RECURSOS FINANCIEROS

DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS

Es la cartera encargada de destinar, controlar y administrar todos los bienes financieros que posee una empresa esta
cartera deber contar con los siguientes requisitos:
* Saber planificar los flujos de fondos
* Formular planos para la formacin de capital
* Destinar y distribuir los recursos financieros a las dems carteras segn un presupuesto ya realizado
* Contar con un fondo fijo para cualquier tipo de premisa
* Elaborar un anteproyecto de presupuesto
* Supervisar el pago correcto y oportuno de los impuestos correspondientes
* Junto con la cartera de recursos humanos elaborar las nominas de los empleados
* Optimizar los recursos financieros en la compra de cualquier materia prima y mercanca
* Mantener el capital a valor presente
* Reinvertir en el crecimiento de la empresa
* Tener conocimiento del comportamiento de la bolsa, as como de temas relacionados con monedas extranjeras
OBJETIVO:

Maximizar en lo posible los recursos financieros de una empresa, pues si mal gasta o se dispone con este recurso es
imposible que una empresa pueda operar.

DINERO EN EFECTIVO
Dinero en efectivo es dinero en forma de monedas o papel moneda o billetes. Es el dinero que se lleva encima, comnmente
en una cartera, billetera, o en el bolsillo del pantaln, y que por lo tanto no est en el banco. Una expresin ms informal con el
mismo significado es el "dinero contante y sonante", como el metlico contenido en una tarjeta monedero.
El efectivo est constituido por la moneda de curso legal, que es propiedad de la entidad y que estar disponible de inmediato
para su operacin, tales son las monedas, billetes, depsitos bancarios en sus cuentas de cheque, giros bancarios, remesas en
trnsito, divisa extranjeras y metales preciosos amonedados.
En economa, el dinero en efectivo es considerado de mucha ms liquidez que otras formas de representaciones de valor
econmico.
Adems se considera como cualquier medio de cambio generalmente aceptado para el pago de bienes y servicios y la
amortizacin de deudas. El efectivo tambin sirve como medida del valor para tasar el precio econmico relativo de los distintos
bienes y servicios. El nmero de unidades monetarias requeridas para comprar un bien se denomina precio del bien. Sin
embargo, la unidad monetaria utilizada como medida del valor no tiene por qu ser utilizada como medio de cambio. Durante el
periodo en que Amrica del Norte era una colonia, por ejemplo, la moneda espaola era un importante medio de cambio
mientras que la libra esterlina britnica era el patrn de medida del valor.



APORTACION DE SOCIO
Es un problema habitual en las pequeas sociedades, sobre todo limitadas, en el que el capital social mnimo es muy reducido
Esto hace que en algunas ocasiones los socios tengan que aportar financiacin adicional a la empresa.
Tenemos tres opciones para formalizar esta aportacin:
1. Formalizar esta operacin mediante un prstamo de los socios a la sociedad con devengo de tipo de inters de mercado. Se
trata de una operacin vinculada y por lo tanto debe de devengar un inters igual al de mercado para la sociedad, esto es, el
inters que un banco pedira a la empresa por un prstamo similar en tiempo y cantidad. Como mnimo el tipo de inters legal
del dinero.
2. Hacer una ampliacin de capital. Escriturando la misma con todos los gastos que correspondan: notario, registro, etc.
3. Registrar estas aportaciones en la cuenta. Aportaciones de socios o propietarios, previo acuerdo de la Junta General. Esta
cuenta, desde el punto de vista contable puede ser utilizada con otra finalidad que no sea la de compensar prdidas, en concreto
el PGC indica que se incluirn los elementos patrimoniales entregados por los socios o propietarios de la empresas, cuando
acten como tales, en virtud de operaciones no descritas en otras cuentas y que no constituyan pasivos.
UTILIDADES DE LA EMPRESA
Son las utilidades que genera la empresa o negocio durante todo el ao fiscal, de las cuales a los trabajadores les corresponde
participar del 10% sobre la renta gravable manifestada por el patrn en su declaracin anual.
Los patrones estn obligados a pagar utilidades a sus trabajadores, dentro de un perodo no mayor de 60 das contados a
partir de la fecha en que se present o debi presentar la declaracin anual ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico,
se deben pagar cada ao entre Mayo y Junio segn, ya sea persona fsica o moral.

ACREEDOR
Un acreedor es aquella persona (fsica o jurdica) legtimamente facultada para exigir el pago o cumplimiento de una
obligacin contrada por dos partes con anterioridad. Es decir, que a pesar de que una de las partes se quede sin medios para
cumplir con su obligacin, sta persiste. Por ejemplo, en caso de la quiebra de una empresa sus acreedores mantienen la
facultad de requerir el cumplimiento de dicha obligacin.

VARIANTES DE ACREEDORES
Trabajadores son aquellos acreedores con respecto de los crditos contrados por un comerciante y la imposi bilidad de
devengar sus sueldos. Trabajadores abarrotes

PROVEEDORES
Persona o empresa que abastece con algo a otra empresa o a una comunidad. El trmino procede del verbo proveer, que hace
referencia a suministrar lo necesario para un fin.
Los proveedores deben cumplir con los plazos y las condiciones de entrega de sus productos o servicios para evitar conflictos
con la empresa a la que abastecen. En muchos casos, estas compaas tienen que tener un departamento de soporte o
atencin tcnica, ya que las interrupciones del servicio causan grandes problemas al cliente.


Proveedor de bienes
Empresa o persona fsica, cuya actividad se refiere a la comercializacin o fabricacin de algn producto, los cuales tienen un
valor monetario en el mercado, as mismo los proveedores de bienes tienen como caracterstica principal de satisfacer una
necesidad tangible del mercado
Proveedor servicios
Empresa o persona fsica, cuya actividad busca responder las necesidades del cliente, que por su caracterstica principal de
servicio es intangible, es decir que no se pude tocar, pero as mismo el servicio est apoyado por bienes tangibles para lograr
dicha actividad
Proveedor de recursos
Empresa o persona fsica, cuya finalidad es satisfacer las necesidades de la empresa de recursos del tipo econmico. Como los
son crditos, capital para la empresa, socios, etc.

Sistema de Emisin de Cheques
Este Sistema funciona en coordinacin con el Sistema de Contabilidad, y de hecho, utiliza los saldos de las Cuentas de Bancos,
adems de su propia informacin, para establecer la Disponibilidad Bancaria.

El Sistema funciona de la siguiente manera:
El operador indica la cuenta de Banco sobre la cual desea emitir un cheque. El Sistema le indica el Saldo disponible, para lo
cual toma en cuenta el Saldo en Libros de Contabilidad, adems de los cheques, depsitos y otros documentos, procesados en
el sistema de Emisin de Cheques y que an no han sido contabilizados en el Mayor.
El operador indica las cuentas y los montos que completan el asiento correspondiente al cheque. Por ejemplo, puede ser una
Cuenta de Proveedores o una Cuenta de Gastos donde se cargar el monto que se est abonando a la cuenta del Banco.
Tambin es posible utilizar una cuenta genrica de Cheques Emitidos para luego procesar la distribucin de asientos
correspondientes.
Una vez indicada la informacin solicitada, el sistema imprime el Cheque, y tambin imprime el Comprobante o "Voucher", con
las cuentas que fueron afectadas por el cheque emitido.

Existen distintas clases de cheques:
Comn: en stos, el da de pago no puede superar los 30 das de la fecha de su emisin.
De pago diferido: stos son una orden de pago liberado que tiene un plazo de entre 1 a 360 das, a partir de su emisin. Esto
indica que no pueden ser cobrados el mismo da en que fueron emitidos, como los comunes.
Al portador: no contienen una especificacin sobre quin debe cobrarlo. Lo que esto permite es que quien lo posea se
encuentra autorizado a cobrarlo, de all su nombre.
A la orden: slo pueden ser cobrados por la persona para la que fue hecha la orden de pago, por lo que esta se especifica en el
documento.
No a la orden: slo puede ser cobrado por la persona a la que se lo extendi la orden, de esta manera, no se puede endosar a
otras personas o empresas.
Cruzados: contienen en el dorso dos lneas rectas paralelas y una diagonal, esto indica que slo pueden ser depositados en una
cuenta y no ser cobrados en efectivo.
Certificados: estos tipos de cheques el banco los ha certificado, garantizando que contienen fondos y que estos sern
reguardados hasta el da en que se cobre la orden de pago.
De viajero: estos cheques son los emitidos por algn banco y su beneficiario puede cobrarla en alguna de sus sucursales, ya sea
dentro o fuera del pas.
De caja: son aquellos que una entidad de crdito los emite y que slo pueden ser cobrados en sus sucursales.
Para acreditar en cuenta: slo pueden ser depositados en una cuenta, no se los puede cobrar en efectivo.
Cancelarios: estas rdenes de pago son equivalentes al pago en efectivo.

CREDITOS
Actualmente se le denomina crdito a una suma de dinero que se le debe a alguna entidad. Generalmente se estipula una fecha
lmite de devolucin y esta debe realizarse con intereses.

Algunos de los crditos que existen son:
De consumo: este es una suma de dinero que recibe un individuo del banco o cualquier entidad financiera para pagar algn bien
o servicio. Generalmente estos crditos se pagan en el corto y mediano plazo, es decir, en menos de cuatro aos.
Hipotecario: este es una suma de dinero que recibe un individuo del banco o entidad financiera para comprar un terreno,
propiedad o bien para pagar la construccin de algn bien raz. Estos crditos son entregados con la hipoteca sobre el bien en s
como garanta. Los crditos hipotecarios suelen ser pagados en el mediano o largo plazo, es decir entre los 8 y 40 aos.
Comercial: este es un crdito que el banco o entidad financiera le entrega a una empresa para que esta logre satisfacer sus
necesidades relacionadas con la compra de bienes, el capital de trabajo, para el pago de servicios o proveedores. Estos crditos,
suelen ser pagados en el corto y mediano plazo.
Personal: este es una suma de dinero que el banco o entidad financiera le entrega a una persona fsica, nunca jurdica, para que
esta adquiera bienes muebles. Estos prstamos suelen ser pagados en el corto y mediano plazo.
Prendario: es una suma de dinero que recibe una persona fsica por parte del banco o entidad financiera. Este prstamo se
realiza para que la persona pueda realizar la compra de un bien. Este debe ser aprobado por la entidad bancaria o financiera y
quedar con prenda hasta que la deuda sea pagada en su totalidad.
Automotor: este es una suma de dinero recibida por una empresa o persona para financiar la compra de un auto, ya sea nuevo o
usado.




CREDITO BANCARIO.
Un crdito bancario es el que otorga una entidad financiera por medio de una operacin en la que pone a nuestra disposicin
una determinada cantidad de dinero, la cual se establece por medio de un contrato y que tendr que ser liquidada durante un
perodo de tiempo determinado.
Un crdito bancario es un voto de confianza que un cliente recibe al obtener dinero de una entidad financiera, ya sea pblica o
privada.
Los prstamos bancarios son muy difciles de obtener y slo se le conceden por lo general a negocios con el crdito excepcional y
un historial crediticio aprobadoLos crditos bancarios son requeridos normalmente cuando se hace necesaria ms liquidez para
poder cubrir algn gasto. Los crditos pueden solicitarse a travs de una cuenta de crdito o bien de una tarjeta de crdito. son
plizas que otorgan la disponibilidad de ciertas cantidades de dinero, que se extraen de una cuenta bancaria abierta a ese
efecto, que no necesitan ser usadas en su totalidad, sino que pueden disponerse gradualmente o abstenerse de hacerlo, y los
intereses slo se debern por las sumas efectivamente gastadas. El cliente tiene un lmite en su crdito, si excede ese lmite
deber pagar intereses adicionales.
Los trmites para solicitar estos crditos pueden ser engorrosos, y dependern si el crdito lo solicita una persona fsica o moral.
El anlisis que har la institucin bancaria incluye verificar si tu nombre no se encuentra boletinado en el bur de crdito. Es
decir verificaran si no tenemos adeudos pendientes, si solemos ir al corriente con los pagos, o incluso si dejamos de pagar algn
adeudo, lo que dificultara la autorizacin del crdito e incluso nos impedira obtenerlo.
CREDITO PRIVADO
Los crditos privados se pueden llevar a cabo ya sea entre particulares como entre un particular y una empresa que contemple
dicha modalidad de prstamo. En este sentido, los contratos para este tipo de crditos contemplan desde un mero acuerdo
verbal hasta documentos privados con clusulas preestablecidas entre las partes.

A su vez, los motivos ms habituales por los cuales un particular solicita un crdito privado son;
Cuando necesita de un crdito urgente para pagar alguna deuda
Cuando se precisa un crdito pero no se dispone de ingresos que se puedan justificar (como quienes trabajan en negro)
Cuando se desea solicitar una hipoteca privada ya que las entidades financieras no le conceden al cliente una hipoteca
Cuando se necesita de liquidez para llevar a cabo un negocio rpido.
Cuando se necesita un crdito rpido y se est incluido en las listas de morosidad

Las ventajas de los crditos privados es que suelen estar exentos de las comisiones tpicas de las entidades financieras,
presentan condiciones ms flexibles y no obligan al cliente a la contratacin de productos adicionales para poder llevarse el
crdito. Dichas caractersticas sumadas a una rpida tramitacin y la ilusin de un dinero fcil consiguen que dicha clase de
crditos recoja mucha popularidad en tiempos de coyuntura econmica. La rapidez del crdito. Muchas de ellas ofrecen crditos
casi inmediatos, desde 24 a 72 horas, lo que hace que se tenga el dinero en el momento en que se necesita. Exigen menos
requisitos o menos garantas, por lo que es ms fcil acceder a este tipo de financiacin.

REGLAS Y PROCEDIMIENTOS DE LOS RECURSOS FINANCIEROS DE UNA EMPRESA
A Principales recursos financieros que la empresa no debe devolver (pasivos no exigibles):
Aportaciones directas de los propietarios, ya sean dinerarias o no dinerarias (mediante la aportacin, en
este caso, de bienes o derechos).
Aportaciones indirectas de los propietarios, que las realizan cuando no retiran de la empresa una parte, o
el total, de los beneficios, dejndolos en ella en forma de reservas.
Subvenciones de capital, concedidas por alguna administracin pblica como ayuda para la adquisicin
de algn bien del inmovilizado.
Este tipo de fuentes financieras permite a la empresa reducir el riesgo de insolvencia (imposibilidad por parte de la empresa de
atender los pagos en el momento de su vencimiento).
B Principales recursos financieros que la empresa debe devolver en un plazo superior a un ao (pasivos exigibles a largo plazo):
Prstamos y crditos a largo plazo, concedidos por alguna entidad financiera. Operaciones de leasing,
tipos particulares de operaciones financieras que permiten al empresario obtener plazos prolongados
para el pago de sus inversiones.
Proveedores de inmovilizado, cuando los suministradores de los bienes de inversin permiten el pago,
total o parcial, de sus tienes en plazos superiores a un ao.
C Principales recursos financieros que la empresa debe devolver en un plazo inferior a un ao (pasivos exigibles a corto plazo):
Prstamos y crditos a corto plazo, concedidos por alguna entidad financiera.
Acreedores comerciales, obtenidos cuando nuestros suministradores de bienes y servicios nos conceden
un perodo de crdito, o de aplazamiento de pago.
Otros acreedores, obtenidos cuando algunos acreedores nos permiten el pago aplazado de nuestras
obligaciones: pago trimestral del IVA o del IRPF, pagas extras a los empleados, etc.












JUSTIFICACION DE LA DINAMICA
Nuestra actividad se trat de poner 30 fichas enumeradas del 1 al 3, un miembro de equipo tena que pasar a tomar algunas de
estas fichas y respectivamente pasar a tomar su papelito en unos botes dependiendo del nmero que sacaron. En los papeles
venan diferentes cosas como preguntas, castigos y premios. Los castigos dependan de lo que sacaran del globo a reventar.
Decidimos hacer una actividad ms dinmica, para ver cunto haban aprendido sobre los temas tratados en las exposiciones
sobre los recursos financieros y las preguntas que les haban entregado anteriormente.
Al equipo ganador se le premio con unos dulces que a los dems equipos no se les dio y con la participacin que la miss les dar.















CUESTIONARIO:
1.- Qu es un crdito bancario?
Es el que otorga una entidad financiera por medio de una operacin en la que pone a nuestra disposicin una determinada
cantidad de dinero
2.- Cmo se establece un crdito bancario?
Se establece por medio de un contrato y que tendr que ser liquidada durante un perodo de tiempo determinado.
3.- Cmo puede ser una identidad federativa del crdito bancario?
Sea pblica o privada.
4.- cmo se concede el crdito bancario?
Slo se le conceden por lo general a negocios con el crdito excepcional y un historial crediticio aprobado
5.- Para qu se requieren los crditos bancarios?
Cuando se hace necesaria ms liquidez para poder cubrir algn gasto.
6.- Cmo se solicitan los crditos?
Los crditos pueden solicitarse a travs de una cuenta de crdito o bien de una tarjeta de crdito.
7.- Qu pasa si el cliente se excede en el lmite de su crdito?
El cliente tiene un lmite en su crdito, si excede ese lmite deber pagar intereses adicionales.
8.- Cmo son los trmites para solicitar el crdito?
Los trmites para solicitar estos crditos pueden ser engorrosos, y dependern si el crdito lo solicita una persona fsica o moral.
9.- cul es el anlisis de la institucin bancaria?
El anlisis que har la institucin bancaria incluye verificar si tu nombre no se encuentra boletinado en el bur de crdito. Es
decir verificaran si no tenemos adeudos pendientes, si solemos ir al corriente con los pagos
10.- Cmo se lleva a cabo un crdito privado?
Se pueden llevar a cabo ya sea entre particulares como entre un particular y una empresa que contemple dicha modalidad de
prstamo.
11.- menciona 3 motivos por los que se solicita un crdito privado?
* Cuando necesita de un crdito urgente para pagar alguna deuda
* Cuando se precisa un crdito pero no se dispone de ingresos que se puedan justificar (como quienes trabajan en negro)
* Cuando se desea solicitar una hipoteca privada ya que las entidades financieras no le conceden al cliente una hipoteca
* Cuando se necesita de liquidez para llevar a cabo un negocio rpido.
* Cuando se necesita un crdito rpido y se est incluido en las listas de morosidad
12.-menciona las ventajas de los crditos privados?
Suelen estar exentos de las comisiones tpicas de las entidades financieras
Presentan condiciones ms flexibles y no obligan al cliente a la contratacin de productos adicionales para poder llevarse el
crdito
Muchas de ellas ofrecen crditos casi inmediatos, desde 24 a 72 horas
13.- De qu se encarga un acreedor?
Es aquella persona encargada de exigir un pago o cumplimiento de una obligacin
14.- Menciona tres tipos de acreedores?
Trabajadores, bilaterales, multilaterales
15.- Cules son los acreedores llamados trabajadores?
Aquella persona que devenga su sueldo
16.- Cules son los acreedores bilaterales?
Es el gobierno otorga prstamos garantizados por entidades oficiales como las organizaciones de crditos a la exportacin
17.- Explica el sistema de emisin de cheques?
El operador indica la cuenta en banco sobre la cual desea emitir un cheque el sistema le indica el saldo disponible y aquella
persona toma en cuenta el saldo del libro de contabilidad
18Qu es dinero en efectivo?
Es todo el dinero fsico que no se encuentra dentro de cuentas bancarias o en tarjetas de crdito
19Cmo se considera el dinero en efectivo?
Es considerado como cualquier medio de cambio para el pago de bines y servicios y la amortizacin de deudas
20.- De qu forma portamos el dinero en efectivo?
Lo portamos de muchas formas por Ejemplo:
-Dentro de una cartera
-Billetera
-En un bolsillo del pantaln
21.- Qu es el proveedor?
Empresa o persona fsica, cuya actividad se refiere a la comercializacin o fabricacin de algn producto, los cuales tienen un
valor monetario en el mercado.
22.- Cul es el objetivo del proveedor de bienes?
Busca satisfacer las necesidades tangibles del mercado
23.-4 ejemplos de proveedor de bienes
-Mercanca para la venta de negocios de cualquier tipo
-Muebles para la venta al consumidor
-Artculos de oficina
-Fabricacin de objetos con la finalidad de comercializacin
24Que busca el proveedor de servicios?
Tiene como objetivo principal responder las necesidades del cliente por medio de servicios intangibles
25.- Cul es la importancia del proveedor de servicios en las empresas?
Es de vital importancia para las empresas establecer relaciones comerciales con este tipo de proveedores ya que una adecuada
seleccin de estos significa un beneficio en el funcionamiento y operacin de las empresas.
26.- 5 ejemplos de proveedor de servicios
-Servicio de Internet
-Transporte de mercancas
-Servicios de entretenimiento
-Mantenimiento
-Compaas telefnicas
27.- Qu finalidad tienen los proveedores de recursos?
Satisfacer las necesidades de las empresas de recursos de tipo econmico Ejemplo: como son los crditos, capital para la
empresa y socios.
28.-.- Qu es aportacin de socio?
Es un problema habitual en las pequeas sociedades, sobre todo limitadas, en el que el capital social mnimo es muy reducido
.Esto hace que en algunas ocasiones los socios tengan que aportar financiacin adicional a la empresa.
29.- Qu es utilidad?
Las utilidades son la diferencia entre las ventas de un negocio y sus gastos.
30.- Dentro de que periodo los patrones deben pagar las utilidades?
Un perodo no mayor de 60 das contados a partir de la fecha en que se present
31.- Menciona los tipos de proveedores
Proveedor de bienes, Proveedor de servicio, Proveedor de recursos

Bibliografa:
http://www.mejorhipoteca.info/creditos-credit-services/19-informacion-creditos/111-definicion-credito-bancario.html
http://deconceptos.com/ciencias-juridicas/credito-bancario
http://www.infoapuntes.com/que-es-un-credito-bancario-informacion-general/
http://creditosprivados.com/?p=22
http://es.wikipedia.org/wiki/Dinero_en_efectivo
http://definicion.de/proveedor/
http://es.wikipedia.org/wiki/Tipos_de_proveedores
http://foros.plangeneralcontable.com/viewtopic.php?f=1&t=29121
http://gregoriolabatut.blogcanalprofesional.es/aportaciones-de-socios-a-la-financiacion-de-la-compania/