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g
i
c
o
Diagnstico
Modelos conceptual,
descriptivo y prescriptivo
basado en evidencias
Diseo
Enfoque Lgico
basado en evidencias
Evaluacin
De diseo, de gestin
y de impacto
rbol de problemas
Revisin del Programa Presupuestal
Acceso y Uso a la Electrificacin Rural
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Pasos 7 y 8: Matriz lgica e indicadores (*)
Objetivos Indicadores
Medios de
verificacin
Supuestos
importantes
Resultado final
Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o
carctersticas de la poblacin y/o entorno.
Indicadores
de Impacto
Resultado especfico
Cambio o mejora deseada que ofrece la solucin a un problema
especfico en la poblacin objetivo del programa, necesario para
contribuir al logro del resultado final.
Nota: Es la razn de ser del programa.
Indicadores
de efecto
Productos
Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los
beneficiarios, para atacar alguna causa del problema especfico.
Indicadores
de Producto
Actividades
Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos
necesarios (recursos fsicos, humanos y financieros) para la
generacin de los Productos.
Nota: Son enteramente controlables por el programa
Indicadores
de insumo
DISEO / PRESUPUESTO CAUSALIDAD
13
(*) Fuente: DGPP-MEF, 2011.
Paso 7: Definiciones de Resultado Especfico,
Productos y Actividades (*)
Resultado Especfico: Un resultado es un cambio, de carcter
cuantificable, que puede ser observado sobre un grupo poblacional; y que
a su vez se observar en un periodo de tiempo determinado. El resultado
especfico se deriva del problema especfico identificado como causa del
resultado final.
Producto: Un producto es el conjunto de bienes y servicios que recibe el
beneficiario para generar un cambio o mejora esperada en l. El conjunto
de productos contribuyen al logro del Resultado Especfico del Programa
Presupuestario.
Actividad (Ac): Conjunto de tareas que desarrolla una unidad orgnica
responsable de una institucin para asegurar la entrega oportuna y con
calidad del producto. Por ejemplo: Elaboracin del mapa del delito,
Servicio de Patrullaje.
14
(*) Fuente: DGPP-MEF, 2011.
Cambio en la EFP: Del Programa Estratgico
al Programa Presupuestal (*)
EFP 2007-2011
FUNCIN PROGRAMA SUB PROGR. PROG_PPTO COMPONEN. ACT-PROY FINALIDAD
EFP 2012
FUNCIN
DIVISION
FUNCIONAL
GRUPO
FUNCIONAL
PRODUCTO de
Actividad
permanente
PROGRAMA
PPTAL
ACTIVIDAD
PRODUCTO de
Inversin
OBRA
Atributos
(clasificador)
Resultado
Final
Resultado
Intermedio
Resultado
Inmediato
PROGRAMA
ESTRATGICO
Producto
Producto Actividad
Resultado
Especfico
Resultado
FINAL
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(*) Fuente: Adaptado de DGPP-MEF, 2011.
EFP 2011
EFP 2012
FUNCIN PROGRAMA SUB PROGR. PROG_PPTO COMPONEN. ACT-PROY FINALIDAD
FUNCIN
DIVISION
FUNCIONAL
GRUPO
FUNCIONAL
PRODUCTO de
Actividad
permanente
PROGRAMA
ACTIVIDAD
PRODUCTO
de Inversin
OBRA
Atributos
(clasificador)
ACCIONES
CENTRALES
ACTIVIDAD
ASIGNAC.
PPTALES NO
LIGADAS A
PRODUCTOS
ACTIVIDAD
Cambio en la EFP: Programa Presupuestal,
Acciones Centrales y APNP (*)
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(*) Fuente: Adaptado de DGPP-MEF, 2011.
Comprende las actividades orientadas a la gestin de recursos humanos,
materiales y financieros de una entidad, que contribuyen al logro de los
resultados de todo sus programas presupuestales con enfoque de resultados.
En resumen, en esta categora programtica se agrupan todas aquellas
acciones presupuestarias que tienen que ver con las funciones de apoyo a
toda la gestin productiva institucional.
Definicin
Acciones Centrales (*)
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Tipos:
Conduccin y orientacin superior
Gestin administrativa
Gestin de recursos humanos
Asesoramiento tcnico y jurdico
Planificacin y presupuesto
Defensa judicial del estado
Acciones de control y auditora
(*) Fuente: DGPP-MEF, 2011.
Asignaciones presupuestales que no resultan
en productos (*)
Comprende las asignaciones que se aprueben en el presupuesto para la
atencin de una finalidad especfica de la entidad. Dichas asignaciones no
tiene relacin con el proceso de generacin productiva de la entidad.
Definicin
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Tipos de APMP:
Reserva de contingencia
Administracin de la deuda interna
Administracin de la deuda externa
Suscripcin de acciones y contribuciones
Obligaciones previsionales
Administracin de bonos de reconocimiento
Subvenciones personas naturales
Subvenciones personas jurdicas
Transferencias financieras
(*) Fuente: DGPP-MEF, 2011.
Revisin del Programa Presupuestal
Acceso y Uso a la Electrificacin Rural
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FORMULACIN 2013
Relacin entre Resultados Final y Especfico
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FORMULACIN 2013
Relacin entre categoras presupuestales
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FORMULACIN 2013
Articulacin y Multisectorialidad
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La articulacin territorial se refiere a la integracin de dos o ms entidades de
distinto nivel de gobierno en las fases del proceso presupuestario asociados a un
PP. Para el diseo de un PP se deber considerar la informacin que provean las
entidades de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, sobre las competencias
que tengan para la provisin de productos y/o ejecucin de actividades.
La multisectorialidad se define como la integracin de ms de una entidad de dos o
ms sectores del Gobierno Nacional para la provisin de los productos identificados
en el diseo del PP, as como del logro de su resultado especfico. Los pliegos podrn
identificar PP multisectoriales si se dan conjuntamente las siguientes condiciones:
Existe un problema especfico, que por su naturaleza requiere de la provisin de
productos de diferentes sectores del Gobierno Nacional.
Existe un acuerdo suscrito por los titulares de las entidades que participan en la
provisin de los productos identificados en el diseo del PP, cuyo objetivo sea
atender un problema especfico claramente identificado, adems, de establecer al
responsable de rendir cuentas sobre el logro de los resultados y de coordinar la
provisin articulada de los productos.
FORMULACIN 2013
Articulacin y Multisectorialidad
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La articulacin territorial se refiere a la integracin de dos o ms entidades de
distinto nivel de gobierno en las fases del proceso presupuestario asociados a un
PP. Para el diseo de un PP se deber considerar la informacin que provean las
entidades de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, sobre las competencias
que tengan para la provisin de productos y/o ejecucin de actividades.
La multisectorialidad se define como la integracin de ms de una entidad de dos o
ms sectores del Gobierno Nacional para la provisin de los productos identificados
en el diseo del PP, as como del logro de su resultado especfico. Los pliegos podrn
identificar PP multisectoriales si se dan conjuntamente las siguientes condiciones:
Existe un problema especfico, que por su naturaleza requiere de la provisin de
productos de diferentes sectores del Gobierno Nacional.
Existe un acuerdo suscrito por los titulares de las entidades que participan en la
provisin de los productos identificados en el diseo del PP, cuyo objetivo sea
atender un problema especfico claramente identificado, adems, de establecer al
responsable de rendir cuentas sobre el logro de los resultados y de coordinar la
provisin articulada de los productos.
Las temticas transversales se definen como aquellos factores transversales a ms
de un objetivo de poltica pblica. Las temticas transversales no son problemas
especficos, por lo que no constituirn PP (por ejemplo: gnero, primera infancia,
multiculturalidad, etc.), sino que se incorporan como parte de los diseos propuestos.
FORMULACIN 2013
Actores
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Comisin: El titular de la entidad rectora debe constituir una Comisin, integrada por los
Jefes de las Oficinas de Planificacin y Presupuesto, Administracin, Infraestructura,
Programacin e Inversiones y Unidades Tcnicas encargadas de la implementacin de su
diseo y su ejecucin.
Equipo Tcnico: Se encarga de elaborar el diseo de la propuesta de PP y debern
participar los responsables directos de los servicios que presta la entidad rectora as
como representantes de las reas de planeamiento y de presupuesto de dicha entidad.
Responsable del Programa Presupuestal: es el titular de la entidad que tiene a cargo la
identificacin, diseo y logro de los resultados esperados.
Responsable Tcnico del Programa Presupuestal: es designado por el titular de la
entidad y liderar el Equipo Tcnico de diseo del PP.
Coordinador de la Articulacin Territorial: que designado por el titular del pliego
responsable del PP, es el responsable de la articulacin territorial durante el diseo del
PP y en las fases de programacin, formulacin, ejecucin, y evaluacin del presupuesto.
Coordinador de los Programas Presupuestales en los Gobiernos Regionales y los
Gobiernos Locales: quienes son los encargados de coordinar y hacer seguimiento a la
ejecucin de los productos; recae en los Jefes de Planeamiento y Presupuesto de cada
nivel de gobierno.
POSIBLES AJUSTES A METODOLOGA
Actores
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Programa Presupuestario (Sistema de Presupuesto)
Programa Presupuestal
(Res. Especfico)
Productos
de Inversin
Productos
de acciones permanentes
A C T I V I D A D E S
Incorporacin de lo Estratgico (Sistema de Planeamiento)
ESTRATEGIA
(Res. Final)
Responsable:
Pliego
Responsable:
Unidad Ejecutora
Responsable:
Autoridad Poltica
Revisin del Programa Presupuestal
Acceso y Uso a la Electrificacin Rural
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POSIBLES AJUSTES A METODOLOGA
Actores
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Planeamiento
Estratgico Presupuesto
Ejecucin
de gasto
Ejecucin
Operativa
Sist. de Planeamiento
Sist. de Inversin Pblica
Sist. de Presupuesto
Sist. de Endeudamiento
Resultado Final
(Estrategia)
Resultado Especfico
(Programa Presupuestal)
Producto
Sist. de Presupuesto
Sist. de Inversin Pblica
Sist. de Personal
Sist. de Abastecimiento
Sist. de Tesorera
Sist. de Contabilidad
Sist. de Control
Sist. de Gestin Pblica
Sist. de Control
POSIBLES AJUSTES A METODOLOGA
Actores
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Gob. Local
Gob. Regional
Gob. Nacional
Plan de Desarrollo Concertado Regional
(actualizadodurante Presupuesto Participativo)
Plan de Desarrollo Concertado Local
(actualizadodurante PresupuestoParticipativo)
Plan Estratgico Nacional
PP 1 PP 2 PP 3 PP 4
Estrategia (Resultado Final)
Poblacin localizada
en el territorio