NOMBRE DEL PROYECTO: Gallinas ponedoras

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE PRODUCCION
MEMORIA DE ALIMENTACION
MEMORIA VACUNAS
MEMORIA DE COSTOS
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN
INDICE
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
Gallinas de 9 semanas
ave 2,500.00
Comedero para ave
pieza 12.00
Bebedero para eve
pieza 12.00
caja registradora 2 departamentos TORREY
equipo 1.00
equipo 1.00
equipo 1.00
pieza 1.00
pieza 1.00
Bascula electrica de 30 kg JR
equipo 1.00
Vitrina vidrio plano de 1.5 mts de refrigeracion marca Torrey
pieza 1.00
Acondicionamiento de nave avicola
presupuesto 1.00
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1
CAPITAL DE TRABAJO
Alimento concentrado presupuesto 1
Mano de obra presupuesto 1
Vacunas presupuesto 1
TOTAL
Gallinas ponedoras
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO UNITARIO MONTOS PROMUSAG SOCIOS
20.00
50,000.00 $ 50,000.00 $
85.00
1,020.00 $ 1,020.00 $
65.00
780.00 $ 780.00 $
5,080.00
5,080.00 $ 5,080.00 $
14,290.00
14,290.00 $ 14,290.00 $
22,000.00
22,000.00 $ 22,000.00 $
12,543.00
12,543.00 $ 12,543.00 $
25,400.00
25,400.00 $ 25,400.00 $
2,300.00
2,300.00 $ 2,300.00 $
34,587.00
34,587.00 $ 34,587.00 $
12,000.00
12,000.00 $ 12,000.00 $
- $ - $
$ 18,000.00
18,000.00 $ 18,000.00 $
$ 31,504.99
31,504.99 $ 31,504.99 $
$ 12,480.00
12,480.00 $ 12,480.00 $
$ 18,116.25
18,116.25 $ 18,116.25 $
260,101.24 $ 198,000 $ 62,101.24 $
Gallinas ponedoras
PRESUPUESTO DE INVERSION
TOTAL
50,000.00 $
1,020.00 $
780.00 $
5,080.00 $
14,290.00 $
22,000.00 $
12,543.00 $
25,400.00 $
2,300.00 $
34,587.00 $
12,000.00 $
- $
18,000.00 $
- $
- $
31,504.99 $
12,480.00 $
18,116.25 $
260,101.24 $
Gallinas ponedoras
PRESUPUESTO DE INVERSION
INDICE
Desarrollo del Ciclo de Produccion de Huevo
Ciclo 1
Etapa Edad Mortalidad Total de aves
Semana 1 0.3% 0
Semana 2 0.3% 0
Semana 3 0.3% 0
Semana 4 0.3% 0
Semana 5 0.2% 0
Semana 6 0.2% 0
Semana 7 0.2% 0
Semana 8 0.2% 0
Semana 9 0.2% 2,500
Semana 10 0.2% 2,495
Semana 11 0.2% 2,490
Semana 12 0.2% 2,485
Semana 13 0.2% 2,480
Semana 14 0.2% 2,475
Semana 15 0.2% 2,470
Semana 16 0.2% 2,465
Semana 17 0.2% 2,460
Semana 18 0.2% 2,455
Semana 19 0.2% 2,450
Semana 20 0.2% 2,446
Semana 21 0.2% 2,441
Semana 22 0.2% 2,436
Semana 23 0.2% 2,431
Semana 24 0.2% 2,426
Semana 25 0.2% 2,421
Semana 26 0.2% 2,418
Semana 27 0.2% 2,414
Semana 28 0.2% 2,410
Semana 29 0.2% 2,407
Semana 30 0.2% 2,403
Semana 31 0.2% 2,399
Semana 32 0.2% 2,396
Semana 33 0.2% 2,392
Semana 34 0.2% 2,389
Semana 35 0.2% 2,385
Semana 36 0.2% 2,382
Semana 37 0.2% 2,378
Semana 38 0.2% 2,374
Semana 39 0.2% 2,371
Semana 40 0.2% 2,367
Semana 41 0.2% 2,364
Semana 42 0.2% 2,360
Semana 43 0.2% 2,357
Semana 44 0.2% 2,353
Iniciacion
Desarrollo
P
r
o
d
u
c
c
i
o
n
Semana 45 0.2% 2,350
Semana 46 0.2% 2,346
Semana 47 0.2% 2,343
Semana 48 0.2% 2,339
Semana 49 0.2% 2,336
Semana 50 0.2% 2,332
Semana 51 0.2% 2,329
Semana 52 0.2% 2,325
Semana 53 0.2% 2,322
Semana 54 0.2% 2,318
Semana 55 0.2% 2,315
Semana 56 0.2% 2,311
Semana 57 0.2% 2,308
Semana 58 0.2% 2,304
Semana 59 0.2% 2,301
Semana 60 0.2% 2,297
Desarrollo de la Produccion Mensual de Huevo (Unidades)
Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3
Huevo - - 27,417.57
1 kg de huevos = 12 huevos
Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3
Huevo (kg) - - 2,284.80
P
r
o
d
u
c
c
i
o
n
Desarrollo del Ciclo de Produccion de Huevo
Produccion
Huevo/Ave/Dia
Produccion Total
Huevo/Semana
Productividad
Efectiva (%)
Produccion
Semanal Neto
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
1 17,153.13 80% 13,722.51
1 17,118.83 80% 13,695.06
1 17,084.59 80% 13,667.67
1 17,050.42 80% 13,640.34
1 17,016.32 90% 15,314.69
1 16,982.29 90% 15,284.06
1 16,948.32 90% 15,253.49
1 16,922.90 90% 15,230.61
1 16,897.52 90% 15,207.76
1 16,872.17 90% 15,184.95
1 16,846.86 90% 15,162.17
1 16,821.59 90% 15,139.43
1 16,796.36 90% 15,116.72
1 16,771.16 90% 15,094.05
1 16,746.01 90% 15,071.41
1 16,720.89 90% 15,048.80
1 16,695.81 90% 15,026.23
1 16,670.76 90% 15,003.69
1 16,645.76 90% 14,981.18
1 16,620.79 90% 14,958.71
1 16,595.86 90% 14,936.27
1 16,570.96 90% 14,913.87
1 16,546.11 80% 13,236.89
1 16,521.29 80% 13,217.03
1 16,496.51 80% 13,197.20
1 16,471.76 80% 13,177.41
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
1 16,447.05 80% 13,157.64
1 16,422.38 80% 13,137.91
1 16,397.75 80% 13,118.20
1 16,373.15 80% 13,098.52
1 16,348.59 80% 13,078.87
1 16,324.07 80% 13,059.26
1 16,299.58 70% 11,409.71
1 16,275.13 70% 11,392.59
1 16,250.72 70% 11,375.51
1 16,226.35 70% 11,358.44
1 16,202.01 70% 11,341.40
1 16,177.70 70% 11,324.39
1 16,153.44 70% 11,307.41
1 16,129.21 70% 11,290.44
1 16,105.01 70% 11,273.51
1 16,080.85 70% 11,256.60
571,462.59
Desarrollo de la Produccion Mensual de Huevo (Unidades)
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
57,906.75 60,876.82 60,512.38 60,150.12 59,790.03 52,828.53
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
4,825.56 5,073.07 5,042.70 5,012.51 4,982.50 4,402.38
Mes 13
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
52,512.27 48,940.43 90,527.70 571,462.59
Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
4,376.02 4,078.37 7,543.97 47,621.88
INDICE Programa de Alimentacion
Gr/Ave/Dia Kg/Ave/Dia
Semana 1 13.80 0.01 -
Semana 2 18.40 0.02 -
Semana 3 23.00 0.02 -
Semana 4 27.60 0.03 -
Semana 5 32.20 0.03 -
Semana 6 36.80 0.04 -
Semana 7 41.40 0.04 -
Semana 8 46.00 0.05 -
Semana 9 50.60 0.05 2,500
Semana 10 55.20 0.06 2,495
Semana 11 59.80 0.06 2,490
Semana 12 64.40 0.06 2,485
Semana 13 69.00 0.07 2,480
Semana 14 73.60 0.07 2,475
Semana 15 78.20 0.08 2,470
Semana 16 82.80 0.08 2,465
Semana 17 87.40 0.09 2,460
Semana 18 92.00 0.09 2,455
Semana 19 96.60 0.10 2,450
Semana 20 101.20 0.10 2,446
Semana 21 105.80 0.11 2,441
Semana 22 110.40 0.11 2,436
Semana 23 115.00 0.12 2,431
Semana 24 119.60 0.12 2,426
Semana 25 124.20 0.12 2,421
Semana 26 128.80 0.13 2,418
Semana 27 133.40 0.13 2,414
Semana 28 133.40 0.13 2,410
Semana 29 133.40 0.13 2,407
Semana 30 133.40 0.13 2,403
Semana 31 133.40 0.13 2,399
Semana 32 133.40 0.13 2,396
Semana 33 133.40 0.13 2,392
Semana 34 133.40 0.13 2,389
Semana 35 133.40 0.13 2,385
Semana 36 133.40 0.13 2,382
Semana 37 133.40 0.13 2,378
Semana 38 133.40 0.13 2,374
Semana 39 133.40 0.13 2,371
Semana 40 133.40 0.13 2,367
Semana 41 133.40 0.13 2,364
Semana 42 133.40 0.13 2,360
Total de
Aves
I
n
i
c
i
a
c
i
o
n
D
e
s
a
r
r
o
l
l
o
P
r
o
d
u
c
c
i

n
Consumo de Alimento
Edad Etapa
Semana 43 133.40 0.13 2,357
Semana 44 133.40 0.13 2,353
Semana 45 133.40 0.13 2,350
Semana 46 133.40 0.13 2,346
Semana 47 133.40 0.13 2,343
Semana 48 133.40 0.13 2,339
Semana 49 133.40 0.13 2,336
Semana 50 133.40 0.13 2,332
Semana 51 133.40 0.13 2,329
Semana 52 133.40 0.13 2,325
Semana 53 133.40 0.13 2,322
Semana 54 133.40 0.13 2,318
Semana 55 133.40 0.13 2,315
Semana 56 133.40 0.13 2,311
Semana 57 133.40 0.13 2,308
Semana 58 133.40 0.13 2,304
Semana 59 133.40 0.13 2,301
Semana 60 133.40 0.13 2,297
0
Total
P
r
o
d
u
c
c
i

n
Mensual
- 3.4 -
- 3.4 -
- 3.4 -
- 3.4 -
- 3.4 -
- 3.4 -
- 3.4 -
- 3.4 -
885.50 3.4 3,010.70
964.07 3.4 3,277.83
1,042.32 3.4 3,543.88
1,120.25 3.4 3,808.86
1,197.87 3.4 4,072.75
1,275.17 3.4 4,335.58
1,352.16 3.4 4,597.34
1,428.84 3.4 4,858.04
1,505.20 3.4 5,117.68
1,581.25 3.4 5,376.25
1,656.99 3.4 5,633.78
1,732.43 3.4 5,890.25
1,807.55 3.4 6,145.67
1,882.37 3.4 6,400.05
1,956.88 3.4 6,653.38
2,031.08 3.4 6,905.68
2,104.98 3.4 7,156.94
2,179.67 3.4 7,410.88
2,254.13 3.4 7,664.04
2,250.75 3.4 7,652.54
2,247.37 3.4 7,641.06
2,244.00 3.4 7,629.60
2,240.63 3.4 7,618.16
2,237.27 3.4 7,606.73
2,233.92 3.4 7,595.32
2,230.57 3.4 7,583.93
2,227.22 3.4 7,572.55
2,223.88 3.4 7,561.19
2,220.54 3.4 7,549.85
2,217.21 3.4 7,538.52
2,213.89 3.4 7,527.22
2,210.57 3.4 7,515.93
2,207.25 3.4 7,504.65
2,203.94 3.4 7,493.40
Consumo
Alimento/Semana (kg)
Costo
Unitario
Costo total
alimento
13,641.27
17,863.72
22,017.95
26,104.77
29,884.39
30,495.55
30,312.99
30,131.52
29,951.13
2,200.63 3.4 7,482.16
2,197.33 3.4 7,470.93
2,194.04 3.4 7,459.73
2,190.75 3.4 7,448.54
2,187.46 3.4 7,437.36
2,184.18 3.4 7,426.21
2,180.90 3.4 7,415.07
2,177.63 3.4 7,403.95
2,174.36 3.4 7,392.84
2,171.10 3.4 7,381.75
2,167.85 3.4 7,370.68
2,164.59 3.4 7,359.62
2,161.35 3.4 7,348.58
2,158.11 3.4 7,337.56
2,154.87 3.4 7,326.55
2,151.64 3.4 7,315.56
2,148.41 3.4 7,304.59
2,145.19 3.4 7,293.63
348,425.50
29,951.13
29,771.83
29,593.60
29,416.44
29,240.34
INDICE
PROGRAMA DE VACUNACION POR CICLO
Mes 1 Mes 2 Mes 3
Total de aves en un ciclo 9,970.04 9,890.52 9,811.63
Dosis aplicada
Vacuna/Medicamento Dosis vacuna Momento de aplicacin
New Castle 9,970.04 en el primer mes
Colera Avial 9,890.52 en el segundo mes
Coriza infecciosa 9,811.63 en el tercer mes
Marek 9,890.52 en el segundo mes
Coccidiosis 9,605.14 en el sexto mes
Parasitos internos 9,733.37 en el cuarto mes
Viruela avial 9,733.37 en el cuarto mes
Broquintis B1 9,662.99 en el quinto mes
Gumboro 9,605.14 en el sexto mes
Bronquitis 9,547.64 en el septimo mes
Gumboro 9,490.48 en el octavo mes
Costo total por vacunas
Vacuna/Medicamento Costo unitario Costo total
New Castle 0.32 3,190.41
Colera Avial 0.88 8,703.66
Coriza infecciosa 3.30 32,378.38
Marek 2.00 19,781.04
Coccidiosis 0.85 8,164.37
Parasitos internos 0.55 5,353.36
Viruela avial 0.40 3,893.35
Broquintis B1 0.45 4,348.34
Gumboro 0.35 3,361.80
Bronquitis 0.38 3,628.10
Gumboro 0.35 3,321.67
Total por ciclo 96,124.48
Total por ao 96,124.48
Otros costos por ciclo
Concepto Cantidad Costo Unit Costo total
Costo de jeringas 498.50 3 1,495.51
Aplicacin (jornal) 5.00 120 600.00
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10
9,733.37 9,662.99 9,605.14 9,547.64 9,490.48 9,433.67 9,377.19
marek (dosis)
diarrea blanca (trimetroprim sobres)
coccidiosis (toltrazuril frasco)
cal (parasitos externos) kg
parsitos internos (frasco de panacur)
Mes 11 Mes 12
9,321.05 18,475.04
INDICE
Proyecto de gallinas ponedoras
COSTOS MENSUALES DE OPERACIN DEL PROYECTO
CONCEPTO/MES MES 1 MES 2
COSTOS VARIABLES
Cuidados y mano de obra 6,240.00 6,240.00
Alimento desarrollo 13,641.27 17,863.72
Alimento produccion 0.00 0.00
Vacunas 8,010.37 8,010.37
Publicidad 350.00 350.00
Energia electrica 475.00 475.00
MVZ 700.00 700.00
Aplicacin vacunas 2,095.51 0.00
Imprevistos 650.00 650.00
Subtotal 32,162.15 34,289.09
COSTOS FIJOS
CONCEPTO/MES MES 1 MES 2
Administrador General 3,600.00 3,600.00
Ventas 3,120.00 3,120.00
Velador 3,600.00 3,600.00
Agua 90.00 90.00
Telefonia 2,880.00 2,880.00
Subtotal 13,290.00 13,290.00
Costo Total 45,452.15 47,579.09
CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNIT
Administrador 1.00 150.00
Velador 1.00 120.00
Agua 1.00 90.00
Telefonia 1.00 120.00
Energia electrica 1.00 950.00
Cuidados y mano de obra 2.00 130.00
Ventas 1.00 130.00
MVZ 1.00 350.00
Publicidad 1.00 350.00
Imprevistos 1.00 650.00
Memoria de costos de operacin
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
6,240.00 6,240.00 6,240.00 6,240.00
22,017.95 0.00 0.00 0.00
0.00 26,104.77 29,884.39 30,495.55
8,010.37 8,010.37 8,010.37 8,010.37
350.00 350.00 350.00 350.00
475.00 475.00 475.00 475.00
700.00 700.00 700.00 700.00
0.00 0.00 0.00 0.00
650.00 650.00 650.00 650.00
38,443.32 42,530.15 46,309.76 46,920.92
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
90.00 90.00 90.00 90.00
2,880.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00
13,290.00 13,290.00 13,290.00 13,290.00
51,733.32 55,820.15 59,599.76 60,210.92
FRECUENCIA COSTO MENSUAL
24.00 3,600.00
30.00 3,600.00
1.00 90.00
24.00 2,880.00
0.50 475.00
24.00 6,240.00
24.00 3,120.00
2.00 700.00
1.00 350.00
1.00 650.00
Memoria de costos de operacin
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
6,240.00 6,240.00 6,240.00 6,240.00 6,240.00 6,240.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30,312.99 30,131.52 29,951.13 29,771.83 29,593.60 58,656.78
8,010.37 8,010.37 8,010.37 8,010.37 8,010.37 8,010.37
350.00 350.00 350.00 350.00 350.00
475.00 475.00 475.00 475.00 475.00 475.00
700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
650.00 650.00 650.00 650.00 650.00
46,738.36 46,556.89 46,376.51 46,197.20 46,018.97 74,082.15
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00 3,120.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00
2,880.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00 2,880.00
13,290.00 13,290.00 13,290.00 13,290.00 13,290.00 13,290.00
60,028.36 59,846.89 59,666.51 59,487.20 59,308.97 87,372.15
Memoria de costos de operacin
TOTAL
74,880.00
53,522.94
294,902.56
96,124.48
3,850.00
5,700.00
8,400.00
2,095.51
7,150.00
546,625.48
TOTAL
43,200.00
37,440.00
43,200.00
1,080.00
34,560.00
0.00
159,480.00
706,105.48
INDICE
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO
CONCEPTO COSTO PROMED. MENSUAL 1
Cuidados y mano de obra 6,240.00 $ 74,880.00 $
Alimento desarrollo 4,460.24 $ 53,522.94 $
Alimento produccion 24,575.21 $ 294,902.56 $
Vacunas 8,010.37 $ 96,124.48 $
Publicidad 350.00 $ 3,850.00 $
Energia electrica 475.00 $ 5,700.00 $
MVZ 700.00 $ 8,400.00 $
Aplicacin vacunas 174.63 $ 2,095.51 $
Imprevistos 650.00 $ 7,150.00 $
Administrador General 3,600.00 $ 43,200.00 $
Ventas 3,120.00 $ 37,440.00 $
Velador 3,600.00 $ 43,200.00 $
Agua 90.00 $ 1,080.00 $
Telefonia 2,880.00 $ 34,560.00 $
TOTAL 58,925.46 $ 706,105.48 $
Gallinas ponedoras
PROYECCION DE COSTOS
AO AO AO AO
2 3 4 5
78,624.00 $ 82,555.20 $ 86,682.96 $ 91,017.11 $
56,199.08 $ 59,009.04 $ 61,959.49 $ 65,057.47 $
309,647.69 $ 325,130.07 $ 341,386.57 $ 358,455.90 $
100,930.70 $ 105,977.24 $ 111,276.10 $ 116,839.90 $
4,042.50 $ 4,244.63 $ 4,456.86 $ 4,679.70 $
5,985.00 $ 6,284.25 $ 6,598.46 $ 6,928.39 $
8,820.00 $ 9,261.00 $ 9,724.05 $ 10,210.25 $
2,200.28 $ 2,310.30 $ 2,425.81 $ 2,547.10 $
7,507.50 $ 7,882.88 $ 8,277.02 $ 8,690.87 $
45,360.00 $ 47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
39,312.00 $ 41,277.60 $ 43,341.48 $ 45,508.55 $
45,360.00 $ 47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87 $
1,134.00 $ 1,190.70 $ 1,250.24 $ 1,312.75 $
36,288.00 $ 38,102.40 $ 40,007.52 $ 42,007.90 $
741,410.75 $ 778,481.29 $ 817,405.35 $ 858,275.62 $
Gallinas ponedoras
PROYECCION DE COSTOS
INDICE
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Administrador General 43,200.00 $ 45,360.00 $ 47,628.00 $
Ventas 37,440.00 $ 39,312.00 $ 41,277.60 $
Velador 43,200.00 $ 45,360.00 $ 47,628.00 $
Agua 1,080.00 $ 1,134.00 $ 1,190.70 $
Telefonia 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40 $
TOTAL 159,480.00 $ 167,454.00 $ 175,826.70 $
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Cuidados y mano de obra 74,880.00 $ 78,624.00 $ 82,555.20 $
Alimento desarrollo 53,522.94 $ 56,199.08 $ 59,009.04 $
Alimento produccion 294,902.56 $ 309,647.69 $ 325,130.07 $
Vacunas 96,124.48 $ 100,930.70 $ 105,977.24 $
Publicidad 3,850.00 $ 4,042.50 $ 4,244.63 $
Energia electrica 5,700.00 $ 5,985.00 $ 6,284.25 $
MVZ 8,400.00 $ 8,820.00 $ 9,261.00 $
Aplicacin vacunas 2,095.51 $ 2,200.28 $ 2,310.30 $
Imprevistos 7,150.00 $ 7,507.50 $ 7,882.88 $
TOTAL 546,625.48 $ 573,956.75 $ 602,654.59 $
AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS 159,480.00 $ 167,454.00 $ 175,826.70 $
COSTOS VARIABLES 546,625.48 $ 573,956.75 $ 602,654.59 $
COSTOS TOTALES 706,105.48 $ 741,410.75 $ 778,481.29 $
Gallinas ponedoras
COSTOS TOTALES
AO 4 AO 5
50,009.40 $ 52,509.87 $
43,341.48 $ 45,508.55 $
50,009.40 $ 52,509.87 $
1,250.24 $ 1,312.75 $
40,007.52 $ 42,007.90 $
184,618.04 $ 193,848.94 $
AO 4 AO 5
86,682.96 $ 91,017.11 $
61,959.49 $ 65,057.47 $
341,386.57 $ 358,455.90 $
111,276.10 $ 116,839.90 $
4,456.86 $ 4,679.70 $
6,598.46 $ 6,928.39 $
9,724.05 $ 10,210.25 $
2,425.81 $ 2,547.10 $
8,277.02 $ 8,690.87 $
632,787.32 $ 664,426.68 $
AO 4 AO 5
184,618.04 $ 193,848.94 $
632,787.32 $ 664,426.68 $
817,405.35 $ 858,275.62 $
Gallinas ponedoras
COSTOS TOTALES
INDICE
Proyeccion de Ingresos
Ingresos Mensuales
Producto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Huevo (kg) - - 2,284.80 4,825.56
Precio/kg 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $
Ingresos por ventas - $ - $ 41,126.35 $ 86,860.13 $
Proyeccion de Ingresos Anuales
Producto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Huevo 857,193.88 865,765.82 874,423.48 883,167.71
Ingresos totales 857,193.88 $ 865,765.82 $ 874,423.48 $ 883,167.71 $
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
5,073.07 5,042.70 5,012.51 4,982.50 4,402.38 4,376.02 4,078.37
18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $
91,315.22 $ 90,768.56 $ 90,225.18 $ 89,685.04 $ 79,242.79 $ 78,768.40 $ 73,410.65 $
Ao 5
891,999.39
891,999.39 $
Mes 12 Total
7,543.97 47,621.88
18.00 $
135,791.55 $ 857,193.88 $
INDICE
CONCEPTOS AO 1 AO 2
( + ) VENTAS 857,193.88 $ 865,765.82 $
COSTOS FIJOS 159,480.00 $ 167,454.00 $
COSTOS VARIABLES 546,625.48 $ 573,956.75 $
( - ) COSTOS TOTALES 706,105.48 $ 741,410.75 $
( = ) UTILIDAD BRUTA 151,088.40 $ 124,355.07 $
( - ) DEPRECIACION 26,811.97 $ 28,152.57 $
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 124,276.44 $ 96,202.50 $
( - ) IMPUESTOS 12,427.64 $ 9,620.25 $
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 111,848.79 $ 86,582.25 $
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Gallinas de 9 semanas $ 50,000.00 10%
Comedero para ave $ 1,020.00 10%
Bebedero para eve $ 780.00 10%
caja registradora 2 departamentos TORREY $ 5,080.00 10%
0 $ 14,290.00 10%
0 $ 22,000.00 10%
0 $ 12,543.00 10%
0 $ 25,400.00 10%
Bascula electrica de 30 kg JR $ 2,300.00 10%
Vitrina vidrio plano de 1.5 mts de refrigeracion
marca Torrey
$ 34,587.00 10%
Acondicionamiento de nave avicola $ 12,000.00 10%
0 $ - 10%
0 10%
TOTAL 180,000.00 $
Gallinas ponedoras
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
AO 3 AO 4 AO 5
874,423.48 $ 883,167.71 $ 891,999.39 $
175,826.70 $ 184,618.04 $ 193,848.94 $
602,654.59 $ 632,787.32 $ 664,426.68 $
778,481.29 $ 817,405.35 $ 858,275.62 $
95,942.19 $ 65,762.36 $ 33,723.77 $
29,560.19 $ 31,038.20 $ 32,590.11 $
66,381.99 $ 34,724.15 $ 1,133.65 $
6,638.20 $ 3,472.42 $ 113.37 $
59,743.79 $ 31,251.74 $ 1,020.29 $
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
5.00 10,000.00 $ - $
5.00 204.00 $ - $
6.00 130.00 $ 130.00 $
6.00 846.67 $ 846.67 $
6.00 2,381.67 $ 2,381.67 $
6.00 3,666.67 $ 3,666.67 $
6.00 2,090.50 $ 2,090.50 $
6.00 4,233.33 $ 4,233.33 $
15.00 153.33 $ 1,533.33 $
15.00
2,305.80 $ 23,058.00 $
15.00 800.00 $ 8,000.00 $
10.00 - $ - $
10.00 - $ - $
26,811.97 $ 45,940.17 $
Gallinas ponedoras
ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
INDICE
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1
( + ) VENTAS - $ 857,193.88 $
( + ) VALOR DE RESCATE - $ - $
( = ) INGRESOS TOTALES - $ 857,193.88 $
COSTOS FIJOS - $ 159,480.00 $
COSTOS VARIABLES - $ 546,625.48 $
( = ) COSTOS TOTALES - $ 706,105.48 $
COMPRA ACTIVO FIJO 180,000.00 $ - $
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 18,000.00 $ - $
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 62,101.24 $ - $
( = ) SALDO FINAL 260,101.24 -$ 151,088.40 $
Gallinas ponedoras
FLUJO DE EFECTIVO
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
865,765.82 $ 874,423.48 $ 883,167.71 $ 891,999.39 $
- $ - $ - $ 45,940.17 $
865,765.82 $ 874,423.48 $ 883,167.71 $ 937,939.56 $
167,454.00 $ 175,826.70 $ 184,618.04 $ 193,848.94 $
573,956.75 $ 602,654.59 $ 632,787.32 $ 664,426.68 $
741,410.75 $ 778,481.29 $ 817,405.35 $ 858,275.62 $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
- $ - $ - $ - $
124,355.07 $ 95,942.19 $ 65,762.36 $ 79,663.93 $
Gallinas ponedoras
FLUJO DE EFECTIVO
INDICE
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS 857,193.88 $ 865,765.82 $ 874,423.48 $
COSTOS FIJOS 159,480.00 $ 167,454.00 $ 175,826.70 $
COSTOS VARIABLES 546,625.48 $ 573,956.75 $ 602,654.59 $
COSTOS TOTALES 706,105.48 $ 741,410.75 $ 778,481.29 $
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 440,177.68 $ 496,817.84 $ 565,726.99 $
PUNTO DE EQUILIBRIO % 51% 57% 65%
INTERPRETACION
Gallinas ponedoras
PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para
cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
AO 4 AO 5
883,167.71 $ 891,999.39 $
184,618.04 $ 193,848.94 $
632,787.32 $ 664,426.68 $
817,405.35 $ 858,275.62 $
651,203.90 $ 759,814.91 $
74% 85%
Gallinas ponedoras
PUNTO DE EQUILIBRIO
INDICE
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE
EFECTIVO
0 - $ 260,101.24 $ 260,101.24 -$
1 857,193.88 $ 706,105.48 $ 151,088.40 $
2 865,765.82 $ 741,410.75 $ 124,355.07 $
3 874,423.48 $ 778,481.29 $ 95,942.19 $
4 883,167.71 $ 817,405.35 $ 65,762.36 $
5 937,939.56 $ 858,275.62 $ 79,663.93 $
TOTAL 4,418,490.44 $ 4,161,779.74 $ 256,710.71 $
VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN
Gallinas ponedoras
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene
que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y
ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente
de 05 pesos.
TASA INGRESOS EGRESOS
(1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
1.000 - $ 260,101.241 $
0.909 779,267.16 $ 641,914.071 $
0.826 715,508.94 $ 612,736.159 $
0.751 656,967.30 $ 584,884.515 $
0.683 603,215.43 $ 558,298.855 $
0.621 582,386.67 $ 532,921.635 $
3,337,345.51 $ 3,190,856.48 $
146,489.03 $
34.15%
1.05 $
Gallinas ponedoras
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene
que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y
ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente
de 05 pesos.