NUEVO PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

2dis 10 101 102 103 104 1041 10411 10412 10413 10414 10415 10416 1042 10421 105 1051 1052 106 1061 1062 107 1071 11 111 1111 11111 11112 1112 11121 11122 1113 11131 11132 1114 11141 11142 1115 11151 11152 112 1121 11121 11122 1122 11221 11222 1123 11231 11232 1124 11241 11242 113 1131 11311 11312 1132 12 121 1211 12111 12112 12113 12114 12115 12116 12117 12118 12119 121110 121111 121112 121113 121114 1212 12121 12122 12123 12124 12115 12116 12127 12128 12129 121210 121211 121212 121213 121214 1213 12131 12132 12133 12134 12135 12136 12137 12138 12139 121310 3 di CLASE 9 4 di 5 di 6 di NOMBRE DE LA CUENTA CLASE 6 Enlace

CAJA Y BANCOS CAJA FONDOS FIJOS EFECTIVO EN TRNSITO CUENTAS CORIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Cuentas corrientes operativas Scotiabank SA. 104111 Bco. Scotiabank Cta. Cte. M.N. 104112 Bco. Scotiabank Cta. Cte. M.E. Banco de Credito del Peru SA. 104121 Bco. Credito Cta. Cte. M.N. 104122 Bco. Credito Cta. Cte. M.E. Banco Interbank 104131 Banco Interbank (MN) 104132 Banco Interbank (ME) Banco Continental 104141 Bco Continental Cta Cte M.N 104142 Bco Continental Cta Cte M.E. Banco de la Nacin 104151 Bco de la Nacion Cta Cte M.N 104152 Bco de la Nacion Cta Cte M.E. Banco Financiero 104161 Banco Financiero (MN) 104162 Banco Financiero (ME) Cuentas corrientes para fines especificos Banco de la Nacion 104211 Bco de la Nacion Cta Cte detracciones CERTIFICADOS BANCARIOS Certificados Bancarios Otros DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Depsito de ahorro Depsito a plazo FONDOS SUJETOS A RESTRICCIN Fondos sujetos a restriccin INVERSIONES FINANCIERAS INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION Valores Emitidos o Garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores Emitidos por el Sistema Financiero Costo Valor Razonable Valores Emitidos por Empresas Costo Valor Razonable Otros Ttulos Representativos de Deuda Costo Valor Razonable Participaciones en Entidades Costo Valor Razonable INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA Valores Emitidos o Garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores Emitidos por el Sistema Financiero Costo Valor Razonable Valores Emitidos por Empresas Costo Valor Razonable Otros Ttulos Representativos de Deuda Costo Valor Razonable ACTIVOS FINANCIEROS ACUERDO DE COMPRA Inversiones Mantenidas para Negociacion - Acuerdo de Compra Costo Valor Razonable Inversiones Disponibles para la Venta - Acuerdo de Compra 11321 Costo 11322 Valor Razonable CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES -TERCEROS FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR No emitidas Sociedad Agricola Viru S.A. Gerencia de Proyectos SAC. Camposol S.A. Gold Fields la Cima S.A. Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote FAZ SAC MMF CONTRATISTAS EIRL TRANSPORTES RODRIGO CARRANZA SAC Otras cuentas por cobrar terceros CHIMU AGROPECUARIA SA DAMPER TRUJILLO SAC SAEG PERU SA Banco de Credito del Peru SA. CORPORACION DE REFRIGERACION SAC EMITIDAS EN CARTERA Sociedad Agricola Viru S.A. Gerencia de Proyectos SAC. Camposol S.A. Gold Fields la Cima S.A. Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote FAZ SAC MMF CONTRATISTAS EIRL TRANSPORTES RODRIGO CARRANZA SAC Otras cuentas por cobrar terceros CHIMU AGROPECUARIA SA DAMPER TRUJILLO SAC SAEG PERU SA Banco de Credito del Peru SA. CORPORACION DE REFRIGERACION SAC EN COBRANZA Sociedad Agricola Viru S.A. Gerencia de Proyectos SAC. Camposol S.A. Gold Fields la Cima S.A. Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote FAZ SAC MMF CONTRATISTAS EIRL TRANSPORTES RODRIGO CARRANZA SAC Otras cuentas por cobrar terceros CHIMU AGROPECUARIA SA

josecasas_19@hotmail.com
gatofeo102230

121311 121312 121313 121314 1214 12141 12142 12143 12144 12115 12116 12147 12148 12149 121410 121411 121412 121413 121414 122 1221 12211 12212 12213 12214 12115 12116 12217 12218 12219 122110 122111 122112 122113 122114 123 1231 1232 1233 129 1291 1293 13 131 1311 13111 13112 13113 13114 1312 13121 13122 13123 13124 1313 13131 13132 13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 1321 13211 13212 13213 13214 13215 133 1331 13311 13312 13313 13314 1332 13321 13322 13323 13324 1333 13331 13332 13333 13334 139 1391 1393 14 141 1411 1412 14121 14122 1413 14131 14132 1419 142 1421 1422 143 1431 1432 1433 144 1441 1442 1443 148 149 1491 1492 1493 1494 1498 16 161 1611 1612

DAMPER TRUJILLO SAC SAEG PERU SA Banco de Credito del Peru SA. CORPORACION DE REFRIGERACION SAC EN DESCUENTO Sociedad Agricola Viru S.A. Gerencia de Proyectos SAC. Camposol S.A. Gold Fields la Cima S.A. Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote FAZ SAC MMF CONTRATISTAS EIRL TRANSPORTES RODRIGO CARRANZA SAC Otras cuentas por cobrar terceros CHIMU AGROPECUARIA SA DAMPER TRUJILLO SAC SAEG PERU SA Banco de Credito del Peru SA. CORPORACION DE REFRIGERACION SAC ANTICIPOS Facturas Sociedad Agricola Viru S.A. Gerencia de Proyectos SAC. Camposol S.A. Gold Fields la Cima S.A. Municipalidad Distrital de Nuevo Chimbote FAZ SAC MMF CONTRATISTAS EIRL TRANSPORTES RODRIGO CARRANZA SAC Otras cuentas por cobrar terceros CHIMU AGROPECUARIA SA DAMPER TRUJILLO SAC SAEG PERU SA Banco de Credito del Peru SA. CORPORACION DE REFRIGERACION SAC LETRAS POR COBRAR No emitidas En cobranza En descuento COBRANZA DUDOSA Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal ANTICIPOS RECIBIDOS Anticipos Recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros LETRAS POR COBRAR En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal COBRANZA DUDOSA Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES PERSONAL Prstamos Adelanto de Remuneraciones Adelanto de Sueldos Adelanto de Salarios Entregas a rendir cuenta A caja central A caja chica Otras cuantas por cobrar al personal ACCIONISTAS (O SOCIOS) Suscripciones por cobrar a socios o accinistas Prstamos DIRECTORES Prstamos Adelanto de Dietas Entregas a Rendir Cuenta GERENTES Prstamos Adelanto de Dietas Entregas a Rendir Cuenta DIVERSAS COBRANZA DUDOSA Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS PRSTAMOS Con garanta Sin garanta

162 1621 1622 1623 1624 1629 163 1631 1632 1633 164 1641 1642 1644 1649 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 16621 16622 168 1681 1682 169 1691 1692 1693 1694 1695 1698 17 171 1711 17111 17112 17113 17114 17115 1712 17121 17122 17123 17124 17125 172 1721 17211 17212 17213 17214 1722 17221 17222 17223 17224 1723 17231 17232 17233 173 1731 17311 17312 17313 17314 17315 1732 17321 17322 17323 17324 17325 1733 17331 17332 17333 17334 174 1741 1742 1743 1744 1745 175 1751 1752 1753 1754 1755 176 178 179 1791 1792 1793 1794 1798 18 180 181 182 183 184 185 189 19 191 1911 1912 192 1921 1922 193 1931 1932 1933

RECLAMACIONES A TERCEROS Compaa a seguradoras Transportadoras Servicios Pblicos Tributos Otras INTERESES, REGALAS Y DIVIDENDOS Intereses Regalas Dividendos DEPSITOS OTORGADOS EN GARANTA Prstamos de instituciones no financieras Prstamos de instituciones financieras Depositos en garantia por alquileres Otros depositos en garantia VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Inversin en moviliaria Inversin en inmoviliaria Inmueble Maquinaria y Equipo Intangibles Activos biolgicos ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS Instrumentos financieros primarios Instrumentos financieros derivados Cartera de Negociacion Instrumentos de cobertura ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Entregas a rendir cuenta terceros Otras cuentas por cobrar diversas COBRANZA DUDOSA Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuantas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRARA DIVERSAS-RELACIONADAS Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Otros Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Otros

INTERESES, REGALIAS Y DIVIDENDOS Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Regalias Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA Inversin en moviliaria Inversin en inmoviliaria Inmueble Maquinaria y Equipo Intangibles Activos biolgicos VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Inversion moviliaria Inversion Inmoviliaria Muebles, maquinarias y equipos Intangibles Activos biologicos ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS OTRAS CUANTAS POR COBRAR DIVERSAS COBRANZA DUDOSA Prstamos Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuantas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO Intereses Costos Financieros Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIONES DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL,A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Personal Accionistas Directores

1934 1938 194 1941 1942 1943 1944 1945 1946 1949 195 1951 1953 1954 1955 1956 1958 20 201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 208 21 211 2111 212 213 214 215 217 218 219 2191 2192 2193 2194 2195 2197 2198 22 221 222 229 2291 2292 23 231 232 233 234 235 237 238 239 2391 2392 2393 2394 2395 2396 2397 24 241 242 243 244 249 2491 2492 2493 2494 25 251 252 2521 2522 2523 2524 253 259 2591 2592 2593 26 261 262 269 2691 2692 27 271 2711 27111 27112 27113 2712 27121 27122 27123 27124 272 2721 2722 2723 2724 2725 2726 2727 273 2731 2732 2733 2734 2735 2736 2739

Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS Prestamos Reclamaciones a terceros Intereses regalias y dividendos Depositos otorgados en garantia Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Prestamos Intereses regalias y dividendos Depositos otorgados en garantia Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas MERCADERAS MERCADERAS MANUFACTURADAS Mercaderias manufacturadas Costo Valor razonable MERCADERAS DE EXTRACCIN MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS De origen animal De origen vegetal MERCADERAS INMUEBLES OTRAS MERCADERAS PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Metal mecanicos Productos de extraccin terminados Productos Agropecuarios y pisicolas terminados Productos Inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin-produsctos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminadas Productos Inmuebles Exitencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin-productos terminados SUB-PRODUCTOS,DESECHOS Y DESPERDICIOS Sub Productos Desechos y Desperdicios Sub produtos,desechos y desperdicios devalorizados Subproductos Desechos y Desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos Inmuebles en proceso Exitencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin-productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos Inmuebles en proceso Exitencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin-productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias primas para produtos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para produtos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles MATERIAS AUXILIARES,SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energa Otros Suministros Repuestos Materiales auxiliares,suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y Embalajes desvalorizados Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costo de Financiacion Inmueble Maquinaria y Equipo Terrenos Edificaciones Maquinaria y equipos de explotacin Equipos de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedada industrial Progaramas de computacin (software) Costo de explotacion y desarrollo Formulas y diseos y prototipos Reservas de recursos extrables Otros Activos Intangibles

274 2741 2742 28 281 284 285 286 289 2891 2892 2893 2894 29 291 2911 2912 2913 2914 2918 292 2921 2922 2923 2924 2925 2927 2928 293 2931 2932 294 2941 2942 2943 2944 2945 2947 2948 295 2951 2952 2953 2954 296 2961 2962 2963 297 2971 2972 298 2981 2982 2983 2984 30 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 308 31 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 31214 32 321 3211 3212 322 3221 3222 3223 3224 3225 3226 3227 33 331 3311 31111 31112 332 3321 33211 33212 33213 3322 33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 333 3331 33311 33312 33313 334 3341

Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Activos biolgicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares,suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extracin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmueble otras mercaderias Productos terminados Productos manufacturados Productos de extracin terminados Productos agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmueble Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiamiento-Productos teremiandos Sub productos, desechos y desperdicios Sub productos Desechos y Desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin-Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materias auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y Embalajes Envases Embalajes Existencias pro recibir Mercaderas Materias primas Materias auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones para ser mantenidas para el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el estado Valores Emitidos por el Sistema Financiero Valores Emitidos por Empresas Valores emitidos por otras entidades Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Desvalorizacin d einversiones moviliarias INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluacin Rurales Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costos de financiacin-inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmueble Maquinaria y Equipo Terrenos Edificaciones Maquinaria y equipos de explotacin Equipos de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo Revaluacin Edificaiones Edificaciones administrativas Costo de adquisin o produccin Revaluacin Costo de financiamiento-Edificaciones Almacenes Costo de adquisin o produccin Revaluacin Costo de financiamiento-Almacenes Edifiaciones para la producucin Costo de adquisin o produccin Revaluacin Costo de financiamiento-Edificaiones para la produccin Intalaciones Costo de adquisin o produccin Revaluacin Costo de financiamiento-Instalaciones Maquinaria y equipos de explotacin Maquinaria y equipos de explotacin Costo de adquisin o produccin Revaluacin Costo de financiamiento-Maquinaria y equipos de explotacin Equipo de transporte Vehculos motorizados

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Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin Muebles y enseres Muebles Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para el proceso de informacin (de cmputo) Costo Revaluacin Equipos de comunicacin Costo Revaluacin Equipos de seguridad Costo Revaluacin Otros equipos Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluacin Unidades de Reemplazo Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinaria y equipos de explotacin Equipos de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en cursos Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversin inmibiliaria en curso Costo de financiacin-Inversiones inmobiliarias Costo de financiacin-Edificaciones Costo de financiacin -Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin-Edificaciones Costo de financiacin -Maquinaria y equipos de explotacin Otros activos en curso Intangibles Conseciones, licencias y otras derechos Conseciones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informaticas Costo Revaluacin Costos de explotacin by desarrollo Costo de explotacin Costo Costo de desarrollo Costo Fmulas diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacin Diseos y prototipos Costo Revaluacin Reservas de recursos extrables Minerales Petrleo y gas Madera Otros recursos extrables Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLGICOS DESVALORIZACIN DE ACTIVOS INMIVILIZADOS Inversiones inmoviliarias Inmueble maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos ACTVOS DIFERIDO Impuesto a la renta Participaciones de los trabajadores diferidos Interese difereidos Interese no devengados en transacciones con terceros Interese no devengados en medicin a valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago( adjudicaciones y realizables) DEPRECIACIN,AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO Depreciacin acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones-Costo de adquisicin o construccin Edificaciones-Costo de financiacin Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias-Edificaciones Inmueble,maquinaria y equipo-Edificaciones Inmueble,maquinaria y equipo-Maquinaria y equipos de explotacin Inmueble,maquinaria y equipo-Equipos de transporte Inmueble,maquinaria y equipo-Equipos diversos Inmueble maquinaria y equipo-Costo Edificaciones

39132 39133 39134 39135 39136 39137 39138 3914 39141 39142 39143 39144 39145 39146 3915 39151 39152 3916 39161 39162 3917 39171 39172 392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 39219 3922 39221 39222 39223 39225 39229 393 3931 40 401 4011 40111 40112 40113 40114 4012 4013 40131 40132 40133 40134 40135 40136 4015 40151 40152 4017 40171 40172 40173 40174 4018 40181 40182 40183 40184 40185 40186 402 403 4031 4032 4033 4034 4035 4036 4037 4039 405 406 4061 40611 40612 40613 40614 40615 40616 40617 4062 4063 40631 40632 40633 40634 40635 407 4071 40711 40712 40713 4072 40721 40722 40723 4073 40731 40732 40733 4074 40741 40742 40743 4075 40751 40752 40753 4076 40761 40762

Maquinaria y equipo de explotacin Equipos de transporte Muebles Enseres Equipos diversos Equipos de computo Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles,maquinaria y equipo-Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipos de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Harramientas y unidades de reemplazo Inmuebles maquinaria y equipo-Costo de financiacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Activos biolgicos en produccin-Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Activos biolgicos en produccin-Costo de financiamiento Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin acumulada Intangibles-Coto Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costo de explotacin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Intagibles-Revaluacin Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extrables TRIBUTOS Y APORTE AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno Central Impueto general a las ventas IGV-Cuenta propia 401111 IGV Nacional 401112 IGV Importaciones IGV-Cuenta Servicios prestados por no domiciliados IGV-Cuenta Rgimen de percepciones IGV-Cuenta Rgimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Cnon Cnon petrolero Cnon minero Cnon gasfero Cnon pesquero Cnon hidroenergetico Cnon forestal Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domicialiadao Otros impuestos Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a lso juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestacin de servicios pblicos Regalas Impuesto a los dividendos ITAN Certificados Tributarios Intitucione pblicas EsSALUD ONP Contribucin al SENATI Contribucin al SENCICO EsSALUD-Vida SCTR Conafoviser Otras instituciones Gobierno Regional Gobierno Locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuetso al rodaje Impusto a los espectculos pblicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencias de apertura de establecimiento Transporte pblico Estacionamiento de vehculos Servicios pblicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administracin de fondos de pensiones AFP INTEGRA COMISION PRIMA APORTE OBLIGATORIO AFP UNIN VIDA COMISION PRIMA APORTE OBLIGATORIO AFP HORIZONTE COMISION PRIMA APORTE OBLIGATORIO AFP PROFUTURO COMISION PRIMA APORTE OBLIGATORIO AFP PRIMA COMISION PRIMA APORTE OBLIGATORIO AFP HABITAT COMISION PRIMA

40763 408 4081 4082 409 41 411 4111 41111 41112 41119 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 419 42 421 4211 4212 422 423 424 43 431 4311 4312 432 433 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429 443 45 451 4511 45111 451111 451112 45112 451121 451122 45113 451131 451132 45114 451141 451142 45115 451151 451152 45116 451161 451162 4512 45124 451241 451252 452 453 454 4541 4542 4543 4544 4545 4549 455 4551 45511 45512 4552 4553 45531 45532 45533 45534 45535 45539 456 459 46 461 463 4631 464 4641 4642 465 466 467 469 4691 47 471 4711 4712 4713 47131 47132 47133 47134 47135 47136 47137 47138 4714 472 4721 4722 4723 4724

APORTE OBLIGATORIO Empresas prestdoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios Adelantos Otros descuentos Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones pro pagar Vacaciones pro pagar Participacin de los trabajadores Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios Adelanto de compensacin por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participacione por pagar CUENTAS POR PAGAR COMECIALES-TERCEROS Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas Anticipos de proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGARA COMERCIALES-RELACIONADAS Facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados Letras por pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS,DIRECTORES Y GERENTES Accionista( o socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas pro pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Prestamos de intituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Scotiabank SA. Bco. Scotiabank Cta. Cte. M.N. Bco. Scotiabank Cta. Cte. M.E. Banco de Credito del Peru SA. Bco. Credito Cta. Cte. M.N. Bco. Credito Cta. Cte. M.E. Banco Interbank Banco Interbank (MN) Banco Interbank (ME) Banco Continental Bco Continental Cta Cte M.N Bco Continental Cta Cte M.E. Banco de la Nacin Bco de la Nacion Cta Cte M.N Bco de la Nacion Cta Cte M.E. Banco Financiero Banco Financiero (MN) Banco Financiero (ME) Otras Entidades Caja Municipal de Ahorro y Credito Trujillo S.A. Caja Municipal de Ahorro y Credito Trujillo S.A. (M.N) Caja Municipal de Ahorro y Credito Trujillo S.A. (M.E) Contrato de arrendamineto financiero Obligacione emitidas Otras Inst. financieras por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacin por pagar Prestamos de intituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras Entidades Contrato de arrendamineto financiero Otros instrumnetos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Prstamos con compromiso de compra Obligaciones financieras CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS Reclamaciones a terceros Prestamos JRN MINER TRADING S.A.C. Pasivos por instrumentos financiero derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Pasivos financieros-compromiso de venta Depsitos recibidos en garanta Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-RELACIONADAS Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas PRESTAMOS A AMPROYC EIRL PRESTAMOS A OBRA 15 DE JUNIO - CHIMBOTE

Sucursal Costo de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal

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Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Pasivo por compra de activo inmivilizado Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Otras cuentas pro pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal PROVISIONES Provisin para litigios Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuracines Provisin para proteccin y remedicin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuestoa la renta diferido Impuesto a la renta diferido-Patrimonio impuestoa ala renta diferido-Resultados Participacin de los trabajadores diferidos Participacin de los trabajadores diferidos-Patrimonio Participacin de los trabajadores diferidos-Resultado Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado CAPITAL Capital social Acciones Participaciones Acciones en Tesorera ACCIONES DE INVERSIN Accin de inversin Accin de inversin en tesorera CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizacin en trmite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reduccin pendientes de formalizacim RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia de cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros-Cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros desponibles para la venta Ganancia Prdida EXCEDENTE DE REVALUACIN Excedente de revaluacin Inversiones inmobiliarias Inmueble, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin -accione slibertadas y recibidas Participacin en excedente de revaluacin-Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversin Legal contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdidas acumuladas Gastos de aos anteriores COMPRAS Mercaderas Mercaderas manufacturas Mercaderas de extracin Mercadera agropecuarias y pisccolas Mercadera inmueble Otras mercaderias Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles 9104 Materiales auxiliares,suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y Embalajes Envases Embalajes materias primas combustible alcantarillas Costo vinculados con las compras Costo vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos Aduaneros Comisiones Otras Costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales,suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos Aduaneros Comisiones Otras Costos vinculados con las compras de materias primas,materiales,suministros y repuestos VARIACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas

6111 6112 6113 6114 6115 612 6121 6122 6123 6124 613 6131 6132 6133 614 6141 6142 62 621 6211 62111 62112 62113 62114 6212 6213 6214 62141 62142 62143 62144 6215 62151 62152 622 6221 6222 6223 6224 6225 6226 6227 6228 6229 62210 623 624 625 626 627 6271 62711 62712 6272 6273 6274 6275 6276 6277 628 629 6291 62911 62912 6292 6293 63 631 6311 63111 63112 6312 6313 6314 6315 6316 6318 632 6321 6322 6323 633 634 635 6351 6352 6353 6354 6356 636 6361 6362 6363 6364 6365 6366 6367 637 638 639 6391 63911 63912 6392 6393 64 641 642 643 6431 6432 6433 645 6451 6452 6463 6464 646 6461 6462 649

Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extracin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderias Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materias auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y Embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL,DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Sueldos 9221.01 Salarios 9222.01 tardanzas faltas Comisiones 9221.02 Remuneraciones en especie Gratificaciones Gratificaciones Sueldos Gratificaciones Salarios Bono Essalud-Sueldos Bono Essalud-Salarios Vacaciones Vacaciones Vacaciones Truncas Otras remuneraciones Asignacin Familiar Asignacin Escolar Bonificacin BUC Canastas navideas Horas Extras Movilidad Trabajo en feriado y/o dominingos Trabajo nocturno Alimentacion Indemnizacin al personal Capacitacin Atencin al personal Gerentes Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Essalud-Sueldos Essalud-Salarios Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo,accidente de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud-EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Seguro Integral de Salud - SIS Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicios CTS Sueldos CTS Salarios Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte,correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentacin Movilidad Pasajes Viaticos Honorarios,comisiones y corretajes Honorarios Comisiones Corretajes Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparacin Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinaria y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Servicios bsicos Energa eltrica Gas Agua Telfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones,relaciones pblicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos Bancarios Otros gastos bancarios Comisin por carta fianza Gastos de laboratorio Otros servicios de terceros GASTOS POR TRIBUTOS Impuesto general a las ventas Cnones Tributos al gobierno central ITF Tasas OSCE Tasas SUNARP Tributos a gobiernos regionales y locales Arbitrios Impuesto al Alcabala Impuesto Automotriz Licencias Cotizaciones con carcter de tributo SENCICO SENATI Otros tributos

9222.02

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GASTOS DIVERSOS DE GESTIN Seguros Regalas Suscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmueble, maquinaria y equipos Intangibles Activos biolgicos Operaciones discontinuadas Suministros SUMINISTROS DE OFICINA-DOCUMENTACIN UTILES DE ESCRITORIO IMPRESIONES DOCUMENTOS,COPIAS, SELLOS IMPRESIONES COMPROBANTES Y RECIBOS COPIAS, PLANOS, PLOTEOS SELLOS LIBROS CONTABLES ACCESORIOS DE COMPUTO ARTICULOS DE FERRETERIA SUMINISTROS DIVERSOS DE OFICINA Gastos de investigacin y desarrollo Gestin medioambiental Otros gastos de gestin Donaciones Sanciones administrativas Inteses Moratorios-SUNAT Inteses Moratorios-SENCICO Inteses Moratorios-CONAFOVISER Inteses Moratorios-AFP Multas Costas Otros gastos de gestin Gastos de licitacin Gastos personales de gerentes y directores Transporte Peajes Otros gastos no deducibles Comprobantes no Autorizados Gastos de ejercicios anteriores Almuerzo de Trabajadores COMBUSTIBLES IMPUESTOS A SUMIDOS DE TERCEROS PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINNACIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activos inmovilizados Inversiones inmovilizadas Activos biolgicos Obligaciones financieras Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial Gastos por participacin en negocios conjuntos GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contrato de arrendamineto financiero Emisin y colocacin de instrumentos representacin de deuda y patrimonio Documentos vendidos y descontados Mantenimiento de cuentas corriente Portes Comisiones Seguros Prdida por instrumnetos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Intereses de Instituciones Financieras Intereses de otras entidades Intereses Moratorios Contrato de arrenadmiento financiero Otros instrumnetos financieros por pagar Documentos vendidos y descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Descuentos concedidos por pronto pago Diferncia de cambio Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medicin a valor descontado Otros gastos financieros VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin Depreciacin de inversiones inmoviliarias Edificaciones-Costo Edificaciones-Revaluacin Edificaciones-Costo de financiacin Depreciacin de activos en arrendamiento financiero-inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financieroEdificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipo diversos Depreciacin de inmueble maquinria y equipo -Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles Enseres Equipos diversos Equipos de computo Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmueble maquinria y equipo -Revaluacin Edificaciones Maquinrias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo-Costo de financiacin Edificaciones Maquinrias y equipos de explotacin Depreciacin de activos biolgicos Depreciacin de activos biolgicos en produccin-costo de financiacin Amortizacin de intagibles Amortizacin de intagibles adquiridos-Costo

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Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costo de explotacin y desarrollo Frmulas,diseo y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intagibles adquiridos-Revaluacin Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costo de explotacin y desarrollo Frmulas,diseo y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente-Costo Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costo de explotacin y desarrollo Frmulas,diseo y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente-Revaluacin Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costo de explotacin y desarrollo Frmulas,diseo y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuacin de activos Estimacin de cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de Existencias Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Deterioro del valor de activos Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorizacin de intangibles Conseciones, licencias y otras derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costo de exploracin y desarrollo Frmulas,diseo y prototipos Otros activos intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos en producin Provisones Provisin para litigios Provisin para litigios-Costo Provisin para litigios-Actulizacin financiera Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado-Costo Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado-Actualizcain financiera Provisin para reestructuracines Provisin proteccin y remedicin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones COSTO DE VENTA Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extracin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderias Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracin terminados Terceros Relacionadas Productos agropcuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos de inmueble terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costo de finnaciacin-Productos terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y Desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extracin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas de inmuebles Terceros Relacionadas

7015 70151 70152 702 7021 70211 70212 7022 70221 70222 7023 70231 70232 7024 70241 70242 7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 709 7091 70911 70912 70913 71914 70915 7092 70921 70922 70923 70924 70925 7093 70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943 70944 70945 7095 70951 70952 7096 70961 70962 7097 70971 70972 71 711 7111 7112 7113 7114 7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 7135 7138 714 7141 7142 715 72 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 7226 7227 7228 723 7231 7232 7233 724 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542 73 731 7311 7312 74 741 7411 7412 75 751 752

Mercaderas-Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracin terminados Terceros Relacionadas Productos agropcuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de existencias terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y Desperdicios Terceros Relacionadas Prestacin de servicios Terceros Relacionadas Devolucin sobre ventas Mercadeas-Terceros Mercadeas manufacturadas Mercadeas de extracin Mercadeas agropecuarias y pisccola Mercadeas inmuebles Mercadeas-Otras Mercaderas-Relacionadas Mercadeas manufacturadas Mercadeas de extracin Mercadeas agropecuarias y pisccola Mercadeas inmuebles terminados Mercadeas-Otras Productos terminados-Terceros Productos manufacturadas Productos de extracin termiandos Productos agropecuarias y pisccola Productos inmuebles termiandos Productos-Otras Productos termiandos -Relacionadas Productos manufacturadas Productos de extracin termiandos Productos agropecuarias y pisccola Productos inmuebles termiandos Productos-Otras Subproductos desechos y desperdicios-terceros Subproductos Desechos y Desperdicios Subproductos desechos y desperdicios-Relacionadas Subproductos Desechos y Desperdicios Prestacin de servicios Terceros Relacionadas VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA Variacin de productos terminados Productos manufacturadas Productos de extracin termiandos Productos agropecuarias y pisccola terminados Productos inmuebles termiandos Existencias de servicios terminados Variacin de subproductos desechos y desperdicios Subproductos Desechos y Desperdicios Variacin de productos terminados Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variacin de envases y embalajes Envases embalajes Variacin de existencias de servicios Produccin encargada a terceros Inversiones inmobiliarias Edificaiones Inmueble,maquinaria y equipo Edificaiones Maquinaras y otros equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Equipos de comunicacinj Equipos de seguridad Otros equipos Intagibles Programa de computadora (Software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas,diseo y prototipos Activos biolgicos Costos de financiacin capitalizados Costos de financiacin-Inversiones inmobiliarias-Edificaciones Costos de financiacin-Inversiones inmobiliarias-Edificaciones Costos de financiacin-Inmuebles, maquinaria y equipo edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Costos de financiacin-intangibles Costos de financiacin-Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuento, rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidas Terceros Relacionadas OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en benificio del personal Comisiones y corretajes

ingresos no identificados

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9011.01 9011.02 9011.03 9011.04 9011.05 9011.06 9011.07 9011.08 9011.09 9011.10 9011.11 9011.12 9011.13 9011.14 9011.15 9011.16 9011.17 9011.18 9011.19 9011.20
9012

9012.01 9012.02 9012.03

901.3 901.4 901.41 901.42 901.43 902 903 909 91 911 9111

Regalas Alquileres Terceros Edificaciones Maquinaria y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Recuperacin de cuentas de valuacin Recuperacin-Cuentas de cobranza dudosa Recuperacin-Desvalorizacin de existencias Recuperacin-Desvalorizacin de inversiones mobiliarias enajenacin de activos i9nmobilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arredamiento financiero Inmueble maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Recuperacin de deterioro de cuentas activos inmovilizados Otros ingresos de gestin Subsidios gubernamentales Ingresos no Identificados GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones en inmobiliarias Activos biolgicos Participacinen los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial Ingreso por participacin en negocios conjuntos INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento finaciero derivado Rendimiento ganados Depsitos en instituciones financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia de cambio Ganacia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medicin a valor descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISONES Cargas cubiertas por provisones CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTO Y GASTOS Cargas inputables a cuentas de costo y gastos Gastos financieros imputables a cuenta de existencias MARGEN COMERCIAL Margen comercial PRODUCCIN DEL EJERCICIO Produccin de bienes Produccin de servicios Produccin de activo inmovilizado VALOR AGREGADO Valor agregado EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN Excedente bruto ( insuficiencia bruta) de explotacin RESULTADOS DE EXPLOTACIN Resultados de explotacin RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS Resultados antes de participacin e impuestos Participacin DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores-corriente Participacin de los trabajadores-diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta-corriente Impuesto a la renta-diferido DETERMINACIN DE RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad Prdida SERVICIOS DE CONSTRUCCION AMPLIACION CEMENTERIO SALAVERRY MATERIALES Y SUMINSTROS DIVERSOS CEMENTO 6024 ACERO O FIERRO 6024 LADRILLOS 6024 MADERA 6024 AGREGADOS 6024 PISOS 6024 TUBERIAS 6024 INST. SANITARIAS, AGUA-DESAGE 6024 APARATOS Y MATERIALES SANITARIOS 6024 ESTRUCTURAS PRE-FABRICADAS 6024 CARPINTERA 6024 MATERIALES CONEX E INSTALAC ELECTRICAS 6024 PINTURAS Y AFINES 6024 TRANSPORTES DE MATERIALES DIRECTOS 6024 ALAMBRES 6024 CABLES 6024 EQUIPAMIENTO ELECTROMAGNETIVO 6024 VIDRIO 6024 ASFALTO 6024 DIVEROS 6024 MANO DE OBRA DIRECTA REMUNERACION OPERARIO REMUNERACION OFICIAL REMUNERACION PEON OTROS COSTOS DIRECTOS COSTOS DE PRODUCCION INDIRECTOS MATERIALES Y SUMINISTROS INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA OTROS COSTOS DE PRODUCCION INDIRECTOS COSTOS POR DISTRIBUIR ACTIVIDAD INMOVILIARIA MULTIFAMILIAR LAS GEMAS MATERIALES Y SUMINSTROS DIVERSOS CEMENTO ACERO O FIERRO LADRILLOS MADERA AGREGADOS

9111.01 9111.02 9111.03 9111.04 9111.05

6024 6024 6024 6024 6024

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9112

9112.01 9112.02 9112.03

911.3 911.4 911.41 911.42 911.43 912 913 919 92 921 921.1

PISOS TUBERIAS INST. SANITARIAS, AGUA-DESAGE APARATOS Y MATERIALES SANITARIOS ESTRUCTURAS PRE-FABRICADAS CARPINTERA MATERIALES CONEX E INSTALAC ELECTRICAS PINTURAS Y AFINES TRANSPORTES DE MATERIALES DIRECTOS ALAMBRES CABLES EQUIPAMIENTO ELECTROMAGNETIVO VIDRIO ASFALTO DIVEROS MANO DE OBRA DIRECTA REMUNERACION OPERARIO REMUNERACION OFICIAL REMUNERACION PEON OTROS COSTOS DIRECTOS GASTOS DE PRODUCCION INDIRECTOS MATERIALES Y SUMINISTROS INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA OTROS GASTOS DE PRODUCCION INDIRECTOS COSTOS POR DISTRIBUIR PROYECTOS METAL MECANICOS MATERIALES Y SUMINSTROS DIVERSOS

6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024

9211.01 9211.02 9211.03 9211.04 9211.05 9211.06 9211.07 9211.08 9211.09 9211.10 9211.11 9211.12 9211.13 9211.14 9211.15 9211.16 9211.17 9211.18 9211.19 9211.20
921.2 921.3 921.4 921.41 921.42 921.43 922 923 929 MANO DE OBRA DIRECTA OTROS COSTOS DIRECTOS GASTOS DE PRODUCCION INDIRECTOS MATERIALES Y SUMINISTROS INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA OTROS GASTOS DE PRODUCCION INDIRECTOS COSTOS POR DISTRIBUIR Materiales de Construcin COSTOS Y GASTOS DE PERSONAL Costos y Gastos de Personal - Empleado SALARIOS COMISIONES REMUNERACIONES EN ESPECIE GRATIFICACIONES SALRIOS VACACIONES ASIGNACIN FAMILIAR ASIGNACIN ESCOLAR BONIFICACIN ESPECIAL BUC CANASTAS NAVIDEAS HORAS EXTRAS MOVILIDAD INDEMNIZACIN AL PERSONAL CAPACITACION Y ENTRENAMIENTO ATENCIN AL PERSONAL GERENTES ESSALUD SUELDOS SEGURO DE VIDA REMUNERACIONES AL DIRECTORIO CTS-SUEDLOS Costos y Gastos de Personal - Obrero SALARIOS COMISIONES REMUNERACIONES EN ESPECIE GRATIFICACIONES SALRIOS VACACIONES ASIGNACIN FAMILIAR ASIGNACIN ESCOLAR BONIFICACIN ESPECIAL BUC CANASTAS NAVIDEAS HORAS EXTRAS MOVILIDAD INDEMNIZACIN AL PERSONAL CAPACITACION Y ENTRENAMIENTO ATENCIN AL PERSONAL GERENTES ESSALUD SUELDOS SCTR SEGURO DE VIDA REMUNERACIONES AL DIRECTORIO CTS-SUEDLOS SUBCONTRATOS Subcontratos

6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024 6024

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9221 9221.01 9221.02 9221.03 9221.04 9221.05 9221.06 9221.07 9221.08 9221.09 9221.10 9221.11 9221.12 9221.13 9221.14 9221.15 9221.16 9221.17 9221.19 9221.20 9221.21 9222 9222.01 9222.02 9222.03 9222.04 9222.05 9222.06 9222.07 9222.08 9222.09 9222.10 9222.11 9222.12 9222.13 9222.14 9222.15 9222.16 9222.17 9222.18 9222.19 9222.20 9222.21
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9549 9551 9553 9559 9556 956.01 956.02 956.03 956.04 956.05 956.06 9559 9559.01 9582 9584
97

9771 9771.01

EJECUCION PARCIAL DE OBRA 633 DEMOLICION 633 MOVIMIENTO DE TIERRA 633 CARPINTERIA DE MADERA 633 CARPINTERIA METALICA 633 ALBAILERIA 633 INSTALACIONES ELECTRICAS Y SANITARIAS 633 ENCOFRADO 633 ACABADOS 633 OTROS 633 COSTO DE INMUEBLE-INSTALACIONES,EQUIPOS Y UNIDADES DE TRANSPORTE SUMINISTROS, REPUESTOS Y HERRAMIENTAS SUMINISTROS 6031 COMBUSTIBLES 6031 LUBRICANTES 6031 GRASAS 6031 OTROS SUMINISTROS 6031 REPUESTOS Y EQUIPOS 6032 REPUESTOS Y UNID TRANSP 6032 REPUESTOS Y EQ. COMPUTOS 6032 HERRAMIENTAS MENORES 6032 IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD 6032 GASTOS VINCULADOS A LAS COMPRAS DE SUMINISTROS REPUESTOS Y HERRA. TRANSPORTES DE SUMINISTROS Y HERRAMINTAS 60911 SEGUROS DE SUMINISTROS DIVERSOS 60911 OTROS GASTOS VINCULADOS A LAS COMPRAS 60911 TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO- EQUIPOS 63111 TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO- UNIDADES DE TRASPORTES 63111 TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO- MUEBLES Y ENSERES 63111 MANTENIENTO Y REPARACIONES MANTENIENTO Y REPARACIO-INSTALACIONES 634 MANTENIENTO Y REPARACIO-EQUIPOS 634 MANTENIENTO Y REPARACIO-UNIDADES DE TRANSPORTES 634 MANTENIENTO Y REPARACIO-MUEBLES Y ENSERES 634 ALQUILERES ALQUILERES DE TERRENO,INMUEBLES E INSTALACIONES 6351 ALQUILERES DE EDIFICAIONES 6352 ALQUILERES DE EQUIPO DE OBRA 6353 ALQUILERES DE UNID TRANSPORTES 6354 ALQUILERES DE UNID EQUIPOS DIVERSOS 6356 GASTOS GENERALES TRANSPORTE , CORREOS Y GASTOS DE VIAJE TRANSPORTE 6311 CORREOS 6312 ALOJAMIENTO 6313 ALIMENTACIN 6314 MOVILIDAD 6315 PASAJES 6316 PEAJES 6317 VIATICOS 6318 HONORARIOS COMISIONES Y CORRETAJES HONORARIOS 6321 COMISIONES 6322 CORRETAJES 6323 SERVICIOS BASICOS ELECTRICIDAD 6361 GAS 6362 AGUA 6363 TELEFONO Y FAX 6364 INTERNET 6365 RADIO 6366 CABLES, TELEGRAMAS 6367 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, Y REPRESENTACION PUBLICIDAD 637 PUBLICACIONES 637 GASTOS DE REPRESENTACIN 637 SERVICIOS DE PERSONAL SERVICOS DE VIGILANCIA 638 SERVICIOS DE LIMPIEZA 638 SERVICIOS DE JARDINERIA 638 OTROS SERVICIOS DE PERSONAL 638 OTROS SERVICIOS DE TERCEROS REMUNERACIONES DE EVENTUALES 6393 FIDEICOMISO 6393 SUPERVICION DE OBRA 6393 ELABORACION EXPEDIENTE TECNICO(SIN EJECUTAR LA OBRA) 6393 OTROS SERVICIOS 6393 IMPUESTOS A LAS VENTAS CREDITO FISCAL CONSIDERADO COMO TRIBUTO 641 TRIBUTOS A GOBIERNOS LOCALES TRIBUTOS A GOBIERNO REGIONALES Y LOCALES 645 COTIZACION CON CARCTER DE TRIBUTO SENCICO 6461 OTROS TRIBUTOS O IMPUESTOS 649 SEGUROS 651 SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES GREMIALES 653 DONACIONES 6591 SUMINISTROS DE OFICINA-DOCUMENTACIN UTILES DE ESCRITORIO 65611 IMPRESIONES DOCUMENTOS,COPIAS, SELLOS 65612 IMPRESIONES COMPROBANTES Y RECIBOS 65613 COPIAS, PLANOS, PLOTEOS 65614 SELLOS 65615 LIBROS CONTABLES 65616 GASTOS VARIOS INSCRIPCIONES EN LICITACIONES 6593 AMORTIZACION DE INTANGIBLES 682 CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 6841 GASTOS FINANCIEROS INTERESES Y GASTOS PRESTAMOS INTERESES Y GASTOS PRESTAMOS ACCIONISTAS 67311

9771.02 INTERESES Y GASTOS PRESTAMOS LEASING 9771.03 INTERESES Y GASTOS PRESTAMOS AFILIADAS 9772 9774 9775 9776 9777 9779
INTERESES Y GASTOS DE SOBREGIROS INTERESES Y GASTOS DE DOC. DESCONTADOS DESCUENTOS POR PRONTO PAGO PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO INTERES DE OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 9777.01 INTERES FRACCIONAMIENTO TRIBUTARIO OTRAS CARGAS FINANCIERAS

67311 67312 67311 67311 675 676 6793

ELEMENTOS DEL COSTO SEGN SUNAT MATERIALES Y SUMINISTRO DIRECTOS MANO DE OBRA DIRECTA OTROS COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS MATERIALES Y SUMINISTROS INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA OTROS CONSTOS INDIRECTA