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Processamentos

Ativo Fixo


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Sumrio
1. Introduo ................................................................................................................................... 3
1.1. Objetivos do Treinamento .......................................................................................................... 3
2. Conceito ...................................................................................................................................... 3
3. Parmetros .................................................................................................................................. 4
4. Verificao de Integridade .......................................................................................................... 4
5. Refaz Saldo .................................................................................................................................. 4
6. Virada Anual ................................................................................................................................ 5
8. Assistente de Custo de Emprstimo ........................................................................................... 7
9. Valor Recupervel de Ativo ......................................................................................................... 40
10. Concluso .................................................................................................................................... 49





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1. Introduo


Ol!
Seja bem-vindo ao treinamento Processamentos do ambiente Ativo Fixo.

1.1. Objetivos do Treinamento


Ao trmino deste treinamento voc ter conhecido um pouco mais sobre:

Parametrizao.
Verificao de Integridade.
Refaz Saldos.
Virada Anual.
Custo de emprstimos
Valor Recupervel de Ativos


2. Conceito


O fluxo de processamentos compreende todas as atividades relacionadas manuteno peridica aos arquivos de
sistema do ambiente Ativo Fixo.

Sero tratadas as rotinas de Verificao de Integridade, Refaz Saldos e Virada Anual.

Todas as rotinas fazem manuteno na entidade de Ativo Imobilizado.






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3. Parmetros


Antes de executar as rotinas no fluxo de processamentos importante verificar os seguintes parmetros:

O parmetro MV_ULTDEPR contm a data do ltimo clculo de depreciao. So permitidas apenas operaes com
data posterior a ela. Esse parmetro deve ser configurado apenas na implantao do sistema, pois ele ser
atualizado pela rotina de clculo mensal.

O parmetro MV_ATFMOED deve conter o nmero correspondente moeda que ser considerada para clculo da
depreciao do ativo fixo. preciso utilizar uma das moedas do sistema.

4. Verificao de Integridade


Esta rotina valida integridade das tabelas do ambiente Ativo fixo e emite uma relao dos problemas detectados.

A data-base do sistema deve ser a do ms imediatamente posterior ao ltimo clculo ou do ms da implantao (no
caso de ainda no haver sido efetuado nenhum clculo).

Na verificao de integridade so testadas condies como:

Preenchimento de campos obrigatrios e inconsistncias nos valores cadastrados.
Falta ou duplicidade de registros (cdigos) nos arquivos de cadastro, movimentos e saldos.
No h parmetros para a execuo da verificao de integridade; apenas apresenta-se uma tela com texto
explicativo sobre a rotina que, se confirmada, executa a rotina Verificao de integridade.
A Verificao de integridade no corrige automaticamente os problemas detectados, apenas gera um relatrio
com as inconsistncias; caso existam, necessria a interveno do usurio ou de pessoal capacitado para a
correo dos problemas.

Para executar essa operao acesse: Miscelnea/Acertos/Verifica Integridade

1. Ao acessar a opo do menu, surgir uma tela com uma mensagem de aviso.
2. Clique em Confirmar.


5. Refaz Saldo


Esta opo tem como objetivo reconstruir a tabela Saldos que pode ser efetuada de duas formas:

Sinttico
Os saldos so reconstrudos por meio do cadastro de bens, gerando saldos atualizados (resumido).






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Analtico
Os saldos so reconstrudos por meio do cadastro de movimentaes, gerados com valores histricos (baixas,
depreciaes etc.).

O ideal utilizar a forma analtica, pois possibilita a gerao dos saldos por meio de cada movimento registrado no
Sistema. Esse processo possibilita a reconstruo dos saldos iniciais das contas contbeis, quando necessrio.

Exemplo
Quando h uma importao de outras bases de dados e o arquivo de saldos no foi atualizado.

Para realizar esse processamento acesse: Miscelnea/Acertos/Refaz Saldos

Clique em Parmetros.

Informe os Parmetros:

Considera
Informa os tipos de movimentao que sero considerados para reclculo entre as movimentaes do Cadastro de
bens, aquisies de bens e as prprias movimentaes do bem, alm da depreciao mensal, por exemplo.

Seleciona Filiais.
Informa se o intervalo de filiais ter seu saldo reprocessado, caso isso no ocorra, ser reprocessado somente o
reclculo de saldos para filial corrente do sistema.

Data de Referncia
Informa a data de referncia que ser utilizada para o reclculo a partir da data inicial at a data do processamento
do reclculo de saldos.

Filial De/At.
Informa se o intervalo de filiais ter seu saldo reprocessado caso o parmetro de selecionar filiais esteja com Sim, se
no estiver, o intervalo informado ser desconsiderado.

Clique em Confirmar e depois em OK.


6. Virada Anual


Esta rotina utilizada para zerar os saldos iniciais para o prximo exerccio. Este processamento tambm zera o
campo de depreciao acumulada no exerccio (N3_VRDBAL1) das fichas de imobilizado.

No Ativo fixo, o exerccio encerra-se aps o clculo de 31 de dezembro. Aps este clculo, a rotina de virada anual
pode ser executada (normalmente com data de 01 de Janeiro do ano seguinte).


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Para realizar essa operao acesse: Miscelnea/Processamentos/Virada Anual

1. Clique em Perguntas.
2. Informe o parmetros.
3. Clique em OK

Abaixo sero apresentados os principais parmetros para preenchimento.



Considera Baixas
Informa se o intervalo de datas de baixas de bens ser considerado no processamento da Virada Anual do Ativo Fixo,
caso contrrio, no ir considerar os movimentos de baixas no processamento.

Considera Baixa De/At
Informa o intervalo de datas de baixas de bens que ser considerado no processamento da Virada Anual. Este
parmetro de intervalo de data s ser considerado se o parmetro Considera Baixas estiver sinalizado com Sim,
caso contrrio, o contedo desse intervalo ser desconsiderado.

Elimina Baixados
Informa se o intervalo de datas de bens j baixados ser desconsiderado no processamento da Virada Anual do Ativo
Fixo, caso contrrio, no ir considerar os movimentos de baixas no processamento.







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Elimina Baixados De/At
Informa o intervalo de datas de bens j baixados que sero desconsiderados no processamento da Virada Anual. Este
parmetro de intervalo de data s ser considerado se o parmetro Elimina Baixados estiver sinalizado com Sim,
caso contrrio, o contedo desse intervalo ser desconsiderado.

Seleciona Filiais
Informa se o intervalo de filiais ter seu saldo reprocessado, caso contrrio, ser reprocessado somente o reclculo
de saldos para filial corrente do sistema.

Filial De/At
informa o intervalo de filiais que ter seu saldo reprocessado se o parmetro de selecionar filiais estiver sinalizado
com Sim, caso contrrio, o intervalo informado ser desconsiderado.

8. Assistente de Custo de Emprstimo


Esta rotina alinhada a norma contbil CPC 20 Custo de Emprstimo em conformidade com a Lei 11.638 de
Dezembro 2007, sobre o processo de convergncia das normas contbeis brasileiras as normas contbeis
internacionais.

O objetivo dessa norma definir o tratamento dos custos de emprstimos utilizados para a aquisio, construo ou
produo de um ativo qualificvel.

Segundo a norma, custo de emprstimos so juros e outros custos que a entidade incorre em conexo com o
emprstimo de recursos..

O clculo do custo de emprstimo realizado pela seguinte formula:

Custo de Emprstimo = Juros incorridos + Amortizao de Custos de Transao Rendimento das aplicaes do
perodo.




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Simulao - Assistente de Custo de Emprstimo









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9. Valor Recupervel de Ativo



De acordo com a Lei 11.638 de Dezembro de 2007, a partir de 01 de Janeiro de 2008 as normas contbeis brasileiras
passaram por um processo de adequao e convergncia com as normas contbeis internacionais (IAS
International Account Standard e IFRS Internacional Financial Report Standard).
Para analisar as regras internacionais e definir as adequaes necessrias s regras brasileiras, foi institudo o CPC

Comit de Pronunciamentos Contbeis, que por meio de suas deliberaes comunicar as empresas os novos
padres a serem seguidos.

Para viabilizar o ajuste de valor recupervel de bens, foi criada a nova rotina de Valor Recupervel , que
responsvel por efetuar o registro do valor recupervel do ativo.

A rotina Valor Recupervel ter como principais caractersticas tcnicas:

Processamento apenas para ambientes TOPCONNECT / TOTVS DBACESS.
Assistente de processamento, para auxiliar na parametrizao e aplicao dos ativos selecionados.

Importante
O escopo desse processo trata apenas do registro do valor recupervel. A avaliao dos valores recuperveis devem
ser feitos pela entidade de acordo com a norma contbil vigente.

Simulao - Valor Recupervel do Ativo






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10. Concluso


Assim, voc terminou o treinamento de Processamentos.

Neste treinamento voc aprendeu um pouco mais sobre:

Parametrizao.
Verificao de Integridade.
Refaz Saldos.
Virada Anual.
Custo de emprstimos.
Valor Recupervel de Ativos.