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La compaa distribuidora de cosmticos "La Bella" se encuentra analizando con usted la administracin de su
efectivo y quiere que lo asesore con respecto a los proyectos que estn planeando el Departamento de
produccin y el administrador de la empresa. Actualmente la empresa tienen un periodo promedio de inventario
de 55 das, las cuentas por cobrar se recuperan en un promedio de 50 das y de acuerdo a las estadsticas las
cuentas por pagar se cancelan con un promedio de 40 das. La empresa tiene 1,800,000,000 u.m. al ao en
desembolsos operacionales y el costo de oportunidad de mantener el efectivo es de 21% Se pide: .
a) Determine el ciclo de caja de la empresa, la rotacin de efectivo, el efectivo mnimo de operacin
y el costo de mantener ese saldo en caja. y
b) El administrador le propone que a travs de nuevas estrategias se puede lograr incrementar el periodo
promedio de pago a 50 das. Determine el ciclo de caja de la empresa, la rotacin de efectivo, el
efectivo mnimo de operacin y el costo de mantener ese saldo de caja
c) El Departamento de produccin propone a travs de implementacn de un mejor plan de produccin
disminuir el periodo promedio de inventarios a 35 das. Determine el ciclo de caja de la empresa, la
rotacin de efectivo, el efectivo mnimo de operacin y el costo de mantener ese saldo de caja
d) Realice en forma conjunta los cambios anteriores. Determine el ciclo de caja de la empresa, la rotacin
de efectivo, el efectivo mnimo de operacin y el costo de mantener ese saldo de caja
e) Determine el ahorro o (prdida) por la implementacin de cada una de las estrategias y cual estrategia
("b", "c" o "d") escogera. Sugiere usted

La compaa distribuidora de bebidas "La selecta" se encuentra analizando con usted la administracin de su
efectivo, y quiere que lo asesore con respecto a los proyectos que estn planteando el Departamento de
produccin, el administrador de la empresa y el jefe de cobranzas. El gerente general de la compaa le muestra
la siguiente informacin
Compra a crdito 780,000 u.m.
Costo de ventas 900,000 <
Desembolso total al ao 1,350,000
Inventario promedio 135000
Promedio de cuentas por pagar 78,000
Promedio de cuentas por cobrar 240,000
Ventas al crdito'1,200,000
Se pide:
a) Determine el ciclo de caja de la empresa, la rotacin de efectivo, el efectivo mnimo de operacin y el
costo de mantener ese saldo en caja.
El administrador le propone que a travs de nuevas estrategias se puede lograr incrementar el periodo
promedio de pago a 40 das. Determine el ciclo de caja de la empresa, la rotacin de efectivo, el
efectivo mnimo de operacin y el costo de mantener ese saldo de caja El Departamento de produccin
propone a travs de implementacin de un mejor plan de produccin aumentar el periodo promedio de
inventarios a 65 das. Determine el ciclo de caja de la -empresa, la rotacin de efectivo, el efectivo
mnimo de operacin y el costo de mantener ese saldo de caja
b) El gerente general quiere aplicar las tres estrategias conjuntamente propuestas por sus empleados.
Determine el ciclo de caja de la empresa, la rotacin de efectivo, el efectivo mnimo de operacin y el
costo de mantener ese saldo de caja
c) Determine el ahorro o (prdida) por la implementacin de cada una de las estrategias y cual estrategia
("b", "c" o "d") escogera. Sugiere usted
Tomado de : HIGUEREY, Angel (2007) "Administracin del efectivo"