de suspeitos apoiantes da LH*=# cv Os funcionrios das compan ias petrolferas estrangeiras so , forados a viver num recinto seguro fora da cidade principal e a via,ar de elic&ptero#cvi >o passado' a instabilidade causada pela guerra civil de -ngola espal ou5se at =abinda# -gora' concebvel "ue o contrrio possa acontecer' com o conflito em =abinda a ameaar a difcil paz de -ngola' especialmente se continuarem a aver problemas com a desmobilizao das tropas da 2>0$-# - situao em =abinda tambm mostra claramente a possibilidade do (utungo ficar preso na .mentalidade de cerco/ do tempo da guerra' na "ual a censura de imprensa e o governo

RS

autoritrio so a norma9 d1zias de ,ornalistas independentes esto actualmente presos por ousarem criticar o governo e o ,ornal independente #ngolense recebeu imensas ameaas "uando publicou uma lista dos ricos de -ngola em Eaneiro de JSSR# cvii >o topo da lista de pessoas com bens no valor superior a 24VTS mil %es' est o Presidente dos 4antos' com uma fortuna pessoal estimada em .vrias centenas de mil %es de d&lares/# cviii Quando a estao de rdio cat&lica' Rdio *cclesia' transmitiu a lista passado um m)s' Iaal >eto' o 8inistro da =omunicao' acusou a estao de .terrorismo de antena/#ci! -t agora' o governo angolano assinalou cerca de 24VOS mil %es para a,uda umanitria# *ste um primeiro passo positivo' mas empalidece + luz dos bili%es desaparecidos do oramento estatal e dos mil %es em a,udas vindas da O>2' do 7anco 8undial e dos doadores bilaterais# 4e o (utungo gerisse o din eiro do pas de forma mais responsvel' parece claro "ue o governo seria capaz de servir as necessidades do seu pr&prio povo9 o facto de "ue escol e no o fazer transmite uma forte mensagem + comunidade internacional de "ue os problemas do pas esto longe de ser resolvidos# *m vez disso' cerca de um "uarto do P07 de -ngola desaparece dos cofres do estado cada ano# 4e as compan ias petrolferas tivessem sido obrigadas a publicar o "ue pagam ao governo angolano' o din eiro desaparecido de -ngola teria vindo + luz mais cedo' bem como a necessidade de uma abordagem mais unida por parte da comunidade internacional' com o ob,ectivo de reforar a capacidade e a responsabilidade do pas# 4e estas medidas no forem implementadas agora' o din eiro do petr&leo de -ngola ameaa permanecer to fora do alcance dos angolanos como as pr&prias plataformas petrolferas#

R6

Tornar Transparentes as Companhias e os Governos


-s compan ias de petr&leo' gs e mineiras fazem vrios tipos diferentes de pagamentos' associados +s receitas de recursos' aos governos# -lguns e!emplos incluem9 Pagamentos de roBaltiesW fre"uentemente designados como uma percentagem da produoW Pagamentos de b&nus ao assinar um contrato' ap&s a localizao de ,azidas comerciais de minerais ou ao alcanar certos nveis de produoW

0mpostos empresariais' pagos sobre os rendimentos' ap&s as dedu%es permitidas de custos de operao' e!plorao e ,uros e da depreciao dos capitaisW Outras ta!as' incluindo impostos' retidos na fonte' sobre os pagamentos de dividendos' impostos especiais de consumo' ta!as alfandegrias' impostos de vendas ou sobre o valor acrescentado e impostos sobre propriedade# *mbora complicadas' estas negocia%es no so ine!plicveis# -lgumas regras simples de registo' relacionadas aos relat&rios financeiros' poderiam captar a maioria das interac%es entre compan ias e governos# 8uito do trabal o para decidir "uem tem "ue fazer relat&rios' sobre o "u) e "uando' foi , feito sob a alada da 0niciativa de $ranspar)ncia das 0ndustrias *!tractivas' do :overno do Reino 2nido# Porm' a maioria dos contratos assinados pelas compan ias de petr&leo' gs e mineiras com os governos anfitri%es t)m uma clusula de confidencialidade' "ue l es probe a revelao de informao sem a aprovao do governo# *ssa autorizao improvvel nas situa%es onde seria mais necessria' como a 7P descobriu por sua conta e risco' em -ngola# compan ia fez uma declarao p1blica' afirmando "ue publicaria os seus pagamentos ao :overno angolano e' "uase de imediato' recebeu uma carta a ameaar anular o contrato por violao da clusula de confidencialidade includa no seu acordo de e!traco Cver cai!a9 .Os Perigos do Ioluntarismo/D# CAIXA:

Os Peri os do !o"#ntarismo $ a BP em An o"a

RJ

- represlia sentida pela 7P' "uando anunciou "ue publicaria os seus pagamentos de receitas em -ngola' demonstra de forma ob,ectiva "ue ao esperar "ue as compan ias se tornem transparentes de forma voluntria' raramente se conseguir divulgao significativa# >uma carta + :lobal ;itness em Levereiro de JSS6' o Qirector *!ecutivo do :rupo 7P5 -moco' Ric ard Olver' declarou "ue a compan ia publicaria os valores da sua produo l"uida total por bloco em -ngola' os seus pagamentos agregados + compan ia petrolfera 4onangol e os valores totais de impostos pagos pela 7P ao :overno angolano# *sta declarao suscitou uma resposta drstica do presidente da 4onangol' 8anuel Iincente' na forma de uma carta elaborada num estilo pouco moderado' como ameaa velada' com con ecimento a todas as outras compan ias petrolferas "ue operam no pas# - carta da 4onangol' a "ue a :lobal ;itness mais tarde teve acesso' regista a .grande surpresa e alguma incredulidade/ de "ue a 7P fosse .divulgar informa%es sobre a actividade petrolfera em -ngola' algumas das "uais de carcter estritamente confidencial_violando gravemente o estatudo nos contratos assinados com a 4onangol#/ $al aco seria ,ulgada .motivo suficiente para a aplicao_ da resciso do contrato/# - carta acusou a 7P de decidir adoptar a transpar)ncia por ter sofrido .press%es por parte de alguns grupos organizados "ue utilizam todos meios' em nome de uma pseudo transpar)ncia da aco governativa' legtima numa campan a or"uestrada' contra algumas institui%es angolanas/# *sta declarao um pouco confusa9 se as ac%es governamentais so legtimas' por"u) ter medo da transpar)ncia? - ameaa angolana parece ter tido o efeito dese,ado# - 7P mais tarde esforou5se por realar "ue a informao sobre os seus pagamentos ao :overno angolano est includa nas declara%es fiscais no Reino 2nido da 7P *!ploration C-ngolaD Htd#' uma subsidiria da compan ia registrada no Reino 2nido e argumentou "ue ao agir assim' cumpriu o seu compromisso# 8as as declara%es da 7P *!ploration C-ngolaD no incluem toda a informao prometida na declarao de Olver# >o incluem informao sobre os procedimentos financeiros de outras subsidirias da 7P -moco "ue operam no pas Cincluindo o interesse da 7P -moco no 7loco 6G' "ue est registrado nos Pases 7ai!osD' nem revelam se foram feitos pagamentos' da empresa5me' ao :overno angolano' directamente# - e!peri)ncia da 7P dei!a claro "ue as compan ias petrolferas "ue operam em pases como -ngola esto numa posio difcil# -s compan ias de petr&leo' gs e mineiras no gan am nada ao verem os seus pagamentos legtimos aos governos a serem mal encamin ados' mas se tentam publicar informao pertinente' su,eitam5se a represlias por causa de interesses velados dentro do governo e enfrentam o risco de serem substitudas por compan ias menos escrupulosas# 2ma soluo' atravs de regulamentao' "ue pusesse todas as compan ias em p de igualdade e "ue implementasse boas prticas entre compan ias em competio portanto indispensvel para "ue a,a transpar)ncia onde mais necessria#

RR

%I& 'A CAIXA -s clusulas de confidencialidade so um obstculo menor + divulgao do "ue parecem' por"ue tipicamente abrem e!cep%es em relao a informao re"uerida por lei# O -rtigo RRCJD do -cordo Padro de Produo Partil ada em Kguas Profundas em -ngola' por e!emplo' declara "ue9 ."ual"uer das Partes pode' sem autorizao [ou se,a' autorizao do governo nacional ou da compan ia petrolfera estatal\' revelar informa%es_ de acordo com o "ue for e!igido por "ual"uer lei' regulamento ou regra aplicveis Cincluindo' sem "ual"uer limitao' "ual"uer regra de organismos reguladores' comisso de valores ou bolsa oficial de cu,as listas "ual"uer das Partes ou associados faam parte#/ - l&gica da campan a Publish What You Pay CPubli"uem o "ue PagamD ' portanto' clara# 4e os re"uisitos para cotao na bolsa de valores e as normas de relat&rios financeiros das compan ia obrigassem as compan ias da ind1stria e!tractiva a revelar os seus pagamentos aos governos' ento "ual"uer clusula especfica de confidencialidade' no "ue diz respeito aos seus pagamentos a esse governo' seria anulada# $ambm se pode argumentar "ue no basta e!igir a divulgao atravs da introduo de re"uisitos para a cotao nas bolsas' por"ue assim no se inclui compan ias no cotadas' "uer privadas "uer nacionais# >a prtica' porm' a maioria dos maiores intervenientes nas ind1strias e!tractivas esto cotadas nas bolsas de valores ou provavelmente viro a ser cotadas no futuro# - nvel global' as compan ias de e!traco de recursos cotadas concorrem principalmente entre si# 4e todos esses maiores intervenientes fossem abrangidos pelo re"uisito de revelao' no averia nen uma perda significativa de competitividade# -o contrrio da revelao voluntria' defendida por algumas das partes' a revelao imposta por reguladores retiraria o calor poltico da relao entre as compan ias de e!traco de recursos e os pases onde estas negociam# - divulgao passaria simplesmente a ser uma norma no procedimento operacional' "ue uma compan ia implementaria sem "ual"uer discusso' em vez de ser uma declarao de princpio ou um ,uzo poltico sobre um governo anfitrio em particular# - forma e!acta de regulamento e o tipo de compan ias por ele afectada depender' claro est' do pas no "ual o regulamento ou regra votada# *ste passo no dado sem precedentes' no penoso' nem difcil de implementar' por"ue9 -s compan ias de e!traco de recursos esto abitualmente su,eitas a e!ig)ncias de revelao de informao acima e alm da maioria dos outros neg&cios' pois o taman o e a "ualidade das suas reservas e outros dados semel antes' t)m um efeito directo no seu valor financeiroW O esforo adicional associado aos relat&rios mnimo# -s compan ias' obrigatoriamente' , t)m "ue saber "uanto pagam a cada governo' para fins da contabilidade interna e para relat&rios financeiros do grupoW

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4ob legislao anti5suborno na maioria dos pases da O=Q*' os reguladores das bolsas de valores , controlam um sistema de .relat&rios e contas/ "ue e!ige +s compan ias manterem registos ade"uados dos seus procedimentos com outras entidades e probe a contabilidade .paralela/# - revelao de pagamentos feitos por compan ias individuais a governos estrangeiros uma e!tenso l&gica desta e!ig)ncia e coerente com o esprito e inteno das medidas e!istentes# - revelao das receitas tambm do interesse esclarecedor dos pr&prios gestores das compan ias' dos accionistas e da comunidade internacional# :estores de investimento "ue controlam capitais "ue rondam os 24V O#N trili%es realaram este ponto recentemente' de forma muito clara' numa declarao con,unta emitida pela primeira vez em 8aio de JSSR Cver abai!oD#c! - coligao Publish What You Pay CPubli"uem o "ue PagamD tem destacado numerosos meios para promover a transpar)ncia das receitas nas ind1strias e!tractivas' incluindo9 -,ustes no5legislativos a re"uisitos contabilsticos e a regras de cotao nas bolsas de valores' accionados pelos reguladores ap&s os recentes esc(ndalos de contabilidadeW 2ma futura norma internacional de relat&rios financeiros para as ind1strias e!tractivas' desenvolvida pelo =omit 0nternacional de >ormas =ontabilsticasW -,ustes legislativos +s e!istentes regras anti5suborno de .relat&rios e contas/' aplicadas por reguladores nacionais financeiros e das bolsasW Qesenvolver normas de relat&rios financeiros armonizadas em toda a *uropa' como na Qirectiva da 2* sobre Obriga%es de $ranspar)ncia de *mpresas =otadas na 7olsa' agora apresentada ao Parlamento *uropeu# >o faltam instrumentos apropriados para alcanar a transpar)ncia de receitas# O "ue falta actualmente vontade poltica#

A Transpar(n)ia * #ma Prioridade das Companhias+ a n,ve" da s#a Governa-.o+ e da /e #ran-a de Ener ia - divulgao das receitas permitir aos gestores proteger as reputa%es das suas compan ias e assegurar "ue no enfrentem concorr)ncia in,usta de rivais sem escr1pulos ou "ue no desestabilizem inadvertidamente o ambiente no "ual operam# $ambm beneficiar os investidores e a comunidade internacional' num conte!to mais geral#

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>o vantagens para uma compan ia em ver os seus pagamentos legtimos aos governos a serem mal empregues e desperdiados' pois isto s& conduz a uma diviso social e instabilidade' "ue podem eventualmente ameaar as suas opera%es# =omo verificaram a 4 ell e a = evron na >igria' o dano de reputao a longo prazo de negocia%es com um regime corrupto pode ser enorme# - pobreza' o desassossego tnico e o ressentimento contra compan ias petrolferas alcanou um auge na regio do Qelta em 8aro de JSSR e o tumulto "ue da surgiu cortou a produo na >igria em mais de FTS SSS barris por dia M uma perda de um tero da produo do maior produtor de petr&leo da Kfrica sub5saariana# c!i Por causa do desassossego' foram e!igidos seguros de guerra a alguns navios5tan"ue petroleiros "ue se abasteciam na >igria#c!ii Qe uma forma mais geral' a ideia de "ue os governos produtores no so responsveis perante o seu pr&prio povo' na gesto dos recursos naturais' pode ser mais um catalisador para a agitao# 2m e!emplo disto foi o recente motim na 7olvia' onde uma confrontao poltica sobre e!porta%es de gs natural conduziu a protestos violentos e + "ueda do Presidente :onzalo 4nc ez de Hozada#c!iii Polticas "ue e!i,am a transpar)ncia de receitas so tambm do interesse' mais amplo' de investidores e da comunidade internacional# =omo ficou demonstrado pela *nron e outros esc(ndalos semel antes' uma compan ia "ue gere as suas finanas sem transpar)ncia' representa um claro risco aos interesses dos seus investidores# Os estudos dos casos do <aza"uisto e do =ongo mostram compan ias americanas e francesas a tentar lucrar atravs de meios pouco transparentes' "ue se esto a revelar ser' na verdade' altamente inseguros' e alguns dos contratos so to opacos "ue esto su,eitos a renegocia%es ilimitadas# Os investidores precisam de ter a certeza de "ue as compan ias no esto a gan ar neg&cios com mtodos "ue podem ser contraproducentes a longo prazo# *ste ponto realado de forma muito clara numa recente declarao feita por TF grandes casas de investimento norte americanas' europeias e sul5africanas' "ue gerem capitais de perto de 24VO#N trili%es e t)m interesses significativos em todas as principais compan ias petrolferas internacionais# -firmam "ue9 ?pagamentos legtimos' mas no revelados' a governos' podem ser culpados de contribuir para condi%es onde a corrupo pode desenvolver5se# 0sso um risco empresarial significativo e torna as compan ias vulnerveis a acusa%es de cumplicidade com comportamentos corruptos' pre,udicando as suas .licenas para operar/ locais e globais@' tornando5as vulnerveis ao conflito local e + insegurana' possivelmente pre,udicando as suas perspectivas comerciais a longo prazo nestes mercados# - e!peri)ncia da >eZmont 8ining na 0ndonsia um bom e!emplo dos impactos positivos da divulgao' no ambiente operacional de uma compan ia# - compan ia comeou a publicar detal es dos seus pagamentos ao governo indonsio em ,ornais locais em 6NNN' em resposta a in"uieta%es sobre o destino da"uele din eiro# - compan ia publica agora trimestralmente a "uantia e natureza dos seus pagamentos ao governo' especificando tambm a "uem os pagamentos foram dirigidos e o n1mero da conta bancria para onde foram transferidos# *mbora a,a alguma controvrsia sobre outros aspectos das opera%es da >eZmont na 0ndonsia' e!ecutivos da compan ia descrevem a revelao dos pagamentos como uma das coisas mais importantes "ue fizeram no pas para mel orar a sua

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relao com os intervenientes locais pois' no mnimo' realou a responsabilidade do governo de fornecer servios aos intervenientes locais#6JJ - transpar)ncia traz outros benefcios aos neg&cios# -nalistas de investimento podem usar a informao sobre os pagamentos duma compan ia a um estado' para calcular os custos de investir num determinado pas' para calcular a rentabilidade dum investimento e para identificar as subsidirias da compan ia em pases com pior desempen o# Quanto mais alto for o nvel de divulgao' mel or podero os investidores salvaguardar os seus pr&prios interesses# >uma perspectiva mais geral' a instabilidade despoletada pela m gesto das receitas do petr&leo pode ser uma sria ameaa + segurana de energia# 3 uma ameaa + esperana de aver governos transparentes e responsveis' a promoo dos "uais deveria ser uma prioridade da poltica e!terna dos pases importadores de energia' como os *2-# Pases africanos sem transpar)ncia nas suas receitas' abastecem actualmente cerca de 6T] de importa%es americanas de petr&leo' um valor "ue o =onsel o de 0ntelig)ncia >acional dos *stados 2nidos espera ver alcanar os JT] at JS6T#c!iv - produo da regio' potencialmente instvel' do =spio' prev)5se "ue dupli"ue na pr&!ima dcada9 embora esta produo possa ser mais importante para a segurana de energia europeia do "ue dos *2-' "ual"uer interrupo nesse abastecimento afectaria o preo mundial do petr&leo# 2m recente relat&rio do :rupo de 0niciativa para uma Poltica Petrolfera na Kfrica C-frican Oil PolicB 0nitiative :roup 5 -OP0:D' dos *2-' argumenta "ue .os *stados 2nidos no deviam entrar em parcerias com regimes antidemocrticos impopulares# -ntes pelo contrrio' uma poltica e!terna ade"uada deveria incentivar valores americanos nos pases nossos aliados e encora,ar o desenvolvimento democrtico# 2ma forma de alcanar este fim envolver5se com pases produtores de energia de maneira a nutrir e encora,ar o desenvolvimento de uma classe mdia' em vez de permitir "ue os petrod&lares caiam nas mos de um n1mero pe"ueno de lderes corruptos e seus associados_ o petr&leo africano no um fim' mas sim um meio9 um meio para alcanar maior segurana de energia americana e um desenvolvimento econ&mico africano mais rpido#/ c!v - transpar)ncia das receitas essencial para alcanar estes ob,ectivos' "ue deveriam tambm ser uma prioridade noutros pases industrializados# - aus)ncia da transpar)ncia imp%e' + comunidade internacional' custos adicionais# O desvio ilcito de receitas do petr&leo e do gs causa srias fal as nos oramentos de estado "ue s& podero' eventualmente' ser preenc idas atravs de concess%es e emprstimos do estrangeiro# 0sto imp%e um fardo pesado e desnecessrio nas ag)ncias umanitrias internacionais' ag)ncias de a,uda econ&mica e entidades de emprstimo oficiais' das "uais "uase todas recebem financiamento do >orte# *ste din eiro deveria ser usado para fins mais positivos do "ue tapar os buracos causados pelo desvio de receitas de petr&leo e gs por funcionrios corruptos#

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=0$fg-O ?- gesto e transpar)ncia das receitas e!tractivas so o (mago da "uesto9 os problemas e oportunidades "ue representam so o elo de ligao entre a segurana do abastecimento aos *2-W a governao responsvel e desenvolvimento sustentvel para os povos dos pases produtores de petr&leoW e o investimento sustentvel para as compan ias# - distribuio opaca e in,usta de receitas normalmente devida a uma combinao de clculo poltico grosseiro' alta corrupo e clara m gesto# O desperdiar das receitas p1blicas distorce padr%es de investimento e enri"uece ainda mais as elitesW corrompe a governao e corr&i o estado de direitoW e!acerba conflitos regionais e ameaa a unidade nacionalW priva as comunidades locais do seu direito ao desenvolvimento e condena5as + pobreza# Os lucros das compan ias podem no ser afectados num determinado ano' mas o desperdcio cumulativo das receitas acaba por fazer sentir o seu peso9 desafia as suas licenas sociais para operarW arrisca as suas opera%es locaisW e ameaa a sua reputao global# L5lo ao alimentar tens%es entre as comunidades produtoras de petr&leo e as compan ias "ue operam entre elas ou na sua pro!imidade ntima# =oloca as compan ias na posio' indese,ada' de agir como verdadeiros governos substitutos' devido tanto + aus)ncia das reais autoridades governamentais "uanto +s demandas' por vezes violentas' das comunidades locais# * pode fazer com "ue as compan ias paream c1mplices de abusos de direitos umanos' cometidos por foras de segurana c amadas para suprimir_ agitao#@ Mar!o de 7889: %eclara!"o * Carnegie /ndo;ment +or 'nternational Peace: +eita por 4ennett (reeman: e23Subsecret<rio de /stado #d=unto para a %emocracia: os %ireitos Humanos e o Trabalho: dos /$#> L08 Q- =0$fg-O

P#0"ish 1hat 2o# Earn 3P#0"i4#em o 4#e 5e)e0em6: E7i ir Transpar(n)ia por parte do Governo Anfitri.o -lguns arran,os contratuais entre compan ias e governos anfitri%es M principalmente contractos de petr&leo e gs contrados desde meados dos anos GS M podem tambm significar "ue o governo tem rendimentos relacionados com os c amados .-cordos de Produo Partil ada/' independentemente dos pagamentos feitos directamente pelas compan ias Cver cai!a9 .Regimes de *!traco de Recursos/D#

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Para concretizar um "uadro completo das receitas governamentais provenientes de recursos ser' por conseguinte' necessrio "ue os governos revelem os flu!os de receitas' vindos tanto das compan ias estatais "uanto dos contratos de produo partil ada# *sta informao sobre o "ue os governos recebem' ao lado dos dados das compan ias sobre o "ue pagam' criar uma forma de contabilidade de dupla prova "ue permitir aos cidados de pases ricos em recursos' mas pobres' localizar o movimento das receitas do oramento nacional# Os mecanismos para promover a transpar)ncia da parcela do .profit oil/ ou Hucros de Petr&leo e gs pertencente ao governo anfitrio' so menos directos do "ue os "ue se aplicam +s compan ias internacionais# Para alm de um alto nvel de presso diplomtica' vrias outras formas da comunidade internacional e!ercer alguma influ)ncia# Iistas em con,unto e aplicadas de forma sistemtica' estas polticas podem registrar o flu!o das receitas da e!traco de recursos pertencentes ao governo' em muitos pases no transparentes# 8ais uma vez' no falta de pro,ectos de polticas "ue se possam aplicar' mas sim falta da sua aplicao coordenada e efectiva# *stes incluem9 A)ertar desde o primeiro momento Os pases em vias de desenvolvimento ricos em recursos deviam ser alvo de a,uda mais eficaz' para reforar as suas capacidades antes do incio da e!traco' para promover boas prticas contratuais e de gesto de receitas' desde o incio# *ste papel pode ser desempen ado por doadores bilaterais ou por ag)ncias multilaterais como o 7anco 8undial# P8r )ondi-9es : A;#da para o 'esenvo"vimento U um argumento bsico de efici)ncia em condicionar a a,uda para o desenvolvimento a pases ricos em recursos' sem transpar)ncia' + declarao p1blica dos seus flu!os de receitas' e!ceptuando "uando a a,uda se destina a fins umanitrios Cver acima9 .$ranspar)ncia uma Prioridade das =ompan ias' a nvel da sua :overnao' e da 4egurana de *nergia/D# Qe momento' din eiro dos doadores' "ue desesperadamente necessrio noutras reas' est a ser usado para cobrir o fracasso de estados em cuidar dos seus cidados por"ue o din eiro do governo foi desviado# Para "ue este problema no se,a eternamente e!acerbado' a transpar)ncia de receitas deve ser e!igida em futuros programas de financiamento Cver cai!a9 .=ondicionar a -,uda para o Qesenvolvimento dos :overnos Qoadores e 0nstitui%es Linanceiras 0nternacionais/D# Apoiar 5eformadores dentro dos Governos O apoio para reforar as capacidades dos governos em pases no transparentes deve ser dirigido a grupos domsticos a favor da reforma' como ministrios das finanas "ue este,am a tentar promover uma contabilidade e oramento centralizados# Investir na so)iedade )ivi" 8el orias na divulgao pelas compan ias multinacionais deveriam ser complementadas com ac%es para reforar a capacidade da sociedade civil local de responsabilizar os governos em relao + forma como as receitas so geridas e gastas# E7i ir a Transpar(n)ia atrav*s das A (n)ias de Cr*dito : E7porta-.o

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-s -g)ncias de =rdito + *!portao C*=-sD so entidades p1blicas "ue concedem emprstimos' garantias e seguros garantidos pelo governo' a empresas nacionais "ue "ueiram fazer neg&cios no estrangeiro# O desenvolvimento de campos petrolferos envolve grandes pro,ectos de infra5estruturas' muitas vezes em parceria com compan ias petrolferas nacionais como a 4onangol em -ngola' e os enormes valores envolvidos geralmente levam todos os parceiros a procurar o apoio de uma *=-# 4e as *=-s tornassem a transpar)ncia de receitas num critrio para todos os futuros acordos de financiamento para crdito + e!portao' em todos os pases onde operam' ento as compan ias petrolferas estatais teriam "ue publicar as suas contas# 4e assim no acontecer' ento os contribuintes no >orte estaro' sem saber' a subsidiar o enfra"uecimento da sociedade civil no 4ul' ao a,udar a apoiar o desenvolvimento da ind1stria petrolfera sem a responsabilizao e transpar)ncia apropriadas# Por conse"u)ncia' isto piorar o fardo dos contribuintes no >orte' + medida "ue a a,uda para o desenvolvimento necessria para compensar o fracasso estatal no 4ul#

E7i ir aos Ban)os a 5eve"a-.o de Empr*stimos Garantidos por 5e)#rsos -lm dos pagamentos feitos directamente ao estado pelas compan ias das ind1strias e!tractivas' clara a necessidade de e!igir a revelao de emprstimos garantidos por futuras receitas de recursos' especialmente receitas petrolferas# Os bancos podem dar prefer)ncia a estes emprstimos por"ue gan am ta!as de ,uros altas e esto garantidos com futuras e!trac%es de recursos' mas os bancos arriscam5se a ser c1mplices do desvio de capitais estatais' a no ser "ue a,a maneira de verificar "ue os emprstimos esto a ser correctamente aplicados e assegurar "ue a gesto fiscal do governo "ue pede emprestado transparente# Os bancos deveriam portanto revelar todos os emprstimos garantidos por recursos e e!igir "ue os "ue os solicitam concordem em receber auditorias feitas de forma transparente' como condio ao emprstimo# >o caso duma compan ia petrolfera estatal ter recebido um emprstimo garantido por petr&leo' a auditoria precisaria no s& de revelar a recepo do din eiro mas tambm as subse"uentes transfer)ncias de din eiro para o governo# >a mel or das ip&teses' a recente ced)ncia de emprstimos garantidos por petr&leo pode ter pre,udicado o trabal o de institui%es multilaterais como o Lundo 8onetrio 0nternacional CL80D em pases como -ngola' proporcionando aos governos capitais "ue no esto su,eitos +s rgidas condi%es dos emprstimos do L80# >a pior das ip&teses' os emprstimos garantidos por petr&leo nestes pases podem criar um sistema completo de financiamento paralelo' fora do escrutnio p1blico' "ue sustenta um estado paralelo e cria oportunidades para "ue din eiro vivo se,a desviado para bolsos privados# 0nformao sobre estes emprstimos no ' por norma' disponibilizada + sociedade civil' em nome de "uem essas dvidas foram feitas# $al como acontece com as receitas petrolferas' os cidados no conseguem saber se os emprstimos so apropriados e no podem' portanto' responsabilizar os seus governos sobre o uso dos instrumentos de crdito#

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Os Princpios voluntrios de ;olfsberg' criados por 66 bancos principais e pela O>: anti5 corrupo $ransparencB 0nternacional' t)m como ob,ectivo negar o uso dos servios bancrios para .fins criminosos/# =ada banco signatrio ir .fazer por aceitar s& os clientes cu,a fonte de ri"ueza e fundos possam ser razoavelmente estabelecidos como legtimos/# c!vi *ste princpio poderia fcil e efectivamente ser ampliado para incluir a revelao de emprstimos garantidos por recursos# Irios signatrios de ;olfsberg' inclusive -7> -mro' =itibanP e 4ocit :eneral' actualmente emprestam din eiro a -ngola para fins descon ecidos# O assunto de revelao de emprstimos precisa de ser facturado em futuros re"uisitos dos bancos de ?con ecer o seu cliente@# =-0h-9 Regimes de *!traco de Recursos U dois principais tipos de acordo de e!traco de recursos9 concess%es e contratos# 2m sistema de )on)ess.o um acordo entre a compan ia e um governo anfitrio' "ue d + primeira o direito de e!plorar' desenvolver' produzir' transportar e comercializar um produto' dentro de uma rea fi!a e durante um tempo especfico# - produo e venda do produto dessa concesso esto depois su,eitos a rendas' roBalties' b&nus e impostos# compan ia proprietria dos recursos produzidos# - maioria dos contratos mineiros e muitos dos contratos antigos de petr&leo e gs so concess%es' muitas vezes na forma de sociedades mistas' ou .,oint ventures/' nas "uais as compan ias ficam com uma percentagem da licena operacional' pagam os custos proporcionais de desenvolvimento e opera%es e' depois de pagarem impostos e roBalties' recebem uma parte dos lucros proporcional + sua parcela# >estes casos' e!igir +s compan ias "ue revelassem os seus pagamentos a um governo daria um "uadro claro das receitas recebidas por um governo neste tipo de concesso# Os sistemas )ontrat#ais cobrem a maioria dos contratos de petr&leo e gs desde meados dos anos GS# >estes casos' o governo anfitrio retm propriedade das suas reservas de idrocarbonetos ou minerais e uma compan ia e!tractiva faz um acordo com o governo anfitrio' concordando em suportar todos os custos de e!plorao' todos os riscos' o desenvolvimento e os custos de produo' em troca de uma parte estipulada da produo resultante deste esforo# >a maioria dos casos' estes arran,os so -cordos de Produo Partil ada CProduction 4 aring -greements' ou P4-D# >a ind1stria petrolfera' onde estes acordos t)m grande import(ncia' as compan ias contratadas recuperam os seus gastos iniciais com uma parte do petr&leo e!trado' c amado o .cost oil/ ou =ustos Recuperveis do Petr&leo# Qepois do pagamento de impostos e outras obriga%es' o restante petr&leo' c amado .profit oil/ ou Hucros do Petr&leo' dividido entre os s&cios do sector privado e a compan ia estatal' de acordo com a parcela "ue cada um investiu no bloco# - vantagem te&rica de um P4- em relao a uma .,oint venture/ "ue o governo ad"uire a sua parte pr&pria' do petr&leo' "ue pode controlar e pode vender independentemente das compan ias multinacionais#

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Os P4-s so menos transparentes "ue os acordos de concesso' por"ue mais complicado desagregar as receitas' visto "ue o governo recebe uma parte dos lucros independentemente dos pagamentos feitos directamente pelas compan ias petrolferas Cpor e!emplo' b&nus de assinatura' roBalties e impostosD# $ais acordos so promovidos por institui%es como o 7anco 8undial' no obstante o "ue isso implica em termos de governao# -s receitas provenientes da comercializao directa de petr&leo por um governo normalmente constituem cerca de JS5RS] das totais receitas da e!traco de petr&leo' embora possa c egar aos FS] no caso de produtores petrolferos mais antigos' como no 8dio Oriente# -lgumas compan ias petrolferas usam e!emplos de desenvolvimento petrolfero no 8dio Oriente' argumentando "ue' ao e!igir apenas a revelao atravs das compan ias multinacionais' se dei!aria uma poro significativa de receitas governamentais fora das contas# *sta uma "uesto in"uietante e uma das raz%es pelas "uais organiza%es como a :lobal ;itness e os seus parceiros da campan a Publish What You Pay CPubli"uem o "ue PagamD no procuram apenas a revelao pelas multinacionais' mas tambm pedem a transpar)ncia dos governos anfitri%es# Porm' a revelao pelas compan ias uma parte crucial da e"uao' por vrias raz%es9 No in?cio do desenvolvimento dos campos: a maioria das receitas dos governos vem dos pagamentos das companhias> - maioria dos campos nos pases includos neste relat&rio est' actualmente' na fase de desenvolvimento# >esta fase inicial' a margem de lucro do governo menor' por"ue a maioria das receitas fica com as compan ias' para recuperarem os custos de investimento iniciais# -ssim' a parcela "ue vai directamente para o governo' em contraste com os pagamentos feitos pelas compan ias petrolferas' necessariamente mais bai!a# Qando um e!emplo' os clculos encomendados pela 7P e 4tatoil em -ngola' para um desenvolvimento con,unto "ue pretendiam comear nos finais de JSSJ' mostra "ue os pagamentos da compan ia em impostos constituem OG] das receitas petrolferas do governo' durante os primeiros nove anos de produo dessa concesso#c!vii # hipoteca das receitas do governo signi+ica @ue a maior parte do dinheiro vivo vem de pagamentos das companhias> - maioria dos governos no transparentes mencionados neste relat&rio provavelmente recebem a maior parte das suas receitas atravs de impostos e pagamentos de roBalties das compan ias# - razo "ue muitas vezes os governos ipotecaram a sua parte dos lucros futuros' em troca de din eiro imediato' "ue ento usado pelas elites regentes para fins descon ecidos# Por e!emplo' os pr&!imos tr)s a cinco anos de produo do governo angolano podem muito bem estar su,eitos ao pagamento de enormes ,uros' associados a emprstimos no valor de vrios bili%es de d&lares' garantidos por petr&leo# /2igir a revela!"o por via da lei protege as companhias multinacionais: por isso n"o h< @ual@uer raA"o para n"o +ornecer a in+orma!"o> -s compan ias muitas vezes reivindicam "ue no so governos substitutos9 a :lobal ;itness entende "ue um limite para o "ue as compan ias podem fazer# >o da sua conta preocupar5se se a informao "ue apresentam mostra um "uadro completo das finanas governamentaisW a preocupao das compan ias devia ser de assegurar a e!ist)ncia de regulamentao

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ade"uada "ue e!i,a a revelao e a prote,a das clusulas de confidencialidade nos -cordos de Produo Partil ada# >o cabe +s compan ias responsabilizar um governo sobre o modo como gere o seu din eiro' nem dizer5l e como deveria gast5lo# # in+orma!"o sobre os pagamentos das companhias proporciona * sociedade civil um primeiro ponto de in+luncia> -t mesmo no estando disponvel toda a informao sobre as receitas governamentais' a sociedade civil local pode' no mnimo' iniciar o processo de localizao' no oramento nacional' dos pagamentos declarados pelas compan ias# 0sto' por sua vez' vai e!ercer presso no governo' para "ue declare as suas pr&prias receitas directas# L08 Q- =-0h=-0hCondi)ionar a A;#da para o 'esenvo"vimento dos Governos 'oadores e Instit#i-9es %inan)eiras Interna)ionais - comunidade de doadores , aceita o princpio "ue deveria promover a boa governao nos pases beneficiriosW o uso de condicionalidade para promover a transpar)ncia uma e!tenso consistente e l&gico deste princpio# Por e!emplo' a Hei -nti5corrupo e de 7oa :overnao 0nternacional do governo dos *2-' passada em JSSS' veio emendar a e!istente Hei da -,uda *!terna' ao acrescentar .a promoo da boa governao' atravs do combate + corrupo e de mel orias na transpar)ncia e na responsabilizao/ + lista das metas principais da poltica e!terna dos *2-# - iniciativa da =onta do Qesafio do 8ilnio C8illenium = allenge -ccount M 8=-D do governo 7us tambm colocou a boa governao no centro dos critrios de desembolso de fundos# *m relao + 2nio *uropeia' o -cordo de =otonou com os beneficirios de a,uda para o desenvolvimento' em Kfrica' =arabas e Pacfico' recon ece tambm "ue o combate + corrupo um elemento fundamental de a,uda para o desenvolvimento no futuro# O -rtigo NCRD afirma "ue a boa governao a .gesto transparente e responsvel dos recursos umanos' naturais' econ&micos e financeiros' tendo em vista um desenvolvimento sustentvel e e"uitativo_ - boa governao###constitui um elemento fundamental do presente -cordo/# - transpar)ncia das receitas talvez o critrio "uantitativo mais bsico de boa governao em pases em vias de desenvolvimento cu,os rendimentos se,am "uase completamente dependentes da e!traco de recursos# O 7anco 8undial e o L80 t)m um papel particularmente importante na promoo da transpar)ncia de receitas' por causa da sua e!peri)ncia tcnica e do papel central "ue representam na restruturao macroecon&mica# -t agora' o seu envolvimento tem sido espordico e inconsistente#

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O 7anco 8undial no s& desembolsa directamente a,uda para o desenvolvimento' mas tambm est envolvido em investimentos directos no sector e!tractivo' atravs da =orporao Linanceira 0nternacional C=L0D' uma subsidiria do 7anco "ue entra em parceria com investidores privados# 2ma avaliao interna do desempen o do 7anco 8undial' de Eaneiro JSSR' reala o fracasso da sua abordagem actual# -firma "ue' devido .+ ligao entre a pobreza e a m governao_ o aumento em investimento na 0* [0nd1stria *!tractiva\ conduzir provavelmente a resultados de desenvolvimento negativos para muitos: se n"o para a maioria: dos clientes do 4anco [)nfase original\/#c!viii O relat&rio pede .uma reorientao fundamental do trabal o do 7anco_ dei!ando de dar prioridade + atraco de novos investimentos e camin ando para o fortalecimento institucional e a,uda tcnica' com o ob,ectivo de reforar a capacidade governamental para ma!imizar os benefcios e minimizar os riscos dos actuais investimentos na 0*/#c!i!

O 7anco 8undial poderia conseguir esta reorientao de polticas se tornasse a transpar)ncia de receitas um pr5re"uisito de todas as suas negocia%es com pases onde as ind1strias e!tractivas so significativas# *m troca de a,uda tcnica do 7anco e de emprstimos de a,uste estrutural para os sectores petrolfero' de gs e mineiro' ou para fins macro5econ&micos' os governos seriam obrigados a mandatar a revelao das receitas petrolferas e mineiras das ag)ncias estatais e a revelao de todos os pagamentos ao estado das compan ias e!tractivas# - =L0 e a -g)ncia 8ultilateral de :arantia dos 0nvestimentos C80:-D' uma unidade do 7anco "ue garante investimentos contra riscos polticos' tambm deveria e!igir "ue todas as compan ias "ue recebem o seu apoio publicassem os seus pagamentos aos estados#

Irios relat&rios elaborados pelos corpos consultivos do pr&prio 7anco 8undial pedem agora "ue o 7anco mostre liderana na "uesto da transpar)ncia de receitas# - -valiao das 0ndustrias *!tractivas C*!tracive 0ndustries RevieZ' ou *0RD do 7anco' uma consulta a m1ltiplos intervenientes durante dois anos' "ue completou o seu relat&rio final no fim de JSSR' afirma "ue .o :rupo do 7anco 8undial C;7:D deveria dedicar5se vigorosamente + transpar)ncia a nvel do pas e das compan ias em todos os pases ricos em recursos onde trabal a# O ;7: devia entrar em parceria com' por e!emplo' a 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas e Publi"uem o "ue Pagam' para promover a transpar)ncia de receitas nos pases "ue so seus clientes e devia usar o seu poder convocat&rio para apoiar vigorosamente os esforos e!istentes para construir uma aco comum contra a corrupo# Os re"uisitos do ;7: precisam de ser coerentes com estas iniciativas#/ c!! 2m relat&rio de Eul o de JSSR' do pr&prio Qepartamento de -valiao das Opera%es do 7anco 8undial' intitulado .-s 0nd1strias *!tractivas e o Qesenvolvimento 4ustentvel/ apresenta sugest%es muito parecidas#c!!i

Porm' at agora' a transpar)ncia de receitas como condio tem sido usada de forma desigual e inconsistente pelo 7anco 8undial# *mbora o 7anco ten a feito da revelao e auditoria das receitas uma condio do seu apoio ao pro,ecto do oleoduto = ade5=amar%es'

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no aplicou a mesma condio aos b&nus de assinatura pagos por compan ias associadas ao pro,ecto# 8ais' o acordo de revelao com o governo do = ade' dado como e!emplar pelo 7anco 8undial' vai ser renegociado ao mesmo tempo "ue as primeiras receitas significativas surgem do oleoduto# Qa mesma forma' embora ten a sido estabelecido um grupo independente para monitorizar o desembolso das receitas' o grupo no tem' actualmente' capacidade para cumprir o seu mandato#c!!ii *m JSSJ' um *studo do 7anco 8undial e do L80 das suas *stratgias >acionais de Reduo de Pobreza concluiu tambm "ue a transpar)ncia dentro dos pases e das parcerias internacionais de desenvolvimento essencial ao sucesso de esforos para reduzir a pobreza#c!!iii -pesar disto' o e!erccio de localizao de receitas do Qiagn&stico do Petr&leo do L80 com o governo angolano' nao inclui "ual"uer compromisso de publicar os resultados# O mesmo acontece com a auditoria L80a7anco 8undial das receitas petrolferas no =ongo 7razzaville' apesar do governo ter se comprometido a faz)5lo#c!!iv Outro problema' realado em debates da :lobal ;itness com funcionrios do 7anco 8undial durante JSSR' "ue alguns deles parecem preferir a .revelao agregada/ das compan ias e!tractivas# *ste modelo assume "ue as compan ias "ue operam num determinado pas no publicariam os seus pagamentos ao estado individualmente' mas dariam os dados a terceiros Cpor e!emplo ao pr&prio 7anco 8undialD "ue publicaria ento o total de todas as compan ias' como um valor agregado# >o "ual"uer problema inerente + auditoria' por terceiros' dos dados "ue se,am publicados sobre as receitas das compan ias e das ag)ncias estatais' de forma a "ue "ual"uer inconsist)ncia possa ser acertada M desde "ue o processo se,a feito com abertura# >o entanto' se os dados das compan ias forem agregados em segredo e s& ento publicados como um 1nico valor total' o resultado seria uma forma diluda de transpar)ncia' com pouca credibilidade' pois a sociedade civil seria obrigada a confiar na palavra de "uem agregou os valores' em vez de os poder avaliar directamente# Qual"uer terceira parte envolvida na recol a e conferio dos dados deveria apoiar os esforos da sociedade civil de monitorizar o flu!o das receitas' e no substitui5la# >o est clara a razo pela "ual o 7anco 8undial poderia "uerer endossar esta forma de .revelao agregada/' "ue inferior ao princpio adoptado nos pases industrializados' onde a informao essencial revelada por cada compan ia# >o est claro "uem seria responsvel pela agregao dos valores e a revelao agregada negaria um dos principais benefcios da transpar)ncia de receitas para a pr&pria ind1stria e!tractiva M o de cada compan ia poder demonstrar "ue contribui para a sociedade' mostrando os seus pagamentos de receitas e de impostos# Os 1nicos beneficirios &bvios da agregao seriam as compan ias petrolferas e mineiras' "ue seriam aliviadas da necessidade de revelar as condi%es de contrato "ue negociaram com cada pas' "ue podem variar consideravelmente' ou acordos de minimizao de impostos globais' "ue podem ser legais mas so controversos#

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- abordagem' geralmente no sistemtica e inconsistente' do 7anco 8undial e do L80 at agora' parece pre,udicar os esforos do L80 em promover um c&digo de boas prticas de transpar)ncia fiscal mais amplamente entre os seus membros# 4e os governos doadores e as institui%es financeiras internacionais no se comprometem a padronizar o re"uisito da transpar)ncia de receitas em todos os seus emprstimos e programas de desenvolvimento e a,uda tcnica' vo inevitavelmente fal ar no seu ob,ectivo de combater as causas da pobreza e a m gesto macroecon&mica em pases ricos em recursos' mas pobres# Pelo contrrio' simplesmente a,udam a perpetuar um crculo maligno de uso do din eiro de contribuintes do >orte para aliviar alguns dos sintomas#

L08 Q- =-0h-

Os G< e a Ini)iativa de Transpar(n)ia das Ind=strias E7tra)tivas 3ITIE6 do 5eino >nido - declarao dos pases :G' ap&s a reunio em *vian de 6 a R de Eun o de JSSR' apoia uma abordagem intensificada + transpar)ncia de receitas# Os membros do :G comprometeram5 se a9 *ncora,ar os governos e compan ias privadas e nacionais a revelar os seus flu!os de receitas e pagamentosW $rabal ar com governos interessados para alcanar nveis altos de transpar)ncia na gesto de receitas p1blicas' incluindo os processos de atribuio de contratos e concess%esW Qar apoio a fortalecimento institucional CcapacitB buildingD onde for precisoW *ncora,ar o L80 e o 7anco 8undial a dar o apoio tcnico necessrio# - aco mais significativa ap&s esta declarao foi a 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas C0$0*0$0*D do Reino 2nido# O primeiro5ministro brit(nico $onB 7lair merece todo o elogio pela sua liderana' ao reunir em Eun o de JSSR representantes da ind1stria' sociedade civil e governo para discutirem o assunto e lanarem um modelo para mel or revelao e acompan amento de receitas# >essa reunio' ouve acordo sobre um grande le"ue de princpios "ue .sublin am a import(ncia da transpar)ncia por parte dos governos e compan ias da ind1stria e!tractiva/' .o princpio e a prtica de responsabilidade dos governos para com os cidados na administrao de flu!os de receitas e despesa p1blica/ e a necessidade de ter contabilidade de prova dupla para acertar as contas das compan ias com as contas dos governos#c!!v - 0$0* designou diferentes categorias dos principais flu!os de receitas de e!traco de recursos e desenvolveu os modelos necessrios para recol a de dados# Qemonstrou'

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tambm' "ue a elaborao de relat&rios sobre estes flu!os no penosa nem difcil e identificou vrios pases5piloto dispostos a iniciar o processo de relat&rios transparentes# lista de possveis pases5piloto inclui actualmente :ana' :e&rgia' -zerbei,o' $rinidade e $obago e $imor Heste# - >igria tem planos para uma iniciativa de transpar)ncia "ue utiliza elementos da 0$0*' en"uanto o pe"ueno 4o $om e Prncipe' onde a e!plorao petrolfera est prestes a comear' est na fase inicial dum pro,ecto de transpar)ncia inspirado na 0$0*# - estratgia de seguimento do governo brit(nico nos seis meses ap&s as reuni%es da 0$0* em Eun o tem sido irregular# Por e!emplo' $imor Heste no foi designado como pas5piloto' embora o pr&prio primeiro5ministro 8ari -lPatiri ten a participado na reunio da 0$0* durante um dia inteiro# O pas "ue prometeu a aco mais cora,osa sobre a transpar)ncia' a >igria' , ultrapassou em parte a abordagem cautelosa adoptada na 0$0*' sendo estas mudanas dirigidas pelo pr&prio governo nigeriano' com apoio do 7anco 8undial' e no pelo Reino 2nido# U vrios problemas "ue ameaam pre,udicara eficcia da 0$0*# Problema n.mero B> (alta de alcance e poucos recursos - implementao da 0$0* tem sido principalmente da responsabilidade do Qepartamento para o Qesenvolvimento 0nternacional CQL0QD do Reino 2nido' mas em breve se verificou "ue' embora a 0$0* ten a estatuto prioritrio no QL0Q' a 0niciativa no recebeu o apoio poltico e os recursos de "ue precisava# O c efe da e"uipe do QL0Q responsvel pela 0$0* abandonou o cargo logo ap&s a confer)ncia inaugural em Eun o de JSSR e no foi substitudo at Qezembro9 at pouco' a e"uipe do QL0Q tin a apenas duas pessoas a trabal ar a tempo inteiro# *ste fraco comeo no passou despercebido em pases como nos *2-' onde tem avido cepticismo sobre a 0$0* e em pases como -ngola' onde os problemas de transpar)ncia so maiores# >um recente desenvolvimento positivo' a e"uipe das ind1strias e!tractivas do QL0Q foi reforada' tendo agora seis pessoas a tempo inteiro' com outras a dar apoio' e comearam a trabal ar com os pases5piloto# >o entanto' a capacidade do QL0Q de gerir a 0$0* sozin o' continua limitada9 embora o endosso da 0$0* pelo 7anco 8undial nos finais de JSSR oferea a possibilidade de maiores recursos' ainda so claramente necessrias mel orias significativas de capacidade e comunicao# -s partes da ind1stria e da comunidade de investidores "ue simpatizam com a transpar)ncia' e a sociedade civil' sentem5se cada vez mais frustrados com a actual falta de progresso# Problema n.mero 7> # 'T'/ um processo puramente volunt<rio - segunda fal a na abordagem da 0$0* Ce dos :GD "ue apoia uma abordagem puramente voluntria para a publicao de informao# -s compan ias concordaram em publicar os seus n1meros se e "uando um governo anfitrio l es der permisso# O problema com esta abordagem "ue a necessria abertura para a divulgao simplesmente no surgir' onde as elites polticas e empresariais tiverem um interesse oculto em manter a sua fonte de din eiro vivo# 0sto significa "ue a 0niciativa no vai funcionar nos pases onde a transpar)ncia mais precisa^ CIer cai!a9 .Os Perigos do Ioluntarismo/D# Qe facto'

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e!peri)ncias de acordos voluntrios de auditoria em -ngola e no =ongo 7razzaville demonstram "ue esta abordagem + revelao no vivel# Problema n.mero 9> #s companhias n"o +aAerem revela!Ces individualmente 0deias insidiosas' como a .revelao agregada/ de pagamentos de mais de uma compan ia' conseguiram manter a sua presena nas normas propostas# =omo , referido' isto significa "ue as compan ias no se comprometem a fazer uma declarao individual dos seus flu!os de receitas' mas podero agrupar os seus dados com os de outras compan ias para lanar um valor nacional agregado# -inda "ue se,a importante proteger informao confidencial por motivos comerciais' o compromisso de apenas publicar dados altamente agregados' em vez de detal ados para cada compan ia' vai contra a filosofia de transpar)ncia sub,acente + iniciativa# Iisto "ue a revelao individual de cada compan ia o padro aceite em todos os pases desenvolvidos' esta abordagem ameaa tambm criar uma discrep(ncia deliberada entre comportamentos empresariais no >orte e no 4ul# 8ais' perde5se um dos benefcios centrais da revelao' o da cada compan ia mel orar a sua licena social para operar' ao indicar a contribuio "ue faz +s finanas do estado# - adopo da agregao' tal como a revelao voluntria' parece ser um refle!o da presso e!ercida no QL0Q por partes da ind1stria petrolfera' nomeadamente dos *2-# >o clara a razo pela "ual algumas compan ias preferem esta abordagem9 uma possvel razo "ue a revelao agregada esconderia os vrios mtodos' legais mas controversos' "ue os :randes do Petr&leo usam para minimizar as suas obriga%es fiscais# - seco deste relat&rio sobre a :uin *"uatorial e!plica a possibilidade das compan ias usarem contabilidade comple!a para minimizar os seus pagamentos a pases "ue precisam desesperadamente de din eiro# - "uase completa aus)ncia de capacidade do governo da :uin *"uatorial de monitorizar a ind1stria petrolfera resultou em significativos sub5 pagamentos' "ue s& foram corrigidos "uando o 7anco 8undial interveio# *ste e!emplo um argumento claro a favor da necessidade de ma!imizar a transpar)ncia individual das compan ias# Problema n.mero D> Nomenclatura amb?gua Refer)ncias a .respeito contratual/ na 0$0* e .santidade contratual/ na resoluo dos :G' podem ser usadas de forma abusiva# -s clusulas de confidencialidade e!trema' includas em muitos contratos entre compan ias e estados' podem ser usadas para blo"uear a revelao completa e conduzir ambos os lados a reivindicar "ue obedeceram aos princpios da iniciativa' en"uanto revelam apenas pe"uenas propor%es das receitas totais# Parte da razo da e!ist)ncia de nomenclatura ambgua deve5se ao facto da *!!on8obil e outras compan ias americanas afirmarem "ue' se a 0$0* estabelecesse algum padro internacional claro sobre a gesto de receitas e!tractivas' as compan ias poderiam ser processadas por no desempen o' por causa de uma parte enigmtica de legislao dos *2- c amada a .Hei de Reclama%es por Ofensas contra *strangeiros/ C-lien $ort =laims -ct' ou -$=-D# - Hei foi escrita em 6FGN' mas foi usada mais recentemente para atribuir' nos tribunais americanos' danos por possvel cumplicidade empresarial em abusos de direitos umanos "ue violam a .lei das na%es/# =omo a 0$0* no far parte da lei das na%es' mas ser uma iniciativa voluntria "ue depende da autorizao para a revelao ser concedida por governos anfitri%es' parece pouco onesto citar esta lei como base para

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possvel acusao em tribunal#c!!vi Porm' o facto das compan ias se sentirem to e!postas por poderem vir a assinar um con,unto de princpios' mas poderem no ter autorizao para revelar informao por parte dum determinado governo' um argumento claro para "ue passe a aver regulamentao "ue obrigue todos os governos nacionais + revelao# Adopo da transparncia? -p&s o lanamento da 0$0*' ouve significativos progressos no sentido da transpar)ncia em tr)s pases' >igria' :ana e 0ra"ue# O Presidente Obasan,o da >igria prometeu' a F de >ovembro de JSSR' "ue o seu pas publicaria abertamente todas as suas receitas da ind1stria petrolfera e re"uereria "ue as compan ias petrolferas "ue operam no pas revelassem os seus pagamentos individualmente# *ste passo' muito bem5vindo' dum pas muito afectado pela volumosa corrupo associada ao petr&leo' ser e!tremamente positivo "uando for posto em prtica# Obasan,o declarou e!plicitamente o seu apoio aos princpios da 0$0*' notando "ue os modelos de relat&rios desenvolvidos pela 0$0* precisariam de ser adaptados +s condi%es da >igria e endossou tambm o modelo de revelao apoiado pela coligao de O>:s Publish What You Pay CPubli"uem o "ue PagamD# 3 particularmente significativo' como e!emplo a outros pases' "ue a >igria se ten a comprometido a ir alm do modelo problemtico de ?revelao agregada@ preferido actualmente pela 0$0*' assumindo o modelo mais eficaz' abrangente e transparente de revelao individual por cada compan ia#c!!vii - =omisso dos 8inerais do :ana forneceu' pela primeira vez' informao detal ada sobre dados de produo' receitas governamentais e receitas empresariais do seu sector mineiro' a ,ornais nacionais em 4etembro de JSSR# *sta aco claramente um passo na direco certa' embora no ten a sido e!igido +s compan ias "ue publicassem os seus pagamentos directos' nem a sociedade civil foi completamente envolvida no processo# Porm' parece "ue actualmente o movimento para alcanar a transpar)ncia abrandou' por raz%es pouco claras# O :ana deveria ser elogiado pelo "ue , alcanou e o seu estatuto como primeiro a avanar no processo da 0$0* devia ser recon ecido' en"uanto encora,ado a ir mais longe# O Ira4#e est numa posio an&mala ap&s a invaso em meados de JSSR' conduzida pelos *2-' sendo agora governada ,untamente pela -utoridade Provis&ria da =oligao C=oalition Provisional -ut oritB' ou =P-D' controlada pelos americanos e por um consel o de lderes ira"uianos# O corpo legislativo dos *2- aprovou uma .-ppropriations 7ill/ para o 0ra"ue e para o -feganisto em finais de JSSR a "ual' entre outras coisas' designava "uase 24V6N bili%es para aplicar ao desenvolvimento do 0ra"ue# 2ma proviso importante neste Pro,ecto de Hei "ue se tornou Hei em >ovembro de JSSR' re"uer "ue o =P- apresente relat&rios mensais sobre o volume da produo petrolfera do 0ra"ue' o valor de receitas da derivada e o uso dessas receitas# *stes dados t)m "ue ser publicados na pgina da internet do =P- em rabe e em ingl)s# 8as' embora a pgina apresente , alguns dados sobre receitas e despesas p1blicas' o =P- parece ainda no ter obedecido a este re"uisito especfico da lei#

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*sta medida claramente do interesse do =P- e tambm do povo ira"uiano' pois deveria a,udar Csendo correctamente aplicadaD a evitar a suspeita' difundida no 0ra"ue' de "ue a presena militar dos *2- tem como ob,ectivo controlar o petr&leo do pas# O 0ra"ue est num estado de transio poltica "ue se espera conduzir' num futuro pr&!imo' a um governo inteiramente ira"uiano' eleito democraticamente# *spera5se "ue as provid)ncias sobre transpar)ncia de receitas mandatadas ao =P- tambm se,am adoptadas por um futuro governo ira"uiano# Qado o uso abusivo' no passado' das receitas petrolferas para apoiar a ditadura assassina de 4addam Uussein' uma necessidade clara e urgente de transpar)ncia das receitas no 0ra"ue' como parte dum sistema de governo responsvel# >o surpreende "ue todos os pases caracterizados nos estudos de caso deste relat&rio' no ten am tido uma participao significativa na 0$0*# -ngola c egou mesmo a inventar a estran a categoria de .observador/ para si mesmo# 8as o facto de apoiar publicamente a 0$0* no suficiente por si s&9 no deveria ser permitido a um pas como -ngola' com uma longa ist&ria de corrupo relacionada com o petr&leo' inscrever5se na 0niciativa sem primeiro se comprometer significativamente a abrir as suas contas# *!iste o risco da 0$0* se tornar simplesmente um esconderi,o para pases ou compan ias "ue' de facto' s& pretendem desviar presso das verdadeiras mudanas# Os *2-' "ue poderiam representar um papel central na 0$0*' t)m' na mel or das ip&teses' permanecido ambivalentes e' na pior das ip&teses' tentaram desviar a 0niciativa para mecanismos mais elaborados e mais difusos# -final' parece "ue os *2- decidiram "ue era mel or diluir a iniciativa a partir do seu interior e enviaram uma srie de funcionrios secundrios do Qepartamento de *stado +s reuni%es da 0$0*' para emitirem apoios p1blicos tpidos# 4er "ue os diplomatas americanos temem "ue o ob,ectivo supremo da poltica e!terna da administrao 7us ' o de segurana de energia' possa ser dificultado em demasia' se ouver um grande enfo"ue na boa governao e no uso responsvel de receitas petrolferas e mineiras? >esse caso' isso seria uma abordagem + "uesto da transpar)ncia notavelmente mope e pouco imaginativa' visto "ue os principais fiadores dum abastecimento de energia seguro so estados produtores estveis e bem governados# 8ais recentemente' o 4ecretrio de *stado =olin PoZell fez declara%es francas sobre a necessidade de transpar)ncia nas ind1strias e!tractivas# Qeclarou' em Levereiro de JSSX' em resposta a uma pergunta sobre corrupo e compan ias americanas na >igria9 .>&s no "ueremos ver nen um dos nossos pases CsicD enganados por um pas no "ual est a investir# * no "ueremos ver nen uma das nossas compan ias tirar vantagem do governo dum pas no "ual investiram ou esto localizados# >o "ueremos ver corrupo e "ueremos a transpar)ncia total' no s& para o governo' mas tambm para as nossas compan ias#/ c!!viii Os *2- precisam agora de agir de acordo com este princpio e agir a favor da 0$0*# Qe um modo geral' a 0$0* um passo em frente na "uesto da transpar)ncia' pois o princpio da revelao foi recon ecido claramente por todos os participantes' mas agora precisa aco' muito mais rigorosa e eficaz' na implementao desses princpios por parte dos governos e das compan ias participantes# O governo brit(nico' como fora motriz da 0$0*' tem particular responsabilidade em pressionar a favor de mudanas# - sua actual depend)ncia apenas na revelao voluntria no suficiente para promover a transpar)ncia nos pases "ue precisam desesperadamente dela# 2ma abordagem voluntria + transpar)ncia

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no seria adoptada universalmente e no enfrenta a magnitude do problema' visto "ue o din eiro desviado pode literalmente significar a vida ou a morte para os pobres e vulnerveis em alguns pases# - 0$0* precisa portanto de reabrir o debate sobre medidas obrigat&rias para promover a transpar)ncia#

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=O>=H24i*49 Rumo a uma abordagem coerente + transpar)ncia de receitas


O ob,ectivo da transpar)ncia de receitas completamente coerente com os ob,ectivos internacionais de governao responsvel' preveno de corrupo e debate democrtico sobre a gesto de recursos# Os neg&cios tambm beneficiaro# O re"uisito da transpar)ncia teria o efeito de proteger as compan ias contra alega%es de cumplicidade com prticas governativas corruptas e de proporcionar concorr)ncia em p de igualdade entre compan ias# Por fim' a transpar)ncia de receitas um primeiro passo essencial para aliviar a esmagadora pobreza em "ue vivem os cidados em muitos pases em vias de desenvolvimento ricos em recursos# - transpar)ncia do mel or interesse de "uase todos os intervenientes j cidados' compan ias' governos doadores e da comunidade internacional no seu todo j com a e!cepo duma elite corrupta' "ue engorda atravs do desvio sistemtico de recursos estatais# Os cidados de pases ricos em recursos so os verdadeiros donos desses recursos' mas falta5l es informao bsica para poderem responsabilizar os seus governos sobre a gesto das receitas dos recursos# -s compan ias multinacionais em nada beneficiam ao terem "ue competir com base no valor das gratifica%es "ue podem pagar' em vez de o fazerem com base no mrito tcnico' nem beneficiam "uando os seus pagamentos legtimos aos governos acabam financiando a diviso social# 8as' se tentarem fazer alguma coisa isoladamente' enfrentam represlias da"ueles com interesses velados e enfrentam a ameaa de verem as suas opera%es transferidas para competidores menos escrupulosos' como a 7P descobriu por sua conta' em -ngola# *ntretanto' os contribuintes no >orte subsidiam actualmente o fracasso em tratar correctamente dos seus pr&prios cidados' de estados ricos em recursos' no 4ul# - comunidade internacional enfrenta instabilidade e um ambiente operacional insustentvel' "ue ameaa a segurana dos flu!os de recursos# 3 a intransig)ncia de alguns corruptos "ue faz da actual abordagem puramente voluntria da 0$0*' mesmo sendo um bom primeiro passo' uma base insuficiente para a verdadeira mudana' nos stios onde essa mudana mais necessria# - transpar)ncia de receitas no uma imposio sem ,ustificao do >orte no 4ul# O -rtigo 6 da Resoluo de -ssembleia :eral da O>2 ># 6GSR' .4oberania Permanente 4obre os Recursos >aturais/' afirma de forma muito clara "ue .o direito dos povos e das na%es a soberania permanente sobre suas ri"uezas e recursos naturais deve ser e!ercido com interesse do desenvolvimento nacional e bem3estar do povo do respectivo /stado# [)nfase adicionado\#/ Os povos no podem ter soberania dos seus recursos se no t)m acesso aos acordos feitos para e!plorar esses recursos# -poiar a transpar)ncia de receitas' promovendo uma estratgia de contabilidade de prova dupla' em "ue os governos publicam o "ue recebem e as compan ias publicam o "ue pagam' est de acordo com o esprito e intento desta resoluo#

TJ

-lm disso' as compan ias so cnicas no seu uso de contas sem transpar)ncia nos pases em vias de desenvolvimento' pois ,ogam com regras diferentes no >orte' onde a revelao comercial est legislada dcadas# - Hei referente aos $tulos C4ecurities -ctD de 6NRR dos *2- foi um marco' tendo sido pro,ectada para a,udar o mercado a recuperar da falta de transpar)ncia e responsabilidade "ue tin am a,udado a criar as condi%es da bol a na bolsa de valores dos anos JS e a subse"uente :rande Qepresso# O estudioso legal e futuro Euiz do $ribunal 4upremo' Leli! LranPfurter' identificou o poder do escrutnio p1blico com este fim9 .- lei referente aos $tulos forte na medida em "ue a publicidade forte mas ao mesmo tempo fraca pois a publicidade no suficiente_- e!ist)ncia de b&nus' comiss%es e salrios e!cessivos' listas preferenciais etc#' podem ser segredos do con ecimento da"ueles "ue esto a par da situao' mas estes so poucos# - "ualidade deste tipo de transaco reduzidaW forar o con ecimento destas transac%es ao p1blico em grande parte a de prevenir "ue aconteam# 8uitas prticas' levadas a cabo em segurana privadamente' dei!am de ter ,ustificao "uando tornadas p1blicas#/ *!igir a transpar)ncia de receitas das compan ias de e!traco de recursos multinacionais uma e!tenso l&gica de polticas e!istentes' como as regras anti5corrupo' regras de .relat&rios e contas/' re"uisitos das listagens de bolsas de valores e padr%es de contabilidade nacionais e internacionais# Por fim' a transpar)ncia uma condio necessria da boa governao e deveria ser recon ecida como tal pelas institui%es financeiras internacionais' "uando estas atribuem din eiro dos contribuintes# Os desembolsos de a,uda e o investimento em pro,ectos da ind1stria e!tractiva s& deviam acontecer dentro dum conte!to de polticas coerente' para "ue tais investimentos se,am consistentes com os ob,ectivos de reduo de pobreza e metas de desenvolvimento# = egou a altura dos governos abrirem o ,ogo sobre as suas receitas de recursos naturais e da comunidade internacional e!igir a transpar)ncia das receitas da"ueles "ue fazem a e!traco dos recursos# - transpar)ncia no vai eliminar a corrupo de imediato em pases ricos em recursos' mas pobres' mas sem ela no teremos "ual"uer ip&tese de sucesso#

i Ier $nited States %istrict Court ESouthern %istrict o+ Ne; YorFG indictment against Hames H> 6i++en> PR ii =omentrio pessoal do antigo Primeiro 8inistro <az egeldin ao Presidente >azarbaBev' e!pressando a opinio de <az egeldin sobre a deciso de >azarbaBev de pedir aos oficiais 7elgas "ue procurassem contas bancrias ilcitas# *ntrevista com :lobal ;itness# iii Paci+ic 'slands MagaAine> 8aio de JSSJ# iv *ste valor uma e!tenso moderada do "ue aparece no relat&rio de JSSJ do 7anco 8undial sobre a ind1stria mineira mundial' incluindo economias de pases em vias de desenvolvimento dependentes do sector de petr&leo e gs# Os analistas do 7anco 8undial usaram um limite de O] como indicador de "ue um sector de import(ncia crtica a uma economia# v Qeclarao con,unta de 0404 -sset 8anagement' 7anco Londer' 7oston =ommon -sset 8anagement' =alpers' =alvert :roup Htd' ==H-' =entral Linance 7oard of t e 8et odist = urc ' = ristian 7rot ers 0nvestment 4ervices' =o5operative 0nsurance 4ocietB' Qeutsc e -sset 8anagement' Qresdner R=8 :lobal 0nvestors' Qomini 4ocial 0nvestments' *t ical Lunds' *t os 0nvestment Loundation' Lk= 8anagement Himited' LidelitB 0nvestments' Lrater -sset 8anagement' Uenderson :lobal 0nvestors' Uermes 0nvestment 8anagement Himited' 0nsig t 0nvestment 8anagement' Eupiter -sset 8anagement' Hegal k :eneral 0nvestment 8anagement' Hocal -ut oritB Pension Lund Lorum' 8errill HBnc 0nvestment 8anagers' 8orleB Lund 8anagement' >eZ YorP 4tate =ommon Retirement Lund' >otting ams ire =ountB =ouncil' Progressive -sset 8anagement' Railpen' 4arasin' 4c roders 0nvestment 8anagement' 4>4' 4tate 4treet :lobal -dvisors Himited' 4torebrand' $rillium -sset 8anagement' 2niversitB 4uperannuation 4c eme e ;alden -sset 8anagement# 6F de Eun o de JSSR# Revisada em fevereiro de JSSX# 'nvestors, Statement on Transparency in the /2tractives Sector> vi Mail 5 6uardian# JX de Levereio de JSSR# One Year after 4avimbi# vii :lobal ;itness# 8aro de JSSJ> &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# viii 8arcado pelo 8emorando de *ntendimento' assinado pelo 8PH- e pela 2>0$- a X de -bril de JSSJ# i! <P8:# JSSR# /valuation o+ the #ngolan Petroleum Sector> /2ecutive Summary> 'nitial Jeport> -ngolan 8inistrB of Linance' Huanda# ZZZ#angola#orgaR*L*R*>=aR*POR$4aoilbdiagnosticbeng#pdf# ! e Monde# 6J de Eun o de JSSR# Procls *lf9 trois omes' un sBstlme et des moeurs politi"ues# !i e Monde> 6F de 8aro de JSSR# Ha piste dmun ventuel financement politi"ue a plan sur lmaffaire *lf tout au long de lmen"u)te mais nma ,amais abouti# !ii /l+ indictment# p#6J# Ier tambm pp#OJ e ON# !iii #(P# 6X de 8aro de JSSR# -LP PrevieZs .8assive/ government corruption trial involving Lrenc oil companBW iberation# N de -bril de JSSR# He procls *lf en correctionnelle9 .Pour "ui tous ces bi,ou!?/' -lfred 4irven interrog sur ses emplettes place IendAmeW #ssociated Press> 6F de 8aro de JSSR# Lrenc oil firm scandal trial to openW ibration# X de Eun o de JSSR# $out cela est miserable# !iv O total desviado foi estimado em perto de 24VRFS mil %es de acordo com o e Monde# 6R de >ovembro de JSSR# *lf' une istoire franaise# Ier tambm #(P# 6X de 8aro de JSSR# -LP previeZs .massive/ government corruption trial involving Lrenc oil companBW e Monde# 6X de >ovembro de JSSR# $rente condemnations' dont "uinze peines de prison ferme et sept rela!esW e Monde# 6X de >ovembro de JSSR# Ha ,ustice sanctionne lourdement les dtournements de l/affaire *lfW Jadio (rance 'nternationale #ctualit# 6X de >ovembro de JSSR# Prison pour 4irven' $arallo et He Lloc 5Prigent# HonP He Lloc 5Prigent' e!5Qirector *!ecutivo da *lf' recebeu uma pena de T anos de priso e uma multa de 24VXF6 SSS CoRFT SSSDW -lfred 4irven' o seu brao direito' tambm recebeu uma pena de cinco anos e uma multa de 24V6'JT mil%es Co6 mil oDW e -ndr $arallo' antigo Qirector para Kfrica e Uidrocarbonetos' recebeu uma pena de "uatro anos e uma multa de 24VJ'T mil %es CoJ mil %esD# # !v /l+ indictment> 8arc JSSR# He Lloc Pringent/s comments# p#R6# !vi 'bid> p#6J# !vii 'bid> p#NX# Ier tambm pp# XG' OJ e FJ# !viii 'bid# pp#JJ e ON# !i! 'bid> pp#NX5NT !! 'bid> p#NG# !!i 'bid> p#NT# !!ii 'bid> pp# NT e NF56SS !!iii 'bid> p#NF# JR 'bid> pp# NF e 6SS !!iv 'bid> p#NN# !!v 'bid> p#6SS# !!vi Ier' por e!emplo' Jeuters# 6O de Eun o de JSSR# -ngola Zill need elp to overcome Zar aftermat # !!vii e Monde# 6F de 8aro de JSSR# Ha piste d/un ventual financement politi"ue a plan sur l/affaire *lf tout au long de l/en"u)te mais n/a ,amais abouti#

!!viii e Monde# JR de -bril de JSSR# 2n tmoignage claire les dessous des ventes d/armes + l/-ngola# !!i! -s >a%es 2nidas estimam terem sido mortos RSS SSS civis entre 6NNJ e 6NNX por causa do bombardeamento directo a cidades ou' indirectamente' por causa de minas anti5pessoais e fome# Ier Uodges' $# JSS6# #ngola +rom #+ro3Stalinism to Petro3diamond Capitalism# 0nternational -frican 0nstitute' Hondres# !!! e Monde> 6R de Eaneiro de JSS6# Hes Uommes de l/-ngolagate# Qe acordo com este artigo' Eean5= ristop e 8itterrand tin a con ecido Pierre Lalcone antes de 6NNJ# Lalcone foi ento apresentado a =urial e' em 6NNR' tin a sido feito o primeiro neg&cio de e"uipamento militar# O artigo tambm sugere "ue o emigrante Russo -rPadi :aidamaP' se ,untou + empresa5me de Lalcone' a 7renco' e ,untos eram representantes duma fbrica de produo de armas *slovaca' a p$45Osos' "ue iria fornecer uma grande parte das armas a -ngola# !!!i e Monde# 6F de Eaneiro de JSS6# Qe 6NGN + 6NNF' 8# Lalcone s/est impose en partenaire privilgi de la 4ofremi# !!!ii Ier :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#66 !!!iii 'bid> p#6R !!!iv 'bid> p#O# !!!v 'bid> p#6O# JN 'bid> pp#6R56X# Ier tambm e Monde# 6R de Eaneiro de JSS6# Hes ommes de l/-ngolagate !!!vi e Monde# JX de Eaneiro de JSS6# H/en"u)te sur l/-ngolagate dvoile l/ampleur du .sBstlme Lalcone/# Relat&rio baseado no depoimento da secretria de Lalcone e documentos obtidos pelos ,uizes da investigao# Ier tambm :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#RJ !!!vii :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#6J# e Point# JF de 4etembro de JSSR# Hes relations angolaises du marc and d/armes ont paB# He voila nomm auprls de l/2nesco# a ettre du Continent> 66 de 4eptembro de JSSR# -mbassadeurs de .pedu/ + Paris# !!!viii e Point# JF de 4eptembro de JSSR# Hes relations angolaises du marc and d/armes ont paB# He voila nomm auprls de l/2nescoW a ettre du Continent> 66 de 4eptembro de JSSR# -mbassadeurs de .pedu/ + Paris# !!!i! e Monde# G de Qezembro de JSSS# 2ne en"u)te sur une socit de vente d/armes des personnalits politi"uesW e Monde# JX de Eaneiro de JSS6# H/en"u)te sur l/-ngolagate dvoile l/ampleur du .sBstlme Lalcone/# Ier tambm :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#JO# !l Nouvel &bservateur Hebdo> JX5RS Eaneiro de JSSJ# He ,uge courroBe d,ug? !li #riAona Jepublic# JG de Eun o de JSS6# Ier tambm :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola # :lobal ;itness' Hondres' p#RS# !lii e Monde# G de Qezembro de JSSS# Qe Hondres' -rcadi :aBdamaP dfie les ,uges franais# Ier tambm :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#JO# RG #ngolense# R6 Eul o 5 F -gosto de 6NNN# !liii =omunicao pessoal com comerciante internacional de alimentos# JSS6# Ier tambm :lobal ;itness# Hondon# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# pp#6N5JS# !liv P.blico> 6X de Eaneiro de JSSS# Higa%es Perigosas de Huanda + R1ssia e ao .<remlingate/# !lv /l Comercio# JJ de Levereiro de JSSJ# L-P 4ells $ucanos to -ngola# $raduo para o 0ngl)s do 77= 8onitoring 4ervice# !lvi Jadio Programas del Peru# F de 8aro de JSSR# Peruvian officers c arged Zit alleged irregularities in -ngola plane deal# $raduo para o 0ngl)s do 77= 8onitoring 4ervice# Ier tambm /l Comercio# F de 8aro de JSSR# Qenuncian a RS militares por venta de aviones $ucanoW #(P# F de 8aro de JSSR# RS c arged in Peru for sale of aircraft to -ngola# !lvii Jadio Programas del Peru# F de 8aro de JSSR# Peruvian officers c arged Zit alleged irregularities in -ngola plane deal# $raduo para o 0ngl)s do 77= 8onitoring 4ervice# !lviii a Jep.blica> 6 de -bril de JSSJ# >o 7idding Process Ueld for $ucanos# $raduo para o 0ngl)s do 77= 8onitoring 4ervice# !li! a Jep.blica> G de 8aro de JSSJ# -ngola 2sed 0ntermediarB in $ucano Purc ase# $raduo para o 0ngl)s do 77= 8onitoring 4ervice# TJ /l Comercio# JT de 8aro de JSSR# Luerza -rea desestima perita,e de los aviones $ucano# l Lundo 8onetrio 0nternacional# 6G de 8aro de JSSJ# #ngola Sta++ Jeport +or the 7887 #rticle 'K> 08L' ;as ington' Q=# p#G# li Ier e Temps# JF de Levereiro de JSSJ# 4uisse9 - :enlve' la ,ustice blo"ue un millard de francs dans l/affaire de corruption de .H/-ngolagate/W e Temps# T de 8aro de JSSJ# H/-ffaire .-ngolagate/ met en cause l/ancien pouvoir russeW

e Monde# R de -bril de JSSJ# He rlglement de la dette angolaise aurait donn lieu + des dtournements de fondsW e Monde# N de -bril de JSS6# Ha rengociation de la dette de H/-ngola envers la Russie ouvre une autre pisteW e Monde# JX de 8aio de JSSJ# Pierre Lalcone inculp en 4uisse pour .blanc iment/ dans l/affaire du rlglement de la dette angolaiseW -ngola legal brief on ZZZ#sZissmoneB#netW #+rica Con+idential# Iol# XT' >o# O' JR de Eaneiro de JSSX# Lrom Russia Zit debt# Ier tambm Uuman Rig ts ;atc # Eaneiro de JSSX# Some Transparency: No #ccountabilityI The $se o+ &il Jevenue in #ngola and its 'mpact on Human Jights> Uuman Rig t ;atc ' >eZ YorP# TT e Temps# T de 8aro de JSSJ# H/-ffaire .-ngolagate/ met en cause l/ancien pouvoir russe# lii e Monde# N de -bril de JSS6# Ha rengociation de la dette de H/-ngola envers la Russie ouvre une autre piste# TF 4uplemento eshabat' Yedi,ot #haronot# Eaneiro de JSSS# 0srael9 Yatom linPed to arms entrepreneur# Ier tambm :lobal ;itness# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#N# liii e Monde# R de -bril de JSSJ# He rlglement de la dette angolaise aurait donn lieu + des dtournements de fonds# liv e Temps# JF de Levereiro de JSSJ# - :enlve' la ,ustice blo"ue un millard de francs dans l/affaire de corruption de .l/-ngolagate/# Ier tambm :lobal ;itness' Hondon# 8aro de JSSJ# &s Homens dos PresidentesI # Hist-ria %evastadora das 'nd.strias Petrol?+eras e 4anc<rias na 6uerra PrivatiAada de #ngola# :lobal ;itness' Hondres# p#6N# lv e Monde# JX de 8aio de JSSJ# Pierre Lalcone inculp en 4uisse pour .blanc iment/ dans l/affaire du rlglement de la dette angolaiseW e Temps# 6G de 4etembro de JSSJ# - :enlve' la =our des comptes russes se constitue partie civile dans la procedure visant les dtournements de fonds du rlglement de la dette russo5angolaiseW #+rica Con+idential# Iol# XT' >o# O' JR de Eaneiro de JSSX# Lrom Russia Zit debt# OS Qocumento fornecido pelo e Temps' :enebra# lvi Qocumento da :lobal ;itness# lvii Qocumento da :lobal ;itness# 8emorando do 274# JJ de Eun o de 6NNN# Ier tambm e Temps# X de Outubro de JSSR# He rlglement de la dette russo5angolaise' portent sur des centaines de millions de dollars' aurait gnr des versements occultes destines + de auts responsables politi"ues# Ha plus grande ban"ue suisse a ,ou un rAle cl dans la transaction# lviii Qocumento da :lobal ;itness# 8emorando do 274# O de 4etembro de 6NNN# Ier tambm e Temps# X de Outubro de JSSR# He rlglement de la dette russo5angolaise' portent sur des centaines de millions de dollars' aurait gnr des versements occultes destines + de auts responsables politi"ues# Ha plus grande ban"ue suisse a ,ou un rAle cl dans la transaction# li! - :lobal ;itness tambm viu uma carta da -balone 0nvestments Himited para o 274 4- datada JJ de 4etembro de 6NNNW um fa! do 274 para um tal -# :aBdamaP [sic\' -balone 0nvestments datado JX de 4etembro de 6NNN e um e5mail interno do 274 datado JF de Outubro de 6NNF# l! e Temps# X de Outobro de JSSR# He rlglement de la dette russo5angolaise' portent sur des centaines de millions de dollars' aurait gnr des versements occultes destines + de auts responsables politi"ues# Ha plus grande ban"ue suisse a ,ou un rAle cl dans la transaction# l!i e Canard /ncha1n>6S de Qezembro de JSSR# He president Qos 4antos et ses gnrau! continuent de piller l/-ngola# Ier tambm e Temps# JX de Eanueiro de JSSX# H/en"u)te suisse sur les fonds angolais compromet le president Qos 4antos# l!ii >omeadamente' 24V66#O mil %es do 7an"ue Heumi' :enebraW 24VXG mil %es da conta da -balone no 274 :enebraW e 24VXJ mil %es da conta do p$4 O4O4 no Paribas# l!iii e Temps# RS de -gosto de JSSR# Ha fortune du president angolais Eos *duardo Qos 4antos tait gre depuis la 4uisse# l!iv *ntrevistas da :lobal ;itness' :enebra# Outubro de JSSR# - #+rica /nergy 'ntelligence define este valor como 24VO6X mil %es# #+rica /nergy 'ntelligence# RTG# JO de >ovembro5N de Qezembro de JSSR# -ngola9 $rimming 0ts QebtW #+rica Con+idential cita o valor de 24VFJO mil %es# Ier #+rica Con+idential# JR de Eaneiro de JSSX# Lrom Russia Zit debt# l!v #+rica Con+idential# Iol# XT' >o# O' JR de Eaneiro de JSSX# Lrom Russia Zit debtW (inancial Times# N de Qezembro de JSSR# 8urPB saga taPes t e s ine off one of -frica/s unpolis ed ,eZels# l!vi e Temps# JX de Eaneiro de JSSX# H/en"u)te suisse sur les fonds angolais compromet le president Qos 4antos# FS =omunicao da :lobal ;itness com fontes pr&!imas do caso# Ier tambm e Temps# JX de Eaneiro de JSSX# H/en"u)te suisse sur les fonds angolais compromet le president Qos 4antos# l!vii L80# 6G de 8aro de JSSJ# #ngola Sta++ Jeport +or the 7887 #rticle 'K Consultation# 08L' ;as ington Q=# 5p#JS# l!viii Ier' por e!emplo' #+rica /nergy 'ntelligence> 6O de -bril de JSSR# Lres debt roll5oversW #+rica Con+idential# JR de Eaneiro de JSSX# -ngola9 7lacP :old LloZs# l!i! /2presso# RS de >ovembro de JSSJ# -ngola paga divida contra vontade do L80# l!! Qocumento da :lobal ;itness# =lube de Paris# 66 de Qezembro de JSSJ# 4ummarB of Qiscussions9 -ngola# l!!i *ntrevista da :lobal ;itness com um antigo funcionrio do 8inistrio das Linanas de Portugal# 8aro de JSSR# ' *ntrevista da :lobal ;itness com ,ornalistas /2presso# 8aro de JSSR# l!!ii *ntrevista da :lobal ;itness# 6T de Qezembro de JSSR#

l!!iii #+rica /nergy 'ntelligence# T de 8aro de JSSR# V6#6T billion in fres cas # /nergy Compass# 6F de Eaneiro de JSSR# -ngola/s financial secretsW /nergy Compass# JF de Eun o de JSSR# -ngola9 8oneB5spinners# l!!iv #+rica /nergy 'ntelligence# T de 8aro de JSSR# V6#6T billion in fres cas # l!!v =omunicao da :lobal ;itness com funcionrios do L80# Levereiro de JSSR# F Ier tambm Uuman Rig ts ;atc # Eaneiro de JSSX# Some Transparency: No #ccountabilityI The $se o+ &il Jevenue in #ngola and its 'mpact on Human Jights# Uuman Rig ts ;atc ' >eZ YorP# l!!vi L80# 6G de 8aro de JSSJ# #ngola Sta++ Jeport +or the 7887 #rticle 'K Consultation# 08L' ;as ington Q=# p#R# l!!vii 'bid> p#6R# l!!viii 'bid> p#N# l!!i! 'bid> p#N# l!!! Qa forma semel ante' a consulta de JSSR refere "ue' pela primeira vez' o governo forneceu dados sobre as despesas oramentadas atravs da 4onangol# >o entanto' estas no aparecem no relat&rio# l!!!i <P8:# JSSR# -vilao do 4ector Petrolfero -ngolana# 4umrio *!ecutivo# Relat&rio 0nicial# 8inisterio das Linanas# Huanda'# P#T# l!!!ii 'bid> p#6N# l!!!iii 'bid> p#RJ l!!!iv 'bid> p#RR# l!!!v 'bid> p#RX# l!!!viN6 'nternational Consortium o+ 'nvestigative Hournalists# JSSJ# :reasing t e 4Pids of =orruption# 0=0E' ;as ington Q=# ZZZ#ici,#orgadtaZebaici,bboZ#asp?4ectionq= apterk= ap>umqX# l!!!vii 0bid' pp# O5F l!!!viii 'bid# p#T# l!!!i! L80# 6G de 8aro de JSSJ# #ngola Sta++ Jeport +or the 7887 #rticle 'K Consultation# 08L' ;as ington' Q=# p#6N# !c 'bid# p#6N5JS# !ci L80# 4etembro JSSR' #ngola>I Selected 'ssues and Statistical #ppendi2# 08L' ;as ington' Q=#p#R# !cii Qeclarao de :raa' Iice58inistro das Linanas de -ngola' + =onfer)ncia da 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas em Hondres# 6F de Eun o de JSSR# ZZZ#dfid#gov#uP# !ciii Ier Jeuters> 6N de Eun o de JSSR# -ngola to include oil cas in transparent budget# !civ /nergy Compass> 6N de 4etembro de JSSR# 4 oZ me t e moneB# !cv #gence (rance Presse# JS de 4etembro de JSSR# <eB Lrenc man in arms5to5-ngola case gets diplomatic statusL The 6uardian# JR de 4etembro de JSSR# 0mmunitB for arms suspect# !cvi 44C Monitoring> JG de 4etembro de JSSR# -ngola9 4tate saBs naming of Lrenc national envoB to 2>*4=O ,ustified# $ranslation of statement from -ngolan neZs agencB -ngop Zebsite# JO 4eptember JSSR# !cvii e Monde# 6O de Eaneiro de JSSX# 2n mandat dmarr)t international a t dlivr contre Pierre Lalcone# !cviii Qe acordo com os 0ndicadores de Qesenvolvimento Uumano do P>2Q em JSSJ# !ci! =omunicao da :lobal ;itness com agentes umanitrios# 8aro de JSSR# c 'J'N# 6F de Eun o de JSSR# -ngola9 Hogistics operation in ,eopardB' ;LP# ci O>2# 8aio de JSSR# Mid3year Jevie; 7889> Consolidated 'nter3agency #ppeal +or #ngola> 2>' :eneva# p#6# 666 'J'N# JJ de -bril de JSSR# -ngola9 c allenges of post5conflict recoverBW 'J'N> 6N de Eun o de JSSR# -ngola9 Quartering areas closed' resettlement problems continue# O P.blico# 6F de 8aio de JSSR# -ngola LH*=5L-= separatists asP former Portuguese president for aidW -d5Uoc =ommission for Uuman Rig ts in =abinda# 6S de Qezembro de JSSJ# Terror in Cabinda> Bst Jeport on the Human Jights Situation in Cabinda> -d5Uoc =ommission for Uuman Rig ts in =abinda =oalition for =itizens Rig ts' Reconciliation and $ransparencB' HuandaW usa Ne;s #gency# JG de Levereiro de JSSR# -ngolan priest informs international communitB of .sloZ genocide/ in =abinda# cii 44C World Service> 6R de Eun o de JSSR# Locus on -frica Programme9 =ongo 7razzaville aut orities complain about incursions bB -ngolan soldiers# ciii Ier' por e!emplo' umiere Cbulletin d/information de l/Observatoire =onolais des Qroits de l/UommeD# Premier 4emestre JSSR# 0ncursions meurtrilres de l/arme angolaise au =ongo# civ # Times> 6O de 8aio de JSSR# -ngolan strife t reatens a PeB source of 2#4# oil# cv Ier' por e!emplo' -d5Uoc =ommission for Uuman Rig ts in =abinda# 6S de Qezembro de JSSJ# Terror in Cabinda> Bst Jeport on the Human Jights Situation in Cabinda> -d5Uoc =ommission for Uuman Rig ts in =abinda =oalition for =itizens Rig ts' Reconciliation and $ransparencB' Huanda# cvi #le2ander,s 6as 5 &il Connections> JF de >ovembro de JSSJ# 0s t e -ngolan Zar reallB over?W *ntrevista da :lobal ;itness com ,ornalista da 77=# -bril de JSSR# cvii *ntrevistas da :lobal ;itness com fontes da sociedade civil# Eul o de JSSR# cviii #ngolense# 66 de Eaneiro de JSSR# ;ealt iest -ngolans# ci! Todas as Not?cias# 6S de Levereiro de JSSR# Iaal >eto acusa *cclesia de .terrorismo de antena/#

c! Qeclarao con,unta de 0404 -sset 8anagement' 7anco Londer' 7oston =ommon -sset 8anagement' =alpers' =alvert :roup Htd' ==H-' =entral Linance 7oard of t e 8et odist = urc ' = ristian 7rot ers 0nvestment 4ervices' =o5operative 0nsurance 4ocietB' Qeutsc e -sset 8anagement' Qresdner R=8 :lobal 0nvestors' Qomini 4ocial 0nvestments' *t ical Lunds' et os 0nvestment Loundation' Lk= 8anagement Himited' LidelitB 0nvestments' Lrater -sset 8anagement' Uenderson :lobal 0nvestors' Uermes 0nvestment 8anagement Himited' 0nsig t 0nvestment 8anagement' Eupiter -sset 8anagement' Hegal k :eneral 0nvestment 8anagement' Hocal -ut oritB Pension Lund Lorum' 8errill HBnc 0nvestment 8anagers' 8orleB Lund 8anagement' >eZ YorP 4tate =ommon Retirement Lund' >otting ams ire =ountB =ouncil' Progressive -sset 8anagement' Railpen' 4arasin' 4c roders 0nvestment 8anagement' 4>4' 4tate 4treet :lobal -dvisors Himited' 4torebrand' $rillium -sset 8anagement' 2niversitB 4uperannuation 4c eme e ;alden -sset 8anagement# 6F de Eun o de JSSR# Revisada em fevereiro de JSSX# 'nvestors, Statement on Transparency in the /2tractives Sector> c!i Not?cias da 44C> JX de 8aro de JSSR# 4 ell >igeria closures continue# c!ii /nergy Compass> T de 4etembro de JSSR# 0nsurers put >igeria on Zar risPs listW #+rica 'ntelligence> 6F de 4etembro de JSSR# 0nsurers Zant Zar premium# c!iii Ier' por e!emplo' Jeuters> JS de Outubro de JSSR# 7olivia maB miss t e boat on natural gas e!ports# 6JJ *ntrevistas da :lobal ;itness com e!ecutivos da >eZmont# - partir de 4etembro de JSSJ# c!iv -frican Oil PolicB 0nitiative :roup# JSSJ# #+rican &ilI # Priority +or $S National Securoty and #+rican %evelopment> 0nstitute for -dvanced 4trategic and Political 4tudies' ;as ington Q=# p#N c!v 'bid> p#F# c!vi Comunicado de 'mprensa da Transparency 'nternational> RS de Outubro de JSS6# Heading international banPs establis anti5moneB laundering principles# c!vii *nvironmental Resource 8anagement C*R8D# 6NNF# Social 'mpact Jeport +or 4P3Statoil #lliance# *R8' Hondon# c!viii Qepartamento de -valia%es das Opera%es do 7anco 8undial# J6 de Eaneiro de JSSR# /valuation o+ the World 4anF 6roup,s #ctivities in the /2tractive 'ndustries> (actoring in 6overnance> ;orld 7anP' ;as ington Q=# para# T#6# c!i! 'bid> para# X#66# c!! Relat&rio Linal da -valiao das 0nd1strias *!tractivas# Qezembro de JSSR# StriFing a 4etter 4alance: Iolume 6# p#XF# c!!i :rupo do 7anco 8undial# JN de Eul o de JSSR# /2tractive 'ndustries and Sustainable %evelopmentI #n /valuation o+ World 4anF 6roup /2perience> E(our KolumesG> Kolume 'I &vervie;> Report >o# JORFR# ;orld 7anP :roup' ;as ington' Q=# p#6X# O relat&rio afirma "ue .o 7anco devia procurar de forma vigorosa a revelao' a nvel dos pases e da ind1stria' de receitas governamentais provenientes das ind1strias e!tractivas e de acordos contratuais associados Ccomo acordos de produo partil ada e termos de concesso e privatizaoD# Qevia apoiar e trabal ar no sentido da revelao de receitas da ind1stria e!tractiva e do seu uso nos pases ricos em recursos/# c!!ii Ier' por e!emplo' # Times> JO de Qezembro de JSSR# = ad 4ees Lirst $ricPle of =as Lrom Pipeline# c!!iii =omit =on,unto de Qesenvolvimento do L80 e do :78# R6 de 4etembro de JSSJ# Poverty Jeduction Strategy Papers EPJSPG M Progress in 'mplementation> Report Q=JSSJ5SS6O' 0nternational 8onetarB Lund and ;orld 7anP :roup' ;as ington' Q=# c!!iv *mbora um resumo bastante editado do diagn&stico de -ngola ten a sido divulgado# c!!v 0niciativa de $ranspar)ncia das 0nd1strias *!tractivas' =onfer)ncia em Hondres# 6F de Eun o de JSSR# Statement o+ Principles and #greed #ctions# Ier ZZZ#dfid#gov#uP# c!!vi Qe facto' um -micus 7rief do Qepartamento de Eustia americano' ar"uivado com o tribunal da =alifornia em 8aio de JSSR' afirma claramente "ue esta Hei .no um meio para e no permite a um tribunal inferir causas de aco para aplicar normas de lei internacionais' discernidas pelo tribunal' de documentos' tais como tratados no5ratificados e sem serem auto5e!ecutivos e resolu%es no obrigat&rias#/ Cp#TD# O documento foi entregue pelo -ssistant -ttorneB :eneral Robert Q# 8c=allum' 24 -ttorneB Qebra Yang e -ppellate -ttorneBs Qouglas Hetter e Robert Hoab' para informar o tribunal sobre a relev(ncia e conduta dum caso "ue aplicava a -=$- da forma aplicada a Eo n Qoe 0 et al> Is# 2nocal et al> *m fase de apelo no $ribunal Qistrital da =alifornia =entral# c!!vii Comunicado de imprensa da Transparency 'nternational> F de >ovembro de JSSR# >igeria taPes t e lead on oil transparencB# c!!viii $ranscrio de 24 4tate Qepartment Roundtable on -frican 0ssues# O LebruarB JSSX# $e!to disponvel em ZZZ#state#gov