08/10/13

AMPERJ

TEMAS JUR DIC O S A spectos modernos da teoria da desconsiderao da personalidade jurdica Mrcio Souza Guimares Publicado em: 9/3/2009 Introduo O atual e stgio de de se nvolvim e nto hum ano e nfre nta um a inve rso de valore s sociais e m orais. O e rrado tido com o ce rto e o ce rto com o e rrado, a ponto de se te r com o form a pe jorativa de tratam e nto re fe r ncia a de te rm inada pe ssoa com o "m uito ce rtinha", "m uito corre ta", "no te m jogo de cintura". Isto acarre ta na pe rpe trao de fraude s as m ais variadas, se m pre com o intuito do locuple tam e nto pe ssoal e m de trim e nto de outre m . O s m ode los socie trios de organizao e m pre sarial pode ro se r utilizados para o alcance de tais obje tivos e sprios, quando se r ne ce ssrio o incre m e nto de instrum e ntos para coibir com portam e ntos que le sione m dire itos de cre dore s confiante s na te oria da apar ncia. A de sconside rao da pe rsonalidade jurdica se pre star a tanto, funcionando, ao m e sm o te m po, re pre ssiva e pre ve ntivam e nte , para que a paz social se ja pre se rvada. Entre tanto, no se pre te nde tom ar a e x ce o pe la re gra, tam pouco a banalizao do instituto; ne ce ssria a sua aplicao e m larga e scala, e m virtude do quadro social conte m porne o, m as se m pre de form a pre cisa e fundam e ntada, obse rvados os re quisitos e nse jadore s. 1. A disregard doctrine 1.1. Origem A fraude no um fe nm e no novo no ce nrio jurdico-social. Se m pre houve a te ntativa de se fugir re sponsabilidade patrim onial m e diante inm e ros artifcios, alcanados pe lo instituto da fraude contra cre dore s, disposto no artigo 106 e se guinte s do C digo C ivil, re pisado no Novo C digo C ivil (arts. 158 e se guinte s), com o de m onstra YUSSEF SAID C AHALI e m m onografia sobre o te m a (1). A organizao m e rcantil sob a form a de socie dade , para algum as m e nte s, acaba por ince ntivar a prtica de atos e scusos, se pre stando a socie dade com o se r im ate rial se rvidor de abrigo ao fraudador. Ne sse se ntido, a doutrina e a jurisprud ncia de se nvolve ram m e canism os para de scortinar a socie dade , re tirando o v u prote tor, viabilizando o alcance daque le s que se cam uflam . A de ciso judicial pre cursora da te oria da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica re m onta ao ano de 1809, no caso Bank of United States v. Deveaux (2), quando o juiz Marshall m ante ve a jurisdio das corte s fe de rais sobre as corporations - a C onstituio Am e ricana (art. 3, se o 2) re se rva a tais rgos judiciais as lide s e ntre cidados de dife re nte s Estados. Ao fix ar a com pe t ncia acabou por de sconside rar a pe rsonalidade jurdica, sob o fundam e nto de que no se tratava de socie dade , m as sim de scios conte ndore s. O caso que m ais te ve re pe rcusso m undial foi o ocorrido na Inglate rra ( Salomon v. Salomon & Co. ) que , ao contrrio do indigitado, no foi o pione iro, datando, portanto, de 1897. De toda sorte , tal julgado de line ou o instituto da de sconside rao. Aaron Salom on com m ais 6 m e m bros de sua fam lia criou um a com pany, e m que cada scio e ra de te ntor de um a ao, re se rvando 20.000 ae s a si, inte gralizando-as com o se u e stabe le cim e nto com e rcial, se ndo ce rto que Aaron Salom on j e x e rcia a m e rcancia, sob a form a de firm a individual. O s cre dore s oriundos de ne gcios re alizados pe lo com e rciante individual Aaron Salom on viram a garantia patrim onial re star abalada e m de corr ncia do e svaziam e nto de se u patrim nio e m prol da com pany. C om e sse quadro, o juzo de prim e iro grau de clarou a fraude com o alcance dos be ns do scio Aaron Salom on. R e ssalte -se , e ntre tanto, que a House of Lords , re conhe ce ndo a dife re nciao patrim onial e ntre a com panhia e os scios, no ide ntificando ne nhum vcio na sua constituio, re form ou a de ciso e x arada. C om o aponta Pie ro Ve rrucoli (3), a te oria da de sconside rao te ve sua difuso contida e m virtude do e fe ito vinculante das de cise s da C asa dos Lorde s. Em razo do be ro da te oria (EUA e Inglate rra) alguns te rm os e m lngua e strange ira so de com um utilizao: disregard of legal entity; piercing the corporate veil e lifting the corporate veil. O de se nvolvim e nto da te oria ganhou fora no dire ito norte -am e ricano, che gando ao dire ito brasile iro pe la fala de R ube ns R e quio (4), e m pale stra profe rida na Unive rsidade Fe de ral do Paran, base ando o raciocnio na fraude e no abuso de dire ito. O dire ito positivo re conhe ce u a disregard doctrinena re gra inse rta no artigo 28 da Le i 8.078/90; no artigo 18 da Le i 8.884/94; no artigo 4 da Le i 9.605/98 e , m ais re ce nte m e nte , no artigo 50 do Novo C digo C ivil. 1.2. Pressuposto A te oria da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica te m com o pre ssuposto a conside rao da pe rsonalidade jurdica, com as re spe ctivas conse q ncias advindas da se parao do scio e socie dade , v.g., dife re nciao de nom e , nacionalidade , dom iclio e , principalm e nte , patrim nio. O s dispositivos do C digo C om e rcial (1850) re fe re nte s s socie dade s davam m arge m dvida sobre a conside rao da pe rsonalidade jurdica, ao asse ve rar que de ntre os scios, ao m e nos um de ve ria se r com e rciante , nos te rm os dos artigos 311; 315 e 317. Em 1916, o C digo C ivil dirim iu qualque r controv rsia ao indicar o nascim e nto da pe rsonalidade jurdica (artigo 18), be m com o ao asse ve rar que as pe ssoas jurdicas t m e x ist ncia distinta da dos se us m e m bros (artigo 20). O m e sm o cam inho foi pe rcorrido pe lo Novo C digo C ivil, nos artigos 45 (5) e 985 (6). As socie dade s irre gulare s ou de fato te ro com o conse q ncia re strie s, se ndo a m ais grave a aus ncia de lim itao da re sponsabilidade dos scios (artigo 301, in fine), com o ace ntua Jos Edwaldo Tavare s Borba, e x e m plificando: " Constitui, portanto, um grande risco participar de sociedade irregular, pois qualquer que seja a sua espcie, ainda que a da sociedade por quotas, a responsabilidade dos scios ser ilimitada. A prpria sociedade annima no escaparia dessa ilimitao de responsabilidade, excetuados, naturalmente, nas companhias abertas, os acionistas de mercado, posto que inteiramente desvinculados da affectio societatis e, por via de conseqncia, do ncleo em que se manifestam as relaes sociais. " (7).
www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109 1/7

08/10/13

AMPERJ

Ne sse se ntido, no te r cabim e nto a utilizao do m e canism o da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica para as socie dade s irre gulare s ou de fato, se ja porque , na prim e ira, a irre gularidade j te m por e fe ito o alcance indiscrim inado dos scios ou porque , na se gunda, no houve conside rao da pe rsonalidade jurdica. 1.3. Requisitos 1.3.1. Teoria Menor A te oria m e nor da de sconside rao dispe nsa raciocnio m ais acurado para a incid ncia do instituto, bastando que a dife re nciao patrim onial da socie dade e scio se afigure com o obstculo satisfao de cre dore s. Todas as ve ze s que a pe ssoa jurdica no tive r be ns suficie nte s e m se u patrim nio para a satisfao do cr dito ou at m e sm o e m razo de sua iliquide z, os scios se riam re sponsabilizados. Em alguns julgados ve rifica-se at m e sm o o alcance de outra pe ssoa jurdica no-scia, s pe lo fato de se r de te ntora da m e sm a m arca; v.g., a 4 Turm a do Supe rior Tribunal de Justia de cidiu, por m aioria, que o de fe ito de um a film adora da m arca Panasonic adquirida no e x te rior de ve ria se r suportado pe la socie dade nacional som e nte pe lo fato de de te r o dire ito ao uso da m arca, com o se afe re do se guinte tre cho: " Se empresas nacionais se beneficiam de marcas mundialmente conhecidas, incumbe-lhes responder tambm pelas deficincias dos produtos que anunciam e comercializam, no sendo razovel destinar-se ao consumidor as conseqncias negativas dos negcios envolvendo objetos defeituosos " ( 8). A aplicao da disregard doctrine no pode se re sum ir a aspe cto to supe rficial, sob pe na de abalo da se gurana jurdica ne ce ssria ao bom convvio social. As form as de organizao socie tria se apre se ntam sob dive rsas e sp cie s para que o e m pre e nde dor possa am old-las s suas ne ce ssidade s. C om o hipte se para re fle x o, ve jam os que no se pode conce be r que um acionista de um a grande com panhia corra o risco de ve r a de sconside rao de cre tada alcanando-o, violando toda a e voluo im pre ssa pe la re ce nte re form a da le i das socie dade s annim as (Le i 10.303/2001), no se ntido da captao de re cursos populare s (poupana popular). Da m e sm a form a, a insolv ncia ou fal ncia, pura e sim ple s, no pode se afigurar com o re quisito para a de sconside rao, ape sar de re gistrada no artigo 28 da Le i 8.078/90 (9), de ve ndo e star atre lada ao fato da m adm inistrao, se no a inse gurana se ria to inte nsa que um fator e conm ico e x te rno, com o a alta de se nfre ada do dlar, pode ria le var que bra um a socie dade que se m pre cum priu com as suas obrigae s, se m que haja qualque r inge r ncia sobre a causa, surpre e nde ndo os scios hone stos que , via de conse q ncia, re stariam arre dios re alizao de novos inve stim e ntos. C om e fe ito, a e stabilidade dos inve stidore s ( rectius : scios) de curial im portncia para o fortale cim e nto da e conom ia do pas, com o obse rva Luiz Le onardo C antidiano ao citar pare ce r do De putado Antonio Kandir (10), ofe re cido C om isso de Finanas e Tributao, quando da tram itao do proje to de le i que culm inou na Le i 10.303/2001: " Isto posto, apresenta-se o ensejo para aprimorar as instituies do mercado de capitais, cuja democratizao conduzir a um maior dinamismo do capitalismo no pas, vez que trata-se de um mercado atravs do qual o empresrio no Brasil poder obter capitais a um preo mais acessvel, facilitando o processo de mobilizao da poupana pblica em atividade produtiva. Com o incremento desse mercado, poderemos nutrir slidas expectativas no desenvolvimento das empresas que atuam no pais, consolidando sua competitividade no cenrio interno e externo, que se traduzir em uma maior oferta de empregos e melhor distribuio de rendas e riquezas. " O princpio da autonom ia patrim onial ne ce ssita se r re le vado para que se alcance os obje tivos de cre scim e nto de um pas classificado com o "e m de se nvolvim e nto", nos m olde s da nossa nao. 1.3.2. Teoria Maior A te oria m aior se fundam e nta e m m aior apuro e pre ciso do instituto da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica, base ando-se e m re quisitos slidos ide ntificadore s da fraude - a utilizao da couraa prote tora para cam uflar atos e ivados de fraude pe lo scio com a utilizao da socie dade . A re gra a conside rao da pe rsonalidade jurdica, pre vale ce ndo, sobre tudo, a dife re nciao patrim onial da socie dade e se us scios, te ndo se de , ape nas e x ce pcionalm e nte , o m e canism o pe lo qual se ignora o v u socie trio, diante de situae s e spe cficas, com o ace ntua R olf Se rick , e m m onografia pre cursora sobre o assunto: " a jurisprudncia h de enfrentar-se continuamente com os casos extremos em que resulta necessrio averiguar quando pode prescindir-se da estrutura formal da pessoa jurdica para que a deciso penetre at o seu prprio substrato e afete especialmente a seus membros. " (11). R ube ns R e quio trilhou o m e sm o raciocnio ao de line ar o instituto: " Ora, diante do abuso de direito e da fraude no uso da personalidade jurdica, o juiz brasileiro tem o direito de indagar, em seu livre convencimento, se h de consagrar a fraude ou o abuso de direito, ou se deva desprezar a personalidade jurdica, para, penetrando em seu mago, alcanar as pessoas e bens que dentro dela se escondem para fins ilcitos ou abusivos. " (12). C om e fe ito, a insufici ncia patrim onial, a fal ncia, insolv ncia ou inadim pl ncia no se apre se ntam com o causas para a de sconside rao, com o re ssaltado no se guinte are sto: " Agravo de instrumento. Contrato firmado com pessoa jurdica. Sociedade por cotas de responsabilidade limitada - para reforma de imvel, firmado, apenas, pelo representante legal da construtora. Inexistindo, qualquer situao, dentre as previstas no art. 28 do Cdigo de Defesa do Consumidor, no h razo legal para a "desconsiderao da personalidade jurdica" da sociedade r, a autorizar o chamamento dos scios, cuja responsabilidade - at para fins tributrios - est, em princpio, limitada cota social subscrita. " (13). A positivao da te oria da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica, com o asse ve rado, se de u com a Le i 8.078/90, cuja re dao foi copiada pe la Le i 8.884/94, possibilitando e quvocos, pois h aluso e x pre ssa fal ncia, e stado de insolv ncia, e nce rram e nto ou inatividade da pe ssoa jurdica, provocada por m adm inistrao, dando azo inte rpre tao lite ral da incid ncia. Todavia, os ide alizadore s das norm as que tute lam as re lae s de consum o, e m obra cole tiva, e x plicitam a adoo da re gra: " De todo o exposto, o que se verifica a tendncia cada vez mais freqente, em nosso Direito, de desfazer o mito da intangibilidade dessa fico conhecida como pessoa jurdica exacerbada, ultimamente pela personificao das sociedades unipessoais sempre que for usada para acobertar a fraude lei ou o abuso das formas jurdicas. " (14) Assim , ne ce ssria se faz a anlise do caso e spe cfico com fulcro na e x ist ncia de m adm inistrao, re ssaltando que inaptido para o ne gcio ou e ve ntual insuce sso no a caracte rizam , ne ce ssitando o intuito de libe rado de m al adm inistrar, acabando por re cair no abuso de dire ito, e x ce sso de pode r, infrao da le i, fato ou ato ilcito ou violao dos e statutos ou contrato social, consoante disposto na prim e ira parte do dispositivo (15). A re gra inse rta no 5 do art. 28 da Le i 8.078/90 (16) m e re ce com e ntrio, sob pe na de cair por te rra todo o
www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109 2/7

08/10/13

AMPERJ

raciocnio de se nvolvido sobre a te oria m aior, m e dida que pare ce concre tizar a te oria m e nor da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica. Ze lm o De nari aduz que a e ficcia do te x to le gal foi com prom e tida e m razo do ve to pre side ncial ao 1 (17) do indigitado artigo: " Dando fecho aos comentrios desta seo, resta comentar que o reconhecimento da valia e eficcia normativa do 5 do art. 28 est condicionado interpretao que se der s razes de veto opostas pelo presidente da Repblica ao seu 1. Remetendo-nos aos argumentos de fundo aduzidos no subttulo "Legitimidade Passiva" (cf. item 4 retro), e admitindo que houve um "equvoco remissivo de redao", pois as razes de veto foram direcionadas ao 5 do art. 28, no se pode deixar de reconhecer o comprometimento da eficcia deste pargrafo, no plano das relaes de consumo" (18). Me sm o que no se pre vale am tais argum e ntos, outro e nfoque afigura-se conclusivo, ao se e ncarar a re gra de que o pargrafo e st ligado ao caput, o qual no pode se r m odificado pe lo ap ndice . O Novo C digo C ivil adotar a te oria da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica e m se u artigo 50 (19), cuja proposio original foi inspirada por R ube ns R e quio (20). Ape sar da nove l le gislao faze r aluso aoabuso da pe rsonalidade jurdica, caracte rizado pe lo de svio de finalidade , ou pe la confuso patrim onial, no have r m odificao no ce nrio conte m porne o, se ndo o abuso da pe rsonalidade jurdica o ce rne do instituto, re stando clarificado que o de svio de finalidade e a confuso patrim onial so e x e m plificativos (21), pois o fato de um pai utilizar todos os be ns de se u filho e e ste ltim o tam b m agir da m e sm a form a e m re lao ao ge nitor have r notve l confuso patrim onial, m as no fraude , salvo se tive r por fim a e scusa da re sponsabilidade patrim onial. 1.4. Efeitos A aplicao da disregard doctrine te r por conse qu ncia o alcance daque le que se utilizou inde vidam e nte da dife re nciao patrim onial o scio, se ja pe ssoa natural ou jurdica. O de scortinam e nto se dar para o caso concre to e de form a m om e ntne a, isto , re tira-se o v u, alcana-se o patrim nio daque le que pe rpe trou o ato e , novam e nte , re torna-se o v u orige m para cum prir com se u obje tivo de ince ntivo aos inve stim e ntos. No se pode asse ve rar que de te rm inada socie dade te ve a sua de sconside rao chance lada e m proce sso judicial, com de ciso trnsita e m julgado, e stando, portanto, os scios ao alve drio de todas as re sponsabilidade s rubricadas, a partir de e nto, no passivo socie trio. Em sum a, re pise -se , a de sconside rao m om e ntne a e para o caso concre to. No h que se falar e m de spe rsonalizao, m as sim de sconside rao. A de spe rsonalizao acarre ta no fim da pe rsonalidade , o que som e nte adviria com a e x tino da socie dade . R ube ns R e quio indica que : " pretende a doutrina penetrar no mago da sociedade, superando ou desconsiderando a personalidade jurdica, para atingir e vincular a responsabilidade do scio", arre m atando, adiante : " no se trata, bom esclarecer, de considerar ou declarar nula a personificao, mas de torn-la ineficaz para determinados atos. " (22). 2. Formas de efetivao As form as de e fe tivao do instituto t m sido de finidas pe la doutrina e jurisprud ncia, quando inm e ras que ste s foram chance ladas pe lo crivo jurisdicional. 2.1. Desconsiderao direta Nas hipte se s e m que a fraude for de plano afe rida have r a inte no pre lim inar de se pugnar pe la de sconside rao para alcance daque le que e fe tivam e nte praticou o ato le sivo. Situae s e x iste m que a utilizao do ante paro prote tor flagrante com o, v.g., alugue l de um im ve l e m nom e da socie dade para se r utilizado com o re sid ncia de um dos scios; e nfre ntado no se guinte acrdo: " Responsabilidade. Civil. Locao. Aluguer. Pagamento. No contrato de locao, o pagamento e a obrigao principal do inquilino, se a avenca foi realizada por pessoa jurdica, fraudulentamente, os bens dos scios respondem pelo pagamento. " (23). Muito com um tam b m o e m pre srio (24) individual se trave stir sob a form a de socie dade , apre se ntando-se no quadro socie trio com 98% das cotas, se ndo os outros 2% de proprie dade de um hom e m de palha (25), com o asse ntou o E. Tribunal de Justia do Estado do R io de Jane iro: "Com a teoria da desconsiderao da personalidade jurdica visa-se a coibir o uso irregular da forma societria, geradora da personalidade jurdica, para fins contrrios ao direito. "A pessoa da sociedade no se confunde com a do scio, e isso um principio jurdico bsico, porm, no uma verdade absoluta, e merece ser desconsiderada quando a "sociedade" apenas um "alter ego" de seu controlador, em verdade comerciante individual"" (26). C om o ato corrique iro tam b m m e re ce re gistro o abandono do e stabe le cim e nto. No se pode , a todo e vide nte , " quando os negcios no esto indo bem, fechar as portas e mudar de ramo", de ix ando os cre dore s de sguarne cidos. A fraude se torna clara quando sim ple sm e nte so ce rradas as portas, de ix ando cre dore s ao alve drio da sorte , por se r de re sponsabilidade do com e rciante (individual ou cole tivo, re ctius: socie dade ) indicar no re gistro com pe te nte o local e m que pode se r e ncontrado (27). Tal prtica te m re ce bido se ve ra re sposta jurisdicional: " Recusa, por evidente ocultao, do recebimento do ato citatrio para incio da execuo. A jurisprudncia do Tribunal de Justia do Rio de Janeiro registra alguns acrdos em que se tomou em conta a moderna teoria do Superamento da Personalidade Jurdica, tambm conhecida como "teoria da penetrao", hoje largamente divulgada nos Estados Unidos (disregard of legal entity), para reconhecer a responsabilidade dos scios de sociedade por quotas de responsabilidade limitada pelas obrigaes sociais decorrentes de ato ilcito ou fraudulento. Desconsiderao da pessoa jurdica; citao na pessoa dos scios da sociedade limitada. " (28). O abandono do e stabe le cim e nto tam b m de stinatrio de tratam e nto le gal re pre ssivo no siste m a falim e ntar, conside rado com o ato que d e nse jo ao re que rim e nto de fal ncia, be m com o propositura de ao re vocatria (29). Ade m ais, m e sm o asse nte a possibilidade e m se alcanar dire tam e nte o patrim nio do scio, de ix ando de lado a couraa prote tora, no se afigura aconse lhve l a propositura de de m anda ape nas e m face de ste , se ndo m ais e ficaz a incluso da socie dade no plo passivo, sob a form a de litisconsrcio passivo (facultativo). Isto porque am bos ofe rtaro pre lim inar de ile gitim idade passiva, a qual som e nte se r apre ciada quando da anlise do m rito (30), pois o acolhim e nto de um a de las acarre tar no pr -julgam e nto da outra. De form a incisiva o E. Supe rior Tribunal de Justia foi al m ao dispor que a pre se na da socie dade no plo passivo im pre scindve l: " A despersonalizao da pessoa jurdica efeito da ao contra ela proposta; o credor no pode, previamente, despersonaliz-la, endereando a ao contra os scios " (31). 2.2. Desconsiderao incidental A fraude , pe la sua e strutura, se apre se nta e ivada de m cula, portanto, se ndo de difcil pe rce po inicial. Assim , provve l que som e nte com a propositura da de m anda e m face da socie dade , no de se nrolar do curso cognitivo proce ssual, se te nha ace sso ao concilium fraudis, m om e nto e m que se pugnar pe la de sconside rao da pe rsonalidade para a re tirada do e scudo prote tor, alcanando aque le que e fe tivam e nte o autor do ato. Ne sse conte x to surge a discusso sobre a possibilidade de se r de cre tada a de sconside rao no m e sm o proce sso
www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109 3/7

08/10/13

AMPERJ

(incide ntal) ou e nto se curial se faz a de flagrao de de m anda autnom a para tanto. A jurisprud ncia te m chance lado o posicionam e nto de que a e x ist ncia do contraditrio indispe nsve l, no obstando a possibilidade da m ate rializao incide ntal. O E. Supe rior Tribunal de Justia de cidiu que : " A desconsiderao da pessoa jurdica medida excepcional que s pode ser decretada aps o devido processo legal, o que torna a sua ocorrncia em sede liminar, mesmo de forma implcita, passvel de anulao. " (32). Da m e sm a form a o E. Tribunal de Justia do Estado do R io de Jane iro: " Agravo de Instrumento. Medida cautelar de arresto. Grupo societrio. Incluso do scio no plo passivo. Impossibilidade. Na medida cautelar, seja preparatria, seja incidental, no se pode admitir a incluso do scio do grupo societrio supostamente responsvel pelas reparaes pleiteadas, sem a prvia desconsiderao da personalidade jurdica desta, em processo de cognio plena. Hiptese de arresto de percentagem de renda da scia, em que se impe o devido processo legal, que no se confunde com a simples medida cautelar. " (33). A pre se rvao do contraditrio no afasta a possibilidade da de cre tao incide ntal da de sconside rao; o que no vive l o pe dido de disregard, te ndo com o conse q ncia um a pe rfunctria de ciso judicial de te rm inando a constrio de um be m do scio. A oitiva daque le sobre qual re cai a im putao da fraude e poste riorm e nte o se u alcance , se m olvidar do princpio constitucional da fundam e ntao das de cise s judiciais (34), de indispe nsve l re le vo. O Novo C digo C ivil positiva a te oria e m te la, e m sua parte ge ral, na re gra inse rta no art. 50, re stando pate nte a possibilidade de sua im ple m e ntao incide ntal, ao indicar que o pe dido pode se r form ulado pe la parte ou pe lo Minist rio Pblico, quando lhe coube r inte rvir no proce sso s h parte ou atuao do Minist rio Pblico com o custos le gis quando pre se nte o proce sso. No se ntido acim a e sposado, a 3 Turm a do E. Supe rior Tribunal de Justia pre cisou: "A aplicao da teoria da desconsiderao da personalidade jurdica dispensa a propositura de ao autnoma para tal. Verificados os pressupostos de sua incidncia, poder o Juiz, incidentemente no prprio processo de execuo (singular ou coletiva), levantar o vu da personalidade jurdica para que o ato de expropriao atinja os bens particulares de seus scios, de forma a impedir a concretizao de fraude lei ou contra terceiros. " (35). Na m e sm a linha, no proce sso falim e ntar, quando do de cre to de que bra ou at m e sm o e m de ciso futura pode se r im ple m e ntada a de sconside rao, com o ace ntuou a 3 Turm a do E. Supe rior Tribunal de Justia: " Provada a existncia de fraude, inteiramente aplicvel a Teoria da Desconsiderao da Pessoa Jurdica a fim de resguardar os interesses dos credores prejudicados. " (36). Tam b m assim asse rtou a 7 C m ara C ve l do E. Tribunal de Justia do Estado do R io de Jane iro: " Falncia. Sociedade por cotas. Decretao da indisponibilidade dos bens de ex-scios. Possibilidade aplicao da teoria da desconsiderao da personalidade jurdica da sociedade se no curso do processo apurar-se se houve prtica de atos violadores de administrao, assegurando-se ao ex-scio o direito de ampla defesa" (37). 2.3. Desconsiderao "inversa" A utilizao de m e canism os para se furtar re sponsabilidade , e m virtude do avanado grau de de gradao m oral do se r hum ano, te m dado azo utilizao da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica para a tute la de inte re sse s le gtim os, inve rte ndo o pe rcurso da sua aplicao original. Em ve z do scio se utilizar da socie dade com o e scudo prote tivo, passa a agir oste nsivam e nte , e sconde ndo se us be ns na socie dade , ou se ja, o scio no m ais se e sconde , m as sim a socie dade por e le ocultada. A te rm inologia de sconside rao "inve rsa" surge com a possibilidade vislum brada de se de sconside rar a pe rsonalidade jurdica da socie dade para o alcance de be ns da prpria socie dade , contudo, e m de corr ncia de atos praticados por te rce iros scios. Situao que te m cotidianam e nte sido concre tizada a do cnjuge que pre te nde se se parar do outro e se e m pe nha no e svaziam e nto do patrim nio do casal, transfe rindo os be ns para um a socie dade ; quando do adve nto do de sfe cho do m atrim nio a m e ao do cnjuge e nganado se r re duzida a praticam e nte nada. Ne sse de side rato re stou de cidido: "Separao Judicial. Reconveno. Desconsiderao da personalidade jurdica. Meao. O abuso de confiana na utilizao do mandato, com desvio dos bens do patrimnio do casal, representa injria grave do cnjuge, tornando-o culpado pela separao. Inexistindo prova da exagerada ingesto de bebida alcolica, improcede a pretenso reconvencional. possvel a aplicao da desconsiderao da personalidade jurdica, usada como instrumento de fraude ou abuso meao do cnjuge promovente da ao, atravs de ao declaratria, para que estes bens sejam considerados comuns e comunicveis entre os cnjuges, sendo objeto de partilha. A excluso da meao da mulher em relao s dividas contradas unilateralmente pelo varo, s pode ser reconhecida em ao prpria, com cincia dos credores. " (38). O utro fato ordinrio o da pe ssoa natural "dividir se u patrim nio" de form a bastante inte re ssante : constitui-se um a socie dade para guarne ce r o ativo, ficando o passivo a cargo da prpria pe ssoa (scio). O s te rce iros que contratam com o scio (pe ssoa natural) im aginam , pe la te oria da apar ncia re side e m e nde re o nobre , utiliza autom ve is de lux o e nutre hbitos apurados, com o o de fre qe ntar e x ce le nte s re staurante , de gustando vinhos e charutos de alta qualidade se r pe ssoa m e re ce dora de cr dito; na ve rdade , todos os be ns apare nte m e nte do scio so de proprie dade de outra pe ssoa (jurdica) socie dade . Ne sse se ntido te r se de a de sconside rao para se de clarar que o arcabouo jurdico socie trio se rve de e scudo aos atos fraudule ntos do scio. 2.4. Desconsiderao indireta As transform ae s e conm icas m undiais, com de stino globalizao e ao rom pim e nto das fronte iras, influe nciam dire tam e nte na e strutura do m e rcado que se organiza, e m grande m aioria, sob a form a de socie dade s. A conse q ncia a re e struturao dos m e canism os de atuao e m pre sarial. Alfre do Lam y Filho e Jos Luiz Bulhe s Pe dre ira, ao com e ntare m a Le i 6.404/76, j trataram de sse quadro re ssaltando que : " no seu processo de expanso, a grande empresa levou criao de constelaes de sociedades coligadas, controladoras e controladas, ou grupadas o que reclama normas especficas que redefinam, no interior desses grupamentos, os direitos das minorias, as responsabilidades dos administradores e as garantias dos credores. " (39) A de sconside rao da pe rsonalidade jurdica para alcanar que m e st por trs de la no se afigura suficie nte , pois have r outra ou outras inte grante s das conste lae s socie trias que tam b m t m por obje tivo e ncobrir algum fraudador. Maral Juste n Filho ace ntua o alcance do instituto: " a ignorncia, para casos concretos e sem retirar validade de ato jurdico especfico, dos efeitos da personificao jurdica validamente reconhecida a uma ou mais sociedades, a fim de evitar um resultado incompatvel com a funo da pessoa jurdica." (40) A jurisprud ncia te m adotado tal posicionam e nto: " Hiptese em que o acrdo embargado admitiu a aplicao da doutrina
www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109 4/7

08/10/13

AMPERJ

do "disregard of legal entity", para impedir a fraude contra credores, considerando vlida penhora sobre bem pertencente a embargante, nos autos de execuo proposta contra a outra sociedade do mesmo grupo econmico." (41). No m e sm o se ntido: "Sendo as empresas mera fachada de seu presidente comum, de ser aplicado hiptese a teoria da "disregard", agasalhada em nosso ordenamento, pelo art. 28, da Lei 8078/90 (Cdigo de Defesa do Consumidor). " (42). A vontade da socie dade controlada, subsidiria inte gral, coligada, inte grante do grupo ou consrcio pode e star m aculada pe la do controlador e fe tivo (43), com o de m ostra Danie la Storry Lins: " A nosso ver, tomando em considerao a concepo em que se funda a desconsiderao da personalidade jurdica, esta se vincula existncia de controle societrio, a partir do momento em que a vontade da empresa muitas vezes identifica-se com a vontade de seu controlador, que pode, assim, aplica-la abusivamente, tornando-se imprescindvel estabelecer in casu os exatos limites e efeitos da aplicao da teoria da desconsiderao da personalidade jurdica. " (44). Concluses 1.A prolife rao da fraude , no atual e stgio de de se nvolvim e nto hum ano, ne ce ssita de m e canism os para coibir tais de svios, m orm e nte com o ince ntivo ofe re cido pe la dife re nciao patrim onial advinda da pe rsonalidade jurdica das socie dade s. De sde 1809, a te oria da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica e m e rge para se pre star a e sse fim . 2.A e x ist ncia de pe ssoas distintas scios e socie dade -, com patrim nios dife re nciados pre ssuposto para a incid ncia da disregard doctrine. Portanto, a conside rao da pe rsonalidade jurdica de ve e star pe rfe ita, de sprovida de qualque r vcio (re ctius: irre gularidade ). 3.O s re quisitos te oria e m e x am e pode m se apre se ntar sob duas ve rte nte s: te oria m aior e te oria m e nor. A te oria m e nor no foi adotada pe lo dire ito brasile iro, pois concre tiza inse gurana jurdica e social para os scios inve stidore s. A te oria m aior, fundada na fraude , te ve asse nto no dire ito positivo, pre se rvando, de sta fe ita, o princpio da autonom ia patrim onial. 4.C om o de cre to da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica, se r ignorada a e x ist ncia de patrim nios dspare s, alcanando-se dire tam e nte o scio que pe rpe trou o ato le sivo; contudo, se u incre m e nto se r m om e ntne o e para o caso concre to re tira-se a cortina e novam e nte posta e m se u lugar para e x e rce r sua funo de orige m . No h anulao de ato. 5.Ve rifica a fraude , o alcance do scio pode se dar dire tam e nte ; de form a incide ntal; "inve rsa" ou indire ta, re stando claro que ao passo que m e nte s ardilosas se ape rfe ioam nos se us de side ratos, novos m e canism os se ro e nge ndrados para coibir atos de ste jae z. -------------------------------------------------------------------------------Notas 01. C AHALI, Yusse f Said. Fraude C ontra C re dore s. 3 e d. So Paulo: R T, 2002. 02. W O R MSER , Maurice , "Pie rcing the i ve il of corporate e ntity", C olum bia Law R e vie w, C olum bia, 12:496-518, 1912, p. 498. 03. VER R UC O LI, Pie ro. Il Supe ram e nto de lla pe rsonalit giuridica de lle socie t di capitali ne lla "com m on law"e ne lla "civil law", Milano, Giuffr , 1964, ps. 90-2 e p. 103. 04. R EQ UIO , R ube ns. Abuso de dire ito e fraude atrav s da pe rsonalidade jurdica. So Paulo: R e vista dos Tribunais 410/12. 05. Art. 45. C om e a a e x ist ncia le gal das pe ssoas jurdicas de dire ito privado com a inscrio do ato constitutivo no re spe ctivo re gistro, pre ce dida, quando ne ce ssrio, de autorizao ou aprovao do Pode r Ex e cutivo, ave rbando-se no re gistro todas as alte rae s por que passar o ato constitutivo. 06. Art. 985. A socie dade adquire pe rsonalidade jurdica com a inscrio, no re gistro prprio e na form a da le i, dos se us atos constitutivos (arts. 45 e 1.150)". 07. BO R BA, Jos Edwaldo Tavare s. Dire ito Socie trio. 5 e d. R io de Jane iro: R e novar, 1999, p. 47. 08. R STJ 137/ 389. 09. "Art. 28 - O juiz pode r de sconside rar a pe rsonalidade jurdica da socie dade quando, e m de trim e nto do consum idor, houve r abuso de dire ito, e x ce sso de pode r, infrao da le i, fato ou ato ilcito ou violao dos e statutos ou contrato social. A de sconside rao tam b m se r e fe tivada quando houve r fal ncia, e stado de insolv ncia, e nce rram e nto ou inatividade da pe ssoa jurdica provocados por m adm inistrao." 10. C ANTIDIANO , Luiz Le onardo. R e form a da Le i das S.A.. So Paulo: R e novar, 2002, p. 11. 11. SER IC K, R olf. Aparie ncia y re alidad e n las socie dade s m e rcantile s, trad. Jose Puig Brutau, Barce lona, Arie l, 1958. 12. O p. cit., p. 278. 13. Agravo de Instrum e nto n 3663/97. 2 C m ara C ve l do TJ/R J. R e l. De s. Maria Ste lla R odrigue s, de ciso e m 14/10/97, por unanim idade . 14. GR INO VER , Ada e outros. C digo Brasile iro de De fe sa do C onsum idor com e ntado pe los autore s do ante proje to. 7 e d. R io de Jane iro: Fore nse Unive rsitria, p. 210. 15. Art. 28 - O juiz pode r de sconside rar a pe rsonalidade jurdica da socie dade quando, e m de trim e nto do consum idor, houve r abuso de dire ito, e x ce sso de pode r, infrao da le i, fato ou ato ilcito ou violao dos e statutos ou contrato social. A de sconside rao tam b m se r e fe tivada quando houve r fal ncia, e stado de insolv ncia, e nce rram e nto ou inatividade da pe ssoa jurdica provocados por m adm inistrao. 16. Art. 28, 5 - Tam b m pode r se r de sconside rada a pe ssoa jurdica se m pre que sua pe rsonalidade for, de
www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109 5/7

08/10/13

AMPERJ

algum a form a, obstculo ao re ssarcim e nto de pre juzos causados aos consum idore s. 17. 1 - A pe dido da parte inte re ssada, o juiz de te rm inar que a e fe tivao da re sponsabilidade da pe ssoa jurdica re caia sobre o acionista controlador, o scio m ajoritrio, os scios-ge re nte s, os adm inistradore s socie trios e , no caso de grupo socie trio, as socie dade s que o inte gram . 18. O p. cit., p. 214. 19. Art. 50 - "Em caso de abuso da pe rsonalidade jurdica, caracte rizado pe lo de svio de finalidade , ou pe la confuso patrim onial, pode o juiz de cidir, a re que rim e nto da parte , ou do Minist rio Pblico quando lhe coube r inte rvir no proce sso, que os e fe itos de ce rtas e de te rm inadas re lae s de obrigae s se jam e ste ndidos aos be ns particulare s dos adm inistradore s ou scios da pe ssoa jurdica.". 20. R EQ UIO , R ube ns. C urso de Dire ito C om e rcial. 22 e d., 1 vol. So Paulo: Saraiva, 1995, p. 279. 21. Assim de cidiu a com isso de Dire ito de Em pre sa, da qual fize m os parte , criada pe lo C onse lho da Justia Fe de ral e m conjunto com o Supe rior Tribunal de Justia na Jornada de Dire ito C ivil, com a finalidade de inte rpre tar re gras do Novo C digo C ivil. Enunciado n 51 "Art. 50: a te oria da de sconside rao da pe rsonalidade jurdica - disre gard doctrine - fica positivada no novo C digo C ivil, m antidos os parm e tros e x iste nte s nos m icrossiste m as le gais e na construo jurdica sobre o te m a.". 22. O p. cit., p. 277. 23. R ESP 150809 / SP. 6 Turm a do STJ. R e l. Min. LUIZ VIC ENTE C ER NIC C HIAR O . De ciso e m 02/06/1998, por unanim idade . 24. Art. 966 do Novo C digo C ivil "C onside ra-se e m pre srio que m e x e rce profissionalm e nte atividade e conm ica organizada para a produo ou a circulao de be ns ou de se rvios". 25. FILHO , Alfre do Lam y e PEDR EIR A, Jos Luiz Bulhe s. A Le i das S.A.. R io de Jane iro: R e novar, 1997, p. 255. Ex pre sso utilizada para de signar aque le s scios que e x iste m ape nas para se alcanar a pluralidade , um a ve z que o orde nam e nto jurdico no adm ite , com o re gra, a unipe ssoalidade socie tria. 26. Ape lao C ve l n 2001.001.27044. 2 C m ara C ve l do TJ/R J. R e l. De s. Elisabe te Filizzola. Julgado e m 29/05/2002. 27. Ne sse se ntido, dispe m as norm as sobre o assunto: Art. 53, III, e do De cre to 1.800/96 (re gulam e nta a Le i 8.934/94 R e gistro Pblico de Em pre sas Me rcantis e Atividade s Afins). Art. 53 No pode m se r arquivados: III os atos consitutivos e os de transform ao de socie dade s m e rcantis, se de le s no constare m os se guine s re quisitos, al m de outros e x igidos e m le i: e ) o nom e e m pre sarial, o m unicpio da se de , com e nde re o com ple to, e o foro, be m com o os e nde re os com ple tos da filiais de claradas; Me sm a re gra subsistir no Novo C digo C ivil Art. 46 - O re gistro de clarar: I - a de nom inao, os fins, a se de , o te m po de durao e o fundo social, quando houve r; Art. 968. A inscrio do e m pre srio far-se - m e diante re que rim e nto que conte nha: IV - o obje to e a se de da e m pre sa. 28. Agravo de Instrum e nto n 442/96. 4 C m ara C ve l do TJ/R J. R e l. De s. C e lso Gue de s, de ciso e m 23/10/96, por unanim idade . 29. Le i de Fal ncias (D.L. 7.661/45): Art. 2. C aracte riza-se , tam b m , a fal ncia, se o com e rciante : VII - ause nta-se se m de ix ar re pre se ntante para adm inistrar o ne gcio, habilitado com re cursos suficie nte s para pagar os cre dore s; abandona o e stabe le cim e nto; oculta-se ou te nta ocultar-se , de ix ando furtivam e nte o se u dom iclio. Art. 53. - So tam b m re vogve is, re lativam e nte m assa, os atos praticados com a inte no de pre judicar cre dore s, provando-se a fraude do de ve dor e do te rce iro que com e le contratar. 30. No se pode ndo dize r que a pre lim inar se confunde com o m rito, porque se no no se ria pre lim inar. 31. R Esp. 282266/R J; 3 Turm a do STJ. R e l. Min. AR I PAR GENDLER . De ciso e m 18/04/2002, por unanim idade . 32. AGR ESP 422583/PR . 1 Turm a do STJ. R e lator: Min. JO S DELGADO , de ciso e m 20/06/2002, por unanim idade . 33. Agravo de Instrum e nto n 8173/98, 4 C m ara C ve l do TJ/R J. R e l. Jair Ponte s de Alm e ida, de ciso e m 17/12/98, por unanim idade . 34. Art. 93, IX da C .R .F.B. " todos os julgam e ntos dos rgos do Pode r Judicirio se ro pblicos, e fundam e ntadas todas as de cise s, sob pe na de nulidade , pode ndo a le i, se o inte re sse pblico o e x igir, lim itar a pre se na, e m de te rm inados atos, s prprias parte s e a se us advogados, ou som e nte a e ste s;" 35. R O MS 14168 / SP; 3 Turm a do STJ. R e l. Min. NANC Y ANDR IGHI (1118), de ciso e m 30/04/2002, por unanim idade . No m e sm o se ntido e com o m e sm o te or: R ESP 332763 / SP; R EC UR SO ESPEC IAL 2001/0096894-8. 36. R ESP 211619/SP. 3 Turm a do STJ. R e l. Min. Eduardo R ibe iro. R e lator p/ Acrdo Min. W alde m ar Zve ite r, de ciso e m 16/02/2001, por unanim idade . 37. Agravo de instrum e nto n 2001.002.09655 do TJ/R J. R e l. De s. C arlos C . Lavigne de Le m os, de ciso e m 30/04/2002. 38. Ape lao C ve l n 1999.001.14506. TJ/R J. 8 C m ara C ve l. R e l. De s. Le tcia Sardas, julgado e m 07/12/1999.
www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109 6/7

08/10/13

AMPERJ

39. O p. cit., p. 253. 40. FILHO , Maral Juste n., De sconside rao da Pe rsonalidade Socie tria no Dire ito Brasile iro.So Paulo: R T, 1987 p. 57. 41. AER ESP 86502/SP. 2 Se o do STJ. R e l. Min. C arlos Albe rto Me ne ze s Dire ito, de ciso e m 14/05/1997, por unanim idade . 42. Ape lao C ve l n 3654/1999. 9 C m ara C ve l do TJ/R J, R e l. De s. Jorge Magalhe s, de ciso e m 27/04/1999, por unanim idade . 43. No ne ce ssariam e nte o acionista controlador, na ace po t cnica, m as aque le que , por algum a form a, de line ia os rum os. 44. LINS, Danie la Storry. Aspe ctos Pol m icos Atuais da De sconside rao da Pe rsonalidade Jurdica no C digo de De fe sa do C onsum idor e na Le i Antitruste . R io de Jane iro: Lm e n Jris, 2002, p. 69. -------------------------------------------------------------------------------R e fe r ncias Bibliogrficas BO R BA, Jos Edwaldo Tavare s. Dire ito Socie trio. 5 e d. R io de Jane iro: R e novar, 1999. C AHALI, Yusse f Said. Fraude C ontra C re dore s. 3 e d. So Paulo: R T, 2002. C ANTIDIANO , Luiz Le onardo. R e form a da Le i das S.A.. So Paulo: R e novar, 2002. C O ELHO , Fbio Ulhoa. De sconside rao da Pe rsonalidade Jurdica. So Paulo: R T, 1987. C O ELHO , Fbio Ulhoa. C urso de Dire ito C om e rcial. So Paulo: Saraiva, 2002. DER ANI, C ristiane . Poltica nacional das re lae s de consum o e o C digo de De fe sa do C onsum idor. R e vista da Associao Paulista do Minist rio Pblico do Estado de So Paulo n 24, de ze m bro de 1998 FILHO , Alfre do Lam y e PEDR EIR A, Jos Luiz Bulhe s. A Le i das S.A.. R io de Jane iro: R e novar, 1997. FILHO , Maral Juste n. De sconside rao da Pe rsonalidade Socie tria no Dire ito Brasile iro.So Paulo: R T, 1987. GR INO VER , Ada e outros. C digo Brasile iro de De fe sa do C onsum idor com e ntado pe los autore s do ante proje to. 7 e d. R io de Jane iro: Fore nse Unive rsitria. LINS, Danie la Storry. Aspe ctos Pol m icos Atuais da De sconside rao da Pe rsonalidade Jurdica no C digo de De fe sa do C onsum idor e na Le i Antitruste . R io de Jane iro: Lm e n Jris, 2002. R EQ UIO , R ube ns. C urso de Dire ito C om e rcial. So Paulo: Saraiva, 1995. R EQ UIO , R ube ns. Abuso de dire ito e fraude atrav s da pe rsonalidade jurdica. So Paulo: R e vista dos Tribunais 410/12. SANTO S, J.A. Pe nalva. A Aplicao do Princpio da De sconside rao da Pe rsonalidade Jurdica ao Dire ito Brasile iro. So Paulo: R e vista de Dire ito do C onsum idor 20/64, 1996. SER IC K, R olf. Aparie ncia y re alidad e m las socie dade m e rcantile s, trad. Jose Puig Brutau, Barce lona, Arie l, 1958. KO UR Y, Suzy Elizabe th C avalcante . A de sconside rao da pe rsonalidade jurdica (disre gard doctrine ) e os grupos de e m pre sas. R io de Jane iro: Fore nse , 2000. VER R UC O LI, Pie ro. Il Supe ram e nto de lla pe rsonalit giuridica de lle socie t di capitali ne lla "com m on law"e ne lla "civil law". Milano: Giuffr , 1964. Mrcio Souza Guimares Me m bro do Minist rio Pblico do Estado do R io de Jane iro

www.amperj.org.br/artigos/print.asp?ID=109

7/7