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Guatemala, febrero del 2002

MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS


PGINA 2
SEGEPLAN
PRESENTACION
La SEGEPLAN como ente rector del proceso de la Inversin Pblica, ha
manifestado en numerosas oportunidades, su preocupacin por el uso racional,
eficiente transparente de los recursos pblicos! En este conte"to es #ue a partir
del a$o 2%%& puso en marcha el Sistema Nacional de Inversin Pblica 'SNIP', el
cual tiene como propsito ordenar el proceso de la inversin para poder concretar
las opciones de inversin m(s rentables econmica socialmente, considerando
los lineamientos de la Pol)tica de *obierno!
Para el lo*ro de ese ob+etivo es necesario desarrollar difundir instrumentos
metodol*icos para la preparacin presentacin de proectos, de manera #ue la
seleccin de las me+ores alternativas de inversin sea reali,ada en funcin de
criterios t-cnicos #ue permitan *aranti,ar su rentabilidad financiera
socioeconmica !
En este sentido, el .anual de Preparacin Presentacin de Proectos de
Inversin #ue se ad+unta, ha sido elaborado por la Secretar)a de Planificacin
Pro*ramacin de la Presidencia, SEGEPLAN, en cumplimiento de la funcin #ue
la normativa vi*ente le tiene asi*nada, su publicacin es una contribucin al lo*ro
del ob+etivo #ue se ha planteado SEGEPLAN de me+orar la *estin de las
instituciones del sector pblico en el nivel central re*ional, en todo lo #ue tiene
relacin con la formulacin evaluacin de proectos en su fase de preinversin!
Lic. Miguel von Hoegen
Secretario de Planificacin Progra!acin de la Pre"idencia
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA /
IN#ICE
IN0123455I2N
I! EL ES0A32 6 LA IN7E1SI2N P48LI5A9999999999999999!999999999!99!99!99!9! :
II! EL SIS0E.A NA5I2NAL 3E IN7E1SI2N P48LI5A 'SNIP'9999999999999!!99!99!99!99!99!!! :
&! .arco 5onceptual9!!99999999999999999999999!!99999!!99!99!99!99!99!! :
2! 2b+etivos9999999999999999999999999999999999!!99!99!99!99!99!! ;
2!& 2b+etivo General99999999999999999999999!!99999999!99!99!99!99!! ;
2!2 2b+etivos Espec)ficos999999999999999999999!99999999!99!99!99!99! ;
<! 2r*ani,acin del SNIP9999999999999999999999999999!!!99!99!99!99!99! ;
/! Los fondos de =inanciamiento de la Inversin Pblica999999999!99999999!99!99!99!99! >
:! 5omponentes del SNIP9999999999999999999999!!99999999!99!99!99!99! >
:!& Normas e Instrucciones99999999999999999999!!99999999!99!99!99!99! >
:!2 La 5apacitacin difusin9999999999999999999!!99999!!!99!99!99!99!99! ?
:!< .etodolo*)as de =ormulacin Evaluacin de Proectos999999999999999!99!99!99!9 ?
:!/ Sistema de Informacin99999999999999999999!!99999999!99!99!99!99! @
;! Estandari,acin de las Principales 7ariables del Proceso9999999999999!!!99!99!99!99!99! &%
>! Proceso de Inversin Pblica99999999999999999999!99999!!!99!99!99!99!99! &%
III 5I5L2 3E 7I3A 3EL P126E502999999999999999999999999999!99!99!99!99! &2
I7 P1EPA1A5I2N 6 P1ESEN0A5I2N 3E P126E502S999999999999999!!99!99!99!99!99!! &:
&! 3ia*nstico9999999999999999999999999999999!99!99!99!99!99!99!! &;
&!& Antecedentes99999999999999999999999999!!99!99!99!99!99!99!99! &;
&!2 Identificacin de la Problem(tica a 1esolver999999999999999!99!99!99!99!99!99! &>
&!< 5aracteri,acin del Area de Influencia99999999999999999!!99!99!99!99!99!99!! &>
&!<!& 3escripcin Geo*r(fica999999999999999999999!99!99!99!99!99!999 &>
&!<!2 Aspectos Socioeconmicos9999999999999999999!!99!99!99!99!99!999 2&
&!<!< Servicios99999999999999999999999999!99!99!99!99!99!99!99! 2&
2! Austificacin del Proecto99999999999999999999999999!99!99!99!99!99!9!! &?
2!& Situacin sin Proecto9999999999999999999999!99!99!99!99!99!99!9! &?
2!2 Situacin con Proecto999999999999999999999999!99!99!99!99!999!! &@
<! An(lisis de Alternativas999999999999999999999999!!99!99!99!99!99!99!99 &@
<!& Identificacin de Alternativas9999999999999999999!!99!99!99!99!99!999! &@
<!2 Alternativa Seleccionada99999999999999999999999!99!99!99!99!99!9! &@
/! =ormulacin del Proecto 99999999999999999999999!!99!99!99!99!99!9999 &@
/!& 3escripcin del Proecto99999999999999999999999!99!99!99!99!99!9! 2%
/!2 2b+etivos del Proecto999999999999999999999999!99!99!99!99!999!! 2%
/!2!& 2b+etivo General9999999999999999999999!99!99!99!99!99!99!9! 2&
/!2!2 2b+etivos Espec)ficos o Inmediatos999999999999999!!99!99!99!99!99!99! 2&
/!< .etas o 1esultados999!!999!!999!!999!!999!!999!!999!!99!!!99!99!99!99!9! 22
/!/ Aspectos de .ercado9999!999!999!999!999!999!999999!99!99!99!999! 22
/!/!& Proectos Productivos999!999!999!999!999!999!9999999!99!99!999! 2<
/!/!2 Proectos Sociales999!999!999!999!999!999!999!99999!99!99!999!! 2<
:! Aspectos 0-cnicos999!999!999!999!999!999!999!999!99999!99!99!99!99!9! 2/
:!& Locali,acin999!999!999!999!999!999!999!999!999!9!99!99!99!999! 2/
:!2 0ama$o999!999!999!999!999!999!999!999!999999!99!99!99!99!9! 2/
:!< 0ecnolo*)a999!999!999!999!999!999!999!999!9999999!99!99!99!9! 2:
:!/ Pro*ramacin de la e+ecucin99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99 2@
:!: Presupuesto !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! 2@
:!; =inanciamiento9!999!999!999!999!999!999!999!9999999!99!99!999!! <%
;! Actividades 3e 5ierre 3el Proecto99!999!999!999!999!999!999999!99999999 <%
>! 2peracin, Administracin .antenimiento99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99999!! <&
>!& 2peracin, Administracin .antenimiento9999999! 99!99!99!99!99!99!99!999! <&
>!2 Administracin99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!99!999!! <&
>!< .antenimiento 7ida 4til !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! <&
?! Aspectos =inancieros999999!999!999!999!999!999!99999999!99!99!999!!!!!! <2
@! Aspectos Le*ales999!999!999!999!999!999!999!999!9!!99!99!99!99!9!!!!!!!!!!!!! <2
&%!Aspectos Ambientales999999999!999!999!999!999!999!99!99!99!999999!!!!! <2
&& 5riterios de Evaluacin99999!999!999!999!999!999999999!99!99999!!!!!!!!!!!!!!!! <<
&&!& Evaluacin 5uantitativa !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! <<
8I8LI2G1A=IA !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
INTRO#$CCION
La Secretaria de Planificacin Pro*ramacin de la Presidencia, tomando
en consideracin la responsabilidad #ue la normativa vi*ente le asi*na en la
materia la necesidad evidente de me+orar los criterios e"istentes, en el tema de
la formulacin evaluacin de proectos de inversin, ha elaborado el presente
manual, con el cual busca alcan,ar los si*uientes ob+etivosB
aC Posibilitar la comparacin de proectos de un mismo sector, lo #ue permite
establecer la bondad de cada uno de ellosD
bC Eacer m(s e"pedita la identificacin de iniciativas de inversinD
cC 5ontribuir al an(lisis de las posibles iniciativas de inversinD
dC =acilitar a #uienes promueven proectos de inversin, el conocimiento de los
criterios los indicadores utili,ados en la preparacin evaluacin de
proectos pblicos!
El manual nos muestra su contenido dividido en cuatro cap)tulos! En el primer
capitulo se se$alan las caracter)sticas del proceso de inversin pblica, se
ofrece una s)ntesis del papel del Estado en la inversin! Adem(s, se rese$an los
instrumentos utili,ados para me+orar la calidad de -sta!
En el se*undo capitulo, se e"plican caracteri,an las etapas #ue comprenden el
ciclo de vida de los proectos, -ste se inicia con la identificacin de una iniciativa
de inversin conclue con la adopcin de una decisin respecto a la operacin,
es decir, se busca #ue el proecto preste los beneficios para los cuales fue
pensado posteriormente e+ecutado!
El tercer capitulo esta destinado a la preparacin de proectos, acentuando la
importancia del proceso sistem(tico a se*uir para su adecuada formulacin!
Adem(s, se e"ponen los criterios de evaluacin se anali,an los enfo#ues #ue
se utili,an para la evaluacin de proectos sociales productivos, de proectos
#ue *eneran capital fi+o los #ue no *eneran capital fi+o!
En el cuarto capitulo, se pone -nfasis en los principales aspectos de la
preparacin de un proecto social! Adem(s, aparte del an(lisis del costo'
eficiencia, se detallan los pasos dados al evaluar los proectos sociales en
operacin, a fin de plantear las modificaciones tendientes a hacer m(s eficiente la
asi*nacin de recursos de inversin en capital humano!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA ;
I. EL ESTA#O % LA IN&ERSION P$'LICA
0radicionalmente la inversin pblica se ha considerado, como el con+unto de
recursos financieros t-cnicos #ue el Estado dedica a crear, incrementar,
moderni,ar, reponer, reconstruir me+orar la capacidad del pa)s para producir
bienes servicios, con el propsito de lo*rar el bienestar de la sociedad!
El Estado reali,a inversiones en forma permanente, a trav-s de proectos #ue
tienen como propsito desarrollar acciones encaminadas a disminuir o eliminar las
carencias sociales, a promover el desarrollo su sostenibilidad! Sin embar*o,
este proceso no se lleva a cabo dentro de un conte"to or*ani,ado
adecuadamente estructurado, por lo #ue el Gobierno e"perimenta serias
debilidades #ue redundan en problemas de calidad eficiencia del *asto pblico!
Asimismo, la falta de criterios comunes para asi*nar financiamiento, de
metodolo*)as comunes de identificacin de necesidades, de una planificacin
participativa institucionali,ada, la debilidad de las instancias de fiscali,acin social
la falta de consistencia de las prioridades sectoriales locales ha provocado #ue
estas inversiones no *eneren un verdadero impacto en el desarrollo del pa)s
mu en especial en las comunidades donde los problemas persisten muchas
veces se, se a*ravan!
II. EL SISTEMA NACIONAL #E IN&ERSION P$'LICA ( SNIP )
Para superar las debilidades #ue presenta el proceso de inversin pblica en el
pa)s, as) como para apoar una me+or eficiente asi*nacin de recursos a
proectos de inversin bien formulados evaluados, se evidenci la necesidad de
dise$ar poner en marcha un Sistema Nacional de Inversin Pblica FSNIP',
t-cnicamente sustentado en un marco conceptual con una or*ani,acin
funcional operativa adecuadamente definida!
*. Marco Conce+tual
El SNIP es el con+unto de normas, instrucciones procedimientos #ue tienen por
ob+etivo, en el conte"to de un Estado moderno, ordenar el proceso de la inversin
pblica, para poder concretar las opciones de inversin m(s rentables econmica
Go socialmente, considerando los lineamientos de la pol)tica de Gobierno! Es un
instrumento de *estin #ue permite transformar las iniciativas de inversin en
proectos concretos, considerando el ciclo de vida del proecto!
El SNIP opera en el marco de las pol)ticas macroeconmicas, sectoriales
re*ionales definidas por el Gobierno, las cuales sirven de marco referencial para
la seleccin priori,acin de proectos! 3e esta forma, el SNIP canali,a sus
esfuer,os en la formulacin actuali,acin de un Pro*rama de Inversiones
Pblicas HPIPC multianual, #ue proporciona al sistema presupuestario la
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informacin necesaria para la elaboracin del Presupuesto de In*resos E*resos
del Estado en materia de inversin a la ve,, tambi-n permite orientar la
ne*ociacin de la cooperacin internacional en funcin de las prioridades de
desarrollo #ue haa decidido el Gobierno, en especial en materia social!
,. O-.etivo"
,.* O-.etivo General
El principal ob+etivo del SNIP es concretar las opciones de inversin m(s rentables
desde el punto de vista econmico social atendiendo los lineamientos de la
pol)tica de Gobierno!
,., O-.etivo" E"+ec/fico"
3esarrollar difundir los procedimientos metodol*icos, normas e instructivos
uniformes para la formulacin, evaluacin, an(lisis t-cnico econmico,
e+ecucin se*uimiento de las iniciativas de inversin!
3isponer de carteras de proectos, bien formulados evaluados, con el
propsito de apoar la toma de decisiones en la *estin de la inversin en la
ne*ociacin de la cooperacin internacional!
Apoar la seleccin, priori,acin asi*nacin de los recursos de inversin
mediante el establecimiento de procedimientos criterios #ue eviten la
discrecionalidad en el uso de los recursos pblicos!
Proponer anualmente los proectos de inversin con informe favorable de
SEGEPLAN a incorporarse en el presupuesto anual del Estado, si*uiendo para
ello las directrices l)mites del *asto de inversin, establecidos por el r*ano
rector del sistema presupuestario!
0. Organi1acin del SNIP
El SNIP opera dentro de una organizacin que apoya la descentralizacin, en
la #ue participan e interactan todos las instituciones sectoriales re*ionales #ue
promueven e+ecutan proectos de inversin pblica! Est( dise$ado para captar
los re#uerimientos de inversin desde la base, partiendo de una tipificacin de
proectos municipales, departamentales, re*ionales nacionales!
El involucramiento de la "ociedad civil en la identificacin de sus necesidades
la promocin de proectos #ue den respuesta a las mismas, establece las bases
para fundamentar el proceso de descentrali,acin de la inversin pblica! 3ebe
tenerse en cuenta #ue estos procesos participativos, #ue e"presan con maor
precisin las necesidades de la poblacin, deben estar orientados a darle
cumplimiento a los planes pro*ramas de desarrollo nacional re*ional!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA ?
2. Lo" 3ondo" de 3inancia!iento de la Inver"in P4-lica
En una primera apro"imacin al tema, puede decirse #ue los fondos para financiar
la inversin pblica provienen de recursos de ori*en interno e"terno!
Las fuente" de origen interno son b(sicamenteB aC el presupuesto del Gobierno
Central Hrecursos #ue capta el Estado a trav-s de los impuestos #ue pa*an los
contribuentesC, bC el presupuesto de las entidades descentralizadas, Himpuestos o
in*resos percibidos por los servicios prestadosC cC el aporte de las
municipalidades Hrecursos #ue captan las municipalidades a trav-s de los arbitrios
por los servicios prestados los recursos del &%I constitucional #ue el Gobierno
5entral les transfiereC, dC el aporte comunitario Hcontribucin de las comunidades
beneficiarias para la e+ecucin de proectos en dinero, materiales mano de
obraC eC las donaciones de origen interno provenientes de las or*ani,aciones
no *ubernamentales, asociaciones, fundaciones otras!
Por otro lado los fondo" de origen e5terno, #ue tambi-n financian parcialmente
el presupuesto nacional, se clasifican b(sicamente en reembolsables Hpr-stamosC
no reembolsables Hdonaciones cooperacin t-cnicaC!
0omando en consideracin #ue las necesidades de servicios sociales de la
poblacin son abundantes los fondos de financiamiento con #ue cuenta el
Gobierno para satisfacer esta demanda de inversin son escasos, es oportuno
llamar a la refle"in #ue cada #uet,al #ue el Estado invierte en proectos de
desarrollo social debe ser priori,ado en funcin de criterios t-cnicos por sobre los
pol)ticosD esto si*nifica #ue debe invertirse primero en a#uellos proectos #ue den
respuesta a las necesidades m(s ur*entes en las comunidades con maor )ndice
de pobre,a!
6. Co!+onente" del SNIP
La estructura del Sistema se fundamenta en cuatro pilares b(sicosB aC Las
Normas e Instrucciones, bC la 5apacitacin 3ifusin, cC las .etodolo*)as de
=ormulacin Evaluacin de Proectos, dC el Sistema de Informacin de
proectos!
6.* Nor!a" e In"truccione"
Las normas e instrucciones del SNIP constituen el con+unto de procedimientos
#ue anualmente se trasladan al Sector Pblico con el ob+etivo de re*ular ordenar
el proceso de la inversin pblica, cual#uiera sea la etapa del ciclo de vida del
proecto, para la cual se desee solicitar recursos!
A trav-s de la definicin aplicacin de normas e instrucciones se pretendeB
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA @
2rientar ordenar el proceso de la inversin pblica hacia las oportunidades de
inversin m(s rentables, basadas en criterios de rentabilidad social!
Establecer con mucha claridad los procedimientos #ue se utili,ar(n para la
formulacin evaluacin de las iniciativas de inversin!
Se$alar el procedimiento #ue se aplicar( en materia de an(lisis t-cnico
econmico de las iniciativas de inversin!
=i+ar una fecha de presentacin de las iniciativas de inversin a la SEGEPLAN!
Establecer la cobertura institucional en el tema de la inversin!
3efinir el procedimiento #ue se utili,ar( para darle el se*uimiento f)sico
financiero a las iniciativas de inversin!
6., La Ca+acitacin #ifu"in
3e acuerdo al 3iccionario de la 1eal Academia de la Len*ua Espa$ola, la
ca+acitacin es la accin destinada a preparar a las personas con la finalidad de
habilitarlos para reali,ar una actividad determinadaD la difu"in es la accin
orientada a divul*ar o preparar ciertas ideas, normas, instructivos o informacin,
con la finalidad de apoar el desarrollo de una actividad determinada! 3e all) #ue,
el propsito de este proceso es constituir o fortalecer la capacidad institucional
humana, creando me+orando el proceso de formulacin evaluacin de
proectos en todo el Sector Pblico!
En cuanto a su estructura, el plan de capacitacin est( sustentado, en e+es
tem(ticos relacionados con la pro*ramacin de las inversiones el presupuesto,
centrando el esfuer,o en el adecuado mane+o del ciclo de vida del proecto, con
especial -nfasis en lo #ue se refiere al proceso de la preinversin!
La institucionali,acin del sistema apunta aB iC crear una cultura de proectos, #ue
permita me+orar el proceso de inversin publicaD iiC poner en pr(ctica las
metodolo*)as espec)ficas de formulacin evaluacin de proectosD iiiC contribuir a
establecer criterios de homo*eneidad #ue permitan normar la formulacin
evaluacin de proectos para disponer de elementos o bases de comparacin
comunes al anali,ar las diferentes alternativas de solucin para un determinado
problemaD ivC contribuir con elementos tericos al proceso de toma de decisionesD
vC contribuir a me+orar las carteras de proectos en preinversinD , viC *aranti,ar
la sostenibilidad del Sistema Nacional de Inversin Pblica HSNIPC como un
instrumento t-cnico!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &%
6.0 Metodolog/a" de 3or!ulacin Evaluacin de Proecto"
Es una herramienta de dise$o an(lisis #ue contribue a *uiar la toma de
decisiones sobre la me+or alternativa #ue se debe e+ecutar, permitiendo con ello,
optimi,ar la utili,acin de los recursos de inversin al comparar los beneficios los
costos asociados a un proecto durante su ciclo de vida, caracteri,ada porB
Ser una herramienta #ue apoe la formulacin evaluacin de proectosD
permita recopilar, crear anali,ar en forma sistem(tica un con+unto de
antecedentes econmicos t-cnicos para anali,ar cualitativa
cuantitativamente las venta+as desventa+as de asi*nar recursos a una
determinada iniciativa de inversin!
Ser el instrumento #ue permita determinar la alternativa m(s rentable
desechar el resto!
Ser el insumo #ue provea informacin para el an(lisis t-cnico'econmico de
las alternativas de inversin!
Ser la plataforma sobre la cual debe fundamentarse el proceso de capacitacin
del SNIP!
6.2 Si"te!a de Infor!acin de +roecto"
La tendencia actual de la administracin pblica es optimi,ar la *estin la
prestacin de los servicios pblicos, para ello debe apoarse en instrumentos
sistemati,ados automati,ados! La informacin ha ad#uirido cada d)a maor
relevancia, sobre todo en cuanto a su calidad oportunidad, por esta ra,n, en el
campo de la inversin pblica se re#uiere tambi-n #ue ella rena cumpla los
mismos re#uisitos!
El Sistema de Informacin de proectos, es la herramienta computacional del
SNIP #ue re*istra procesa informacin actuali,ada de las iniciativas de inversin,
en funcin del ciclo de vida, para apoar la toma de decisiones!
El ob+etivo primordial del sistema es mantener un banco de proyectos en las
distintas etapas del proceso de inversin, ase*urando la disponibilidad de
informacin confiable oportuna!
Este sistema funciona sobre la base de un proceso ordenado din(mico, #ue
opera en forma descentrali,ada en los diferentes niveles de la administracin
pblica, #ue tiene definidos los procedimientos, mecanismos flu+os de
informacin para re*istrar producir informacin oportuna, relevante
actuali,ada!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &&
En el sistema de informacin de proectos puede distin*uirse dos niveles de
usuarios! Los primeros son los #ue est(n directamente involucrados en la
produccin de la informacin, ad#uiriendo roles espec)ficos, dependiendo del nivel
en #ue acten! El se*undo nivel de usuarios est( constituido por todos los #ue
utili,an la informacin #ue *enera el sistema!
El sistema recopilar( informacin sobre variables, tal el caso de la identificacin
descripcin del proecto, pro*ramacin avance f)sico financiero, un resumen
cualitativo de la situacin actual del proecto as) como del avance de los
resultados obtenidosD #ue servir( de base para la toma de decisiones o acciones a
se*uir, sobre la pro*ramacin de la inversin!
7. E"tandari1acin de la" Princi+ale" &aria-le" del Proce"o
0eniendo presente #ue uno de los ob+etivos centrales del SNIP, es ordenar la
inversin pblica, se establecieron los conceptos definiciones b(sicas! A trav-s
de los procesos de difusin capacitacin se lo*ra la sociali,acin de la
terminolo*)a #ue debe utili,arse con la implementacin del sistema!
Para efectos del SNIP se definieron dos tipos de proectosB
Proecto 8ue for!a ca+ital fi.o9 es el #ue *enera o modifica bienes
'formacin bruta de capital fi+o' HE+! B carreteras, escuelas, hospitales, sistemas
de a*ua potable, etc!C! Se materiali,a en una obra f)sica!
Proecto 8ue no for!a ca+ital fi.o9 no *enera ni rehabilita bienes de capital
fi+o, su propsito es incrementar, mantener o recuperar la capacidad de
*enerar beneficios! Entre -stos se pueden mencionar los proectos de
asistencia t-cnica, asistencia crediticia, or*ani,acin, capacitacin,
fortalecimiento institucional, investi*acin otras de similar naturale,a!
:. Proce"o de Inver"in P4-lica
El proceso de la inversin pblica es el con+unto de actividades tareas
destinadas a ase*urar el uso eficiente e#uitativo de los recursos disponibles,
tanto de a#uellos #ue provienen del ahorro interno como de los #ue son obtenidos
por la v)a de donaciones endeudamiento interno e"terno!
En el proceso de la inversin pblica es posible distin*uir las si*uientes
actividadesB identificacin, formulacin, evaluacin, an(lisis t-cnico econmico,
priori,acin, pro*ramacin asi*nacin de recursos, e+ecucin, se*uimiento
f)sico financiero, operacin evaluacin e" ' post!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &2
A ra), de la e"istencia de una necesidad insatisfecha, resulta la primera actividad
del proceso de inversin #ue se inicia con la idea, es decir la identificacin del
proecto consiste en precisar el problema! En el planteamiento an(lisis del
problema corresponde definir la necesidad #ue se pretende satisfacer o se trata de
resolver! 3e -ste an(lisis, se precisar( el bien #ue se desea construir o el servicio
#ue se pretende prestar! En esta instancia es posible adoptar diversas decisiones,
tales como abandonarla, poster*ar su estudio o profundi,ar en -ste! 3e ah) #ue la
aprobacin de una iniciativa de inversin se hace por etapas, hasta a*otar
satisfactoriamente la anterior puede aprobarse la si*uiente en esa misma
medida se asi*nar(n los recursos de presupuesto!
Si la decisin es continuar, se reali,a la formulacin del proecto #ue consiste en
el desarrollo secuencial de las etapas de preinversin asociadas a la toma de
decisiones, con la finalidad #ue durante dicho proceso se aporten elementos de
+uicio t-cnico econmicos #ue permitan conocer la conveniencia factibilidad de
llevar a cabo la idea del proecto!
Paralelamente se estar( evaluando cada una de las etapas del proceso,
anali,ando la viabilidad t-cnica de las alternativas propuestas, descartando las
#ue no son factibles t-cnica econmicamente, profundi,ando en las alternativas
consideradas m(s convenientes para #ue finalmente se estudie la alternativa
viable con la cual se e+ecutar( el proecto! Las actividades de identificacin,
formulacin evaluacin ser(n responsabilidad de las instituciones postulantes o
rectores sectoriales!
Evaluada la alternativa por los entes sectoriales, se reali,a el anlisis tcnico
econmico, #ue consiste en revisar el documento de proecto #ue respalda su
formulacin, #ue puede ser Perfil, Prefactibilidad o =actibilidad o su dise$o final!
5ual#uiera #ue sea el nivel de estudio, los aspectos a anali,ar sonB la
metodolo*)a utili,ada, la definicin correcta del proecto, el estudio de las
alternativas presentadas, an(lisis de costos de inversin operacin el
financiamiento! Adicionalmente se debe anali,ar si el proecto es compatible con
las pol)ticas sectoriales! 5omo resultado de este an(lisis se elabora el informe
#ue contiene la recomendacin respecto a la conveniencia de e+ecutar el proecto,
as) como las observaciones de )ndole t-cnico F econmico #ue lo sustentan o lo
me+oran en su desarrollo, se*n corresponda!
Si el proecto obtuvo un informe favorable, se reali,a la priorizacin #ue consiste
en determinar si el proecto puede ser seleccionado e incluido en el Programa de
Inversiones Pblicas -PIP-! Esta seleccin se reali,a aplicando criterios
sectoriales, re*ionales nacionales, de tal forma #ue el proecto finalmente
seleccionado cumpla con las prioridades de Gobierno! Las actividades de an(lisis
t-cnico ' econmico la conformacin del PIP son reali,adas por la SEGEPLAN!
El propsito de estas actividades es orientar el proceso de asi*nacin de recursos
con las iniciativas de inversin m(s rentables, de acuerdo al costo de oportunidad
de los recursos pblicos!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &<
Inte*rado anali,ado el PIP H#ue contiene la pro*ramacin multianual de las
inversiones pblicasC, se constitue en la base para el proceso de asignacin de
recursos, funcin #ue es responsabilidad del .inisterio de =inan,as Pblicas,
rector del Sistema de Presupuesto! La SEGEPLAN propone los montos a ser
considerados en el anteproecto de presupuesto finalmente la 3ireccin 0-cnica
del Presupuesto asi*na los recursos para la ejecucin del proecto, actividad
reali,ada por las 4nidades E+ecutoras #ue consiste en concretar f)sicamente lo
planificado en la formulacin del proecto!
En el transcurso de la e+ecucin se debe emprender el seguimiento fsico y
financiero y su evaluacin, con el propsito de verificar la adecuada utili,acin
de los recursos financieros #ue las metas f)sicas se cumplan de acuerdo a los
crono*ramas de e+ecucin previamente establecidos! En esta actividad pueden
identificarse problemas #ue obstaculicen la e+ecucin del proecto, de ser as),
deber(n tomarse las medidas correctivas administrativas! Esta responsabilidad es
de las instituciones #ue e+ecutan el proecto! Es oportuno indicar #ue el
se*uimiento a la e+ecucin de los proectos #ue conforman el PIP es
responsabilidad compartida por la SEGEPLAN el .inisterio de =inan,as
Pblicas!
5oncluida la etapa de e+ecucin, el proecto entra en operacin , es decir inicia el
funcionamiento del bien o servicio #ue satisfar( la necesidad identificada o
prevista al inicio del proceso! Esta actividad es reali,ada por la 4nidad desi*nada
para operar el proecto!
=inalmente para concluir el proceso se reali,ar( la evaluacin e5)+o"t, #ue
pretende e"aminar al proecto desde una perspectiva m(s amplia, intentando
determinar las ra,ones de -"ito o fracaso, con el ob+eto de replicar las
e"periencias e"itosas en el futuro de evitar los problemas presentados!
Adicionalmente, debe proporcionar informacin sobre la eficacia efectividad del
proecto en el cumplimiento de los ob+etivos tra,ados en su dise$o, a trav-s del
Infor!e de T;r!ino del Proecto!
En relacin a las responsabilidades de esta actividad, se consideran por un lado,
a la unidad e+ecutora del proecto como responsable directa por los resultados
obtenidos por otro, a la SEGEPLAN, como encar*ada de anali,ar la informacin
verificar #ue se haa e+ecutado el mismo proecto #ue se aprob ori*inalmente
de medir el impacto en los indicadores las estrate*ias de desarrollo!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &/
Proce"o de inver"in
Identificacin de necesidades
Generacin de ideas
Preparacin del Proecto
Priori,acin de Proectos
Evaluacin e" ' ante
5onformacin del PIP
Pro*ramacin de 1ecursos
Gestin de 1ecursos
Asi*nacin de 1ecursos
5artera de Proectos
E+ecucin
2peracin
Se*uimiento evaluacin durante
Evaluacin e" ' post
III. CICLO #E &I#A #EL PRO%ECTO
El SNIP contempla de manera inte*ral el proceso de inversin a trav-s de darle
se*uimiento al ciclo de vida del proecto, desde la transformacin de una idea de
inversin hasta #ue entra en operacin! Esto implica un flu+o permanente de
informacin con distintos *rados de elaboracin a medida #ue se vaa avan,ando
en el proceso!
Las fases en la vida de toda iniciativa de inversin sonB
Preinver"in. En esta fase se identifican iniciativas de inversin, formulan,
evalan seleccionan las opciones m(s rentables desde el punto de vista
econmico social! Es en esta fase donde se conocen los elementos
necesarios suficientes para la toma de decisiones!
La fase de preinversin est( conformada por varias etapas, las cuales
determinan el *rado de desarrollo de la informacin relativa de un proecto
para la toma de decisiones! Al terminar una etapa se debe anali,ar si se
puede tomar la decisin de e+ecutarla con base a la informacin #ue se
dispone, o se necesita avan,ar a la si*uiente para *anar certidumbre, en este
caso se debe determinar si los costos incurridos en obtener certidumbre
adicional supera a los beneficios derivados del desarrollo de la misma!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &:
Para entender con maor claridad, se describen las etapas #ue conforman la
fase de preinversinB
Idea. Est( asociada a la identificacin del problema, consiste en
puntuali,ar la necesidad insatisfecha o problema por resolver, su
locali,acin *eo*r(fica, la identificacin de los beneficios esperados, los
ob+etivos, el sector de la econom)a la institucin #ue lo identifica!

Perfil! En esta etapa se incorpora informacin adicional se precisa
a#uella proveniente del nivel anterior! La informacin adicional debe
referirse aB cuantificacin preliminar de la oferta la demanda el tama$o
del proecto a partir de la informacin disponibleD un an(lisis preliminar de
alternativas t-cnicas, una estimacin de montos de inversin, costo anual
de operacin promedio, vida til! 5on base en la informacin anterior se
debe hacer una evaluacin t-cnico F econmica de las alternativas
planteadas como solucin al problema!
Prefacti-ilidad. En esta etapa se precisa con maor detalle la informacin
proveniente del nivel anterior se incorporan datos adicionales para
descartar ciertas alternativas perfeccionar las restantes! Para cada una de
las alternativas se har( evaluaciones econmicas t-cnicas, con el
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &;
CICLO DEL PROYECTO
CICLO DEL PROYECTO
IDEA
IDEA
PERFIL
PERFIL
PREFACTIBILIDAD
PREFACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
DISEO
DISEO
P
R
E
I
N
V
E
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O
N
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E
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EJECUCION
EJECUCION
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S
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OPERACION
OPERACION
O
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R
A
C
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O
P
E
R
A
C
I
O
N
FASES
FASES
ETAPAS
ETAPAS
propsito de identificar a#uellas #ue resultan o presentan la maor
rentabilidad econmica social descartar las restantes!
3acti-ilidad. 5onsiste en perfeccionar la alternativa #ue presente maor
rentabilidad econmica social, reduciendo su ran*o de incertidumbre a
l)mites aceptables mediante la reali,acin de todos los estudios #ue sean
necesarios!
#i"e<o" finale". 5omprende la elaboracin de dise$os finales de
ar#uitectura e in*enier)a, la definicin de aspectos administrativos, le*ales e
institucionales, la inscripcin de terrenos, la definicin final detallada de
todos los costos del proecto!
Es necesario mencionar #ue el *rado de desarrollo de la fase de preinversin,
depender( de la naturale,a dimensin del proecto! Las si*uientes *r(ficas nos
muestran los aspectos a estudiar en las etapas de la preinversin, el *r(fico de
curvas nos muestra como en la medida en #ue se desarrollan estudios de
preinversin, se disminue la incertidumbre!
Inver"in. La fase de inversin comprende la etapa de Ejecucin, la cual
involucra el desarrollo de todas las acciones tendientes a e+ecutar f)sicamente
el proecto tal como fue especificado dimensionado en la preinversin!
A#u) se reali,an las obras f)sicas, se ad#uiere e instala el e#uipo, se capacita
al personal se establece la supervisin del proecto! En esta ltima actividad
se pretende vi*ilar su desarrollo recomendar las medidas administrativas o
cambios #ue sean necesarios cuando no se est- e+ecutando el proecto de
acuerdo a lo pro*ramado!
O+eracin. Es la ltima fase del proecto, en -sta se *eneran los bienes
servicios para los cuales fue e+ecutado! Es importante indicar #ue al iniciar
esta fase, se debe disponer de los recursos de funcionamiento necesarios para
una eficiente operacin del mismo, a #ue sin ellos, no *enerar( los
beneficios esperados!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &>
CICLO #EL PRO%ECTO
ETAPAS #E LA PREIN&ERSION
LA PREIN&ERSION COMO PROCESO PARA A#=$IRIR CERTI#$M'RE
Evaluacine"B Las evaluaciones m(s comunes relacionadas con el ciclo del
proecto, se denominan respectivamente evaluacin e"'ante, evalucin sobre
la marcha o durante evaluacin de impacto o e"'post, cada una de estas
evaluaciones pueden serB econmicas, t-cnicas financieras! La evaluacin
e"'ante, permite tomar las decisiones sobre la me+or alternativaD la durante
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &?
I#EA PER3IL PRE3ACTI'ILI#A# 3ACTI'ILI#A# #ISE>O 3INAL
Identificacin del
problema por
resolver!
Identificacin
*eo*r(fica!
Identificacin de
los beneficios
esperados!
Los ob+etivos!
El sector de la
econom)a!
Institucin #ue lo
identifica!
Incorpora informacin
adicional!
Precisa informacin
proveniente del nivel
anterior!
5uantifica en forma
preliminar la oferta la
demanda!
Establece en forma
preliminar el tama$o
del proecto!
An(lisis preliminar de
alternativas t-cnicas!
Estima monto de
inversin!
5osto de operacin!
7ida 4til!
Evaluacin de
alternativas!
Precisa informacin!
Incorpora datos para
descartar
alternativas!
Evaluacin t-cnica'
econmica de las
alternativas!
Identifica la de maor
rentabilidad
econmica social!
Perfecciona la
alternativa #ue
presenta la maor
rentabilidad
econmica
social!
1educe el ran*o
de incertidumbre
hasta l)mites
aceptables
mediante
estudios!
3ise$os finales
de in*enier)a
ar#uitectura!
Se definen
aspectos
administrativos,
le*ales e
institucionales
como inscripcin
de terrenos,
detalle de costos
finales
E&AL$ACION E?ANTE
Idea Perfil Prefacti-ilidad 3acti-ilidad
2%
/%
;%
?%
&%%
#i"e<o final
LA PREIN&ERSI@N9 PROCESO
#E A#=$ISICI@N #E CERTI#$M'RE
%
5osto de
los estudios
Incertidumbre
H5osto del errorC
permite tomar decisiones sobre a+ustes #ue se deben hacer en la e+ecucin
la e"'post aporta informacin valiosa para futuros proectos!

I&. PREPARACION % PRESENTACION #E PRO%ECTOS
El propsito de este cap)tulo es se$alar los contenidos m)nimos #ue deber( llenar
la preparacin de un proecto en sus aspectos t-cnico, econmico, social,
administrativo, financiero ambiental!
Los contenidos de este manual deben tomarse como lineamientos *enerales para
orientar el proceso de preinversin los cuales adem(s, deber(n enri#uecerse con
el conocimiento #ue sobre cada tema ten*an los t-cnicos del sector pblico!

La informacin re#uerida al dar comien,o el estudio de un problema a nivel de
perfil debe ser ob+etiva, principalmente basada en e"periencias debe estar
disponible en el momento de la formulacin, para #ue los proectos puedan ser
valorados en su +usta dimensin poder decidir sobre su importancia al momento
de ser incluidos dentro del proceso de elaboracin del presupuesto del sector
pblico, o bien, al momento de buscar el financiamiento por al*una fuente
financiera, interna o e"terna!
Es importante indicar #ue *eneralmente, la informacin con la #ue se inicia el
estudio no se basa en investi*acin de campo o informacin elaborada con
t-cnicas comple+as de alta precisin #ue re#uieran de un alto nivel de detalle, a
#ue este estudio por lo *eneral a nivel de perfil debe entenderse como la primera
apro"imacin del proecto en el proceso de la preinversin!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA &@
Preinversin Inversin Operacin
Evaluacin
ex-ante
Evaluacin
Durante
Evaluacin
Ex-Post
E&AL$ACION % CICLO #E &I#A #EL PRO%ECTO
4n estudio a nivel de perfil implica un an(lisis preliminar de diversas alternativas
de solucin a un problema una evaluacin de los beneficios costos, de cada
una de ellas! Para su reali,acin se deben utili,ar los datos la informacin con
#ue se cuenta, sin incurrir en maores costos adicionales para su obtencin! El
perfil permite anali,ar la viabilidad t-cnica' econmica de las distintas alternativas
propuestas, descartando de inmediato a#uellas #ue no son factibles de e+ecutar
por#ue sus beneficios no claros o sus costos demasiado altos!
En el marco del ciclo del proecto, el perfil es una etapa de la preinversin, en el
cual se avan,a en el desarrollo del an(lisis a partir de la idea de proecto, por lo
#ue la informacin presentada como alternativa de solucin al problema puede ser
me+orada en las etapas de pre factibilidad si fuera necesario, para poder *anar
maor certidumbre confian,a sobre la decisin de una inversin #ue se deber(
adoptar!
Las etapas #ue al menos deber( considerar la preparacin formulacin de un
perfil, ser(n las si*uientesB
*. #IAGNOSTICO
*.* Antecedente"
En los antecedentes es necesario presentar la forma en #ue ha evolucionado la
posible solucin al problema, es decir el proecto en la institucin responsable
tambi-n en la comunidad, destacando los tr(mites estudios previos #ue
ori*inaron su identificacin, la e"periencia obtenida en otros proectos Go
estudios similares, as) tambi-n, mencionar los proectos e+ecutados, instituciones
participantes las fechas #ue correspondan! Se deber( hacer mencin si se ha
recibido al*n tipo de colaboracin anterior de otras instituciones, indicando el
tipo de colaboracin o si se espera recibirla otras *eneralidades!
No debe presentarse en este apartado la +ustificacin, la problem(tica, los
ob+etivos del proecto #ue se est( formulando!
*., Identificacin de la +ro-le!Atica a re"olver
Esta metodolo*)a de an(lisis se denomina JKrbol de ProblemaL en ella se
presenta el problema central en forma ne*ativa a continuacin se se$alan los
efectos hacia arriba, al*unos de los cuales pueden estar encadenados dar
ori*en a varios otros efectos! 4na ve, concluido #ue los efectos son importantes
#ue por lo tanto, el problema necesita solucin, se procede a continuacin al
an(lisis de las causas #ue est(n ocasionando el problema!
3ado #ue el propsito de formular un proecto es determinar la alternativa ptima
de solucin al problema identificado bien me+orar la situacin actual, ser(
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2%
necesario antes de iniciar el dise$o del mismo, delimitar describir claramente
cu(l es el problema o situacin ne*ativa #ue el proecto pretende atender!
4na clara correcta definicin del problema #ue se va a atender, es la clave para
la formulacin del proecto para su -"ito en el lo*ro de sus metas ob+etivos! Si
la definicin es incorrecta, dif)cilmente se pueden alcan,ar los resultados
esperados!
3e manera *eneral se su*ieren como pasos para la definicin del problema, la
identificacin de las causas efectos, respondiendo a los si*uientes
planteamientosB
S)ntomas o manifestaciones del problema
.a*nitud del problema, este es un criterio cuantitativo #ue trata de e"plicar por
e+emplo #ue porcenta+e de la poblacin est( siendo afectada por el problema!
Posibles causas #ue *eneran el problema
5u(les son los efectos del problema o la necesidad insatisfecha!
Se cuenta con datos e informacin suficiente para describir delimitar el
problema!
El cambio de todas las condiciones ne*ativas del (rbol de problema a
condiciones positivas #ue se estiman viables de ser alcan,adas, reciben el
nombre de J Arbol de medios =inesL! Las causas se transforman en medios los
efectos en fines! 0al como se visuali,a en las *r(ficas relativas al (rbol de
problemas (rbol de ob+etivos!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2&
GRA3ICA #EL AR'OL #E PRO'LEMA
GRA3ICA #EL AR'OL #E O'BETI&OS
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 22
Erradicar la
-a"ura
acu!ulada en la"
calle"
Organi1ar un tren
de a"eo
Si"te!a de
alcantarillado li!+io
Me.orar el ornato
ur-ano
Erradicar lo"
+ro-le!a" de "alud
In"talar reci+iente"
de -a"ura en la"
calle"
Progra!a de
educacin
+ro!ocin
La !unici+alidad
de-e !e.orar el
"i"te!a e5i"tente
A+licar un +rogra!a
de e5ter!inio de
roedore"
3IN
ME#IO
AR'OL #E O'BETI&OS
1elacin .edios ' =ines
Proecto de Saneamiento Ambiental
E5i"tencia de
-a"ura
acu!ulada en la"
calle"
3oco" de
infeccin
Ta+ona!iento" en
la" alcantarilla"
Entorno ur-ano
de"agrada-le
Malo" olore"
Carencia de un "i"te!a
de reci+iente" +ara
recolectar
Pro-le!a" de
educacin en la
+o-lacin
Si"te!a de
recoleccin
ineficiente
Mal "ervicio
!unici+al
E3ECTOS
CA$SA
AR'OL #E PRO'LEMAS
1elacin 5ausa 'Efecto
Proecto de Saneamiento Ambiental
*.0 Caracteri1acin del Area de influencia

El (rea de influencia puede considerarse como el conte"to *eo*r(fico dentro del
cual se focali,a el problema la alternativa de solucin #ue se plantea! El
estudio podr)a considerar para efectos de an(lisis tres aspectos b(sicosB
*eo*r(ficos, socioeconmicos servicios!

*.0.* #e"cri+cin GeogrAfica
Este an(lisis se refiere espec)ficamente al conte"to *eo*r(fico, buscando
mediante el mismo delimitar el espacio f)sico donde se locali,a el proecto! Para
su descripcin se puede recurrir a ilustrar el mismo mediante mapas carto*r(ficos
cro#uis, donde se puedan visuali,ar elementos comoB departamento, municipio,
aldea, caser)o! El anterior an(lisis posibilita una visuali,acin del (rea donde se
focali,an los problemas o el problema a resolver pero tambi-n donde est( la
poblacin #ue ser( beneficiaria del proecto, dando un marco de referencia del
(rea en la #ue operar( el proecto!
*.0., A"+ecto" Socioecon!ico"
Al estudiar el (rea de influencia se anali,a con prioridad la poblacin afectada por
el problema ' la cual se convertir( en poblacin ob+etivo' del proecto, al
caracteri,ar a esta poblacin se deber( anali,ar aspectos cuantitativos
cualitativos! 3entro de los criterios cuantitativos deber( anali,arse aspectos como,
poblacin total, urbana, rural, por se"o, por ra,a, estructura etarea, su tasa de
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2<
AREA #E IN3L$ENCIA
E 8 &
Lmite comunal
A
e
r
o
p
u
e
r
t
o
Puente
Ro
A
utop
ista
E8 &
Estaci n de
=erroc arril
E8 2
Ferrocarril
Ferrocarril
P
B
S
L
Policia
Bomber os
Centro de Salud
Liceo
P
B
S
L
crecimiento, tambi-n se deben abarcar aspectos relacionados con su econom)a
en temas como el nivel de in*reso familiar percapitaD en los aspectos cualitativos
ser( necesario anali,ar aspectos como la educacin, la salud, tradiciones, actitud
hacia el problema #ue les afecta, or*ani,acin comunitaria, niveles de lidera,*o
participacin, es importante identificar la poblacin #ue est( siendo afectada
directamente por el problema #ue podr)an constituir los beneficiarios directos del
proecto! Es fundamental reali,ar estudios #ue permitan definir a la poblacin
ob+etivo o meta del proecto, tal como se presenta en las *r(ficas si*uientesB
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2/
#ETERMINACI@N #E LOS 'ENE3ICIARIOS
Po-lacin de referencia
Po-lacin afectada
Po-lacin
o-.etivo
Po-lacin
no afectada
Po-lacin
no atendida
3entro del proceso de estudiar a la poblacin, es necesario recurrir a fuentes
escritas #ue nos permitan reali,ar c(lculos orientados a dimensionar la demandaD
en este sentido se puede recurrir a censos, proecciones de poblacin, muestreos,
dia*nsticos, etc! En la medida con #ue se cuente con suficiente informacin, es
recomendable reali,ar el cruce de la misma a efecto de lo*rar el maor *rado de
confiabilidad!
E"isten varios m-todos matem(ticos #ue nos permiten estimar las tendencias de
crecimiento de la poblacin, en este manual sin embar*o, para el an(lisis de la
poblacin se utili,ar(n las dos formulas si*uientesB
aC Formula para establecer la tasa de crecimiento9 #ue no es m(s #ue el
factor #ue nos permitir( reali,ar las proecciones de la poblacin de la
demanda de la oferta e inclusive beneficios!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2:
#ETERMINACI@N #E LOS 'ENE3ICIARIOS
Po-lacin de referencia
Po-lacin afectada
Po-lacin
o-.etivo
Po-lacin
no afectada
Po-lacin
no atendida
3@RM$LA PARA #ETERMINAR LA TASA #E
CRECIMIENTO #E LA PO'LACI@N
E.e!+lo9 CAlculo de la ta"a de creci!iento +o-lacional
Poblacin &@?%B <!:%% hab!
Poblacin &@@%B /!@%% hab!
Nmero de a$osB &%
05 M &%% N H ' &C M <,/2 I
/!@%%
<!:%%
&%
bC Formula para realizar proyecciones de poblacin: Lue*o #ue se ha
establecido la tasa de crecimiento se posibilita la reali,acin de proecciones a
la cantidad de a$os #ue interese al proecto, para el efecto se podr( utili,ar la
si*uiente frmula!
*.0.0 Servicio"

En este tema es importante anali,ar el sistema de e#uipamiento social,
productivo con #ue se cuenta dentro del (rea de influencia, en t-rminos
cuantitativos cualitativos, a #ue la e"istencia o carencia la calidad de los
mismos puede coaduvar o afectar la viabilidad del proectoD por e+emploB si se
ha planteado la necesidad de construir un sistema de a*ua ante la ine"istencia
de fuentes superficiales se tiene #ue perforar un po,o, ser( necesario contar en
el servicio de ener*)a el-ctricaD no podr)amos pensar en construir un sistema de
alcantarillado, si sabemos #ue no e"iste acueductoD para un proecto productivo,
es importante contar con carreteras #ue faciliten la salida de la produccin al
mercado, minimi,ando los costos de transporte lo relacionado con los medios
de comunicacin #ue permitan contar con informacin sobre el mercado, clima etc!
3e forma *eneral puede se$alarse la importancia de estudiar la situacin de los
servicios en cuanto a la relacin #ue pueden tener con la problem(tica estudiada
por el proecto #ue se est( formulando!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2;
3@RM$LA PARA PRO%ECCI@NES
#E LA PO'LACI@N
E.e!+lo9 Proeccin de la +o-lacin
Poblacin &@@%B /!@%% hab!
0asa de crecimientoB <,/2 I anual
OPobl acin en el a$o & del proectoP H2%%&C
P 2%%& M /!@%% N H & Q <,/2G&%%C M >!%@<
&&
P2%&% M /!@%% N H & Q <,/2G&%%C M @!;%%
2%
OPobl acin en el a$o &% del proectoP H2%&%C
,. B$STI3ICACI@N #EL PRO%ECTO
El an(lisis de la situacin Jsin J JconL proecto, es un an(lisis #ue busca
determinar el rendimiento *lobal de un proecto, no trat(ndose de una
comparacin entre antes despu-s, sino #ue b(sicamente compara costos
beneficios tratando de establecer los beneficios netos del proecto!
,.* Situacin "in Proecto
3eber( e"plicar las ra,ones por las cuales es necesario solucionar o modificar la
condicin o situacin e"istente HproblemaC, an cuando esto se ha*a de manera
parcial! Enfati,a en los costos en lo #ue se incurre por no solucionar el problema!

,., Situacin con Proecto
Se debe e"plicar por #u- el proecto es adecuado para solucionar el problema
enfati,ando en los beneficios #ue se *enerar(n dando respuesta entre otros a los
aspectos si*uientesB
En #u- medida el proecto contribue a solucionar el problemaD
5mo recibir(n los resultados los beneficiariosD
Austificacin de la locali,acin del (rea de influenciaD
An(lisis de cmo la tecnolo*)a propuesta es adecuada, contribue a la
solucin del problema a la conservacin del medio ambiente, cuando fuera
necesario!
0. ANALISIS #E ALTERNATI&AS
0odo problema, puede tener m(s de una forma de ser solucionado, en este
sentido, #uien traba+a en la formulacin de un proecto debe tener la
preocupacin de identificar cuales podr)an ser estas alternativas a las #ue se
puede recurrir para dar solucin a la problem(tica e"istente!

0.* Identificacin de alternativa"
Las opciones de solucin identificadas, se sustentan con informacin cuantitativa
relacionada especialmente con sus costos, 5uando se reali,an estudios a nivel de
perfil, es recomendable esco*er la alternativa m(s rentable considerando entre
otros criteriosB la inversin, la vida til, costo eficiencia Hproectos socialesC, los
costos de operacin mantenimientoD como e+emplo podr)a citarse #ue para
solucionar la necesidad de transporte de personas de la comunidad, podr)an
identificarse tres alternativasB una es la alternativa de una carretera con
pavimento asf(ltico bien mediante pavimento de concreto una tercera
alternativa ser)a la posibilidad de utili,ar ado#u)n!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2>
0., Alternativa "eleccionada

Easta este punto, los elementos aportados por el an(lisis son m(s prometedores
para seleccionar la alternativa m(s viable para la solucin del problema planteado!
La seleccin se reali, en funcin de par(metros li*ados a las venta+as
desventa+as de una alternativa con relacin a la otra! Lo anterior nos permiti
+ustificar por #ue se esco*i espec)ficamente esa alternativa de solucin! Por
e+emplo, de acuerdo al an(lisis anterior se opt por la carretera pavimentada con
asfalto, por tener el maor periodo de vida til, por representar la menor inversin
por Rilometro el menor costo de mantenimiento! Es sobre la alternativa #ue
se desarrolla la propuesta de proecto! =inalmente debe destacarse #ue en el
proceso de formulacin del dia*nostico, se ha estado traba+ando con la
identificacin del problema problemas, en cambio a partir de la alternativa
seleccionada, se traba+a directamente en la formulacin preparacin del
proecto, de acuerdo a la metodolo*)a #ue se presenta a continuacinB
2. 3ORM$LACION #EL PRO%ECTO
2.* #ESCRIPCI@N #EL PRO%ECTO
Se debe describir de manera *eneral en #u- consiste el proecto, de acuerdo al
tipo de proecto de #ue se trate, por e+emploB en el caso de la carretera a la #ue
hemos hecho referencia en el an(lisis de alternativas tendr)amos #ue describirla
en dos instanciasB nombre J Con"truccin de carretera entre CCivarreto
PologuaD descripcin J +avi!entacin con a"falto de un tra!o carretero 8ue
unirA a la aldea CCivarreto con la aldea PologuaE a!-a" del !unici+io de San
3ranci"co El Alto del de+arta!ento de Totonica+anE tendrA una longitud de
ocCo Fil!etro" un ancCo de carrilera" de "iete !etro"D.
2., O'BETI&OS #EL PRO%ECTO
Los ob+etivos deben e"presar claramente lo #ue se desea alcan,ar con la
e+ecucin del proecto! 5onstituen su ra,n de ser, en la medida #ue se basan
en las necesidades #ue se pretende satisfacer con -l deben ser, por esa ra,n,
el punto principal de la atencin del *rupo #ue formule el proecto!
Al redactar los ob+etivos de un proecto se debe considerar al menos los
si*uientes criteriosB
Los ob+etivos del proecto deben ser con*ruentes con los ob+etivos de
desarrollo *lobal estar dentro del conte"to de las pol)ticas!
Los ob+etivos deben formularse con un len*ua+e claro, de manera #ue sea
comprensible para todas las personas, *rupos or*ani,aciones relacionadas
con el proecto!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2?
Los ob+etivos deben buscar soluciones #ue puedan ser alcan,adas con la
utili,acin de los recursos disponibles!
3ebe indicar cu(ndo se espera lo*rar el ob+etivo
Los ob+etivos tienen un momento ptimo de e+ecucin, es decir, se debe decir
cuando se espera lo*rar el ob+etivo!
4n proecto, nunca ser( un fin por s) mismo, sino m(s bien un medio para lo*rar
un ob+etivo m(s amplio, por eso un proecto siempre persi*ue dos tipos de
ob+etivos #ue sonB 4n ob+etivo a lar*o pla,o, #ue se define como un ob+etivo
*eneral uno o mas ob+etivos espec)ficos!
En tal sentido en la formulacin de un proecto siempre se deber( indicar
el ob+etivo *eneral los ob+etivos espec)ficos #ue con el proecto se pretende
alcan,ar!
2.,.* O-.etivo general 9
El ob+etivo *eneral del proecto se orienta a describir la solucin del problema #ue
se ha dia*nosticado! Por e+emploB si el problema principal en el sector salud es
una alta tasa de mortalidad materna e infantil de la poblacin de menores
in*resos, el ob+etivo *eneral ser( reducir la alta tasa de mortalidad materno e
infantil en esa poblacin!
3eben enfati,arse aspectos del 2b+etivo General9 Pri!ero, no implica #ue el
proecto, en s) mismo, sea suficiente para lo*rar ese ob+etivo *eneral! Es
suficiente #ue el proecto contribua de manera si*nificativa al lo*ro del mismoD
Segundo, la definicin del ob+etivo no implica #ue se lo*re poco despu-s #ue el
proecto est- en funcionamiento! Es un ob+etivo a lar*o pla,o al cual contribuir(
su operacin!
El proecto por s) solo no puede alcan,ar el ob+etivo *eneral, pero s) debe
contribuir a su lo*ro!
El ob+etivo debe estar relacionado con las estrate*ias de desarrollo previstas en
los planes pro*ramas *ubernamentales, a sean nacionales, departamentales o
municipales!
2.,., O-.etivo" e"+ec/fico" o in!ediato".
Los ob+etivos espec)ficos son las soluciones concretas al problema #ue el proecto
desea atender! Son los fines inmediatos #ue el proecto se propone alcan,ar en
un tiempo determinado!
En *eneral, un ob+etivo espec)fico es el lo*ro de una nueva situacin en la #ue
dicho problema ha sido solucionado!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA 2@
El planteamiento de ob+etivos espec)ficos debe partir del an(lisis del (rbol de
problemas, de tal manera #ue cada ob+etivo sea una respuesta o una solucin a
las causas #ue ori*inan el problema!
Los ob+etivos espec)ficos deben ser concretos precisos, por lo tanto, cada uno
debe incluir un slo lo*ro, as) como deben conducir a los resultados #ue se
esperan alcan,ar! 3eben refle+ar lo realmente alcan,able!
Los ob+etivos espec)ficos son los #ue el proecto espera lo*rar en un per)odo
dado, por s) mismo, con sus propios recursos!
3eben responder a las causas del problema central a la manera en #ue dan
solucin concreta a cada una de ellas!


2.0 METAS O RES$LTA#OS
Son los productos concretos tan*ibles #ue pretendemos obtener con las
actividades #ue se e+ecutar(n con nuestro proecto! E"presan los lo*ros del
proecto en cantidad en calidad! HPor los menos un resultado por cada ob+etivo
inmediato o espec)ficoC!
Las metas deben e"presarse cuantificadas! Es aconse+able indicar el
tiempo unidad de medida! Por e+emploB JPavimentar ? Rilmetros de carretera en
un periodo de &% mesesL!
2.2 ASPECTOS #E MERCA#O
El propsito de reali,ar estudio del mercado donde actuara el proecto, es
proporcionar elementos a #uien reali,ara la inversin, sobre el posible
comportamiento de las variables demanda oferta, su *rado de incertidumbre o
ries*o #ue pueda asumir nuestro proecto H bien o servicioC! En este sentido se
#uiere establecer la e"istencia de una demanda insatisfechaD la cantidad de
bienes servicios provenientes del proecto #ue la comunidad estar)a dispuesta a
ad#uirir a determinados precios tarifas!

6a se trate de proectos productivos, entendidos -stos como a#uellos orientados
a *enerar un bien o de proectos sociales, es decir los orientados a la prestacin
de un servicio Heducacin o saludC, de todos modos, en el concepto de mercado
sus dos principales elementos como son la demanda la oferta, es importante
destacar en relacin con el concepto de mercado de acuerdo con los dos tipos
de proecto #ue hemos definido, lo si*uienteB
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <%
2.2.* Proecto" Productivo"
#e!anda9
En lo #ue a este tipo de proectos se refiere, el an(lisis de la demanda, busca en
primera instancia cuantificar la demanda actual del bien o servicio estudiando la
informacin histrica en periodos #ue pueden ir desde : hasta &% a$os partiendo
de un an(lisis realista, ponderado participativo de las necesidades de otros
datos #ue puedan influir sobre ella en funcin de los beneficiarios directos e
indirectos! 0ambi-n persi*ue determinar la demanda futura proect(ndola de
acuerdo a los a$os de vida til del proectoD pretende identificar, cuantificar
locali,ar *eo*r(ficamente las personas o entidades or*ani,adas #ue ser(n
usuarios o consumidores del bien o servicio #ue se ofrecer( con el proecto, para
el efecto se podr( recurrir a diferentes t-cnicas de proecciones de tendencias
histricas! El estudio de demanda permite determinar la posibilidad real de los
productos o servicios, a trav-s de una demanda insatisfecha!
3entro de los diferentes conceptos de demanda se puede definir como demanda
Jel nmero de unidades de un determinado bien o servicio #ue los consumidores
est(n dispuestos a ad#uirir durante un per)odo establecido de tiempo, con ciertas
condiciones de precio, calidad, de in*reso *usto de los consumidoresL!
5on los estudios de demanda, pretendemos determinar el volumen de servicio o
cantidad de producto re#uerido en el (rea de estudioD se busca establecer la
poblacin afectada su nivel de consumo para lo cual re#uerimos de conocer
aspectos como los precios el nivel de consumo tal como se observa en la
frmulaB
#G P H C
3ondeB
3M 3emanda
PM Precio
5M Nivel de consumo
Siempre dentro de lo #ue son los estudios de demanda, se deben abarcar varios
temas relacionados con el concepto de demanda, en tal sentido se deber(
estudiar #u- pasa con la demanda si no se reali,a en proecto, al i*ual #ue lo #ue
suceder( con la demanda si se reali,a el proectoD dentro de este proceso es
necesario establecer estimaciones sobre el crecimiento de la poblacin a efecto de
poder lle*ar a definir un comportamiento del consumo per c(pita! Es fundamental
dentro del an(lisis de demanda, lle*ar a determinar el d-ficit, osea la brecha #ue
se establece cuando se compara la oferta la demandaD este d-ficit puede ser de
car(cter cualitativo cuantitativo!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <&
Oferta9
Este an(lisis busca determinar la oferta actual futura en funcin de los
beneficiarios directos e indirectos, proectando la misma de acuerdo a los a$os de
vida til del proecto! 3e acuerdo a lo anterior, trata de establecerB
7olmenes de bienes o servicios #ue se haan ofrecido en un periodo anterior
Su- cantidades anuales del bien o servicio se ofrecen actualmente en el lu*ar
o (rea de influencia del proectoP
Sui-nes ofrecen el servicioGproducto en la actualidad ofreceP
5u(les son los precios de venta actuales en #ue obtiene el bien o servicioP
Se deber( describir el bien o servicio a producir por el proecto
Indicar cu(les ser(n los canales de comerciali,acin #ue se emplear(n cuando
sal*a al mercado el bien o servicio!
3ebe desarrollarse un pro*rama de produccin del bien a producir!
2.2., Proecto" Sociale"
#e!anda9
3e acuerdo a la definicin establecida, para este tipo de proectos el estudio
de demanda debe ser reali,ado para una comunidad, (rea o estrato de poblacin
bien definidos! En tal sentido buscaB
3eterminar la demanda potencial actual en funcin de los beneficiarios
directos e indirectos!
3eterminar la demanda futura del proecto proect(ndola de acuerdo a los
a$os de vida til del proecto!
5onsiderar el *rado de necesidad Hcantidad de la demanda de los bienes o
servicios #ue se #uiere producir!
Indicar las caracter)sticas de la poblacin demandanteB edad, se"o, poblacin
urbana o rural, situacin socioeconmica, disposicin de pa*o, actitud hacia el
proecto, disposicin a participar!
5uantificar la poblacin demandante del servicio con criterio din(mico, para lo
cual se puede recurrir a la utili,acin de las t-cnicas de proeccin de
poblacin!
Oferta9
En este tema se trata de estudiar el *rado de atencin #ue se le haa dado a las
necesidades en estudio, tratando de determinarB
7olmenes de bienes o servicios #ue se haan ofrecido con anterioridad!
3eterminar la oferta actual futura en funcin de los beneficiarios directos e
indirectos, proectando la misma de acuerdo a los a$os de vida til del
proecto!
Identificar #u- instituciones ofrecen el servicio cmo lo ofrecen
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <2
3nde se encuentran ubicadas *eo*r(ficamente las instancias oferentes!
6. ASPECTOS TICNICOS
El estudio t-cnico permite anali,ar proponer las diferentes opciones tecnol*icas
para producir el bien o servicio #ue se re#uiere, verificando la factibilidad t-cnica
de cada una de ellas! El an(lisis identificara e#uipos, ma#uinaria, instalaciones
necesarias, costos de inversin capital de traba+o!
La elaboracin del estudio t-cnico para un proecto implica anali,ar variables
relacionadas con aspectos comoB Locali,acin, tama$o, tecnolo*)a, permite
adem(s definir la inversin a nivel de costo directo e indirecto!
6.* Locali1acin
El estudio de locali,acin tiene como propsito seleccionar la ubicacin mas
conveniente para el proecto, es decir a#uella #ue frente a otras alternativas
posibles produ,ca el maor nivel de beneficio para los usuarios para la
comunidad, con el menor costo social!
En *eneral, un proceso adecuado para el estudio de la locali,acine debe abordar
el problema de la macrolocali,acin la microlocali,acin! El e"amen de la
macrolocali,acin nos lleva a la preseleccin de una varias (reas de maor
conveniencia! El an(lisis de la microlocali,acin nos lleva a la definicin puntual
del sitio del proecto!
En lo #ue se refiere a la microlocali,acin, tienen especial importancia entre otros
los si*uientes factoresB
E"istencia de v)as de comunicacin transportes
Servicios pblicos b(sicos
0opo*raf)a estudio de suelos
5ondiciones ambientales de salubridad
Precio de la tierra
0ama$o tecnolo*)a
5onservacin del patrimonio histrico
3isponibilidad de (reas para los re#uerimientos actuales de futuras
ampliaciones!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <<
6., Ta!a<o
El concepto de tama$o depender( del tipo de proecto #ue se este formulando!
Se mide por la capacidad de produccin de un bien o de prestacin de un servicio,
definida en t-rminos t-cnicos en relacin con la unidad de tiempo de
funcionamiento normal del proecto!
En *eneral el estudio de mercado permite una primera apro"imacin del tama$o
del proecto, a #ue arro+a informacin de su ma*nitud una estimacin de la tasa
de crecimiento del mercado del bien o servicio

3ependiendo del tipo de proecto, productivo o social, en al*unos casos habr( de
indicarse los si*uientes aspectosB
5apacidad de atencin o de cobertura!
Poblacin servida o (rea de influencia
Personas atendidas por periodo
5omportamiento del crecimiento de la poblacin en edad escolar
El mercado
La tecnolo*)a
El financiamiento
La locali,acin
3isponibilidad de recursos humanos
5apacidad *erencial
El tama$o del proecto normalmente se e"presa en unidades de medida, tal como
los se$alados en la *r(fica!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA </
LOCALIJACI@N #EL PRO%ECTO
T #e-e deter!inar"e9
F Macro)locali1acin
F Micro)locali1acin
E 8 &
2
T =actores de locali,acinB
F =actores
determinantes decidir
F =actores
deseables desempatar
6.0 Tecnolog/a
La tecnolo*)a del proecto, se refiere al con+unto de procedimiento medios #ue el
proecto utili,ara para la produccin de bienes servicios, la alternativa
tecnol*ica seleccionada afectara directamente la estructura de costos, la
posibilidad de *enerar utilidades en el caso de los proectos productivos, en el
caso de los proectos sociales repercutir( en la oportuna atencin a los usuarios!
6.2 Progra!acin de la e.ecucin

Se refiere a las actividades necesarias para llevar acabo el proecto su
identificacin en el tiempo! Se traduce en un crono*rama de #ue relaciona,
tiempos, recursos actividades, tal como se e+emplifica en la *r(fica!
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <:
Co"to en
8uet1ale" * , 0 2 6 7 : K L *M ** *, *0 *2 *6 *7 *: *K *L ,M ,* ,,
0opo*raf)a ;,%%%!%% / %:G%&G2%%< <%G%&G2%%<
Nivelacin /,<?@!%% / %:G%&G2%%< <%G%&G2%%<
E"cavacin ?,%&@!%% &2 %:G%&G2%%< <&G%<G2%%<
=undicin de bases &&/,%%%!%% ? %:G%2G2%%< <&G%<G2%%<
=ormaleta de losa >,>??!%% / %2G%/G2%%< <%G%:G2%%<
Armado de losa 2,;/%!%% / %<G%:G2%%< <%G%:G2%%<
=undicin de losa >@,2%%!%% / %<G%:G2%%< <%G%:G2%%<
Suitar formaleta de losa &,@?%!%% / %<G%:G2%%< <%G%:G2%%<
5onformacin para baden &;,/><!%% ? %:G%<G2%%< <%G%:G2%%<
E"cavacin de dientes &2,%%%!%% / %2G%/G2%%< <%G%:G2%%<
5olocacin de electromalla <,/?/!%% ? %<G%:G2%%< &:G%;G2%%<
=undicin de Piso &@,%%?!%% ? %<G%:G2%%< &:G%;G2%%<
Total ,:2ELK*.MM :,
Enero 3e-rero Mar1o A-ril
PROGRAMACION #E LA EBEC$CION
EBEMPLO
PRO%ECTO9 CONSTR$CCION #E P$ENTE SO'RE EL RIO CAHA'ONE M$NICIPIO #E CAHA'ONE #EPARTAMENTO #E ALTA &ERAPAJ
Tie!+o
Actividad
#uracin
en
Se!ana"
3ecCa
inicio
3ecCa
final
Mao Bunio
#IMENSIONAMIENTO #EL PRO%ECTO
Ti+o de +roecto
$nidad de
!edida
Escuela
U de alumnos
atendidos
5arreteras
0r(nsito
Promedio diario
5alles
Ahorro de
tiempo
Puestos de Salud
U de pacientes
atendidos
6.6 Pre"u+ue"to
Es en el estudio t-cnico donde se debe definir lo relativo a la inversin,
especialmente en lo #ue respecta a la determinacin de la inversin directa la
cual estar( determinada por rubros comoB
0errenos
.ano de obraB calificada no calificada
.aterialesB nacionales e importados cuando se refiere a obra f)sica
E#uiposB Nacionales e importados
0ransporte
Imprevistos
Supervisin
3e acuerdo a la modalidad de e+ecucin #ue se defina, se deber( proceder a
determinar en el caso de proectos #ue se e+ecuten por contrato, lo relacionado
con el costo indirecto, con lo cual se estar( determinando el costo total del
proecto!
3e acuerdo a las dos definiciones b(sicas de proecto #ue se han establecido, en
la elaboracin del presupuesto, se deben considerar al*unos aspectos importantes
tales comoB
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <;
Re"u!en de Pre"u+ue"to
COSTOS #IRECTOS
.ano de obra calificada <@<,@?>!&? S
.ano de obra no calificada :@,>&;!;< S
.ateriales nacionales 2;@,@&@!?@ S
.ateriales importados 2>2,://!/> S
Eerramienta e#uipo /?2,&:?!?% S
=lete :,;::!%% S
Acarreo ' S
Total Co"to" #irecto" *E2K0ELK*.L: =
Proecto" Productivo"9
3eterminar el tama$o o capacidad de produccin del proecto
3eterminar el lu*ar m(s conveniente para la locali,acin del proecto
3eterminar el proceso m(s adecuado para producir los bienes o servicios del
proecto!
Elaborar un listado ordenado con las obras f)sicas terrenos ad#uiridos, as)
como de las necesidades de ma#uinaria e#uipo
3eterminar los *astos en materia prima e insumos varios re#ueridos por el
proecto!
3eterminar los recursos humanos especiali,ados #ue se necesitan en el
proecto, durante su e+ecucin operacin!
Proecto" Sociale"
Establecer el proceso de produccin del servicio, lo #ue tiene #ue ver con
e#uipos!
Elaborar un listado ordenado con las obras f)sicas terrenos ad#uiridos!
3eterminar los recursos humanos especiali,ados no especiali,ados #ue se
necesitan para la e+ecucin operacin del proecto!
3eterminar las necesidades de infraestructura de apoo para el proecto!
6.7 3inancia!iento
Es necesario tener conocimiento sobre la fuente de donde provendr(n los
recursos necesarios para la e+ecucin del proecto, si provienen de la recaudacin
#ue lleva acabo el *obierno, como tambi-n puede ser #ue se trate de recursos #ue
el *obierno percibe de fuentes cooperantes e"ternas a sea multilateralesH 8I3,
8., 85IEC, o bien bilaterales como la #ue proporcionan directamente al*unos
pa)ses! Es mu importante conocer el car(cter de este financiamiento a #ue si se
trata de una cooperacin reembolsable, si*nifica #ue se trata de un pr-stamo,
mientras #ue si se trata de una cooperacin no reembolsable, #uiere decir #ue se
est( hablando de una donacin o re*alo!
7. ACTI&I#A#ES #E CIERRE #EL PRO%ECTO
Son las actividades #ue se reali,an, cuando lle*a a su fin la e+ecucin del
proecto, con el propsito de establecer si se le dio cumplimiento a las
especificaciones #ue sirvieron de base para la contratacin, es de tomar en
cuenta #ue para muchos casos e"isten elementos de orden le*ar #ue deben ser
considerados para cuando se li#uida la e+ecucin de un proecto! Ea un tema
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <>
#ue es mu importante #ue debe ser considerado en el proceso de preparacin
del proecto, es el #ue se refiere a la supervisin durante la e+ecucin, no sirve
de nada #ue al momento del cierre del proecto se detecten deficiencias en la
e+ecucin por no haber llevado acabo un adecuado proceso de supervisin, este
tema debe ser adecuadamente pro*ramado su costo incorporado al costo
directo del proecto, la calidad la cantidad en los resultados finales, est(
supeditado a la buena supervisin!
:. OPERACI@NE A#MINISTRACI@NE MANTENIMIENTO &I#A $TIL
:. * O+eracin
3entro de este concepto deber(n considerarse, todos los costos relacionados con
el proceso productivo directo en la fabricacin del producto o prestacin del
servicio, pudiendo abarcar rubros comoB
.ano de obra calificada no calificada
Insumos
.ateriales
Ener*)a el-ctrica
2tros
:., Ad!ini"tracin
Los costos de administracin son los #ue se vinculan a a#uellas actividades #ue
conllevan la correcta or*ani,acin de los recursos la *estin contable,
destacando dentro de los principalesB
Salarios administrativos
Papeler)a
Servicios pblicos
3e comunicacin
3epreciaciones
Se*uros
Sobre la entidad responsable del proecto, indicar nombre, personer)a +ur)dica,
forma fecha de constitucin, duracin, domicilio! Si es una entidad del
*obierno, indicar su posicin dentro del sector pblico! .encionar estatutos
or*(nicos o constitutivos, ob+eto de la institucin principales funciones!
Indicar el tipo de personal administrativo operativo #ue re#uiere el proecto!
3escribir la estructura or*ani,ativa del proecto HAd+untar or*ani*ramaC!
3escribir la funcin para cada puesto de traba+o
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <?
:.0 Manteni!iento vida 4til
4na ve, iniciada la operacin del proecto, se inicia el proceso de des*aste de
las instalaciones, los e#uipos empie,an de depreciarse muchos accesorios
empie,an a des*astarse producto del uso, es por eso #ue en el proceso de
preparacin del proecto, en el tema relacionado con la operacin se deben
reali,ar o hacer las respectivas proecciones para *aranti,ar la vida til o el
hori,onte de dise$o, lo anterior *enerar( costos peridicos #ue deber(n ser
cuidadosamente calculados, no se debe olvidar #ue estos costos constituen
un criterio de evaluacin!

K. ASPECTOS 3INANCIEROS.
Este tema se refiere fundamentalmente al an(lisis de los in*resos los *astos
#ue se producen cuando el proecto inicia su operacin, traduci-ndose como
in*resos, a#uellos provenientes de la venta del bien cuando se trata de proectos
productivos para lo cual normalmente se habla de precios, en al*unos proectos
sociales como los de a*ua potable, alcantarillados, sistemas de recoleccin
tratamiento de basura, tambi-n se *eneran in*resos provenientes de los cobros
#ue se reali,an con la diferencia #ue lo #ue se aplica no es concepto de precio,
sino el de tarifa! En lo #ue a *astos se refiere, el an(lisis se orienta a establecer
los costos #ue se producen por la administracin, la operacin el mantenimiento!
Ea proectos sociales #ue no *eneran in*resos, pero #ue si *eneran costos de
operacin, administracin mantenimiento Hescuelas, servicios de saludC, #ue
deben ser estimados en el proceso de formulacin del proecto!
L. ASPECTOS LEGALES
Para abordar este aspecto es necesario dar respuesta a las si*uientes pre*untasB
Su- incentivos penalidades le*ales e"isten para ubicar el proecto en la
re*inP
Su- tipo de empresa ser( la encar*ada de producir el bien o prestar el
servicioP! Sociedad annima, empresa individual, cooperativa, 2NG u otro!
Su- tipo de patente o licencias deben de pa*arse de acuerdo al tipo de
producto del proectoP
Establecer #ue no e"istan problemas le*ales con los terreno, se*n sea el tipo
de proecto!
3erechos de paso
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA <@
*M. ASPECTOS AM'IENTALES
Se deber( indicar Hcuando fuera necesarioC #ue preliminarmente se reali,ar( un
an(lisis posteriormente un estudio del impacto ambiental del proecto Hincluir los
t-rminos de referencia para la reali,acin del mismoC!
La conservacin del medio ambiente el uso racional de los recursos naturales
renovables debe de considerarse dentro del proecto, as) como los efectos
ne*ativos positivos #ue se podr)an *enerar las medidas de miti*acin a
implementarse se*n sea los efectos del proecto!
**. CRITERIOS #E E&AL$ACION
5uando se anali, el ciclo del proecto, se pudo observar #ue la evaluacin tiene
tres momentos, evaluacin e" ante #ue es la #ue se reali,a durante el proceso de
la preinversin, Evaluacin durante #ue es la #ue se reali,a cuando se esta
e+ecutando el proecto #ue nos sirve para ver si el mismo se est( reali,ando de
acuerdo a lo planificado por ltimo, tenemos la evaluacin e" post, #ue es la
#ue se reali,a, lue*o de #ue ha pasado al*n tiempo el proecto a se
encuentra en operacin en escencia nos permite medir si se est(n obteniendo
los resultados esperados! La evaluacin de un proecto en la fase de
preinversin se reali,a con el fin de poder decidir si se debe llevar acabo o no
dicha inversin, un proecto a nivel de perfil debe contener aspectos evaluatIvos
relacionados con la parte financiera, el aspecto econmico Fsocial ambiental
debe ser considerada tanto para proectos sociales como para proectos
productivos!
**.* Evaluacin cuantitativa
3e acuerdo a los dos tipos de proectos s #ue hemos definidoD proectos
productivos proectos sociales, es necesario establecer la diferencia en cuanto a
la metodolo*)a para la evaluacin de cada uno de ellos!
aN Para +roecto" Productivo"9
Para los proectos de tipo productivo ser( necesario #ue el enfo#ue de la
evaluacin se realice desde el punto de vista de #ue sus beneficios costos se
anali,an en un conte"to financiero, desde el punto de vista de sus resultados
financieros, por tanto, los in*resos los costos del proecto se calculan en
t-rminos monetarios a los precios de mercado vi*ente! Para efectos de an(lisis
recurre a anali,ar aspectos comoB
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA /%
5ostos de inversin
5ostos de operacin
In*resos
=lu+os de fondos
Indicadores de evaluacin financiera
7alor Actual Neto, 7AN
0asa Interna de 1etorno, 0I1
1elacin 8eneficio G 5osto
An(lisis de sensibilidad
El &alor Actual Neto G &AN
El valor Actual Neto, se define el valor actuali,ado de los beneficios, menos el
valor actuali,ado de los costos, descontados a la tasa de descuento convenidaD
una inversin es rentable solo si el valor actuali,ado del flu+o de beneficios es
maor #ue el flu+o actuali,ado de los costos, cuando ambos son actuali,ados
utili,ando una tasa pertinente! El cuadro si*uiente ilustra los criterios de decisin
#ue permite el 7AN!
RES$LTA#OS #ECISION
Positivo H7AN maor #ue ceroC
Indiferente H 7AN M 5ero C
Ne*ativo H7AN menor #ue ceroC
La Ta"a Interna de Retorno G TIR
La tasa Interna de 1etorno se define como a#uella tasa de descuento #ue hace
i*ual a cero el valor actual de un flu+o de beneficios netos, entendi-ndose estos,
como la diferencia entre los beneficios brutos menos los costos brutos
actuali,ados! 5omo criterios *eneral debe compararse la 0I1 del proecto con la
tasa de descuento #ue mida el me+or rendimiento alternativo no aplicado! Si se
tomara una tasa de descuento hipot-tica , por e+emplo un &2 I #ue es mu
comn, esta sirve de indicador o par(metro de toma de decisiones, tal como lo
lustra el si*uiente cuadro!
RES$LTA#O #ECISION
0I1 maor #ue &2 I M Se acepta
0I1 i*ual a &2 I M Es indiferente
0I1 menor #ue &2 I M Se recha,a
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA /&
Relacin 'eneficio OCo"to
La relacin beneficio'costo, es la relacin #ue permite evaluar la eficiencia de la
utili,acin de los recursos de un proecto, se obtiene al dividir la sumatoria de los
beneficios la sumatoria de los costos #ue se espera #ue se *eneren con el
proecto! El resultado indica la utilidad o el rendimiento #ue se obtendr( por
cada unidad monetaria #ue se invierta en el proecto , este resultado ser(B
Si es i*ual a &, su 7alor Presente es cero
Si es maor #ue &, si*nifica #ue su 7alor Presente es positivo!
AnAli"i" de Sen"i-ilidad
El an(lisis de sensibilidad, busca escenarios sobre variaciones #ue pudiera
e"perimentar el proecto como resultado en las condiciones ori*inalmente
establecidas como bases del proecto, normalmente se anali,an volmenes
precios de venta #ue tienen #ue ver con los niveles de beneficios por otro lado
anali,a las variaciones #ue pueden e"perimentar los costos de produccin e
inversiones los beneficios estimados!
**., Para Proecto" "ociale"
Para proectos sociales se recurrir( a efectuar evaluacin econmica'social #ue
consiste en reali,ar una comparacin entre los recursos #ue se espera puedan
ser utili,ados los resultados esperados del mismo, con el propsito de
determinar si dicho proectos se adecua a los fines u ob+etivos perse*uidos de
esta manera, permita me+orar la asi*nacin de recursos por parte de la sociedad!
A diferencia de la evaluacin financiera #ue opera sobre la base de los precios
de mercado, la evaluacin socio'econmica se sustentar( en el uso de Precios
sociales, #ue son los #ue representan el verdadero costo de oportunidad de los
bienes para la sociedad H los cuales deben ser establecidos por el ente
planificadorC
AnAli"i" Co"toOEficiencia
En los casos en #ue no es posible e"presar los beneficios de un proecto en
t-rminos monetarios, o bien el esfuer,o de es demasiado *rande para +ustificarse,
se aplican los m-todos de costo' eficiencia! El ob+etivo de estos es determinar
#ue alternativa de proecto lo*ra los ob+etivos deseados al m)nimo costo, H es
decir mas eficientementeC! El t-rmino eficiencia se refiere a la forma como se
lo*ran ciertos resultados dentro de un proceso con los insumos utili,ados en el
mismo! En un proecto social, la eficiencia se puede medir en t-rminos f)sicos
monetarios es por eso #ue dentro de los criterios m(s utili,ados encontramosB
MANUAL DE FORMULACIN DE PROYECTOS
PGINA /2
En educacinB
5osto de inversin por alumno
5osto de inversin por metro cuadrado de construccin
En saludB
5osto de inversin por persona atendida
5osto de inversin por metro cuadrado de construccin
En proectos como los de salud educacin por e+emplo, al reali,ar la evaluacin
no se debe perder de vista la vida til del proecto, a #ue es el periodo durante
el cual se estar( atendiendo a estudiantes personas en el servicioD por otro lado
la eficiencia siempre se mide con respecto a un par(metro b(sico, como por
e+emploB El par(metro b(sico en t-rminos de metro cuadro de construccin es
de S &,2%%!%% por metro cuadradoD desde esta perspectiva, las construcciones
educativas o de salud, donde el costo por metro cuadrado sea m(s elevado #ue
el par(metro, el proecto no es eficiente!
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PGINA /<
'I'LIOGRA3IA
&! E7AL4A5I2N 3E P126E502S!
Gabriel 8aca 4rbina, Editorial .acGraV'hill, tercera edicin! &@@:
2! G4IA PA1 =21.4LA1 6 E7AL4A1 P126E502S 3E IN7E1SI2N!
3esarrollo Empresarial 1ecurso Eumano, 3ES'E.'1E5!
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<! ANALISIS E52N2.I52 3E P126E502S AG1I52LAS!
A! Price Gittin*er! Editorial 0ecnos para 8anco .undial, &@><
/! P1EPA1A5I2N 6 GES0I2N 3E P126E502S S25IALESB PA40AS
21IEN0A321AS! 1uta social, 4nidad 1e*ional de Asistencia para el
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3ireccin de Proectos Pro*ramacin de Inversiones FILPES'N &,@@?
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