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Auditora PWC demanda a Finrural por Q120 millones del caso

Bancaf que no aparecen



Bancaf era hasta 2005 el cuarto banco ms grande del pas, el nico
fundado por un banquero que empez como lustrador de zapatos. Pero
operaciones arriesgadas y decisiones de la Junta Monetaria hicieron que el
Estado lo interviniera, repartiera su cartera de clientes y empezara a
devolverles sus ahorros. Diez aos despus, la enorme auditora
PriceWaterhouseCoopers (PWC) demand a la Financiera Rural por Q120
millones que no aparecen y que en parte serviran para pagar a muchos de
los cuentahabientes.
POR JODY GARCA / 2 DE SEPTIEMBRE DE 2014
A este caso paradigmtico, que termin con los directivos del banco
prfugos o presos, incluido Eduardo Gonzlez, uno de los hombres fuertes
del gobierno de scar Berger (2004-2007) e hijo del fundador, se suma
ahora un nuevo captulo que tiene relacin con las Comisiones de
Postulacin. Entre los ms de 60 mil documentos, en 2012 el Ministerio
Pblico obtuvo la orden (en imagen arriba) de secuestrar mil cajas con
documentacin de Bancaf International Bank que estaban en la
Superintendencia de Bancos.
Entre cajas apiladas y llenas de expedientes desordenados, por primera
vez los fiscales leyeron la frase Operacin de Confianza No. 01-2006. Era
slo un ttulo, un documento empolvado entre miles de otros documentos.
Para esa fecha el movimiento bancario era un misterio. De qu se trataba
la Operacin de Confianza firmada entre algunos de los banqueros ms
importantes del momento? El MP y la firma de auditora de
PriceWaterhouseCoopers (PWC), nombrados custodios de la liquidacin de
la financiera Bancaf International Bank, tardaron un ao en encontrarle
sentido a la informacin desempolvada.
Descubrieron que la llamada Operacin de Confianza era un documento
firmado el 12 de enero del ao 2006, donde los representantes de Bancaf
entregaban $6.5 millones (Q50 millones) a la off-shore Bancaf
International Bank, a travs de Financiera del Pas, Sociedad Annima
(Fipasa), entidad que deba guardar el dinero. Las off-shore son las
entidades financieras en parasos fiscales, que operan fuera del sistema
bancario regulado de los pases.
El MP y la auditora PWC encontraron ms detalles. El movimiento deriv de
una orden de Willy Zapata, Superintendente de Bancos nombrado por el ex
presidente Berger, y ahora ex funcionario citado a declarar desde hace
siete aos por el Ministerio Pblico. Ha eludido hablar ante la justicia por
medio de doce amparos.
Una de las pruebas presentadas por PWC contra Finrural.
Pocos das despus de la Navidad del 2005, la Superintendencia de
Bancos conclua una segunda auditora a Bancaf. Zapata orden al banco
crear una reserva del 10 por ciento de lo que tena invertido en Refco
Capital Markets Limited, un intermediario bancario que era el ms grande
de la bolsa de valores de Chicago y que en el 2005 se declar en
bancarrota. La off-shore de Bancaf tena ttulos por $201 millones (Q1,500
millones).
El banco Bancaf, la off-shore Bancaf International Bank, y la financiera
Fipasa eran parte de Grupo Financiero del Pas. Sus representantes
legales eran Juan Carlos Maldonado Paz, Ariel Estuardo Camargo
Fernndez y Juan Eladio Campos Moraga, quienes realizaron esta reserva
de forma compartida.
La Operacin de Confianza fue as:
Documento en el Bancaf cumple la orden de la SIB con fondos de su off-
shore.
Bancaf traslad ttulos de su capital por $6.5 millones (Q50 millones) a la
Financiera del Pas, S.A. Despus, estos Q50 millones seran utilizados
para que la off-shore de Bancaf lograr cubrir su reserva por $20 millones
(Q156 millones). Es decir que la off-shore de Bancaf puso $13.5 millones
para cumplir su obligacin y Bancaf agreg $6.5 millones, los $6.5
millones (Q50 millones) que no aparecen y que PWC reclama ahora
sumado al pago de intereses de diez aos, que son otros $15.3 millones
(Q100 millones).
Los valores quedaran en custodia de Financiera del Pas, depositados en
la bveda de seguridad hasta que los banqueros supieran si los $201
millones invertidos en Refco seran devueltos o si se daban por perdidos. Si
el dinero en custodia de Refco se recuperaba, el monto de la reserva se
devolvera a Banco del Caf. Si por el contrario no quedaban a disposicin
de la entidad bancaria, los $6.5 millones pasaran en definitiva a la off-shore
de Bancaf para ser devuelto a sus cuentahabientes.
El dinero de Refco no lo recuper nunca la off-shore de Bancaf, pese a
que un Tribunal de Quiebra del Distrito Sur de Nueva York resolvi que BIB
tena derecho a reclamar el reintegro de $51 millones, y los ttulos de la
reserva quedaron en la Financiera del Pas, dicen los abogados de la firma
de auditora PWC.
De Financiera del Pas a Financiera Rural
Cuando los fiscales y auditores descubrieron estos documentos, el Grupo
Financiero del Pas llevaba ya seis aos de no operar. Los investigadores
recordaron que despus de conocerse la decisin de liquidar las
operaciones de Bancaf, otras entidades bancarias como Banrural, Banco
Reformador y Banco Agromercantil adquirieron parte de su cartera.
En el Registro Mercantil, el 15 de octubre del 2007 se inscribi el cambio de
nombre de Financiera del Pas (Fipasa) a Financiera Rural (Finrural). Los
representantes legales de Finrural son Edgar Efran Guevara Villatoro,
Edgar Rolando Guzmn Bethancourth y Leonel Estuardo Hernndez Girn.
Para los abogados de PWC, cuando Finrural adquiri Fipasa, hered
tambin el compromiso firmado en la Operacin de Confianza 001-2006. Es
decir, la custodia de los ttulos por $6.5 millones que deban estar en sus
bvedas y que segn los documentos de PWC, contina vigente al haber
sido suscrita de forma indefinida e irrevocable. Con intereses hasta julio del
2014 el valor de la operacin ascendera a $15.3 millones (Q120 millones).
Por eso, en octubre del 2013 fue demandada Finrural. Un juicio que se
arrastra hasta septiembre de 2014.
PWC busca recuperar los ttulos valores y el pago de prejuicios para
distribuir el dinero a los depositantes afectados (y cobrar sus honorarios
como auditores). Casi un ao despus el caso se encuentra detenido en la
Sala Quinta de Apelaciones del Ramo Civil. En la demanda se requiri el
embargo de ttulos de Finrural por un $6.5 millones (Q50 millones), pero la
peticin fue rechazada.
Nadie saba, nadie sabe nada
Antes de que el Ministerio Pblico descubriera la operacin bancaria, nadie
saba de su existencia. Al menos eso dicen los involucrados. Dentro del
expediente del caso se encuentra una carta envidada por Hugo Figueroa
Estrada, Intendente de Estudios y Tecnologa de la SIB, donde responde a
los abogados de PWC que no sabe nada del tema porque el expediente no
se encuentra dentro de los archivos de la institucin.
Gustavo Molina, represente legal de Finrural, tambin responde (link
documento 6) que al momento de adquirir Fipasa no fueron entregados los
documentos y ttulos relacionados a la Operacin de Confianza 001-2006, y
que tampoco hay registros contables que evidencien que en efecto existi.
El experimentado Fredy Cabrera, expresidente del Colegio de Abogados,
decano de Derecho de la reciente Universidad Da Vinci e integrante de las
Comisiones de Postulacin, es el abogado de Finrural. En sus palabras, la
demanda no avanza ni avanzar porque el dinero del que se habla no
existe.
Al momento de que se comprara la Financiera de Bancaf la Junta
Monetaria dio la autorizacin y se cercior de que se hicieran las diligencias
del caso y que no existieran responsabilidades de este tipo pendientes,
argumenta el abogado. Cabrera dice que PWC y el Ministerio Pblico estn
cometiendo un delito al presentar la demanda. Cuando secuestraron los
documentos era solo para los asuntos penales, el hecho de que se estn
yendo a lo civil es un delito. Una recuperacin de dinero no puede haber
porque la situacin ya est caducada y ya se venci y las cobr la
Financiera del Pas, enfatiza.
Para los abogados y los depositantes que resultaron afectados con el cierre
de Bancaf las preguntas que no tienen respuesta son: Estaba vigente la
Operacin de Confianza 001-2006 al momento de la suspensin del Banco
del Caf? Cul fue el destino de la operacin de confianza? Quedaron
en poder de la financiera? Estaban los valores en la bveda de Bancaf?
Peso en las Comisiones de Postulacin
En las fuerzas que se mueven en las Comisiones de Postulacin, hay una
vinculada al caso Bancaf. El comisionado Fredy Cabrera lleg a la
presidencia del Colegio de Abogados (2011-2013) con el apoyo de Roberto
Lpez Villatoro, conocido como el Rey del Tenis y descrito como integrante
del tro Lpez que pone nervioso al establishment. Cabrera tambin es
abogado de la firma de auditora externa de Bancaf, KPMG. KPMG y PWC
son dos de las cuatro firmas auditoras ms grandes del mundo. Es decir,
este pulso es de pesos pesados en el sistema financiero y judicial del pas.
ngel Castro, representante de los depositantes afectados por el cierre de
Bancaf, busca evitar que Cabrera siga participando de las Comisiones de
Postulacin como decano de la Universidad Da Vinci porque ve un conflicto
de inters: Cabrera tiene poder para incidir en el nombramiento de los los
magistrados ms altos del Organismo Judicial, donde se definir el futuro
del caso Bancaf.
Los cuentahabientes de Bancaf tenan depsitos por $169 millones
(Q1,318 millones). Slo han recuperado el 18 por ciento y esperan que los
$15.3 millones (Q120 millones) de la Operacin Confianza 001-2006
contribuyan. Castro representa a 3,316 personas que perdieron todos sus
ahorros. Entre audiencias y retrasos, como las primeras hojas del caso, ha
ido envejeciendo. Mientras est vivo, seguir ojo al Cristo con este caso.