EMPRESA IVECO CA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
Caja Chica
Caja
Bancos
Cuentas por Cobrar- Clientes
Inventario de Mercancas
Total Activo Circulante
ACTIVO FIJO
Vehculos
Depreciacin Acumulada Vehculo
Equipo de Taller
Depreciacin Acumulada Equipo de Taller
Mobiliario
Depreciacin Acumulada Mobiliario
Equipo de Computacin
Depreciacin Acumulada Equipo de Computacin
Equipo de Video y Sonido
Depreciacin Acumulada Equipo de Video y Sonido
Muebles y Enseres
Depreciacin Acumulada Muebles y Enseres
Total Activo Fijo
OTROS ACTIVOS
ISLR por compensar o reintegrar
Depositos Dados en Garantia / Cilindros
Cuentas por Cobrar- Empleados
Estimada de Impuesto Municipal
Cuentas por Cobrar- Terceros
Seguros Pag por Anticipado
Total Otros Activos
TOTAL ACTIVOS

4,000.00
20,644.04
25,021.52
1,294,595.20
1,683,862.89
3,028,123.65
193,683.64
193,683.64
38,395.05
32,647.72
761,663.19
11,854.20
78,209.00
53,546.42
11,526.96
10,509.03
10,536.90
10,536.90

EMPRESA IVECO CA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

0.00
5,747.33
749,808.99
24,662.58
1,017.93
0.00
781,236.83
191,873.73
1,200.00
1,569.99
16,109.71
300,000.00
11,918.37
522,671.80
4,332,032.28

PASIVO Y CAPITAL
PASIVO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios
Cuentas por pagar Proveedores
IVA por pagar
Retenciones por enterar (SSO, INCE)
Anticipos de clientes
Vacaciones a los Trabajadores por Pagar
Utilidades a los Trabajadores por Pagar
Impuesto sobre la Renta retenido
Cuentas por pagar Socios
Total Pasivo Circulante
PASIVO A LARGO PLAZO
Prestaciones Sociales por Pagar
Intereses sobre Prestaciones Sociales por Pagar
Total Pasivo a LargoPlazo
Total Pasivo
CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades No Distribuidas
Utilidad del Ejercicio
Total Capital Contable
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

216,521.72
486,743.88
30,162.66
20,374.04
72,441.24
20,045.06
109,699.58
3,774.32
616,201.40
1,575,963.90

417,841.95
148,651.93
566,493.88
2,142,457.78

1,160,000.00
64,836.49
817,348.98
147,389.03
2,189,574.50
4,332,032.28

SERDIMOCA 2003

EMPRESA XYZ CA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.012
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
Caja Chica
Caja
Bancos
Cuentas por Cobrar- Clientes
Inventario de Mercancas
Total Activo Circulante
ACTIVO FIJO
Vehculos
Depreciacin Acumulada Vehculo
Equipo de Taller
Depreciacin Acumulada Equipo de Taller
Mobiliario
Depreciacin Acumulada Mobiliario
Equipo de Computacin
Depreciacin Acumulada Equipo de Computacin
Equipo de Video y Sonido
Depreciacin Acumulada Equipo de Video y Sonido
Muebles y Enseres
Depreciacin Acumulada Muebles y Enseres
Total Activo Fijo
OTROS ACTIVOS
ISLR por compensar o reintegrar
Depositos Dados en Garantia / Cilindros
Cuentas por Cobrar- Empleados
Estimada de Impuesto Municipal
Cuentas por Cobrar- Terceros
Seguros Pag por Anticipado

4,000.00
4,922.60
345,535.60
984,299.05
1,929,875.13
3,268,632.38
193,683.64
192,718.43
38,395.05
25,750.92
11,663.19
11,205.80
56,467.93
43,796.26
11,526.96
7,019.03
10,536.90
10,474.15

965.21
12,644.13
457.39
12,671.67
4,507.93
62.75
31,309.08
141,038.66
1,200.00
1,869.99
29,602.83
379,545.60
10,908.20

Total Otros Activos

TOTAL ACTIVOS

564,165.28
3,864,106.74

EMPRESA XYZ CA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.012

PASIVO Y CAPITAL
PASIVO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios
Cuentas por pagar Proveedores
IVA por pagar
Retenciones por enterar (SSO, INCE)
Anticipos de clientes
Vacaciones a los Trabajadores por Pagar
Utilidades a los Trabajadores por Pagar
Impuesto sobre la Renta retenido

300,000.00
193,042.16
3,997.67
2,884.53
73,567.88
21,030.13
131,737.18
3,178.53

SERDIMOCA 2003

Cuentas por pagar Socios

Total Pasivo Circulante
PASIVO A LARGO PLAZO
Prestaciones Sociales por Pagar
Intereses sobre Prestaciones Sociales por Pagar
Total Pasivo a LargoPlazo
Total Pasivo
CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades No Distribuidas
Utilidad del Ejercicio
Total Capital Contable
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

546,201.40
1,290,068.15

394,858.34
136,994.78
531,853.12
1,821,921.27

1,160,000.00
64,836.49
535,455.76
281,893.22
2,042,185.47
3,864,106.74

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Caja Chica
Caja
Bancos
Cuentas por Cobrar- Clientes
Inventario de Mercancas
Total Activo Circulante
ACTIVO FIJO
Vehculos
Depreciacin Acumulada Vehculo
Equipo de Taller
Depreciacin Acumulada Equipo de Taller
Mobiliario
Depreciacin Acumulada Mobiliario
Equipo de Computacin
Depreciacin Acumulada Equipo de Computacin
Equipo de Video y Sonido
Depreciacin Acumulada Equipo de Video y Sonido
Muebles y Enseres
Depreciacin Acumulada Muebles y Enseres
Total Activo Fijo
OTROS ACTIVOS
ISLR por compensar o reintegrar
Depositos Dados en Garantia / Cilindros
Cuentas por Cobrar- Empleados
Estimada de Impuesto Municipal
Cuentas por Cobrar- Terceros
Seguros Pag por Anticipado
Total Otros Activos
TOTAL ACTIVOS

31/12/2013

31/12/2012

Valor
Absoluto

4,000.00
4,000.00
0.00
20,644.04
4,922.60
15,721.44
25,021.52
345,535.60 -320,514.08
1,294,595.20 984,299.05 310,296.15
1,683,862.89 1,929,875.13 -246,012.24
3,028,123.65 3,268,632.38 -240,508.73

Valor
Relativo
0.00%
319.37%
-92.76%
31.52%
-12.75%
-7.36%

0.00

965.21

-965.21

-100.00%

5,747.33

12,644.13

-6,896.80

-54.55%

749,808.99

457.39

24,662.58

12,671.67

11,990.91

94.63%

1,017.93

4,507.93

-3,490.00

-77.42%

0.00
781,236.83

62.75
31,309.08

-62.75
749,927.75

-100.00%
2395.24%

50,835.07

36.04%
0.00%
-16.04%
-45.58%
-20.96%
9.26%
-7.35%
12.11%

191,873.73
141,038.66
1,200.00
1,200.00
1,569.99
1,869.99
16,109.71
29,602.83
300,000.00
379,545.60
11,918.37
10,908.20
522,671.80
564,165.28
4,332,032.28 3,864,106.74

749,351.60 163832.09%

-300.00
-13,493.12
-79,545.60
1,010.17
-41,493.48
467,925.54

PASIVO Y CAPITAL

31/12/2013

31/12/2012

Valor
Absoluto

Valor
Relativo

216,521.72
486,743.88
20,374.04
72,441.24
20,045.06
109,699.58
3,774.32
616,201.40

300,000.00
193,042.16
2,884.53
73,567.88
21,030.13
131,737.18
3,178.53
546,201.40

-83,478.28
293,701.72
17,489.51
-1,126.64
-985.07
-22,037.60
595.79
70,000.00

-27.83%
152.14%
606.32%
-1.53%
-4.68%
-16.73%
18.74%
12.82%

PASIVO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios
Cuentas por pagar Proveedores
Retenciones por enterar (SSO, INCE)
Anticipos de clientes
Vacaciones a los Trabajadores por Pagar
Utilidades a los Trabajadores por Pagar
Impuesto sobre la Renta retenido
Cuentas por pagar Socios
Impuesto sobre la Renta
Total Pasivo Circulante

1,575,963.90 1,290,068.15

285,895.75

22.16%

PASIVO A LARGO PLAZO

Prestaciones Sociales por Pagar
Intereses sobre Prestaciones Sociales por Pagar
Total Pasivo a LargoPlazo
Total Pasivo

417,841.95
394,858.34
148,651.93
136,994.78
566,493.88
531,853.12
2,142,457.78 1,821,921.27

22,983.61
11,657.15
34,640.76
320,536.51

5.82%
8.51%
6.51%
17.59%

CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades No Distribuidas
Utilidad del Ejercicio
Total Capital Contable
TOTAL PASIVO Y CAPITAL

1,160,000.00 1,160,000.00
0.00
64,836.49
64,836.49
0.00
817,348.98
535,455.76 281,893.22
147,389.03
281,893.22 -134,504.19
2,189,574.50 2,042,185.47 147,389.03
4,332,032.28 3,864,106.74 467,925.54

0.00%
0.00%
52.65%
-47.71%
7.22%
12.11%

Razon
1.00
4.19
0.07
1.32
0.87
0.93

0.00
0.45
1,639.32
1.95
0.23
0.00
24.95
1.36
1.00
0.84
0.54
0.79
1.09
0.93
1.12

Razon

0.72
2.52
7.06
0.98
0.95
0.83
1.19
1.13
1.22

1.06
1.09
1.07
1.18

1.00
1.00
1.53
0.52
1.07
1.12

Indicadores Financieros

Razon Circulante

Prueba de Acido

2012

2013

3.268.632,38/1.290.068,15=
2,533689697

3.028.123,65/1.575.963,90=
1,921442268

2012

2013

350.458,20+986.169,04/1.290.068,15= 45.665,56+1.296.165,19/1.575.963,90=0
1,036090411
,851434953

2012
350.458,20/1.290.068,15=
0,271658671

2013
45.665.56/1.575.963,90=
0,028976272

2012

2013

Razon de
Apalancamiento

1.821.921,27/2.042.185,47=
0,892142901

2.142.457,78/2.189.574,50=
0,978481335

Razon de
Endeudamiento

2012
1.821.921,27/3.864.106,74=
0,471498691

2013
2.142.457,78/4.332.032,28=
0,494561822

2012

2013

1.290.068,15/1.821.921,27=
0,708081173

1.575.963,90/2.142.457,78=
0,73558691

2012

2013

531.853,12/1.821.921,27=
0,291918827

566.493,88/2.142.457,78=
0,264413089

Prueba de Super Acido

Razon de
Endeudamiento a Corto
Plazo

Razon de
Emdeudamiento a Largo
Plazo