Cuprins

Introducere ................................................................................................................................................................. 2
Capitolul.1.Probleme teoretice i metodologice privind creditarea .......................................................................... 3
1.1.Prezentarea general a sistemului bancar privind creditarea.Principiile generale de creditare ..................... 3
1.2.Riscul n activitatea de creditare.Msuri de minimizare a riscului.Garanii ..................................................... 6
1.3.Operaiuni de creditare persoane juridice.Operaiuni de creditare persoane fizice.Clasificarea clienilor .... 9
Capitolul.2.Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie .................................................................................13
2.1.Momentul istoric al nfiinrii, principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc .......13
2.2.Forma, structura capitalului i a acionariatului .............................................................................................14
Capitolul.3.Clasificarea i analiza portofoliului de credite oferit de BRD - Groupe Socit Gnrale ......................18
3.1.Clasificarea i analiza portofoliului de credite - persoane fizice ...................................................................18
3.2.Prezentarea i analiza portofoliului de credite pentru persoanele juridice ..................................................27









2

Introducere
Economia de pia presupune n mod necesar existena unui sistem bancar care s asigure
mobilizarea tuturor disponibilitilor monetare ale economiei i orientarea lor temporar n desfurarea
de activiti economice eficiente.
Prin activitatea desfurat de bnci, de colectare de resurse financiare concomitent cu plasarea
acestora spre unitile care resimt nevoi temporare suplimentare, acestea ndeplinesc un rol important de
intermediere bancar.
n acest sens, creditul devine instrument activ n stimularea dezvoltrii economiei. Creditul este
indispensabil economiei, de aceea modul de acordare a acestuia are o importan major, aici intervenind
funcia bncii de analist financiar pentru a orienta resursele spre cele mai eficiente plasamente.
Din punct de vedere monetar, creditul este forma n care bncile creeaz n economie bani,
orientai spre investiii i spre reluarea direct sau indirect (prin creditele de consum) a procesului
reproduciei lrgite. Din aceast perspectiv, datorit, de asemenea caracterului universal i extrem de
volatil al banilor, creditul devine un produs bancar ce se vinde pe pia, preul fiind dobnda. Principala
trstur a relaiilor de credit este finanarea agenilor economici pe seama disponibilitilor care apar n
economie.
n activitatea de creditare, bncile trebuie s respecte prevederile Legii bancare nr.58/1998
modificat prin Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 06/12/2006 privind instituiile de credit i
adecvarea capitalului, Legii nr.312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, a normelor,
instructunior i regulamentelor emis de Banca Naional a Romniei, precum i normele metodologice
emise de ctre aceasta.
Principiul fundamental care caracterizeaz activitata unei bnci n operaiunile de aprobare i
acordare a creditelor este prudena bancar.
La acordarea creditelor, conform Legii Bancare, solicitanii trebuie s prezinte credibilitate, toate
operaiunile de credit i de garanie trebuind s fie consemnate n documentele contractuale, din care s
rezulte clar toi termenii i condiiile tranzaciei.
Activitatea de creditare se bazeaz n primul rnd, pe analiza viabilitii i realismului afacerilor
n vederea identificrii i evalurii capacitii de plat a clienilor, respectiv de a genera venituri i
lichiditi ca principala surs de rambursare a creditului i de plat a dobnzii. Determinarea capacitii
de plat a clienilor se face prin analiza aspectelor financiare i nonfinanciare a afacerilor, att din cele
expirate ct i din cele prognozate (viitoare).
3

Capitolul.1.Probleme teoretice i metodologice privind creditarea

1.1.Prezentarea general a sistemului bancar privind creditarea.Principiile generale
de creditare

Sistemul bancar pe plan internaional este dinamic pentru c bncile se consolideaz prin fuziuni,
achiziii, dar i pe baza falimentului altor societi bancare. Concentrarea sectorului financiar-bancar a
devenit un fenomen curent, n timp ce n Romnia este n plin proces de extindere.
Sistemul bancar este dinamic deoarece bncile ofer produse care sunt n competiie cu firmele
non-bancare, firme care ofer servicii financiare, precum fondurile mutuale, societile de investiii,
societI de leasing sau societi de valori mobiliare.
Sistemul bancar este strict reglementat de autoritatea bancar (Banca Naional) care este
rspunztoare de coerena funcionrii acestui sistem foarte important n vitalitatea economic a unei
ri.
1

n aceste condiii, n universul bancar, numeroase riscuri au impact asupra profitabilitii. Aceste
multiple surse ale riscului mresc numrul definiiilor date de economiti pentru riscurile bancare. n
acest univers n care gestiunea cantitativ a riscurilor capt o funcie foarte important, conceptele
generice sunt din ce n ce mai folosite. Diferitele tipuri de riscuri trebuie s fie cu atenie definite, iar
aceste definiii sunt baz pentru cuantificarea riscurilor i pentru implementarea unui sistem eficient de
gestiune a lor.
Acordarea de credite este o funcie principal a bncilor. Nivelul general al riscului n creditare
pe care o banc este pregtit s l accepte reprezint o decizie executiv i reflect atitudinea
managerial. El privete obligaiile bncii fa de depozitari si i fa de acionarii si.
Prudena de creditare este n mare msur mprit ntre bncile din toat lumea i reflect dou
eluri eseniale ale managementului prudenial al unei bnci:
- nevoia de a proteja fondurile depozitarilor;
- nevoia de a aduce un venit rezonabil i stabil penru capitalul acionarilor.
Acordarea creditelor se realizeaz numai cu respectarea reglementrilor legale n vigoare, a
documentelor normative interne i a competentelor interne de aprobare. Creditele se acord n moneda

1
www.bnr.ro
4

local i n toate devizele cotate de ctre Banca Naional a Romniei, n condiiile de cost stabilite de
ctre Comitetul de Direcie al Bncii.
2

Deviza unui credit se stabilete n funcie de cererea clientului, lund n considerare specificul
activitii acestuia i riscul de schimb sub-adiacent.
Preul creditului (dobnd i comisioane) se stabilete de ctre Banc, prin negociere cu clientul i
reprezint remunerarea Bncii pentru riscul asumat. n funcie de tipul creditului i de beneficiar, preul
poate fi indexabil, compus dintr-o referin local sau internaional (benchmark) plus o marj exprimat
n procente, fix pe o anumit perioad, un procent din valoarea creditului.
n plus fa de acest pre de baz, banca mai percepe i alte comisioane pentru anumite tipuri de
credite: de analiz de dosar, de acordare, de gestiune, de neutilizare, de rambursare anticipat etc
Principiile de baz ale activitii de creditare pentru contrapartide rezidente i nerezidente,
persoane juridice, persoane fizice, liber profesioniti, bnci i societi financiare:
- creditul reprezint toate operaiunile de credit i alte angajamente acordate de Banc. Creditele
se acorda numai clienilor, cu excepia bncilor i instituiilor financiare, care pot beneficia de credite i
fr a fi clieni ai Bncii.
- clientul reprezint orice persoan cu care Banca a negociat o tranzacie i orice persoan care
beneficiaz de serviciile Bncii, inclusiv persoanele care au beneficiat n trecut de serviciile Bncii.
- contrapartida reprezint un Client care beneficiaz de un credit din partea Bncii.
La acordarea creditelor, banca analizeaz i respect reglementrile legale privind expunerea
bncii fa de client i fa de grupul din care face parte clientul, reglementrile privind cunoaterea
clientelei, pe cele privind protecia mediului nconjurtor, prevenirea splrii banilor i combaterea
finanrii actelor de terorism.
Banca va angaja relaii de creditare cu clienii a cror bonitate a fost dovedit fie prin evoluia
relaiilor anterioare, fie prin recomandrile unor clieni reputabili, a unor bnci de renume sau prin alte
surse acceptabile care s asigure condiiile de evaluare a riscului n funcie de:
- caracter - dorina i hotrrea clientului de a-i ndeplini obligaiile ce decurg din relaiile de
creditare cu banca;
- capital - asigurarea unui grad corespunztor de participare a clientului cu surse proprii la
desfurarea activitii economice i respectiv la finanarea obiectului creditrii, n vederea mpririi
riscului ntr-o proporie acceptabil pentru banc;

2
www.bnr.ro
5

- capacitate - deprinderi manageriale i abilitatea clientului de a produce venituri n vederea
onorrii obligaiilor asumate, demonstrat prin rezultatele activitilor anterioare i previzionat prin
fluxul de numerar;
- condiii - conjunctura economico-financiar actual i de perspectiv a ramurii sau subramurii
din care face parte clientul, avnd n vedere i condiiile specifice ale pieei de n care acesta i
desfoar activitatea;
- colateral - existena unor garanii care s poat fi utilizate pentru rambursarea creditului, n
cazul n care veniturile previzionate nu sunt realizate.
Elementele care trebuie s primeze n activitatea personalului implicat n acordarea creditelor
sunt:
- prudena ntreaga analiz de credit va avea n vedere principiul prudenei bancare, n ceea ce
privete analiza contrapartidei(a firmei/grupului de firme a asociailor/acionarilor i/sau a conductorilor
ei), a documentaiei de credit i a garaniilor oferite.
- responsabilitatea fiecare persoan implicat n circuitul de aprobare a unui dosar de credit va
analiza cu maxim responsabilitate necesitatea creditului respectiv, precum i riscurile asumate de banc
prin acel credit. Responsabilitatea se manifest i printr-o atitudine constructiv i flexibil fa de
cererile clienilor, fr a pune ns n pericol poziia de risc a bncii. La nivelul unei bnci, singura
autoritate care poate refuza o tranzacie este conducerea acesteia.
- bunul sim va guverna toate deciziile de creditare. Orice dosar de credit va fi constituit numai
dup ce contrapartida este ndeajuns studiat pentru a nu pune n pericol poziia de risc a bncii sau a-i
prejudicia bun reputaie (Cunoate-i clientul), precum i pentru a determina cea mai bun combinaie
de faciliti de credit necesar pentru buna funcionare a respectivei contrapartide.
Toi clienii, persoane juridice care beneficiaz de o finanare trebuie vizitai cel puin odat pe an.
Informaiile obinute vor fi transpuse ntr-un raport de ntlnire care va fi adus la cunostiinta efului
ierarhic.
- rigurozitatea toate propunerile de credit se fac n form scris i cuprind toate
elementele/piesele scrise necesare pentru luarea unei decizii. Punerea la dispoziie a creditelor se face
numai dup ndeplinirea tuturor condiiilor menionate n decizia de aprobare i dup semnarea
contractului de credit i nregistrarea garaniilor.
- rentabilitatea decizia de creditare se ia n funcie de rentabilitatea operaiunii respective i n
ultim instan, de rentabilitatea global pe client.
6

- teritorialitatea - banca acord credite numai clienilor care au sediul social pe raza judeului n
care activeaz unitatea teritorial de la care se solicita creditul.
n cazul n care o sucursal punct de lucru a unei companii solicit o finanare, indiferent de tipul
de finanare i durata de creditare, unitatea va informa imediat Grupul care administreaz relaia de cont
principal (relaia cu sediul social/centrala unitii n cauz) n vederea efecturii analizei i aprobrii
solicitrii la sediul central al clientului. Dup aprobarea creditului, Grupul va notifica toate unitile
Bncii care administreaz relaia de cont secundar a clientului.
n cazul persoanelor fizice, banca va acorda credite numai clienilor care au domiciliul sau locul
de munc n aceeai localitate cu unitatea teritorial a Bncii de la care solicit creditul, sau n localiti
apropiate (cnd nu exist unitate bancare n localitatea de domiciliu/loc de munc).

1.2.Riscul n activitatea de creditare.Msuri de minimizare a riscului.Garanii

Se apreciaz c principalele puncte slabe n gestiunea riscului de creditare sunt unele de ordin
intern: selecia defectuoas a dosarelor (interviu inadecvat, documentaia incorect, necunoaterea
activitii clientului, analiza financiar necorespunztoare, garantarea insuficient a creditului) i
supravegherea intern necorespunztoare a evoluiei calitii debitorilor. Acestea pot fi diminuate printr-o
analiz riguroas a coninutului, prin clasificarea clienilor din punct de vedere al calitii pe baz de
punctaj, dubla avizare a deciziei de creditare i stabilirea unei marje corespunztoare a dobnzii
percepute. Avantajele pentru banc n cazul aprobrii cererii de credite sunt: venituri din dobnzi,
comisioane bancare, taxe de ntocmire - analiz a dosarului, imagine bun pe pia, fidelitatea clienilor
fa de banc, stabilirea de relaii cu noi clieni etc.
De regul, analiza creditului se face: nainte de decizia de acordare a creditului, dar trebuie avut n
vedere faptul c banca nu se rezum la acordarea unui credit, ea urmrind s aib relaii de durat cu
clientul (debitorul), acesta la rndul su modificndu-i n permanen capacitatea de rambursare a
creditului. Deci, analiza de credit trebuie s fie o supraveghere permanent, un proces de actualizare
continu.
Riscul bancar este o component important a managementului i a strategiei unei Bnci. n
conformitate cu strategia adoptat, obiectivul financiar major al bncii este obinerea de profituri la nivel
scontat, aciune a crei realizare presupune existenta anumitor condiii de incertitudine, respectiv
asumarea unui risc.
7

n aceste condiii, banca urmrete maximizarea profitului sau simultan cu meninerea riscului la
un nivel acceptabil. Administrarea riscurilor ntr-o banc se efectueaz printr-un complex de decizii,
realizat n structura organizatoric a bncii de ctre factorii de decizie n cadrul bazei normative,
regulamentelor, procedurilor elaborate privind efectuarea diverselor operaiuni.
n general, riscurile activitii de creditare se regsesc n urmtoarele categorii:
- riscul de creditare: reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate
de Banc, ca urmare a nendeplinirii de ctre contrapartida a obligaiilor contractuale; includ riscurile
individuale (de lichiditate, de insolvabilitate, lipsa de lichiditate a garaniilor aferente creditelor n caz
de executare silit).
3

- riscul de pia: afecteaz bun desfurare a activitii contrapartidei creditate i implicit rezultatele
i capacitatea de rambursare a acesteia. Includ riscul de variaie a cursului de schimb valutar, riscul de
variaie a ratei dobnzii, riscul de concuren, riscul sectorial i de ar, de concentrare a activitilor etc.
Aceste riscuri se traduc n probabilitatea bncii de a-i realiza profiturile estimate din activitatea de
creditare. De aceea, banca va propune contrapartidei msuri de acoperire a acestor riscuri: hedging pe
cursul de schimb sau pe rata dobnzii sau diverse condiii suplimentare de acordare a creditului.
- riscul legal: reprezint imposibilitatea susinerii n instan a drepturilor bncii ca urmare a unor
erori n verificarea i constituirea documentaiei de credit i de garanii sau datorit unor posibile
interpretri ale legilor sau ale jurisprudenei.
- riscul operaional: riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate de Banc
determinat de factori interni (derularea neadecvat a activitii de creditare, existena unui personal sau
unor sisteme necorespunztoare etc.) sau de factori externi (condiii economice, progrese tehnologice
etc.).
- riscul de reputaie: reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate
de Banc, prin angajarea n relaii cu contrapartide nsuficient cunoscute i care i-ar putea afecta bun
reputaie/ ncrederea publicului n integritatea sa.
Pentru minimizarea riscurilor specifice, consilierii de clientel trebuie s colaboreze cu analitii
de credit i risc pentru a identifica:
- modalitatea de finanare care trebuie s fie adecvat nevoilor clientului;
- tipul, structura i valoarea garaniilor aferente facilitailor solicitate, astfel nct garaniile s fie
corelate cu nivelul riscului de contrapartida/ tranzacie asumat de banc;

3
www.brd.ro
8

- alte condiii de creditare astfel nct poziia de risc a bncii s fie protejat.
Banca monitorizeaz permanent riscul i toate poziiile din bilan, n special riscul de credite,
riscul de pia (inclusiv riscul ratei dobnzii i riscul valutar, riscul de lichiditate), riscul operaional i
informaional, riscul politic i de ar.
Mijloace de protecie mpotriva riscurilor - garanii
Identificarea riscurilor aferente unui credit implic i identificarea unor soluii de neutralizare sau
atenuare a acestor riscuri.
Pe lng buna cunoatere a clientului i analiza financiar, alte mijloace de protecie mpotriva
riscurilor sunt i garaniile.
n alegerea tipului de garanie pentru un anumit credit se va ine cont de: calitatea contrapartidei i
tipul facilitii de credit, astfel nct riscurile asumate de banc s fie acoperite.
Garantarea creditelor trebuie s constituie doar o msur suplimentar de securitate, Banca
estimnd c rambursarea creditului se va realiza din activitatea curent a mprumutatului. O atenie
deosebit trebuie acordat situaiilor n care cadrul reglementarilor prevede constituirea de ctre Banc de
provizioane de risc de credit, datorit mixului de garanii i performane financiare ale mprumutatului. n
aceste situaii este recomandat mbuntirea garaniilor i/sau impunerea de clauze financiare n
contractul de credit.
Bunurile aduse n garanie trebuie s fie uor de evaluat, iar valoarea acestora s fie relativ stabil
n timp. n stabilirea acestei valori se va ine cont i de costurile de lichidare.
n cazul clienilor care beneficiaz de mai multe faciliti de credit din partea Bncii, se
recomand constituirea de garanii comune tuturor acestor faciliti, astfel nct riscurile Bncii s fie
acoperite printr-un co de garanii.
Garanii reale : ipoteca, privilegiul mprumutatului, garanii reale mobiliare
4

n aceast categorie intr ipotecile i gajurile pe orice activ corporal sau necorporal, individual sau
generic, prezent sau viitor, aparinnd mprumutatului sau unui garant ter. Puncte cheie:
- valoarea estimat a activelor corporale imobilizate care fac subiectul ipotecilor sau privilegiului
mprumuttorului;
- valabilitatea i publicitatea contractului de garanie se vor urmri modelele i precizrile din
instruciunile specifice de garantare a creditelor;

4
www.brd.ro
9

- bunurile ipotecate sau gajate trebuie asigurate pe perioada de creditare (atunci cnd tipul activului o
permite), iar polia de asigurare cesionat n favoarea Bncii.
Garaniile personale: fidejusiunea, garanii bancare, garanii guvernamentale, garaniile
financiare emise de fondurile de garantare, avaluri
La acceptarea acestor tipuri de garanii se va verifica ntotdeauna acceptabilitatea lor, din punctul
de vedere al riscului sau al textului, fie prin obinerea unui text conform cu instruciunile specifice, fie
prin obinerea avizului din partea departamentelor de specialitate.
Scrisorile de angajament (oferite de societile din grup pentru afiliatele lor) pot lua forma unor
scrisori de confort sau de garanie. Acestea pot fi luate n considerare n cazul marilor grupuri locale i
internaionale, avndu-se n vedere onorabilitatea i soliditatea financiar a ntregului grup, certificat de
un auditor, de preferin internaional, acceptat de ctre Banc.
Alte garanii
n aceast categorie intr orice alte tipuri de garanii acceptabile de ctre Banc, cum ar fi:
-asigurarea riscului de neplat a ratelor i/sau dobnzilor la o societate de asigurare agreat de
Banc;
-garaniile autoritilor publice locale;
-cesiunea drepturilor de ncasare din acreditive irevocabile deschise la Banc n favoarea
beneficiarului de credit sau a intermediarului exportului, dac acesta din urm este client al Bncii.

1.3.Operaiuni de creditare persoane juridice.Operaiuni de creditare persoane
fizice.Clasificarea clienilor

I. Operaiuni de credit pentru persoane juridice
Credite pentru finanarea activitii curente
1. Credite de trezorerie :
- descoperitul de cont (Linia de credit) - este forma cea mai comun de finanare a nevoilor de
trezorerie pe termen scurt; de cele mai multe ori are un caracter revolving
- descoperitul de cont temporar - avansuri punctuale n baza unor creane comerciale (facturi
acceptate la plat, ordine de plat);
10

- credite pe contract acordate n baza unor contracte ferme ale clientului, cu termene de livrare
i sume precise; graficul de rambursare a creditului se coreleaz cu termenele de ncasare din cadrul
contractului comercial finanat.
- creditul sezonier - se acord pentru finanarea unor stocuri sau nevoi sezoniere pentru clienii
cu specific de activitate ciclic.
- creane comerciale
- scontarea
- scontarea n valut- reprezint o modalitate de finanare prin care Banca cumpr cu regres
creane materializate n efecte de comer sau acreditive irevocabile cu plata la termen.
- scontarea n lei - este operaiunea prin care banca intr n posesia unui titlu de credit, prin gir n
plin, pltindu-i posesorului, nainte ca titlul s ajung la scadena de plat, valoarea nominal, a titlului,
diminuat cu dobnd i comisioanele, percepute pentru plata anticipat i respectiv, pentru serviciile
prestate.
2. Factoringul - reprezint o relaie contractual ntre Banc (Factor) i Aderent prin care
Aderentul cesioneaz Factorului total creanele rezultate din contratele comerciale ncheiate cu unul sau
mai muli parteneri. Factorul va presta cel puin dou dintre urmtoarele servicii: finanare n baza
facturilor, administrarea i colectarea creanelor i protecie mpotriva riscului de neplat.
3. Creditul de investiii se acord n completarea surselor proprii i atrase ale clienilor, pentru
finanarea investiiilor n active corporale:
- credit promotor / investitor imobiliar se acord n completarea surselor proprii ale clienilor,
pentru finanarea proiectelor imobiliare, respectiv: construcia / achiziia de imobile n scopul vnzrii
sau nchirierii.
- leasingul se realizeaz prin subsidiarele specializate ale Bncii.
Leasingul mobiliar reprezint o modalitate de finanare a bunurilor mobiliare, prin intermediul
unei societi de leasing. Poate fi, n general, financiar sau operaional.
Leasingul imobiliar modalitate de finanare a bunurilor imobile, prin intermediul unei societi
de leasing.
II. Operaiuni de credit pentru persoane fizice
1. Credite de consum
Includ toate produsele de mprumut, cu sau fr destinaie precis, ce nu au ca obiect o investiie
imobiliar: nevoi personale, autovehicule, descoperit de cont, carduri de credit revolving.
11

2. Credite imobiliare i ipotecare
Includ toate produsele de mprumut pe termen scurt, mediu i lung avnd ca destinaie finanarea
achiziiei, modernizarea sau construcia de locuine i case de vacan i sunt tratate conform
reglementarilor legale i instruciunilor interne, specifice.
3. Alte tipuri de credite/alte angajamente
III. Clasificarea clienilor Bncii
Clientela comercial fa de care banca i-a asumat angajamente de finanare (fie prin acordarea
de credite, fie prin angajamente de tipul scrisorilor de garanie bancar, acreditivelor, avalizrilor) se
clasific n trei mari categorii, funcie de performan financiar i conduita tranzacional :
- clieni sntoi clieni cu credite n old care nregistreaz o bun situaie financiar i
patrimoniala i cu serviciul datoriei corect n cadrul perioadei de creditare i/sau ntrzieri accidentale
privind achitarea datoriilor ctre banc.;
- clieni sensibili clieni cu credite n old care nregistreaz o nrutire a situaiei financiare
i patrimoniale n cadrul perioadei de creditare;
- clieni neperformani clieni cu credite n old care pe parcursul derulrii acestora
nregistreaz o degradare a situaiei financiare, care pot genera pierderi pentru banca. n aceast categorie
vor intra obligatoriu clienii care nregistreaz datorii restante fa de banc de peste 45 de zile si;clienii
mpotriva crora a fost declanat procedura executrii silite i/sau s-a primit notificarea privind
deschiderea procedurii prevzut de legea insolvenei .
Clasificarea creditelor, constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc
Toate creditele i plasamentele se clasific n conformitate cu instruciunile specifice prin
aplicarea simultan a urmtoarelor criterii: serviciul datoriei, performana financiar i iniierea de
proceduri judiciare.
Creditele i plasamentele se clasific n urmtoarele categorii:
5

- standard;
- n observaie (numai creditele acordate clientelei din afara sectorului instituiilor de credit);
- substandard (numai creditele acordate clientelei din afara sectorului instituiilor de credit);
- ndoielnic (numai creditele acordate clientelei din afara sectorului instituiilor de credit);
- pierdere.
Evaluarea se va realiza difereniat pentru persoane fizice i persoane juridice.

5
www.brd.ro
12

Calculul volumului necesar de provizioane se realizeaz pe fiecare contract de credit n parte,
funcie de categoria final de clasificare a clientului constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor
specifice de risc se realizeaz potrivit instruciunilor specifice.






















13

Capitolul.2.Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

2.1.Momentul istoric al nfiinrii, principalele etape i evoluia sa n cadrul
sistemului bancar romnesc

BRD - Groupe Socit Gnrale este o societate pe aciuni. Ea funcioneaz conform Legii nr.
31/1990 cu privire la societile comerciale i Legii bancare nr. 58/1998, cu modificrile ulterioare,
precum i conform altor reglementri specifice; Legea nr.64/1995 privind procedura reorganizrii
judiciare i a falimentului.
Banca Romn pentru Dezvoltare a fost nfiinat ca banc comercial n anul 1990, n baza
Hotrrii Guvernului nr.1178/2.11.1990, prin preluarea activelor i pasivelor Bncii de Investiii, banc
ce deinea la acea vreme monopolul n domeniul finanrii pe termen mediu i lung n sectorul industrial.
Capitalul social la momentul nmatriculrii bncii n februarie 1991, era de 5 miliarde lei, constituit din
500.000 aciuni cu valoarea nominal de 10.000 lei/aciune, deinut integral de statul romn.
Istoricul bncii ncepe n 1923, cnd s-a nfiinat Societatea Naional de Credit Industrial, ca
instituie public. Aceasta i-a schimbat denumirea n Banca de Credit pentru Investiii odat cu
naionalizarea din 1948 i n Banca de Investiii odat cu reorganizarea sistemului financiar din 1957. n
1990 activele i pasivele Bncii de Investiii sunt preluate de Banca Romn pentru Dezvoltare care se
constituie ca banc comercial, dup suprimarea monopolului bncilor specializate. n 1998 se semneaz
contractul de vnzare-cumprare de aciuni ntre Socit Gnrale i Fondul Proprietii de Stat,
autoritatea romneasc care se ocupa de participaiile statului, contract prin care Socit Gnrale
subscrie o majorare de capital de 20% i cumpr un pachet de aciuni care-i permite s devin
proprietara a 51% din capitalul majorat al BRD.
n 1999 Socit Gnrale achiziioneaz pachetul majoritar de aciuni la Banca Romn pentru
Dezvoltare de la Fondul Proprietii de Stat, marcnd astfel prima privatizare n sistemul bancar
romnesc dup 1989. Privatizarea urma s se desfoare n dou etape, n conformitate cu strategia de
privatizare aprobat prin H.G. nr. 428/1998, modificat prin H.G. nr.169/2000. Iat cteva din etapele
privatizrii:
aprilie 2004 - a avut loc la Bucureti Adunarea Naional a Acionarilor BRD;
14

mai 2004 BRD - Groupe Socit Gnrale i Asociaia Romn a Ageniilor Imobiliare
(ARAI) au semnat un acord de Parteneriat.
n anul 2001 BRD este listat la Bursa de Valori Bucureti, n prima categorie, devenind n scurt
timp una dintre cele mai tranzacionate societi, determinnd creterea exigenelor n materie de
management bancar, n condiiile unei mai mari transparene cerute de regulile bursiere. Astfel c n
2003 n urma unei campanii rebranding, Banca Romn pentru Dezvoltare devine BRD Groupe
Socit Gnrale. Noua identitate a bncii consolideaz astfel poziia sa, fcnd mai vizibil identitatea
Grupului mam. Foarte repede, BRD devine lider pe piaa noilor produse, cum ar fi cardurile bancare i
creditele pentru consum. n anul 2004, Banca i inaugureaz prima agenie de private banking. n 2005
Romnia trece la Leul Nou, n cadrul unui eveniment organizat la Turnul BRD n Bucureti. n anul
2007, trei noi filiale i ncep activitatea: BRD Fond de Pensii, Sogeprom i ECS Romnia, deasemenea
Robo BRD automatul pentru plile facturilor are un succes imens la public. n 2009, n luna martie,
BRD lanseaz o campanie de comunicare prin care aniverseaz 10 ani de la privatizare; Euromoney i
Global Finance acord bncii titlul de Cea mai bun banc din Romnia.
6

ntr-un context economic nefavorabil, 2012 a fost un an dificil pentru BRD care a nregistrat
rezultate financiare n linie cu media sistemului bancar din Romnia. n ciuda pierderilor contabile, au n
continuare un bilan solid cu un indice de adecvare a capitalului de 13,9%, care le permite sa creasc,
dup un an de tranziie.
Anul 2012 a marcat, de asemenea, un succes comercial: BRD i-a pstrat poziia de leasder n
domenii precum creditele sindicalizate, operaiunile pe pieele de capital sau serviciile de private
banking, mrturie fiind premiile primite anul trecut Performan pe Piaa de Capital acordat de Piaa
Financiar sau Cele mai bune servicii de Private Banking din Romnia acordat de Euromoney, sunt
cele mai bune exemple.
2.2.Forma, structura capitalului i a acionariatului

BRD este o banc de for, cu o tradiie de peste 90 de ani n Romnia. Modelul de banc
universal implementat de Grupul Societe Generale n urma privatizrii din 1999 este axat astzi pe 3
activiti majore:
Banca de Retail care servete persoanelor fizice i profesiunilor liberale;

6
http://www.brd.ro/&files/raport2009ro.pdf accesat la data 11.12.2010
15

Corporate & Investment Banking, cu servicii dedicate marilor companii locale sau subsidiarelor
din Romnia a companiilr internaionale;
Servicii Specializate care ofer leasing financiar, leasing operaional, management al flotelor
auto, credite de consum n magazine, titluri, asigurri, pensii i altele.
n prezent, BRD- ul este a doua banc din Romnia din punct de vedere al activelor, unul dintre
marii finanatori ai IMM-urilor, precum i unul dintre cei mai importani juctori pe piaa de corporate
banking din Romnia leaderi pe segmentul de credite sindicalizate la sfritul anului 2 012.
Prin cei 8 800 de angajai n 915 de uniti n toat ara, sunt alaturi de clienii lor, fie ei tineri,
seniori, salariai sau profesiuni liberale i companii, astefl nct mpreun cu ei s i realizeze planurile
i proiectele de viitor.
Pentru a-i arata angajamentul fa de comunitile n care acioneaz, de peste 10 ani se implic
n aciuni de susinere a unor categorii defavorizate precum copii i tineri vulnerabili social i n
reducerea impactului activitii lor asupra mediului nconjurtor prin gestionarea responsabil a
resurselor precum energia, apa sau hrtia.
Conducerea Bncii este asigurat de un Consiliu de Administraie i de un Comitet de Direcie.
Atribuiile Consiliului i ale Comitetului sunt stabilite prin Actul Constitutiv al Bncii a crui ultim
actualizare a fost aprobat de Adunarea General a Acionarilor din data de 27 aprilie 2010. Preedintele
Consiliului de Administraie este ales dintre membrii Consiliului.
Adunarea General Ordinar a Acionarilor BRD S.A., legal constituit, conform prevederilor
art. 16 din Actul Constitutiv al BRD Groupe Socit Gnrale S.A., reactualizat, s-a desfurat n
prezena acionarilor deinnd 624.986.809 aciuni, reprezentnd 89,68% din capitalul social al Bncii.
La data de 31 decembrie 2012, structura capitalului era urmtoarea :

Sursa: http://www.brd.ro/banca/profil/actionariat/
60%
5%
4%
4%
4%
3%
2%
18%
Societe Generale France
SIF Banat Crisana
SIF Oltenia
SIF Muntenia
Fondul Prorietatea
SIF Transilvania
SIF Moldova
16

Activul bilanier pentru anul 2012 are urmtoarea structur
7
:

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062012.pdf

Cu toate c activitatea comercial a avut o performan pozitiv, creditele nete au sczut cu 0,2%, n
special din cauza deteriorrii calitii activelor, care au condus la creterea provizioanelor aferente.
Cele mai lichide active disponibilitile, conturile curente la Banca Central i creditele i
avansurile ctre instituiile de credit, au sczut n cursul anului 2012 cu peste 6%, dar au continuat s
reprezinte aproximativ 20% din total active. Componenta cea mai important a acestui element o
reprezint rezervele minime obligatorii pstrate la Banca Naional a Romniei (6.300 milioane RON, la
31 decembrie 2012, respective 6.738 milioane RON la 31 decembrie 2011).
Alte instrumente financiare reprezint, n special titluri de stat emise de Guvernul Romniei i
care sunt contabilizate ca disponibile pentru vnzare i instrumente de trabzacionare. Acestea reprezint
n jur de 10% din total active i, n comparaie cu 2011, au nregistrat o uoar scdere de 2%, n 2012.
Imobilizrile corporale i necorporale reprezint circa 2,5% din total active, partea cea mai
important fiind terenurile i cldirile (mai mult de 70%). Majoritatea cldirilor sunt construite recent
sau modernizate i sunt situate pe ntreg teritoriul rii, n majoritatea oraelor.





7
Raportul administratorilor la 31.12.2012 www.brd.ro
66%
19%
11%
2%
1%
1%
Activ bilanier
Credite i avansuri acordate
clientelei, nete
Disponibiliti i conturi la Banca
Central
Alte instrumente financiare
Active imobilizate
Credite i avansuri acordate
instituiilor de credit
Alte active
17

Structura pasivului bilanier pentru anul 2012 este urmtoarea
8
:

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062012.pdf
Cota din total obligaii, reprezentnd depozitele clieilor a crescut n 2012 pn la 67% de la
63%, conducnd astfel la un grad sporit de autonomie financiar.
Sumele datorate instituiilor de credit reprezint, n principal, mprumuturi primite de la
societatea mama i dein 20,7% din totalul paisvelor bncii, ponederea acestora diminundu-se n
favoarea depozitelor clientelei.
Din cauza rezultatului negativ al anului 2012, capitalurile proprii au sczut cu 6,2%.
Structura capitalurilor proprii n ultimii cinci ani, 2008-2012 a fost urmtoarea:

2008 2009 2010 2011 2012
Capital social
2 515
622
2 515
622
2 515
622
2 515
622
2 515
622
Rezerve privind activele disponibile pentru
vanzare 9 900 34 808 24 604 (15 430) 58 536
Rezultatul reportat
1 714
545
2 353
250
3 167
476
3 544
633
3 166
373
Interes minoritar 47 357 40 465 41 365 43 571 51 762
TOTAL CAPITALURI PROPRII
4 267
624
4 944
145
5 749
067
6 088
396
5 762
293
Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062012.pdf

8
Idem
67%
21%
11%
1%
0%
Pasiv bilanier
Sume datorate clienilor
Sume datorate
instituiilor de credit
Capitaluri proprii
Alte pasive
Datorii evideniate prin
titluri
18

Capitolul.3.Clasificarea i analiza portofoliului de credite oferit de BRD -
Groupe Socit Gnrale
3.1.Clasificarea i analiza portofoliului de credite - persoane fizice

Clasificarea potofoliului de credite
Pe piaa persoanelor fizice, n ciuda dificultilor economice, BRD a rmas aproape de clieni si
prin aciunile comerciale destinate fiecrui segment de clientel specific acestei categorii: clieni de top,
tineri seniori sau salariai.
Gradul de bancarizare nc redus al pieei romneti a generat n 2012 o competiie acerb ntre
bnci. BRD are ns atuuri majore prin care au cutat s i consolideze poziia de leader i chiar s i
creasc cota de pia.
Cu acest obiectiv n vedere, au continuat s ofere soluii de creditare clienilor i prospecilor,
att prin campanii de refinanare a creditelor deinute de clieni la alte bnci, ct i prin oferte
promoionale pentru creditele de nevoi personale. n 2012 au devenit lider pe piaa creditelor imobiliare,
prin programul guvernamental Prima Cas, prin care au acordat peste 20.000 de credite n valoare de
346 MEUR.
n cursul anului trecut, o atenie deosebit au acordat-o i Pieei Tinerilor, care reprezint pentru
banc o ax strategic de dezvoltare creia i-au dedicat campania promoional Rentree. n urma ei au
nregistrat peste 3,5 milioane de vizualizri ale reclamelor lor on-line i o cretere spectaculoas a
numrului de fani pe pagina de Facebook BRD Student (40.000). La finalul campaniei, peste 25.000 de
carduri i mai bine de 6.000 de pachete fuseser vndute. O lat pia strategic n 2012 a fost Piaa
Pensionarilor, o surs de clieni fideli, pentru care, n toamna anului trecut, au realizat o serie de
avenimente speciale n care le-au recunoscut i recompensat fidelitatea n relaia cu banca.
Aceast societate bancar ofer soluii personalizate de finanare pentru orice proiect ai avea n
plan. Clienii i pot alege moneda creditului, modalitatea de rambursare, precum i o perioad de graie
n timpul creia acetia i pot diminua efortul financiar.
n prezent, portofoliul de credite al bncii pentru persoanele fizice are urmtoarea structur:
A) Credite locuin, din care:
a) Credit Habitat;
b) Credit Prima Cas.
19

B) Credite personale, din care:
a) Credit Expresso Instant;
b) Credit Expresso;
c) Credit auto;
d) Credit 10;
e) Credit Work&Travel;
f) Credit pentru studii;
g) Credit pentru tratamente medicale.
C) Linii de credit, din care:
a) Carduri de credit;
b) Descoperit autorizat de cont.
D) Refinanare.
I. Creditele pentru locuin existente n portofoliul de produse ale bncii i ofer posibilitatea de
a avea propria cas prin intermediul celor dou tipuri de credite: Prima cas i Habitat. Ca i exemplu
avem Creditul Habitat.
Creditul habitat este un credit ipotecar/imobiliar destinat unor proiecte imobiliare cu destinaii
diverse: achiziie, construcie, terminare, extindere, modernizare, reabilitare, consolidare. i ofer
finanare n LEI, Euro sau USD pe o perioad de maximum 30 de ani, o doband avantajoas i
rambursare n rate constante sau descresctoare.
Avantajele care i le ofer creditul:
Perioada de graie: de pn la 12 luni (pentru constructii)
Credit suplimentar: maximum 20% pentru cheltuieli notariale, de evaluare sau alte costuri
suplimentare
Perioada de creditare: pn la 30 de ani
Dobanda avantajoas: fix n primii 7 ani i ulterior indexabil, sau indexabil pe ntreaga perioad
de creditare
Avans minimum 5%;
II. Creditele personale oferite de BRD acoper o gam diversificat de nevoi specifice att
tinerilor studeni, cum ar fi Creditul 10, Creditul pentru studii i Creditul Work&Travel, ct i
persoanelor de vrsta a doua i a treia, spre exemplu: Creditul Expresso, Creditul Auto i Creditul
de nevoi personale. n continuare vom detalia trei credite din cele enumerate mai sus.
20

1. Creditul 10 oferit de BRD este un credit destinat studenilor prin intermediul cruia banca
finaneaz pn la 100% cheltuielile de facultate, cum ar fi crile, chiria, caculatorul, imprimanta
etc.
Avantajele tale sunt:
Avans zero;
Perioada de graie parial de pn la 12 luni, n care plteti doar dobnda, comisioanele i prima de
asigurare;
Flexibilitate n rambursare: sume constante sau descresctoare;
Dobnzi prefereniale.
Valoarea maxima a creditului este de 12.000 LEI, fr garanii, pe o perioad maxim de 5
ani, cu o dobnd fix i avantajoas pe ntreaga perioad de creditare.
2. Creditul Expresso Instant
Cu creditul Expresso Instant de la BRD ai bani pentru ndeplinirea dorinelor tale ct ai zice
"credit". i pui o dorin i i-o ndeplineti rapid! Suma maxim acordat este de pn la 5.000 LEI pe o
perioad de 5 ani, cu o dobnd fix atractiv.
Avantajele tale:
Acordare rapid
Destinaia banilor nu trebuie justificat
Documentaie simplificat n cazul veniturilor din salarii sunt necesare doar dou documente:
actul de identitate i adeverina de venit
Perioada de graie parial de pn la 6 luni (la alegerea ta), n care plteti doar dobnda,
comisioanele i prima de asigurare.
3. Creditul pentru tratamente medicale este un credit cu finanare n LEI sau n EURO n
valoare de 20.000 EUR (fr garanii) sau pn la 100.000 EUR (cu garanii), ce acoper costul
tratamentului sau al inreveniei medicale, a cheltuielilor cu spitalizarea, precum i al cheltuielilor
adinacente. n plus creditul poate fi contract i de un alt membru al familiei.

Avantajele tale:
Avans zero
Perioad de graie total (opional, la alegerea ta) de pn la 6 luni (creditul fr ipotec imobiliar) /
12 luni (credit cu ipotec imobiliar), n care nu plteti dect prima de asigurare
21

Durata creditului pn la 20 ani.
III. Cu liniile de credit de la BRD beneficiezi de o rezerv de bani oricnd la ndemn,
reprezint un mijloc de plat sigur i comod, fr justificarea destinaiei banilor.
IV. Creditul de refinanare i permite gruparea unuia sau a mai multor credite pe care le ai la mai
multe bnci,indiferent de moned.
Avantajele tale:
Economie: refinanezi creditele contractate anterior cu costuri mai mari printr-un credit n condiiile
actuale de pia
Comoditate: ai un singur credit, cu o singur rat lunar, la o singur banc
Beneficiu adiional: poi obine o sum suplimentar de bani, pentru alte proiecte.
Astfel, prin oferta de produse prezentate, i nu numai, BRD este prezent pe toate segmentele de
pia. Dei activeaz ntr-un mediu puternic concurenial, BRD a reuit s-i pstreze poziia a II-a, n
sistem, dup mrime, deinnd o cot de 12,7% din totalul activelor din sistem.
Analiza portofoliului de credite persoane fizice
La 31 decembrie 2012, Grupul avea 915 agenii, care asigurau distribuia produselor sale pe
ntreg teritoriul rii.
n anul 2009 banca i-a completat oferta de creditare prin valorificarea noilor oportuniti
aprute. Programul guvernamental de stimulare a pieei imobiliare a reprezentat pentru BRD ocazia de a
lansa un credit dedicat programului Prima Cas. BRD a acordat primul credit n cadrul acestui program
guvernamental. La sfritul anului, banca deinea o cot de pia de 30% i un sold al creditelor care
depea 100 mil EUR, situndu-se pe primul loc n topul bncilor nscrise n program.
Portofoliul de produse de creditare BRD a fost completat de creditul Casa BRD de 10. Pe
parcursul anului 2011 BRD a continuat, de asemenea, s se implice n programul Prima Cas, fiind una
dintre bncile care a participat activ i cu rezultate notabile n toate etapele acestui program. Gradul de
implicare a bncii se va menine ridicat i n 2012 i se va pstra pn la consumarea integral a
plafonului de garantare acordat de FNGCIMM. De asemenea au fost organizate dou mari campanii
avnd drept obiective majore promovarea creditelor Work&Travel, respectiv atragerea, echiparea i
fidelizarea studenilor la fiecare nceput de an universitar.
22

n 2012, BRD a continuat s dein o baz solid de client n ciuda unei tendine de scdere a
numrului de clieni activi. Banca s-a concentrat pe mbuntirea ofertei prin crearea unor produse
inovatoare i care adaug valoare n beneficiul clienilor.

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062012.pdf
Oferta comercial a Grupului include un portofoliu complet de produse i servicii financiare,
bancare i consultan financiar clienilor persoane fizice.
n continuare, BRD este, a doua banc din Romnia, ca mrime, deinnd urmtoarele cote de
pia:

31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012

(%) (%) (%) (%)
Total active 14,10 13,90 13,60 13,10
Credite persoane fizice 16,00 15,70 15,70 16,20
Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062012.pdf

Structura creditelor, n mld ron, pentru persoanele fizice n perioada 2008 2012 este analizat
n cele ce urmeaz.
Creditele pentru persoane fizice, n anul 2008, aveau urmtoarea structur:
2430
2379
2334
2232
2186
2008 2009 2010 2011 2012
Graficul nr. 1 Numrul clienilor activi
(* 1000) - persoane fizice
23


Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062008.pdf
Aa cum se observ din grafic, ponderea alocat creditelor de consum este cea mai semnificativ,
urmat de cea a achiziiilor imobiliare i a categoriei alte credite.
ncetinirea creterii creditului neguvernamental n anul 2008 s-a datorat scderii ofertei de
credite, pe fondul problemelor de lichiditate existente, reducerii excedentului de lichiditate i creterii
aversiunii fa de risc a bncilor. n ceea ce privete cererea de credite, cei mai importani factori
inhibitori au fost: costul creditelor, deprecierea monedei naionale i incertitudinile privind evoluia
acesteia, perspectivele negative legate de creterea economic i omaj.
Pentru anul 2009 structura creditelor acordate de BRD persoanelor fizice a fost urmtoarea:

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062009.pdf
Comparativ cu anul 2008 se observ o cretere a creditelor destinate achiziiilor imobiliare,
inclusiv a creditelor ipotecare, diminundu-se astfel ponderea celorlalte categorii de credite. Aceast
cretere se datoreaz, n principal, lansrii unui credit dedicat programului Prima Cas. BRD a acordat
primul credit n cadrul acestui program guvernamental. La sfritul anului, banca deinea o cot de pia
15%
76%
9%
Graficul nr.3 Structura creditelor n anul 2008 - persoane
fizice
Achiziii imobiliare,
inclusiv creditele ipotecare
Credite de consum
Alte credite
20%
72%
8%
Graficul nr.4 Structura creditelor n anul 2009 - persoane fizice

Achiziii imobiliare, inclusiv
creditele ipotecare
Credite de consum
Alte credite
24

de 30% i un sold al creditelor care depea 100 mil EUR, situndu-se pe primul loc n topul bncilor
nscrise n program.
n anul 2010 BRD a avut urmtoarea structur a portofoliului de credite pentru persoane fizice:

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062010.pdf
n 2010 BRD a participat activ, ca i n cursul anului 2009, la programul Prima Cas, astfel c
producia destinat acestui tip de credite a fost aproximativ 690 mil RON. n plus, n cursul trimestrului
II, Banca a lansat o campanie promoional destinat creditelor de consum (creditul Primvara) care a
generat o producie de peste 600 mil RON. De asemenea creterea ponderii creditelor imobiliare se
datoreaz i dorinei populaiei de a avea propriile locuine, iar scderea celorlalte categorii de credite
este influenat i de msurile luate de banc cu privire la acordarea acestora.
Portofoliul de credite pentru persoanele fizice n anul 2011, are urmtoarea structur:

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062011.pdf
De asemenea, i n cursul anului 2011 creditele pentru achiziii imobiliare i creditele ipotecare
au nregistrat creteri datorit ncurajrii populaiei de ctre stat de a avea propria cas, prin programul
Prima Cas. Dup cum se observ, banca se axeaz n principal pe acordarea creditelor
imobiliare/ipotecare, astfel banca i consolideaz portofoliul de clieni i ncaseaz dobnzi pe termen
25%
69%
6%
Graficul nr.5 Structura creditelor n anul 2010 -
persoane fizice
Achiziii imobiliare,
inclusiv creditele
ipotecare
Credite de consum
Alte credite
28%
66%
6%
Graficul nr.6 Structura creditelor n anul 2011 - persoane fizice
Achiziii imobiliare, inclusiv
creditele ipotecare
Credite de consum
Alte credite
25

lung. Dei nivelul indicatorului credite/depozite al bncii (111%) este sczut fa de nivelul lichiditii n
sectorul bancar (117%), creditele acordate persoanelor fizice au nregistrat o cretere n anul 2011 fa
de anul 2010 de 1,57%.
n anul 2012, creditele pentru persoanele fizice aveau urmtoarele ponderi:

Sursa: http://www.brd.ro/&files/rap-cnvm30062012.pdf
Pe parcursul anului 2012, activitatea de creditare a bncii a fost susinut, n special, de creditele
imobiliare. Creditele acordate persoanelor fizice au crescut cu 3,8%, influenate de o producie robust a
creditelor pentru locuine (alimentat, n primul rnd, de creditele Prima cas) i de reducerea soldului
creditelor de consum, cu 8% comparativ cu anul anterior, ca urmare a unei cereri reduse i a
contrangerilor reglementare (menite s descurajeze creditele n devize ale clienilor neacoperii la riscul
valutar i s limiteze durata creditelor de consum).
Evoluia per ansamblu a categoriilor de credite analizate n perioada 2008 2012 este
urmtoarea:

36%
58%
6%
Graficul nr.7 Structura creditelor n anul 2012 - persoane fizice
Achiziii imobiliare,
inclusiv creditele
ipotecare
Credite de consum
Alte credite
2503719
3296825
4019660
4722784
6242518
12826735
12022400
11230007
11195032
10236470
1441897 1320028 1073514 1105831 1008288
2008 2009 2010 2011 2012
Graficul nr.8 Evoluia structurii creditelor persoane fizice
2008-2012
Achiziii imobiliare, inclusiv creditele ipotecare Credite de consum Alte credite
26

Analiznd evoluia soldului creditelor acordate n ultimii cinci ani se observ o frnare
semnificativ n anul 2009 pe segmentul persoane fizice fiind nregistrat o cretere de doar 1,6%
comparativ cu cea din 2008 de 22,3%. Aceast stagnare s-a nregistrat pe fondul restrngerii activitii
economice i declinului consumului n contextul creterii incertitudinii legate de durata i efectele
negative ale crizei economice globale.
Intrarea pe o spiral descendent a creterii economice precum i stabilizarea ratei inflaiei
(4,74%) a permis Bncii Naionale a Romniei s reduc gradual rata dobnzii de politic monetar de la
10,25% la nceputul anului 2009 la 7,5% n decembrie 2009 i pn la 6,25 n iulie 2010. Totodat, pe
parcursul anului 2009 BNR a redus i rezervele minime obligatorii n moned local de la 18% la 15%,
iar pentru valut de la 40% la 25%.
Graficul nr.9 Evoluia ratei dobnzii de referin BNR 2008-2012

Sursa: http://www.bnr.ro
Dup cum se observ din grafic rata dobnzii la creditele de consum a nregistrat o cretere la
nceputul perioadei ceea ce a determinat scderea volumului acestora n portofoliu de credite a bncii.
Deasemenea i msurile restrictive implementate de banc n vederea acordrii acestui tip de credit i a
creterii aversiunii fa de risc a bncii, au condus la diminuarea numrului de credite acordate.
Dei rata dobnzii la creditele imobiliare a nregistrat o cretere la nceputul anului 2009,
volumul acestora s-a majorat datorit implementrii programului Prima cas i a plafonului mare
alocat de Fondul Naional de Garantare a Creditelor bncii, ajungnd s reprezinte 36% din valoarea
creditelor acordate persoanelor fizice.

0
2
4
6
8
10
12
J
a
n
-
0
8
M
a
r
-
0
8
M
a
y
-
0
8
J
u
l
-
0
8
S
e
p
-
0
8
N
o
v
-
0
8
J
a
n
-
0
9
M
a
r
-
0
9
M
a
y
-
0
9
J
u
l
-
0
9
S
e
p
-
0
9
N
o
v
-
0
9
J
a
n
-
1
0
M
a
r
-
1
0
M
a
y
-
1
0
J
u
l
-
1
0
S
e
p
-
1
0
N
o
v
-
1
0
J
a
n
-
1
1
M
a
r
-
1
1
M
a
y
-
1
1
J
u
l
-
1
1
S
e
p
-
1
1
N
o
v
-
1
1
J
a
n
-
1
2
M
a
r
-
1
2
27

Graficul nr.10 Evoluia ratelor dobnzii la creditele imobiliare i a celor de consum

Sursa: http://www.conso.ro
Din graficul nr.11 se observ c, la nivelul sistemului bancar, Banca Romn pentru Dezvoltare
are un indicator de lichiditate cu un trend ascendent, ceea ce reprezint faptul c, ncepnd cu anul 2010,
aceasta a acordat mai multe credite dect depozite, confruntndu-se cu riscul de lichiditate. ns n anul
2012 situaia s-a mbuntit pn la 98,7% de la 104% n anul precedent.
Graficul nr.11 Evoluia lichiditii la nivelul celor mai importante bnci

Sursa: https://www.brd.ro/despre-brd/investitori-si-actionari/comunicare-financiara/rapoarte-anuale/


3.2.Prezentarea i analiza portofoliului de credite pentru persoanele juridice

0
5
10
15
20
25
i
a
n
.
0
8
m
a
r
.
0
8
m
a
i
.
0
8
i
u
l
.
0
8
s
e
p
.
0
8
n
o
v
.
0
8
f
e
b
.
0
9
a
p
r
.
0
9
i
u
n
.
0
9
a
u
g
.
0
9
o
c
t
.
0
9
d
e
c
.
0
9
f
e
b
.
1
0
a
p
r
.
1
0
i
u
n
.
1
0
s
e
p
.
1
0
f
e
b
.
1
1
a
p
r
.
1
1
i
u
l
.
1
1
s
e
p
.
1
1
i
a
n
.
1
2
m
a
i
.
1
2
s
e
p
.
1
2
rata dobnzii la creditele
imobiliare BRD
rata dobnzii la creditele de
consum BRD
0
0.2
0.4
0.6
0.8
1
1.2
1.4
1.6
2008 2009 2010 2011 2012
indicator de lichiditate BRD
indicator de lichiditate BCR
indicator de lichiditate BT
indicator de lichiditate
Raiffesen
28

Clienii bncii care pot beneficia de credite, pot fi persoane juridice romne care au conturi deschise la
banc, respectiv:
- Societi Comerciale cu capital privat, cu capital de stat sau capital mixt
- Societi Agricole
- Regii Autonome
- Societi naionale, companii naionale, multinaionale i filialele acestora
- Instituii publice
- Autoriti ale Administraiei Publice Locale
- Societi i instituii financiare, altele decat bncile
- Societi de Leasing
- Asociaii, fundaii cu sau fr scop lucrativ, cu personalitate juridic
La nivelul persoanelor juridice distingem :
1. Finanarea investiiilor
- credit de investiii
- credit BERD EE
2. Finanarea activitii curente
- linia de credit
- linie de credit Kogalniceanu
- descoperit de cont
- scrisori de garantie in lei
- card de credit Busssines
- credit sezonier
-credit pe contract
1. Finanarea investiiilor
Fie c este vorba despre nnoirea unor echipamente, mrirea parcului de autovehicule, operaiuni de
modernizare, cumprarea de imobile sau de aciuni, fiecare program de investiii are caracteristicile sale
particulare. Pentru acestea BRD propune o gam larg de credite sau finanri in leasing, care corespund
fiecrei strategii financiare. Mai exact este vorba de o gam larg de credite in lei sau in valut care
incearc s raspund tuturor nevoilor inand cont atat de particularitile structurii financiare a fiecruia,
cat i de domeniul in care persoana respectiv ii desfoar activitatea.
29

BRD ofer credite din surse BERD n cadrul Facilitii pentru IMM-uri i ntreprinderi Mari.
Facilitatea este destinat ntreprinderilor, persoanelor fizice autorizate i profesiunilor liberale, pentru
finanarea activitii curente i pentru dezvoltarea proiectelor de investiii. Creditele acordate n cadrul
acestei Faciliti beneficiaza de condiii prefereniale de dobnd.
Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), instituie financiar internaional, a
fost nfiinat n anul 1991 pentru a sprijini tranziia la economia de pia a arilor din Europa Centrala i
de Est i a celor din spaiul ex-sovietic care erau angajate pe calea democraiei, dup prbuirea
comunismului. Astzi BERD - deinut de 61 de ri i 2 organisme interguvernamentale - prin
intermediul investiiilor ajuta la construirea democraiilor i economiilor de pia in aceste ri din
Europa Centrala i de Est precum i in Asia Central.
BERD este cel mai mare investitor instituional i n Romnia, cu investiii de circa 4,4 miliarde EUR.
2. Finanarea activitii curente
Linia de credit
Cu ajutorul liniei de credit, gestionarea activitii de zi cu zi a companiei devine mai simpla prin
fluidizarea plailor.
Avantaje:
- Far rambursare de capital pe toata durata valabilitii creditului - lunar se platesc doar dobnzi i
comisioane
- Optimizarea dobnzii platite prin rambursari automate zilnice n funcie de ncasrile companiei
- Posibilitatea reutilizrii sumelor rambursate.
Linia de credit este soluia ideal daca exista un decalaj permanent ntre ncasrile i plile
companiei.
Linie de credit Kogalniceanu
Linia de credit Kogalniceanu este singura facilitate destinat finanrii activitii curente a
companiei cu dobanda subvenionat 100% de catre stat.
Avantaje:
- Dobnda este subvenionat de stat n proporie de 100%, dar nu mai mult de 9%/ an;
- Finanare pan la 400.000 LEI;
- Garanie acordat de FNGCIMM n contul i numele statului.
Linia de credit Kogalniceanu este soluia ideal pentru firmele care au nevoie de finanarea
activitii curente a companiei fr a plti dobnda creditului i beneficiind de garania statului.
30

Descoperit de cont
O soluie de finanare uor de accesat, fr garanii ipotecare.
Avantaje:
- Acces permanent la finanare prin cardul ataat;
- Fr rambursare de capital pe durata valabilitii creditului - lunar se pltesc doar dobnzi i
comisioane;
- O structur supl de garanii.
Descoperitul autorizat de cont cu card Business ataat este soluia ideal pentru cei care obinuiesc s
fac achiziii de la diveri comerciani.
Scrisori de garanie n lei
Cu ajutorul scrisorilor de garanie emise de BRD, conferii ncredere partenerilor de afaceri.
Avantaje:
- Garantarea ndeplinirii obligaiilor fa de partenerii contractuali (clieni, furnizori);
- Corelarea valabilitii garaniei cu termenele contractului ncheiat cu terii, dar nu mai mult de 10 ani;
- Facilitarea relaiilor comerciale interne si internaionale, BRD fiind recunoscut prin reeaua sa extins
de corespondeni bancari din strintate.
Garaniile bancare sunt soluia ideal pentru societatile care particip la licitaii, efectueaz
lucrri pentru a caror calitate trebuie s garanteze, etc.
Card de credit business
Cardul de credit Business de la BRD este un instrument de plat practic i comod, creat pentru a
acoperi nevoile curente printr-o linie de credit pe doi ani, cu posibilitate de prelungire. n plus, v ofer
doband 0 n perioada de graie dac alegei s utilizai cardul pentru plata la comerciati.
Avantaje:
- Flexibilitate,avei acces n orice moment la o surs de fonduri pus la dispoziie de ctre banc;
- Dobanda 0 in perioada de graie pentru plai la comerciani;
- Comision 0 la plata cu cardul;
- Eliminarea avansurilor n numerar acordate angajailor;
- Control asupra tranzaciilor efectuate;
Cardul de credit Business BRD este soluia ideal pentru cei care nu doresc s utilizeze fondurile
proprii pentru a acoperi nevoile curente ale firmei. Acesta ofer acces la o linie de credit far doband
in perioada de graie pentru pltile efectuate cu cardul direct la comerciani.
31

Credit sezonier
Un credit cu rambursri care respect specificul activitii.
Avantaje:
- Rambursare flexibil, corelat cu ncasrile companiei;
- Valoarea creditului stabilit n funcie de nevoi i de capacitatea de rambursare a companiei;
- Garanii personalizate, care pot include stocuri, dar nu mai mult de 50% din valoarea finanat.
Creditul sezonier este solutia ideal pentru afacerile n care activitatea sezonier a companiei
determin o nevoie de capital de lucru pe o anumit perioad de timp.
Credit pe contract
Suport financiar n derularea unor contracte comerciale noi.
Avantaje:
- Finanarea a 80% din cheltuielile contractului comercial;
- Rambursare corelat cu ncasarea contractului finanat;
- Garanii flexibile ce includ creanele rezultate din contractul comercial prezentat spre finanare.
Creditul pe contract este soluia ideal pentru afacerile care au incheiate contracte comerciale
care presupun efectuarea de cheltuieli n prezent ce vor fi acoperite din ncasri viitoare.

Analiza portofoliului de credite
Anul 2008 a fost marcat de creterea i consolidarea cotei de pia a bncii n sectorul marilor
corporaii, att romneti, publice sau private, ct i multinaionale.
BRD i-a continuat politica de susinere a principalilor actori din sectorul economic, ca de
exemplu marea distribuie, energia, construciile i infrastructura, industriile auto, alimentar, hotelier
i investitorii instituionali.
n 2010, BRD a relansat oferta de finanare dedicate clientele ntreprinderi Mici i Mijlocii i
persoane fizice autorizate. Creditarea pe termen scurt, mediu sau lung vizeaz satisfacerea nevoilor
acestui segment n privina cheltuielilor curente, dar mai ales pentru investiii, avantajate de subveniile
guvernamentale de pn la 200.000 euro/IMM. Relansarea i promovarea ofertei pentru profesiuni
liberale i persoane fizice autorizate dup trei ani de la prima lansare au adus 639 de noi credite, care
totalizeaz 45% din ntreg portofoliul existent la finalul anului 2010. n linie cu cele enumerate, BRD a
semnat n 2010 noi convenii cu Fondul Naional de Garantare a Creditelor pentru IMM, Eximbank i
Fondul de Garantare pentru Creditul Rural. Anul 2010 desfurat sub semnul recesiunii i crizei
32

economice, a reprezentat pentru marile corporaii fie o continuare a planurilor de dezvoltare, chiar dac
volumele i dinamismul tranzaciilor au fost diferite, funcie de sectorul economic i de sgmentul de
clientel, fie o ngheare a proiectelor, n ateptarea stabilizrii i a relansrii consumului industrial i
individual.
Instabilitatea social-politic i economic din 2012 a avut un impact deosebit asupra pieei
persoanelor juridice, n special asupra sectoarelor ntreprinderi mici i mijlocii i persoane fizice
autorizate.

Sursa:https://www.brd.ro/despre-brd/investitori-si-actionari/comunicare-financiara/rapoarte-anuale/
Att numrul clienilor persoane fizice (graficul nr.1), ct i numrul clienilor persoane juridice
au sczut n perioada 2008-2012 din cauza instabilitii economice i a nspririi condiiilor de acordare
a creditelor, precum i a eliminrii clienilor inactivi i a ncetinirii ritmului de achiziie a unor noi
clieni.
Dei exist o puternic concuren n sistemul bancar, BRD i-a meninut cotele de pia, fiind a
doua banc, ca mrime din Romnia deinnd urmtoarele cote de pia n perioada 2010-2012:

31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012
(%) 2010 2011 2012
Total Active 13,9 13,6 13,1
Credite persoane juridice 14,2 13,1 13,4
Sursa:https://www.brd.ro/despre-brd/investitori-si-actionari/comunicare-financiara/rapoarte-anuale/
Evoluia creditelor acordate persoanelor juridice nu a nregistrat creteri semnificative, ns, n
condiiile unui mediu economic dificil, marcat de o cerere slab pentru credite, Banca Romn pentru
162
149
141
137
135
2008 2009 2010 2011 2012
Graficul nr.12 Numrul clieni persoane juridice (*1000)
33

Dezoltare i-a meninut un nivel constant al activitii, conform graficului nr.12. Din cauza activitii
economice reduse, companiile i-au redus investiiile, lucru ce a defavorizat cererea de credite.


Sursa:https://www.brd.ro/despre-brd/investitori-si-actionari/comunicare-financiara/rapoarte-anuale/

n anul 2012 Banca Romn pentru Dezvoltare a ales s abordeze diferit piaa PFA, schimbare ce
s-a tradus printr-o strategie nou pe segmentul Profesiuni Liberale, cu o abordare unitar a clienilor
nscrii n ordinele profesionale, indiferent de forma lor de organizare. La finalul anului, aceast
relansare i promovare a ofertei a adus o cretere cu 10% a numrului de clieni fa de 2011.

n graficul nr.14 este reprezentat evoluia acestei clasificri pe segmente a portofoliului de
credite, n perioada 2011-2012.






Graficul nr.14 Evoluia creditele persoane juridice pe segmente (mld ron)
8697908 8749356 8984472 9236286
9653908
7079791
7272426
7232426
7488372
7686106
337890
195649
259671
567187
854510
2008 2009 2010 2011 2012
Graficul nr.13 Structura creditelor - persoane juridice 2008-2012(mld
ron)
Credite de trezorerie Credite de echipamente Finanarea activitii comerciale
34


Sursa:https://www.brd.ro/despre-brd/investitori-si-actionari/comunicare-financiara/rapoarte-anuale/
Cretere cu 2,5% a volumului de creditelor pentru companii a fost susinut preponderant de
creditele ctre marile companii, care reprezint un segment solid, de importan strategic pentru banc.













998908
5622338
5234266
5774272
1436516
5282868
5523003
6233138
0
2000000
4000000
6000000
8000000
10000000
12000000
14000000
Profesiuni liberale ntreprinderi foarte mici IMM-uri Mari clieni
2011 2012
35

Concluzii

Pentru a prentmpina efectele negative generate de criza economic, banca impune msuri de
siguran i de minimizare a riscurilor existente printr-un management prudenial al acestora, avnd
n vedere ntregul su portofoliu de clieni, att persoanele juridice ct i persoanele fizice.
Evoluia portofoliului de credite n perioada 2008-2012 a avut un trend ascendent datorit bazei
de clieni solid a bncii i a ofertelor de credite realizate pentru nevoile specifice clienilor.
Deasemenea aceast perioad a reprezentat i un mediu cu mai multe constrngeri pentru sistemul
bancar, cum ar fi:
- creterea contribuiei la fondul de garantare a depozitelor (de la 0,2% n 2010 la 0,3% n 2011)
i constituirea unui fond special de plat suplimentar (contribuia BRD pentru anul 2011 = 7 M
RON);
- creditarea persoanelor fizice: noul cadru aplicabil din 2012 limiteaz creditele n valut strin i
durata creditelor de consum;
-un nou mediu de pia i reglementat (Basel III) care se reflect n presiuni crescute asupra
resurselor limitate (capital i lichiditate).