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PLANILHA DE AES V2.

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Manual do usurio

Disponvel em: http://planilhadeacoes.blogspot.com/


2

INTRODUO.................................................................................................................. 3
TERMOS E CONDIES DE USO................................................................................ 3
GUIA RPIDO................................................................................................................... 4
REGISTRO DE ORDENS E NOTAS .............................................................................. 6
PLANILHA NOTA....................................................................................................................... 6
BOTES ................................................................................................................................................. 6
MOVER DADOS DAS OPERAES.................................................................................................... 7
INSERIR / EXCLUIR LINHA................................................................................................................. 7
INSERIR / EXCLUIR COLUNA............................................................................................................. 7
CONSULTA DE NOTAS......................................................................................................................... 8
AJUSTE DO LUCRO DAY TRADE....................................................................................................... 9
DETALHES DA OPERAO DAY TRADE......................................................................................... 10
IRRF IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE.......................................................................... 10
DIGITAR LQUIDO DA NOTA OU DESPESA.............................................................................. 10
PLANILHA ORDENS................................................................................................................ 11
COPIAR DADOS DE UM ARQUIVO PARA OUTRO.............................................. 12
DESDOBRAMENTO DE AES ................................................................................. 13
CONSULTANDO A CARTEIRA DE AES ............................................................. 14
APURANDO O LUCRO E IMPOSTO A PAGAR....................................................... 18
RELATRIO R1 SOMENTE MERCADO VISTA (PLANILHA VENDAS)...................... 18
IRRF, DARF E PREJUZOS DE ANOS ANTERIORES .................................................................... 19
RELATRIOS R2 - MERCADO VISTA E OPES............................................................ 20
COMO GERAR OS RELATRIOS R2: ................................................................................................ 20
VALORES E FRMULAS................................................................................................................... 21
DADOS QUE PODEM SER ALTERADOS/DIGITADOS: ................................................................... 23
INSERIR / EXCLUIR LINHA E/OU COLUNA.................................................................................... 23
RESUMO FINANCEIRO...................................................................................................................... 24
DATAS DAS OPERAES................................................................................................................. 24
RESUMO MENSAL .............................................................................................................................. 24
PREJUZOS DE ANO ANTERIORES................................................................................................... 24
PLANILHA rGER - TABELA DO IRRF e DARF............................................................................. 25
RENOMEAR OU EXCLUIR RELATRIOS ......................................................................................... 25
GRAVAR DADOS ................................................................................................................................ 26
TABELA DE VENCIMENTO DE OPES ..................................................................................... 26
INICIAR NOVO ANO ........................................................................................................................... 27
PLANILHAS r, rr, rp .............................................................................................................. 28
RELATRIO DAY TRADE RESULTADO MENSAL............................................................................ 28
RELATRIO DAY TRADE E NO DAY TRADE RESULTADO DIRIO......................................... 29
TABELAS BMF e TERMO em rGER.............................................................................................. 29
PERGUNTAS E RESPOSTAS ....................................................................................... 30
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Introduo

Em 2007 eu e minha namorada comeamos a negociar aes no mercado vista da
bovespa. Algumas semanas depois, ela me pediu que a ajudasse a fazer uma planilha
capaz de calcular o preo mdio de compra e o lucro na alienao das aes. Fizemos
alguns esboos no restaurante da FEA-USP... e passados alguns anos, a planilha ganhou
mais de 8 mil linhas de programao em visual basic, eu um belo prejuzo e minha
namorada um esposo chato.
Ao longo desses anos, a idia sempre foi deixar a planilha cada vez mais automatizada.
Hoje precisamos apenas digitar as notas de corretagem ou lanar as ordens de compra e
venda diretamente em uma lista de ordens. A automatizao da planilha se encarrega de
todo o resto: informa a carteira em qualquer data do ano, o lucro na carteira com
respectivas cotaes atualizadas pela internet, monta um relatrio de vendas detalhado
com volume, lucro, IRRF a compensar e DARF a pagar, consolidados ms a ms, etc.
A pedido de meu sogro, desenvolvi entre 2008 e 2009 um segundo formato de relatrio de
vendas, que aceita tanto mercado vista como mercado de opes (pgina 20 manual). Eu
e minha esposa no utilizamos este segundo formato, mas sim o primeiro que desenvolvi
para ela (pgina 18 do manual), que particularmente gosto mais. A escolha de qual
formato utilizar uma questo de gosto, j que os resultados apresentados so idnticos.

Habilitando a automatizao da planilha:
Como a planilha contm programao em visual basic, necessrio habilit-la para que
automatizao funcione.
No excel 2003, v em: Menu Ferramentas Macro Segurana... Nvel de segurana selecione: MDIO.

No excel 2010, v em: Arquivo Informaes Config. da central de confiabilidade Configuraes de Macro
selecione : Desabilitar todas as macros com notificao.

Feche o Excel e abra a planilha novamente. A seguinte pergunta ser feita:

(Excel 2003) (Excel 2010)








Escolha Habilitar Macros / Habilitar Contedo.


Termos e condies de uso
O uso de meu trabalho gratuito - desde que para uso pessoal ou de instruo - e de inteira
responsabilidade do usurio. A utilizao de meu trabalho com finalidade comercial - por
exemplo, em empresas de contabilidade, no est autorizada e est terminantemente
proibida a partir de 01 de maio de 2012.
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GUIA RPIDO

Lanando Notas e/ou Ordens:
Na planilha Nota, digite a nota de corretagem, confira os dados e depois clique no
boto gravar nota:



Se voc no tiver a nota em mos, pode adiantar o trabalho lanando diretamente suas
ordens na planilha Ordens. Os custos sero estimados de acordo com a tabela da
planilha C. Abaixo, por exemplo, escolheu-se corretagem p (padro).



Depois, quando receber a nota de corretagem destas operaes, v na planilha Nota,
carregue a nota e confira tudo. Se houver diferena, corrija-a (para que os dados
digitados fiquem idnticos aos da nota de corretagem) e clique em Gravar Nota.
Com isso, voc d um respaldo documental sua contabilidade.

Migrando sua carteira para esta planilha:
Se voc j possui uma posio acionria e quer migrar seu controle de aes para esta
planilha, pode fazer isto de duas formas: (i) a partir do zero, digitando todas as notas
de corretagem que formam sua carteira, ou (ii) criando uma nota que contenha sua
posio acionria. Para esta nota, coloque C para posies compradas, V para
vendidas, ativos com respectivas quantidades e preos mdios unitrios com custos
embutidos. No campo de despesa geral da nota, deixe ZERO (j que todas as despesas
j devero estar embutidas nos preos mdios unitrios de cada ativo). Grave esta nota
com o identificador que quiser (ex: posio) e na data coloque a data de sua carteira.
Para a planilha, como se toda sua carteira tivesse sido adquirida nesta data. A partir
da, passe a lanar seus dados pela interface da planilha.
5
Consultando a Carteira:

Para consultar a carteira na data de hoje, d um duplo clique na prpria data:




Apurao do Lucro:

- Relatrio R1: somente para mercado vista. gerado na planilha Vendas.
duploclique na data final para gerar o rel. de apurao do lucro.




- Relatrios R2: para mercado vista e de opes. Clique em R2: Vista + Opes .
Dependendo do mercado e do tipo de operao, podero ser criadas at
quatro planilhas especficas e uma geral (o processo todo automtico):
Planilha rPOS-V..: Relatrio de vendas finais (no day trade) no mercado vista; **
Planilha rDT-V....: Relatrio de vendas day trade no mercado vista;
Planilha rPOS-O.: Relatrio de vendas finais (no day trade) no mercado de opes; * **
Planilha rDT-O...: Relatrio de vendas day trade no mercado de opes; *
Planilha rGER....: Relatrio Geral, consolidando todas as informaes e imposto a pagar.

* para que a planilha possa identificar um ativo como uma opo, seu nome deve ter
sido digitado pelo cdigo de negociao bovespa exemplo: petrh30.
** para ver a posio em carteira, clique em Rel.Posio em rPOS-V ou rPOS-O.
6
REGISTRO DE ORDENS E NOTAS

A entrada de dados feita atravs das planilhas Ordens e Nota.

PLANILHA NOTA

Permite ao usurio digitar, alterar, consultar ou excluir notas de corretagem de suas
operaes com aes, opes e termos (para termos consulte pgina 30 deste manual).
Aps digitar ou consultar uma nota de corretagem, voc deve:
(i) verificar os volumes negociados, o lquido da nota e caso exista o lucro day
trade. Eles devem bater rigorosamente com os valores informados na nota de
corretagem de sua corretora. Isso d um respaldo documental a sua contabilidade;
(ii) clicar no boto Gravar Nota .


BOTES

Boto Ordens : Vai para a planilha Ordens (pg. 11).

Boto Carteira : Vai para a planilha Carteira (pg. 14).

Boto R1: Vista : Vai para a planilha Vendas, que gera os relatrios R1 (pg. 18).

Boto R2: Vista + Opes : Gera os relatrios R2 (pg. 20).

Boto Gravar Nota : Aps terminar de digitar uma nota, deve-se apertar esse boto,
para que a nota seja gravada na base de dados (planilha "Ordens"
e planilha "Diversos"), esperar que aparea a mensagem de
confirmao da gravao e depois desaparea.

Boto Limpar : - Boto esquerdo: limpa a nota da tela, mas no a exclui da base de dados;
- Boto direito....: limpa toda a tela, tambm sem excluir da base de dados;

Boto Consultar : - Boto esquerdo..............: lista TODAS as notas;
- Boto direito..................: lista as notas dos ltimos 30 dias;
- Boto direito + CTRL....: lista as notas dos ltimos 90 dias;
- Boto do meio................: lista as notas ms corrente;
- Boto esquerdo + CTRL: lista SOMENTE as notas que batem com os
critrios de busca digitados em <data> e <identificador>.

Boto Excluir : - boto esquerdo: exclui da base de dados a nota exibida;

- boto direito....: exclui TODAS as notas da base de dados,
deixando todas as planilhas limpas, sem dados;

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MOVER DADOS DAS OPERAES

Pode-se mover dados das operaes para cima ou para baixo, DESDE DE QUE
ESTEJAM DENTRO DAS 4 COLUNAS VERDE, como mostra a figura abaixo:





INSERIR / EXCLUIR LINHA

A insero/excluso de UMA LINHA POR INTEIRO NO PERMITIDA, porque
interfere na automatizao.

Porm, PODE-SE INSERIR/EXCLUIR UM TRECHO DE LINHA, da seguinte
maneira: Seleciona-se a regio onde se deseja inserir as linhas, SEMPRE DELIMITADO
PELAS 4 COLUNAS VERDE. No selecionar dados para fora deste intervalo de colunas.
Apertar sobre a seleo o boto da direita do mouse e selecionar inserir..., depois
deslocar clulas para baixo:












As linhas so inseridas apenas DENTRO DAS COLUNAS do trecho selecionado:









INSERIR / EXCLUIR COLUNA

A insero/excluso de colunas NO PERMITIDA, porque interfere na automatiza-
o.
A idia que a insero / excluso
de linhas fique dentro destas 4
colunas verdes. Nenhuma linha
deve ser inserida para fora dessas
colunas.
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CONSULTA DE NOTAS

Exemplo 1: para mostrar na tela TODAS as notas, clique em Consultar :



Exemplo 2: para mostrar na tela somente as notas de fevereiro de 2008, digite:

Data ...............:
*02/2008
Identificador ......:



Exemplo 3: para mostrar na tela somente as notas de 2007, digite:

Data ...............:
*2007
Identificador ......:



Exemplo 4: para mostrar na tela a nota no. 50001

Data ...............:

Identificador ......:
*50001



Exemplo 5: para mostrar na tela notas de 02/2008 com numerao 001

Data ...............:
02/2008
Identificador ......:
001

... e clique em Consultar com o boto esquerdo + CTRL.



Exemplo 6: para mostrar na tela as notas dos ltimos 30 dias, clique em Consultar com
o boto direito.


Exemplo 7: para mostrar na tela as notas dos ltimos 90 dias, clique em Consultar com
o boto direito + CTRL.


Exemplo 8: para mostrar na tela as notas do ms corrente, clique em Consultar com o
boto do meio.
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AJUSTE DO LUCRO DAY TRADE


Mximo lucro possvel

Lucro Day trade ....: +
Digite + para visualizar o mximo lucro day trade que pode ser
obtido.

Ou

Lucro Day trade ....: >
Idem.



Mnimo lucro possvel

Lucro Day trade ....: -
Digite - para visualizar o mnimo lucro day trade que pode ser
obtido.

Ou

Lucro Day trade ....: <
Idem.



Valor especfico

Lucro Day trade ....: valor
Digite um valor (o valor projetado na nota de corretagem de sua
corretora) a ser buscado para o lucro day trade.




Escolha manual das ordens

c petr4 1.000 19,00
c
petr4 100 20,00
c petr4 200 21,00
c petr4 300
22,00
c
petr4 400 23,00
c petr4 2.000 24,00
v petr4 100
20,00
v petr4 200 21,00
v petr4 300 22,00
v petr4 400 23,00
v petr4 500 19,00

Duploclique move a linha (se possvel)
para fora das operaes day trade.
Duploclique move a linha (se possvel)
para dentro das operaes day trade.
OBS:
- Linhas sublinhadas so operaes day trade
- Linha sublinhada e pintada so operaes parte
day trade, parte no day trade.
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DETALHES DA OPERAO DAY TRADE


IRRF Final ........:


Lucro Day trade ....:

IRRF Day Trade ....:


IRRF IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE


IRRF Final ........:
Lucro Day trade ....:


IRRF Day Trade ....:




DIGITAR LQUIDO DA NOTA OU DESPESA






DIGITAR LQUIDO DA NOTA:











DIGITAR DESPESA:






OBS:
(i) a escolha de digitao da despesa, apesar de dar um pouco mais de trabalho ao
usurio, diminui a chances de erros de digitao, pois permite confrontar o lquido da
nota informado pela planilha com o informado na nota de corretagem. Qualquer
diferena um alerta: algo foi digitado errado. Sempre verifique o lquido da nota.
(ii) Quanto as despesas, o usurio pode digit-las como quiser por exemplo, somar
todas e digit-las em corretagem, ou somar o ISS na corretagem, j que algumas
corretoras repassam a cobrana do ISS ao cliente, etc - o importante que o lquido
da nota informado pela planilha bata com o informado na nota de corretagem.
Se o IRRF estiver indicado na nota
como debitado, digite D. Caso
contrrio, deixe vazio.
Idem, para IRRF day trade.
duploclique: mostra/esconde
detalhes das operaes daytrade
Clique aqui
Clique aqui
11
PLANILHA ORDENS

As planilhas Diversos e Ordens so o banco de dados da planilha de aes. Na
planilha Ordens, o usurio pode digitar os dados diretamente nas colunas A:G (as
colunas restantes so preenchidas automaticamente), ou indiretamente via planilha Nota.
Neste ltimo caso, as ordens so automaticamente inseridas em Ordens quando se
pressiona o boto Gravar Nota.

Quando deve-se digitar as ordens de compra e venda diretamente na planilha Ordens?
Por exemplo, quando ainda no se dispe da nota de corretagem. As ordens digitadas so
registradas como [SEM NOTA]. Posteriormente, recomenda-se que o usurio - assim
que receber a nota de corretagem - v at a planilha Nota, carregue a nota e a compare
com os valores informados na nota que recebeu de sua corretora. Se algo estiver diferente,
deve-se efetuar as correes e clicar no boto Gravar nota. Isto importante para se
garantir que os valores registrados em sua planilha correspondam exatamente queles
informados pelos documentos oficiais.






Planilha Ordens














vide Planilha C


X
Ou
vazio
X
p
bb
f
i
N
c
v
T
vc
<DATA>;
d = data de hoje;
x = copia valor da clula de cima.
<QTDE>;
x = copia valor da clula de cima.
Formato do nome da
nota na planilha:
dd/mm/aaaa,nota
Quantidade
e custos da
parcela
daytrade
Custo TOTAL:
No daytrade
+ daytrade
<Cdigo
do ativo>
Preo unitrio
da negociao
Valor TOTAL
negociado
A digitao direta pode ser
feita nestas colunas, de acordo
com os cdigos especificados
Preenchimento automtico
12
COPIAR DADOS DE UM ARQUIVO PARA OUTRO


exemplo: Origem.XLS (com dados) Destino.XLS (vazio)


1) COPIAR PLANILHA: ORDENS

arquivo Origem.xls


arquivo Destino.xls




2) COPIAR PLANILHA: DIVERSOS

arquivo Origem.xls



arquivo Destino.xls





Selecionar esta clula, colar


Selecionar esta clula; colar
(deixar clicado)

Selecionar esta clula
clicar
clicar
13
DESDOBRAMENTO DE AES

possvel faz-lo de duas maneiras distintas (use uma ou outra):

1) PELA PLANILHA NOTA

A idia aqui criar uma nota na planilha capaz de representar o desdobramento. Por
ex: se voc tem 200 aes vale5 que se desdobraro em 3 (suas 200 aes se desdobraro
em 600), faa o seguinte: como voc j possui 200 aes em sua carteira, ento crie
uma nota de compra de 400 aes vale5 a preo unitrio ZERO. Despesas, volumes
negociados, Lquido da nota, devero ficar ZERADOS. No identificador da nota,
digite o que quiser por ex, desdobramento. A data a do dia em que se desdobram.
Grave a nota. Ela ser o evento que representa o desdobramento para a planilha. Para
desfazer este desdobramento, basta apagar esta nota.

2) PELA PLANILHA DIVERSOS

Abra a planilha Diversos. Digite em desdobramentos o nome do ativo, a data do
desdobramento e a quantidade X a se desdobrar. Clique em executar. A planilha
ir ento alterar todas as negociaes deste ativo ocorridas anteriores data do
desdobramento: ir multiplicar por X as quantidades e dividir por X os preos
unitrios. Se por qualquer motivo quiser desfazer este desdobramento, faa o seguinte:
faa um novo desdobramento, na mesma data e para o mesmo ativo, mas ao invs de
X digite 1/X. clique em executar.


OBS:

Observe que na primeira maneira no h qualquer modificao nos dados anteriores ao
desdobramento.

Para fins de clculo do imposto a pagar e/ou apurao do lucro pela planilha, os resultados
so os mesmos para qualquer uma das maneiras escolhidas.

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CONSULTANDO A CARTEIRA DE AES


PLANILHA CARTEIRA:











Atualiza Simples : mostra a CARTEIRA HOJE. A fonte dos dados a planilha "Ordens".
Equivale a dar um duploclique na data da barra azul

Atualiza Detalhada : idem, porm listando todas as ordens de compra que contribuem
para montar o preo mdio de compra de cada ativo;

Bens I.R. : Copia valores de compra dos ativos (incluindo custos) em formato texto para
colar no programa de declarao do I.R. Maiores informaes apertando o boto...

%dma... : Extrapola ou interpola (dependendo do caso) o lucro obtido no perodo de dias
para o lucro dirio, mensal ou anual. Clicando com o boto da direita sobre as palavras
dia,ms ou ano alterna-se entre estas trs opes. Pode ser digitado manualmente.
Os valores so calculados no instante em que se clica no boto, e no so atualizados com
o passar dos dias. Para um novo clculo, deve-se clicar novamente no boto.

Nota : Vai para a planilha Notas (pg. 06).

Ordens : Vai para a planilha Ordens (pg. 11).

R1: Vista : Vai para a plan. Vendas, que gera o relatrio R1 p/ merc. vista (pg. 18).

R2: Vista + Opes : Gera os relatrios R2, p/ merc. vista e opes (pg. 20).
carteira
consulta
No [Lucro] e [%] j se encontram descontados os custos de
venda (estimados por regra de trs entre custo de compra, valor
de compra e valor de venda).
Quando digitados valores para [Lucro] e [%], a planilha calcula
qual deve ser o preo de venda para se atingir a meta.

Quando digitados preos precedidos de *
(ex: *10,00) aparecem duas linhas abaixo
para clculo de como ficaria o preo mdio
numa possvel compra.

INFORMA A CARTEIRA NA DATA ESPECIFICADA.
Digite uma data ou d um duploclique (para data de hoje).
Ateno: no confundir data da carteira com data das cotaes.
Fuso horrio de
Nova Iorque
15

Nas linhas da carteira (branco e azul claro):






Fonte de cotaes na internet





Para receber as cotaes da internet, os ativos devem estar digitados por seu cdigo de negociao.
Ex: petr4, vale5, csna3, etc.

Yahoo Finance e Infomoney:
no informam cotaes de opes (pelo menos at julho/2010);
cotaes com delay de 15 minutos para os ativos, e sem delay para o ndice bovespa.

Cedro Finances verso gratuta
informa cotao de opes;
cotaes com delay de 15 minutos.


Regio de consulta (amarela)

No faz parte da carteira, utilizada para se fazer contas ou acompanhar preos de outros
ativos. Toda linha digitada abaixo da regio da carteira torna-se amarela. Para apagar uma
linha da consulta, basta deletar o nome do ativo.













Duploclique - altera entre:
- cotao automtica pela
internet (amarelo forte: 6,05 ) ;

- cotao digitada pelo usurio
(amarelo fraco: 5,00 ).

O cdigo para o clculo do custo da operao
digitado na clula a direita do nome do ativo.
So os mesmos cdigos aceitos na planilha Ordens:
X,BB,I. (vide planilha C para detalhes sobre
os custos de corretagem)
Pode-se adicionar DT, sempre direita do cdigo,
se a operao for day trade. Ex: XDT, IDT.
Indiferente se maiscula ou minscula.

Duploclique para mostrar ou ocul-
tar o detalhe das compras (lista
todas as ordens de compra que
contribuem para montar o preo
mdio de compra).

Boto da direita para mostrar ou
ocultar previso do IR (15%)
Precisam de software especfico fornecido
por Cedro Finances ou Agncia Estado.

Se aparecer uma data, d um clique nela
para visualizar a nota desta operao.

16
Informaes sobre o desempenho do ativo no dia
























OBS: Nem todas as informaes acima so fornecidas por todos os servidores de cotao.



17
Exemplo de grficos (somente excel v.2003).

18.422,11 15.137,00 TOTAL 606,12 3,3
Ativo Data Ms Qtde.
V.C.+ Custo
Unit. [R$]
V. Mercado
Total [R$]
Dias
Lucro
[R$]
% %% %
V.C.+ Custo
Total [R$]
V.Mercado
Unit. [R$] *




Valor de compra x lucro:
22 de outubro de 2009
bbdc4
vale5
goll4
itsa4
-R$ 1.000
R$ 0
R$ 1.000
R$ 2.000
R$ 3.000
R$ 4.000
R$ 5.000
R$ 6.000




Lucro na carteira:
22 de outubro de 2009
goll4: $381
itsa4: $125
vale5: $89
bbdc4: -$120
Outros: $120


duploclique
duploclique
18
APURANDO O LUCRO E IMPOSTO A PAGAR

Existem hoje em minha planilha dois formatos de relatrio para a apurao do lucro e
imposto a pagar. O primeiro deles (R1) fiz para minha esposa entre 2007 e 2008 e
funciona somente para o mercado vista. Posteriormente, entre 2008 e 2009, criei um
segundo formato (R2) para a empresa de meu sogro, que apura o lucro e imposto a pagar
tanto para o mercado vista quanto para o mercado de opes.
Se voc opera somente no mercado vista, qual usar uma questo de gosto, j que os
resultados so os mesmos. Se opera no mercado de opes, ento deve usar o segundo
formato (pgina 20 deste manual).


RELATRIO R1 SOMENTE MERCADO VISTA (Planilha Vendas)
O relatrio R1 apura o lucro e o imposto a pagar somente no mercado vista de aes. Ele
gerado na planilha Vendas. Para ger-lo, d um duplo clique na data final da barra
azul. Para outras datas, basta digit-las na prpria barra azul.















mostra as vendas feitas no perodo especificado na barra azul;
mostra as vendas detalhadamente, listando todas as ordens de
compra que contribuem para montar o preo mdio de compra do
ativo;
Extrapola ou interpola (dependendo do caso) o lucro obtido no
perodo de dias para o lucro dirio, mensal ou anual. Digitar
manualmente no ttulo da coluna: dia, ms ou ano.

Duploclique: volta para planilha carteira.

19















IRRF, DARF E PREJUZOS
DE ANOS ANTERIORES















Duploclique para mostrar ou
ocultar os detalhes da venda
(como foi montado o preo de
compra dos ativos vendidos).
Se for uma data, d um clique
nela para visualizar a nota
desta operao.

Boto da direita: para agrupar
ou desagrupar por ATIVO ou
DATA a lista de vendas
20
RELATRIOS R2 - MERCADO VISTA E OPES

Desenvolvi os relatrios R2 entre 2008 e 2009. Os resultados so idnticos queles
apresentados R1. As nicas duas diferenas so: o formato de apresentao dos resultados
e a incluso do mercado de opes no processamento das vendas realizadas.


COMO GERAR OS RELATRIOS R2:

Para gerar os relatrios de apurao do lucro e imposto a pagar neste segundo formato,
faa o seguinte:

- clique no boto R2: Vista + Opes ;
- digite o ano ou perodo e clique OK.

Dependendo do mercado e do tipo de operao, podero ser criadas at quatro planilhas
especficas e uma planilha Geral (o processo todo automtico):

Planilha rPOS-V..: Relatrio com as operaes finais (no day trade) no mercado vista;
Planilha rDT-V....: Relatrio com as operaes day trade no mercado vista;
Planilha rPOS-O.: Relatrio com as operaes finais (no day trade) no mercado de opes;
Planilha rDT-O...: Relatrio com as operaes day trade no mercado de opes;

Planilha rGER....: Relatrio Geral, consolidando todas as informaes e imposto a pagar.

* para que a planilha possa identificar um ativo como uma opo, seu nome deve ter
sido digitado pelo cdigo de negociao bovespa exemplo: VALEH30.
** para ver a posio em carteira, clique em Rel.Posio em rPOS-V ou rPOS-O.

21
VALORES E FRMULAS

Todos os valores e frmulas so inseridos automaticamente quando se gera o relatrio. Os
valores podem ser alterados a posteriori. As frmulas no. Seguem algumas explicaes.

LUCRO /
QTDE VALOR (PREJUZO) QTDE VALOR
DATA NOTA OP CUSTO P.U.
NEGOCIAO SALDOS






COMO FUNCIONAM AS FRMULAS AUTOMTICAS:
Quando analisei o sinal (positivo ou negativo) da quantidade de negcios (QTD
NEG
) e
quantidade de saldo (QTD
SD
), a cada duas linhas (i) e (i-1) notei que:



H RESULTADO
SEMPRE QUE:


QTD
SALDO(i)
INVERTE
SINAL SEMPRE QUE:
(essa obvia!)

A escolha da frmula apropriada a se usar para cada caso foi automatizada em cima destas
duas relaes. Por exemplo, so trs as frmulas para clculo do Valor do Saldo [V
SD
]. Eu
automatizei a escolha da seguinte maneira:


FRMULA DO VALOR DO SALDO














No Excel ficou assim:

Clula I40 = SE ( H40*H39 <=0; H40*E40/D40; SE( D40*H39 <=0; I39-F40; I39+E40 ) )



frmula 3:
frmula 2:
frmula 1:
0
> 0
0
QTDNEG
(i)
QTDSD
(i-1)
< 0
QTDSD
(i)
QTDSD
(i-1)
< 0
REGIO DAS FRMULAS . So sempre inseridas
automaticamente e mudam de acordo com OP
(CP,T,VD,SD,VC) e sinais de algumas clulas.
SE QTD
SD(i)
QTD
SD(i-1)

V
SD(i)
= QTD
SD(i)
V
NEG(i)


QTD
SD(i)

> 0
V
SD(i)
= V
SD(i-1)
- CUSTO
(i)

SE QTD
NEG(i)


QTD
SD(i-1)

V
SD(i)
= V
SD(i-1)
+ V
NEG(i)

REGIO DOS VALORES . Podem ser:
- Digitados pelo usurio ou
- Inseridos automaticamente.
frmula 1: frmula 2: frmula 3:
22
FRMULA DO CUSTO

















No Excel ficou assim:
Clula F40 = SE ( D40*H39<0 ; SE ( H40*H39<=0; I39 ; -I39/H39*D40 ) ; "" )




FRMULA DO LUCRO / (PREJUZO)




















No Excel ficou assim:
Clula G40 = SE ( D40*H39<0 ; SE ( H40*H39<=0; H39*E40/D40-F40 ; -F40-E40 ) ; "" )

< 0
SE QTD
SD(i)
QTD
SD(i-1)

0
frmula 2:
frmula 1:
0
> 0
CUSTO
(i)
= V
SD(i-1)

SE QTD
NEG(i)


QTD
SD(i-1)
CUSTO
(i)
= -V
SD(i-1)
QTD
NEG(i)


QTD
SD(i-1)


frmula 3:
CUSTO
(i)
= (sem resultado, no h custo)
< 0
SE QTD
SD(i)
QTD
SD(i-1)

0
frmula 2:
> 0
SE QTD
NEG(i)


QTD
SD(i-1)

LP
(i)
= -CUSTO
(i)
- V
NEG(i)


frmula 3:
LP
(i)
= (sem resultado, no h custo)
frmula 1:
0
LP
(i)
= QTD
SD(i-1)
V
NEG(i)


QTD
NEG(i-1)
-CUSTO
(i)

frmula 1: frmula 2: frmula 3:
frmula 1: frmula 2: frmula 3:
23
DADOS QUE PODEM SER ALTERADOS/DIGITADOS:

LUCRO /
QTDE VALOR (PREJUZO) QTDE VALOR
DATA NOTA OP CUSTO P.U.
NEGOCIAO SALDOS









INSERIR / EXCLUIR LINHA E/OU COLUNA

LINHAS: A insero/excluso permitida SOMENTE ABAIXO DA LINHA 32:


Quando inserida ou excluda uma linha, as frmulas das linhas superior e inferior so
automaticamente refeitas para se referirem a nova linha inserida/excluda. Por exemplo,
quando se insere a linha 55, os processos automticos da planilha refazem as frmulas das
linhas 54 e 56, que passam a se referir a nova linha inserida:




COLUNAS: A insero NO PERMITIDA, porque interfere na automatizao.


Operao:
CP: compra
VD: venda
VC: vencimento
SD: saldo
Quantidade e valor
total com custos
despesas inclusas
Data e No.
da nota de
corretagem
24
RESUMO FINANCEIRO

RESUMO FINANCEIRO
SALDO INICIAL -
COMPRAS 4.212,35
VENDAS (5.341,21)
LUCRO (PREJUIZO)
(2.532,98)
SALDO FINAL
1.404,12
VERIFICAO OK

DATAS DAS OPERAES
Nunca deixar sem data uma linha que contenha uma operao, porque os resumos (mensal
e financeiro) dependem da presena de datas nas operaes. Uma linha com operao e
sem data compromete os valores calculados nos resumos.

RESUMO MENSAL



PREJUZOS DE ANO ANTERIORES
Podem ser digitados nos relatrios rPOS, rDT ou rGER (conforme ilustraes abaixo).
Ao clicar no boto R2: Vista + Opes , os prejuzos digitados so automaticamente
armazenados (na planilha Diversos item DARFs/PREJUZOS) e transferidos aos novos
relatrios gerados. Porm, os prejuzos digitados no sero armazenados se os relatrios
forem excludos pelo boto Excluir Relatrios.




No pode ser alterado manualmente, e sempre
recalculado quando existir qualquer alterao nos
dados abaixo da linha 32:


O resumo mensal sempre recalculado
quando existir qualquer alterao nos dados a
partir da linha 32:


25

PLANILHA rGER - TABELA DO IRRF e DARF

O trecho (em vermelho) indicado permite digitao de frmulas. Uma vez digitadas, elas
sero mantidas nos futuros relatrios gerados.




RENOMEAR OU EXCLUIR RELATRIOS

Somente podem ser renomeadas as planilhas criadas pelo boto R2: Vista + Opes .
Exemplo: rPOS-V, rPOS-O, rDT-V, rDT-O, rGER, rCRT, etc. As
demais no podem ser renomeadas.

Para que renomear? Por exemplo, para se preservar os dados do relatrio. Um relatrio
renomeado nunca mais apagado, reescrito ou atualizado pelos processos automticos da
planilha.






BOTO Excluir Relatrios

Este boto exclui todos os relatrios sem armazenar qualquer valor que eventualmente
tenha sido digitado em seus cabealhos (prejuzos de anos anteriores e valores de
lucro/prejuzo das tabelas Termo e BMF). Para preservar valores digitados nos cabealhos,
sempre gere novos relatrios pelo boto R2: Vista + Opes.
NO PODEM
SER RENOMEADAS
PODEM SER
RENOMEADAS
26
GRAVAR DADOS








O duploclique da linha acima ir marcar a nota123 de 30/06/09 para gravao. Se
existirem mais linhas (em qualquer um dos relatrios) com nota123 e data 30/06/09,
elas sero encontradas e automaticamente marcadas pelos processos automticos da
planilha. Para se gravar os dados marcados (em laranja), deve-se clicar no boto Gravar.
Por exemplo, linhas de vencimento de opes aparecem pintadas de laranja quando h
indcio de vencimento naquela data. Para que o indcio se torne um fato, deve ser
confirmado pelo usurio, clicando-se no boto laranja Gravar . Feito isto, no prximo
relatrio os vencimentos gravados no mais aparecero em laranja, pois j foram
incorporados aos dados da planilha.

TABELA DE VENCIMENTO DE OPES
A tabela com as datas de vencimento de opes calculada automaticamente para cada
ano. Se o usurio no concordar com uma ou mais datas de vencimento, ele pode alter-las
na planilha v (de vencimento):




Duploclique nesta regio marca /desmarca a nota
especificada nesta linha para gravao. Necessrio
data e nome ou nmero da nota j digitados..
Deixar ticado para que qualquer alterao
nos dados - abaixo da linha 32 do relatrio,
seja automaticamente marcada para
gravao (pintada de laranja).
27
INICIAR NOVO ANO

O boto Inicia novo ano move da planilha Ordens todas as notas com data igual ou
anterior a 31/12/ano (ano do relatrio em rGER) para uma nova planilha. Na planilha
Ordens ficam somente notas lanadas aps essa data e a posio acionria, que
automaticamente inserida via nota fictcia, denominada SALDO.
Quando se deve usar este recurso? Por exemplo, quando a planilha Ordens estiver to
grande que torne lento o processo de gerar relatrios, quando planilha Ordens estiver
perto de atingir o seu limite de linhas (65536), etc.
Exemplo: Inicia novo ano move as notas anteriores 31/12/ano para uma planilha
nomeada com a data do dia em que foi criada. Esta planilha fica inativa: no participa mais
da gerao dos relatrios ou da consulta de notas e seus dados no podem ser alterados
pelo boto Gravar Nota . Ela pode ser reativada com um duploclique onde est escrito
duploclique para ATIVAR esta planilha:





A planilha ativa - onde possvel gravar/excluir/alterar notas, sempre ser a denominada
Ordens. Aps clicar em Inicia novo ano , na planilha Ordens ficam somente a
posio acionria e eventuais notas lanadas aps 31/12 do ano do relatrio:


Nota fictcia com
posio acionria
em 31/12/ano
28
PLANILHAS r, rr, rp

Estas planilhas so utilizadas como referncia para a criao dos relatrios. Algumas
poucas alteraes podem ser feitas, e sero mantidas nos relatrios gerados.

O que pode ser alterado:
os textos (ttulos de colunas, de tabelas, nome do fulano, etc);
as cores de fundo das clulas.
a escolha de quais mercados devem ser exibidos ou ocultos.

O que NO PODE alterado nestas planilhas:
Inserir/Excluir linhas e/ou colunas.


RELATRIO DAY TRADE RESULTADO MENSAL

clique no boto Relatrios com o boto da direita e depois selecione:



So mostrados os resultados dirios e o total no ms das operaes day trade:

DAYTRADE

MAIO / 2009
DATA NOTA RESULTADO IRRF
06/05/09 123 (1.000,00) -
07/05/09 456 3.500,00 50,00
14/05/09 355 3.000,00 30,00
15/05/09 350 (1.000,00) -
18/05/09 356 3.000,00 21,30
19/05/09 357 (1.000,00) -
TOTAL 6.500,00 101,30

JUNHO / 2009
DATA NOTA RESULTADO IRRF
15/06/09 877 1.000,00 -
27/06/09 878 3.500,00 50,00
28/05/09 351 (1.000,00) -
TOTAL 3.500,00 50,00

29
RELATRIO DAY TRADE E NO DAY TRADE RESULTADO DIRIO

clique no boto Relatrios com o boto da direita e depois selecione:










TABELAS BMF e TERMO em rGER
So tabelas vazias, para simples para digitao de valores. Eu as fiz na poca em que
ainda permitia o uso de meu trabalho em empresas de contabilidade, para apresentao
padronizada dos resultados para clientes que operassem nos 4 mercados. Sua nica funo
era essa: digitao manual de resultados calculados fora de minha planilha.
30
Perguntas e Respostas
(retiradas em sua maioria do livro de visitas do site de minha planilha)
Esta planilha est automatizada para o caso de aluguel de aes ?
No, eu no programei esta planilha para este caso.
Como descubro a rentabilidade mensal ? (Marcello Fortaleza/CE)
Clique no boto "% dma..." (tanto na planilha carteira quanto em vendas). Ao clicar nele,
aparecer uma coluna extra. No ttulo desta coluna, voc pode digitar "dia", "ms" ou "ano". A
planilha ento projeta (extrapolando ou interpolando, dependendo do caso) como seria a
rentabilidade obtida para um destes perodos.
Onde encontro a planilha de opes e termo? (Fernando - RS)
Opes: Primeiro, lance na planilha suas operaes (pg. 6 do manual). Depois, clique no boto
RELATRIOS (pg. 20 do manual). O resto sai automaticamente: o resultado das operaes, o
DARF, etc. Termo: No existe uma planilha automatizada para termos. Porm, dependendo se o
termo foi ou no liquidado, possvel apurar o lucro destas operaes no mercado vista. Lance
as operaes termo (na planilha Nota) com o cdigo "T" (na coluna "C/V"). Depois, quando gerar
o relatrio (pg. 20 do manual), no mercado vista estas operaes aparecero automaticamente
discriminadas a parte: por exemplo, para "Petr4" aparecer um "Petr4 (T)". Ento, dependendo se
o termo foi ou no liquidado, d-se um duplo-clique na linha da operao termo e ela sobe para o
papel a vista... Fiz este recurso automatizado a pedido de meu sogro, que na poca fazia
manualmente este processo.
Como apontar as opes que viram p (vencidas)? (Davison)
Antes de tudo, as opes devem ter sido lanadas com seu nome de negociao bovespa
(ex: valek48), para que a automatizao da planilha possa entender que este ativo uma
opo. Outra coisa: para apurar lucro com opes, deve-se utilizar o formato 2 de
relatrios, pg. 20 do manual. 1) clique no boto relatrios... (pg. 20 do manual !)
2) Aps gerado o relatrio, ir notar que, se a opo estiver vencida, a planilha sugerir
para voc em uma linha laranja o vencimento. Se concordar, clique no boto laranja
"gravar", para gravar este vencimento como definitivo no banco de dados da planilha (pg.
26 do manual). Esta a maneira automtica. H outras maneiras, porm manuais: por
exemplo, crie uma nota na planilha "notas" com valor de venda zero e custos zero. Ou
ento, no prprio relatrio rPOS-O, adicione uma linha e nela digite "VC" na coluna
"OP". digite uma data e um nome para a nota. A linha ser pintada automaticamente de
laranja. Clique no boto laranja "gravar" do relatrio de opes... enfim, estas so algumas
das maneiras possveis de se registrar uma opo que virou p.
Tabela BMF em rGER fica vazia quando gero relatrio e onde digitei os valores na
planilha rr os mesmos desparecem. (Rafael S. Miguel Oeste SC)
Voc deve digitar os valores da tabela BMF diretamente na planilha "rGER" (e no na "rr", como
est fazendo). Ver que os valores de "lucro/(prejuzo)" digitados assim sero transferidos aos
novos relatrios aps clicar no boto R2: Vista + Opes. Nunca exclua os relatrios pelo boto
Excluir Relatrios se quiser preservar os valores que digitou.
31
Onde encontro o programa CEDRO FINANCES? (Rafael S. Miguel Oeste SC)
http://www.cedrofinances.com.br/ (v em produtos - plataforma - cedro lite). Na poca que
desenvolvi a planilha, entre 2007 e 2009, o cedro lite era gratuito... hoje, infelizmente, parece que
j esto cobrando mesmo a verso lite :(
Como fao para apagar somente as notas do ano de 2010? (Tieko So Paulo - SP)
1) Na planilha "ordens", ordene os dados por data (clicando na bolinha em cima da coluna data).
Depois, selecione as linhas com as notas de 2010 (a ltima coluna informa a data e no. das notas) e
apague estas linhas por inteiro. 2) Na planilha "diversos", deixar clicado em IRRF, e abaixo
procure as linhas com datas de 2010, e as apague. Mas cuidado aqui: no apague toda a linha, s o
trecho que vai da coluna "M" at a coluna "R". PS: cuidado no passo (2.), porque os IRRFs das
notas no ficam ordenadas por data na planilha "diversos".
Porque usar a frmula =dias360(A1;A2) para calcular a quantidade de dias entre
duas datas? (Marcello Fortaleza/CE)
15 dias em fevereiro corresponde a mais da metade do ms, j 15 dias em dezembro no.
Como padronizar? A frmula dias360 faz isso, convertendo o intervalo de dias entre duas
datas como se o perodo fosse sempre formado por meses de 30 dias.
No entendi o ltimo trecho ("-F10*H10/E10") da frmula do lucro na planilha
carteira (Marcello Fortaleza/CE)
Este ltimo trecho o custo estimado de venda (estimado porque ela ainda no aconteceu).
Ele calculado por regra de trs: entre o volume de compra, o volume de venda e o custo
de compra. Porque usar regra de trs? Porque os custos contm em sua formao
quantidades porcentuais (taxas bovespa e, dependendo do caso, taxas da corretora)
calculadas sobre o volume de compra ou venda. Por exemplo, se o valor de mercado
dobrar em relao ao que se pagou pelas aes, os "custos estimados" de venda sero os
custos da compra multiplicados por 2.
No entendi como calculou os dias corridos (planilha carteira) com ativos
comprados em mais de uma data: (Marcello Fortaleza/CE)
Quando existe mais de uma data, eu escolhi por aplicar um peso aos dias corridos para
cada compra feita. Como em mdias de provas com diferentes pesos, fiz uma mdia
ponderada de dias, onde os pesos so as quantidades compradas. Por exemplo: se voc
comprou QTDE1 h 216 dias atrs, e QTDE2 h 155 dias, ento a mdia ponderada do
nmero de dias ser = ( 216 dias x QTDE1 + 155 dias x QTDE2) / (QTDE1 + QTDE 2)
Como posso modificar o registro dos DARFs e Prejuzos a Compensar ?
Estes itens ficam armazenados na planilha Diversos. Nela, clique em DARFs/PREJUZOS.
Pode-se alterar a Data e o Valor. No modifique o Tipo.

Posso usar sua planilha em minha empresa de contabilidade ?
No mais. A partir de 01 de maio de 2012, eu deixei de permitir a utilizao com finalidade
comercial de minha planilha de aes (todas as verses). O uso pessoal, esse sim, permitido.