DETALLE

ITEM CEDULA NOMBRE SUELDO

1 73.456.821 CORREDOR EDUARDO 616,000
2 73,451,261 GOMEZ BERSARION 616,000
3 41,632,855 HERNANDEZ ANDREA 1,500,000
4 73,212,555 MENDEZ DAVID 616,000
5 45,666,988 MOLANO MERLY 700,000
6 45,881,722 RODRIGUEZ PILAR 700,000
7 73,254,111 SALAS ROBERTO - ADMINISTRADOR 1,000,000
TOTALES 5,748,000
CONTABILIZACION NOMINA
GASTOS DE PERSONAL
Sueldo 2,874,000
Aux de transporte 252,000
Salud 123,250
Pension 244,290
OBLIGACIONES LABORALES
Salarios por Pagar
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
Aportes E.P.S
Aportes fondo de Pensiones
TOTAL 3,493,540
GASTOS DE PERSONAL
CESANTIAS 239,404
INTERESES DE CESANTIAS 2,394
PRIMAS 239,404
VACACIONES 119,846
OBLIGACIONES LABORALES
CESANTIAS
INTERESES DE CESANTIAS
PRIMAS
VACACIONES
TOTAL 601,048
CONTABILIZACION PROVISIONES PRESTACIONES SOCIALES
RESTAURANTE ARIZA
NOMINA DEL 1 AL 15 DE MARZO DE 2014
DIAS AUXILIO DE TOTAL
LABORADOS BASICO TRANSPORTE DEVENGADO SALUD PENSION
15 308,000 36,000 344,000 12,320 12,320
15 308,000 36,000 344,000 12,320 12,320
15 750,000 36,000 786,000 30,000 30,000
15 308,000 36,000 344,000 12,320 12,320
15 350,000 36,000 386,000 14,000 14,000
15 350,000 36,000 386,000 14,000 14,000
15 500,000 36,000 536,000 20,000 20,000
2,874,000 252,000 3,126,000 114,960 114,960
CONTABILIZACION APORTES PARAFISCALES
GASTOS DE PERSONAL
Caja Compensacion 125,040
ICBF 93,780
SENA 62,520
Riesgos Profesionales 16,255
APORTES PARAFISCALES
2,896,080 Caja Compensacion 125,040
ICBF 93,780
SENA 62,520
238,210 Riesgos Profesionales 16,255
359,250 TOTALES 297,595 297,595
3,493,540
239,404
2,394
239,404
119,846
601,048
CONTABILIZACION PROVISIONES PRESTACIONES SOCIALES
RESTAURANTE ARIZA
NOMINA DEL 1 AL 15 DE MARZO DE 2014
TOTAL
DEDUCCIONES NETO A PAGAR
24,640 319,360
24,640 319,360
60,000 726,000
24,640 319,360
28,000 358,000
28,000 358,000
40,000 496,000
229,920 2,896,080
1. Del saldo de caja se realizar la apertura de una cuenta corriente en el Banco BBVA.
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA $65,000,000 DEBE
1110 BANCOS $65,000,000
4. Se compra en el supermercado el valor de $ 3.000.000 correspondiente al
mercado que se utilizar como inventario en la prestacin del servicio de
restaurante.
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA 3,000,000 $ DEBE
1405 INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS 3,000,000.0 $
5. Del 1 al 9 de marzo el restaurante realiz un total de $ 2.000.000 de pesos en
ventas diarias.
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA $18,000,000 DEBE
4205 VENTA MERCANCIAS $18,000,000 18,000,000 $
6. El 15 de marzo se cancela el pago correspondiente a los servicios pblicos de
agua por valor de $ 600.000, energa por valor de $ 1.500.000.
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA 2,100,000 $ DEBE
5135 SERVICIOS PUBLICOS 2,100,000.0 $
1105
CAJA
CAJA
1105
1105
CAJA
CAJA
1105
1. Del saldo de caja se realizar la apertura de una cuenta corriente en el Banco BBVA.
HABER DEBE HABER
65,000,000 $ 65,000,000 $
HABER DEBE HABER
3,000,000 $ 3,000,000 $
5. Del 1 al 9 de marzo el restaurante realiz un total de $ 2.000.000 de pesos en
HABER DEBE HABER
18,000,000 $
6. El 15 de marzo se cancela el pago correspondiente a los servicios pblicos de
HABER DEBE HABER
2,100,000 $ 2,100,000 $
1105 1405
CAJA INVENTARIOS MATERIAS
1110
CAJA BANCOS
1105
1105 4205
CAJA VENTA MERCANCIAS
CAJA SERVICIOS PUBLICOS
1105 5135