DEVENGADO

Se devenga gastos e ingresos

Codigo Denominacion de cuenta DEBE HABER
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 700
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.010102 Servicios 700.00
Por el reconocimiento del gasto
devengado
1206 APROBACION DEL TESORO PUBLICO 700
1206.01 Recursos Ordinarios
4402.01 TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS 700
Por la aprobacin del devengado
GIRADO
9103.08 Cheques girados 700
9104.08 Cheques por entregar 700
Por los cheques girados
2103.010102 Servicios 700
1206 APROBACION DEL TESORO PUBLICO 700
1206.01 Recursos Ordinarios
Por el giro de cheques para el pago
de obligaciones
9104.08 Cheques por entregar 700
9103.08 Cheques girados 700
Registro en cuentas de orden del
cheque girado
GIRADO REMUENRACIONES
2102.01 Remuneraciones por pagar xxxxx
1206 APROBACION DEL TESORO PUBLICO xxxxxx
1206.01 Recursos Ordinarios
OPERACIONES GIRO SIN CHEQUE
2102.01 Remuneraciones por pagar xxxxxx
4402.02 Traspasos con documentos xxxxxx
UNIDAD EJECUTORA (1)
RECURSOS ORDINARIOS
REGISTRO AUTOMATICO DE REBAJA DE INGRESO
4402.01 Traspaso del Tesoro RO xxxxxxx
1206.01 Recursos Ordinarios xxxxxx
INGRESOS
Recaudado
1101.1209 Canon, Sobrecanon. RD-CUT 300
4402 Traspasos y Remesas corrientes 300
Por la aprobacin de la asignacin
financiera
8501.0504 Canon, Sobrecanon y Regalas 300
8201.0504 Canon, Sobrecanon y Regalas 300
Por el registro del ingreso pptal.
GASTOS
Compromiso
8301.0504 Canon, Sobrecanon y Regalas 200
8401.0504 Canon, Sobrecanon y Regalas 200
Por los compromisos del ejercicio
Devengado
5302 Contratacin de servicios 200
2103 Cuentas por pagar 200
Por la ejecucin del gasto patrimon.
8401.0504 Canon, Sobrecanon y Regalas 200
8601.0504 Canon, Sobrecanon y Regalas 200
Por la ejecucin del gasto pptal.
Giro
9103.08 Cheques girados 200
9104.08 Cheques por entregar 200
Por los cheques girados
2103 Cuentas por pagar 200
1101.1209 Canon, Sobrecanon - RD - CUT 200
Por el giro de cheques para el pago
de obligaciones
UNIDAD EJECUTORA (2)
RECURSOS DETERMINADOS
9104.08 Cheques por entregar 200
9103.08 Cheques girados 200
Por los cheques entregados a los
proveedores
INGRESO
Determinado
1201 Cuentas por cobrar 700
4505 Venta de servicios 700
Por la determinacin del ingreso
Recaudado
1101.0101 Caja M/N 550
1201 Cuentas por cobrar 550
Por la recaudacin del ingreso
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados 550
1101.0101 Caja M/N 550
Por el depsito del ingreso
8501.0201 Recursos Directamente Recaudados 550
8201.0201 Recursos Directamente Recaudados 550
Por el ingreso presupuestal
GASTO "G" Y/G SEGN ARTICULO 3 RD N 063-2012-EF/5203
Giro 244
1101.1101 RDR - Cuentas de Enlace 550
1101.030102 RDR 550
YNGRESO "Y"
Recaudado 486
1101.1201 RDR - CUT 550
1101.1101 RDR - Cuentas de Enlace 550
Por el traslado de fondos de RDR a la CUT
GASTO
Compromiso
8201.0201 RDR 200
8401.0201 RDR 200
Devengado
5301.0101 Alimentos y bebidas para consumo 200
2103.010101 Bienes 200
Por la compra de alimentos a la entidad
privada
8401.0201 RDR 200
8601.0201 RDR 200
UNIDAD EJECUTORA (3)
T - 6
Girado
9103.08 Cheques girados 100
9104.08 Cheques por entregar 100
Por el giro de cheque
2103.010101 Bienes 100
1101.1201 RDR - CUT 100
Por el giro de cheque
9104.08 Cheques por entregar 100
9103.08 Cheques girados 100
Por la entrega de cheque
INGRESO
Recaudado
1101.1204 Donaciones 300
1101.1205 Transferencias 300
4401 Donaciones y Transferencias Ctes.
Recibidas
4401.010202 Otros organismos (Donaciones) 300
4401.010301 De Gobierno Nacional (Transferencias) 300
Por la aprobacin de la asignacin
financiera de Donaciones y Transferencias
8501.04 Donaciones y Transferencias 600
8201.04 Donaciones y Transferencias 600
Por el ingreso presupuestal
GASTOS
Compromiso
8301.04 Donaciones y Transferencias 600
8401.04 Donaciones y Transferencias 600
Por los compromisos del ejercicio
Devengado
5302 Contratacin de servicios 600
2103 Cuentas por pagar 600
Por la ejecucin del gasto patrimonial
8401.04 Donaciones y Transferencias 600
8601.04 Donaciones y Transferencias 600
Girado
9103.08 Cheques girados 450
9104.08 Cheques por entregar 450
Por los cheques girados
UNIDAD EJECUTORA (4)
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2103 Cuentas por pagar 450
1101.1204 Donaciones - CUT 150
1101.1205 Transferencias - CUT 300
9104.08 Cheques por entregar 450
9103.08 Cheques girados 450
Por los cheques entregados a los
proveedores
OJO