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O
VI. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
6.1 ORGANIGRAMA
GERENCIA
REA DE
VENTAS
REA DE
PRODUCCIN
6.2 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES DEL PERSONAL
VII. ESTUDIO AMBIENTAL
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
VIII. ESTUDIO DE INVERSIN
8.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN INICIAL
CUADRO N 11
INVERSIN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO
(Nuevos soles)
DESCRIPCIN CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
(S/.)
TOTAL
(S/.)
INVERSIN FIJA
1.- BIENES FSICOS
*PRODUCCIN
Horno elctrico.
1
4,000.00 4,000.00
Maquina amasadora.
1
2,500.00 2,500.00
Maquina divisora.
1
700.00 700.00
Balanza
1
50.00 50.00
Mesas de trabajo
3
150.00 450.00
Tasas y recipientes
Varios
80.00
Herramientas de mano.
Varios
20.00
*ALMACENAMIENTO
Estantes o recipientes.
4
75.00 300.00
*VENTAS.
Mostrador.
1
200.00 200.00
Estantes repisas.
2
75.00 150.00
Caja registradora.
1
250.00 250.00
*OFICINA DE
ADMINISTRACIN
Escritorio.
1
50.00 50.00
Sillas.
3
10.00 30.00
Archivador.
1
20.00 20.00
TOTAL BIENES FSICOS
8,800.00
2.- INTANGIBLES
Licencia de funcionamiento.
150.00
Carnet sanitario.
50.00
Licencia de avisos.
50.00
Anlisis de laboratorio.
20.00
Talonario de boletas y facturas.
30.00
Capacitacin del personal.
100.00
Trmites legales.
30.00
TOTAL INTANGIBLES
430.00
TOTAL INVERSIN FIJA
9,230.00
CAPITAL DE TRABAJO
FUENTE: Los ejecutores
8.2 RESUMEN DE LA INVERSIN INICIAL
CUADRO N 12
RESUMEN DE LA INVERSIN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO
(Nuevos soles)
FUENTE: Los ejecutores.
Materia Prima y materiales
860.00
Mano de obra
1,700.00
Gastos administrativos
280.00
Gastos de ventas
450.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
3,290.00
TOTAL INVERSIN INICIAL
12,520.00
R U B R O S
SOLES
(S/.)
PORCENTAJES
(%)
INVERSIN FIJA 9,230.00 73.72%
Bienes fsicos 8,800.00
Intangibles 430.00
CAPITAL DE TRABAJO 3,290.00 26.28%
materias primas y materiales 860.00
Mano de obra 1,700.00
Gastos administrativos 280.00
Gastos de ventas 450.00
TOTAL INVERSIN INICIAL 12,520.00 100.00%
IX. FINANCIAMIENTO
9.1 ESTRUCTURA DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO
CUADRO N 13
RESUMEN DE LA INVERSIN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO
(Nuevos soles)
RUBROS
USO DE
RECURSOS
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FONDOS PROPIOS
APOYO DE
PADRES
PRSTAMOS
Inversin inicial 12,520.00 4,370.00 2,500.00 5,650.00
PORCENTAJE
100% 34.90%
19.97
45.13%
FUENTE: Los ejecutores
9.2 TABLA DE PLAN DE FINANCIAMIENTO O AMORTIZACIN
CUADRO N 14
TABLA DE FINANCIAMIENTO PAGO PERIDICO MONTO VARIABLE
(Nuevos soles)
MESES
INTERS
(I)
AMORTIZACIN
(A)
PAGO
PERIDICO
(R)
MONTO ADEUDADO
(M)
Cero
5650
Enero 151 0 151 5650
Febrero 151 0 151 5650
Marzo 151 565 716 5085
Abril 136 565 701 4520
Mayo 121 565 686 3955
Junio 106 565 671 3390
Julio 91 565 656 2825
Agosto 75 565 640 2260
Septiembre 60 565 625 1695
Octubre 45 565 610 1130
Noviembre 30 565 595 565
Diciembre 15 565 580 0
X. PRESUPUESTO DE INGRESOS COSTOS
CUADRO N 15
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS PRIMER AO DE OPERACIN DE PROYECTO
(Nuevos soles)
M E S E S ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
PRODUCCIN UNIDADES DE PAN
12,000
14,000
18,000
21,000
24,000
27,000
30,000
31,000
32,000
32,000
32,000
32,000
305,000
CONCEPTO
INGRESOS
Ventas
2,400
2,800
3,600
4,200
4,800
5,400
6,000
6,200
6,400
6,400
6,400
6,400
61,000
TOTAL INGRESOS
2,400
2,800
3,600
4,200
4,800
5,400
6,000
6,200
6,400
6,400
6,400
6,400
61,000
EGRESOS
COSTOS DE PRODUCCIN O FABRICACIN
1.- COSTOS DIRECTOS
Harina
678
790
1,015
1,185
1,353
1,523
1,690
1,805
1,805
1,805
1,805
1,805
17,259
Azucar
13
15
20
23
28
30
35
35
35
35
35
35
339
Grasa
15
15
20
25
25
30
35
35
35
35
35
35
340
Levadura
40
50
70
80
90
100
110
120
120
120
120
120
1,140
Sal
5
6
8
10
11
12
13
14
14
14
14
14
135
Mejorador
24
27
36
39
45
51
57
63
63
63
63
63
594
Agua
25
25
25
31
31
31
31
31
31
31
31
31
354
Jefe panadero
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
10,800
Maestro hornero
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
4,800
Ayudante
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
4,800
2.- COSTOS INDIRECTOS
Bolsas de plstico
20
20
30
40
40
50
50
50
50
50
50
50
500
Electricidad
40
45
50
60
70
70
70
70
70
70
80
85
780
TOTAL DE PRODUCCIN
2,560
2,693
2,974
3,193
3,393
3,597
3,791
3,923
3,923
3,923
3,933
3,938
41,841
GASTOS DE OPERACIN
1.- GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIN
Alquiler de local
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2,400
Telfono
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
480
Mantenimiento
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
240
tiles de aseo
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
240
2.- GASTOS DE VENTA
Personal de reparto
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3,600
Publicidad
150
150
150
150
100
150
150
150
150
150
100
150
1,700
TOTAL GASTOS DE OPERACIN
730
730
730
730
680
730
730
730
730
730
680
730
8,660
COSTOS DE DEPRESIACIN
Cargo por depresiacin
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
1,296
TOTAL COSTO DE DEPRECIACIN
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
108
1,296
GASTOS FINANCIEROS
Inters
151
151
151
136
121
106
91
75
60
45
30
15
1,132
TOTAL GASTO FINANCIERO
151
151
151
136
121
106
91
75
60
45
30
15
1,132
TOTAL COSTOS
3,549
3,682
3,963
4,167
4,302
4,541
4,720
4,836
4,821
4,806
4,751
4,791
52,929
UTILIDADAD ANTES DE INVERSIN
-
1,149
-
882
-
363
33
498
859
1,280
1,364
1,579
1,594
1,649
1,609
8,071
XI. ESTADOS FINANCIEROS
XII. EVALUACIN
XIII.