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PROYECTO DE UNA PANIFICADORA

I. DATOS BSICOS DEL PROYECTO



1.1 DENOMINACIN

Proyecto para la creacin y funcionamiento de una panificadora en la ciudad de juliaca

1.2 NATURALEZA

Instalacin

1.3 CARCTER

Econmico

1.4 CATEGORA

Produccin de un bien para la satisfaccin de una necesidad primaria

1.5 UBICACIN

PAS : Per
REGIN : Puno
PROVINCIA : San Romn
DISTRITO : Juliaca
UBICACIN : CENTRO COMERCIAL N 02 TIENDA 202

1.6 CDIGO CIIU

El cdigo CIIU de acuerdo a la codificacin de la Superintendencia de administracin
Tributaria, es: 1541-7

1.7 UNIDAD PROMOTORA Y EJECUTORA

La promocin y ejecucin del presente proyecto est a cargo del grupo de emprendedores de VI
semestre de contabilidad noche, integrados por:

Sonia Maritza Ilasaca Turpo
Clorinda Len Puma
Mercedes Mendoza Sotomayor
Hugo Walter Zamata Choque
Elisban Padillo Lazarino
Salomn Condori Condori

1.8 JUSTIFICACIN

La industria de la panificacin en la ciudad de Juliaca no ha seguido, ni sigue un ritmo creciente
de acuerdo al incremento de la demanda por pan de una poblacin. Llegando en la actualidad
aproximadamente a 300.000 habitantes; esta tendencia se expresa por su tasa de crecimiento
poblacional promedio anual del 5,17 % superior a la del departamento y del promedio nacional,
y por los flujos migratorios que se orientan a esta ciudad y que provienen de diferentes puntos
del departamento; por consiguiente el incremento poblacional exige un aumento la produccin
de pan que est al alcance de todas las clases sociales.

En la ciudad de Juliaca de acuerdo a una encuesta preliminar existe en promedio ms de 200
panificadoras, numero del cual un gran porcentaje son de carcter artesanal, sin los equipos
necesarios que producen o expanden este alimento sin las condiciones higinicas, ni sanitarias;
vale decir; cuenta nicamente con maquinarias elementales.

Se ha identificado que el pan corriente es muy apreciado entre todos los segmentos de la
poblacin de la ciudad de Juliaca existiendo la fuerte tradicin de consumirlo en el desayuno y
la cena y otros momentos del da.

Esta oportunidad de negocio se desarrolla mediante el empleo de maquinas y equipos de alto
rendimiento que permite una produccin elevada reducir los costos de produccin y ofrecer a la
poblacin demandante un producto de alta calidad de acuerdo a normas sanitarias establecidas
por los organismos reguladores de su produccin.

1.9 OBJETIVOS

1.9.1 OBJETIVO GENERAL

Ampliar la oferta de un bien bsico para la satisfaccin de una necesidad primaria
de la poblacin de la ciudad de Juliaca.

Contribuir a la solucin del problema del desempleo, ofreciendo nuevas
oportunidades de trabajo.

1.9.2 OBJETIVOS ESPECFICOS

Determinar la factibilidad tcnico - econmico de instalar una fbrica de pan en la
ciudad de Juliaca.

Desarrollar los diferentes estudios parciales de un proyecto como medio de poner en
prctica los conocimientos adquiridos en la asignatura de proyectos de inversin.

II. ESTUDIO DEL PROYECTO

2.1. PRODUCTO PRINCIPAL

Dada la versatilidad de las maquinarias, posteriormente se planteara un proyecto de ampliacin
para la elaboracin de diversas clases de panes de acuerdo a las exigencias del mercado.

2.2. REA DE MERCADO

Poblacin de los segmentos A, B, C y D. Asentada en la ciudad de Juliaca, familias de bajo
recurso, medio, alto, diario por que satisfacen necesidades.

2.3. ANLISIS DE LA DEMANDA

2.3.1 DEMANDA POTENCIAL

El clculo de la demanda potencial se realizara en base al consumo per capital o al
consumo mnimo de pan; para el presente proyecto, la demanda potencial, son todas las
familias de la ciudad de Juliaca, en donde se considera a cinco integrantes por familia
como promedio.


CUADRO N 01

PROYECCIN DE POBLACIN DE LA CIUDAD DE JULIACA









FUENTE: Los ejecutores

Segn el cuadro N 01, vemos que en el ao 2013 se proyecta tener una poblacin de
259,374 habitantes los cuales representa a un nmero de familias de 51,875. Mientras
que para el ao 2017 se tendr una poblacin de 292,382 habitantes el cual representa a
un nmero de familias de 58,476.



CUADRO N 02

DEMANDA POTENCIAL










FUENTE: Los ejecutores

AOS POBLACIN N DE FAMILIAS
2013 259,374 51,875
2014 267,259 53,452
2015 275,383 55,077
2016 283,755 56,751
2017 292,381 58,476
AOS POBLACIN
N DE
FAMILIAS
CONSUMO
MNIMO
Panes / da
DEMANDA
POTENCIAL
Panes / da
DEMANDA
POTENCIAL
Panes / mes
2013 259,374 51,875 10 518,750 15,562,500
2014 267,259 53,452 10 534,520 16,035,600
2015 275,383 55,077 10 550,770 16,523,100
2016 283,755 56,751 10 567,510 17,025,300
2017 292,381 58,476 10 584,760 17,542,800
Considerando de que la unidad familiar lo componen un promedio de 05 integrantes,
de donde deducimos que el consumo percapita de pan/dia es de 10 unidades como
minimo, y su demanda potencial proyectada es de 518,750 panes/dia.
Sin embargo, si proyectamos la demanda potencial por mes tendramos un consumo de
15, 562,500 panes. Esto durantes el ao 2013.

Mientras que si proyectamos el consumo percapita de pan/dia al ao 2017, seria 10
panes/dia y su demanda potencial proyectada seria de 584,760 panes/dia. Pero que si se
proyecta la demanda potencial por mes se tendra 17,542,800 panes.

Esta se desrrollara en funcin a la poblacion proyectada desde el 2013 hasta el 2017,
relacionada con el consumo percapita por dia y estimada por mes.


2.3.2 OFERTA POTENCIAL



CUADRO N 03

OFERTA POTENCIAL










FUENTE: Los ejecutores

Teniendo en cuenta que la oferta potencial de panes/mes, est condicionada al
consumo por N de familias. De manera que en el ao 2013 la oferta potencial ser de
3,112,500 panes/mes. y vemos que en el transcurso de los aos siguientes esta ira en
aumento, debido a que el mercado y el movimiento econmico ser favorable. De tal
manera que en el ao 2017 el consumo de pan llegara a 3,508,560 panes/mes.



2.3.3 DEMANDA INSATISFECHA

La demanda insatisfecha,

CUADRO N 04

DEMANDA INSATISFECHA

AOS
OFERTA POTENCIAL
Panes / mes
2013 3,112,500
2014 3,207,120
2015 e3,304,620
2016 3,405,060
2017 3,508,560
AOS
DEMANDA
POTENCIAL
Panes / mes
OFERTA
POTENCIAL
Panes / mes
DEMANDA
INSATISFECHA
Panes / mes
2013 15,562,500 3,112,500 12,450,000
2014 16,035,600 3,207,120 12,828,480
2015 16,523,100 3,304,620 13,218,480
2016 17,025,300 3,405,060 13,620,240
2017 17,542,800 3,508,560 14,034,240
FUENTE: Los ejecutores
Durante el ao 2013 la demanda potencial de consumo percapita de pan/mes es de
15,562,500 . mintras que al ao 2017 tendremos una demanda potencial de 17,542,800
panes/mes.sin embargo vemos que cada ao ha ido aumentado la cifra de consumo de
pan/mes,esto debido aque el N familia tambin ha ido creciendo .
Por otro lado la oferta potencial proyectada para el ao 2013 es de 3,112,500
panes/mes .
Pero vemos que del 2013 hasta el 2014 es bajo el porcentaje de la demanda
insatisfecha pero vemos que apartir del 2015 va subiendo el porcentaje del 2017 llega
aun 14,043,240 osea eso quiere decir que ya no hay mucha demanda insatisfecha.





2.3.4 DEMANDA PARA EL PROYECTO

CUADRO N 05

DEMANDA PARA EL PROYECTO

AOS
DEMANDA
INSATISFECHA
Panes / mes
DEMANDA PARA EL
PROYECTO
Panes / mes
2013 12,450,000 32,980
2014 12,828,480 33,983
2015 13,218,480 35,016
2016 13,620,240 36,080
2017 14,034,240 37,177
FUENTE: Los ejecutores.
La demanda para el proyecto del ao 2013 se calcula mediante la demanda
insatisfecha multiplicada por el porcentaje de (0.2649 %), obteniendo como resultado
32.980.00, proyectndonos para el 2017 con una demanda del proyecto de 37.177.00.




CUADRO N 06

PLAN DE VENTAS DEL AO 2013
Por meses


















FUENTE: Los ejecutores

Plan de ventas para el ao 2013 tenemos ya proyectado vemos para todo un ao ya
calculado mes a mes









III. TAMAO

3.1 TAMAO DEL PROYECTO



3.2 PROGRAMA DE PRODUCCIN

CUADRO N 07

PROGRAMA DE PRODUCCIN AO 2013
Por meses

MESES UNIDADES DE PAN
Enero 12,000
Febrero 14,000
Marzo 18,000
Abril 21,000
Mayo 24,000
Junio 27,000
Julio 30,000
Agosto 32,000
Setiembre 32,000
Octubre 32,000
Noviembre 32,000
Diciembre 32,000
MESES % PRODUCCIN UNIDADES

















FUENTE: Los ejecutores



IV. LOCALIZACIN





4.1 MACRO LOCALIZACIN





4.2 MICRO LOCALIZACIN






V. INGENIERA DEL PROYECTO

5.1 ALTERNATIVAS DEL PROCESO DE PRODUCCIN

xxxxxx

5.2 DIAGRAMA DE BLOQUES


NORMAL DE PAN
Enero 37.50% 12,000
Febrero 43.75% 14,000
Marzo 56.25% 18,000
Abril 65.63% 21,000
Mayo 75.00% 24,000
Junio 84.38% 27,000
Julio 93.75% 30,000
Agosto 100.00% 32,000
Setiembre 100.00% 32,000
Octubre 100.00% 32,000
Noviembre 100.00% 32,000
Diciembre 100.00% 32,000
HARINA
PESADO
MEZCLADO
Y AMASADO
REPOSO
LAMINADO
BOLEADO
FERMENTADO
MOLDEADO
HORNEADO ALMACENAMIENTO



xxxxxx

5.3 ETAPAS DEL PROCESO DE PRODUCCIN









xxxxxxx

5.4 LAS NECESIDADES DE FACTORES DE PRODUCCIN

1) CAPITAL (K)

CUADRO N 08

NECESIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIN
(Capital)

DESCRIPCIN CANTIDAD ESPECIFICACIN
CONEXIN DE
ENERGA
*PRODUCCIN
Horno elctrico. 1 500 u/Hra. 3.5 Kw.
Maquina amasadora. 1 20K/ Hra. 0.5 Kw.
Maquina divisora. 1 500u/Hra. 0.5 Kw.
Balanza. 1 Hasta 50 K. 0.5 Kw.
Mesas de trabajo 3 1 x 1.5 m.
Tazones y recipientes. Varios
Herramientas de mano. Varios
*ALMACENAMIENTO.
Estantes o repisas. 4 2 x 180 x 0.5 m.
*VENTAS.
Mostrador. 1 2 x 0.9 x 0.6 m.
Estantes repisas. 2 1 x 1.5 x 3 m.
Caja registradora. 1
*OFICINA DE
ADMINISTRACIN.


Escritorio. 1 Segunda mano
Sillas. 3 Segunda mano
Archivador. 1 Segunda mano
FUENTE: Los ejecutores













2) TRABAJO (T)

CUADRO N 09

NECESIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIN
(Trabajo)

DESCRIPCIN CANTIDAD ESPECIFICACIN
*PRODUCCIN
Maestro panadero. 1 Gerente - propietario.
Hornero medio tiempo. 1 Trabajador calificado.
Ayudante medio tiempo 1 Trabajador Semi calificado.
*VENTAS.













Personal de reparto. 1 Trabajador calificado.



3) MATERIA PRIMA Y MATERIALES


CUADRO N 10

NECESIDAD DE FACTORES DE PRODUCCIN
(Materia prima y materiales)





















FUENTE: Los ejecutores



M E S E S
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
PRODUCCIN UNIDADES DE PAN 12,000 14,000 18,000 21,000 24,000 27,000 30,000 31,000 32,000 32,000 32,000 32,000
CONCEPTO PRECIO
UNITARIO
C A N T I D A D
MATERIA PRIMA:

Harina S/. 2.50 / kg. 271 316 406 474 541 609 676 722 722 722 722 722
MATERIALES DIRECTOS

Azucar S/. 2.50 / Kg. 5 6 8 9 11 12 14 14 14 14 14 14
Grasa S/. 5.00 / kg. 3 4 5 5 6 7 7 7 7 7 7 7
Levadura S/. 10.00 / Kg. 4 5 7 8 9 10 11 12 12 12 12 12
Sal S/. 1.20 / Kg. 4 5 7 8 9 10 11 12 12 12 12 12
Mejorador S/. 3.00 / Kg. 8 9 12 13 15 17 19 21 21 21 21 21
Agua S/. 3.13 / Kg. 8 8 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
MATERIALES INDIRECTOS:

Bolsas de plstico S/. 10.00 / millar 2 2 3 4 4 5 5 5 5 5 5 5
Electricidad S/. 0.412 / Kg. 100 113 125 150 175 175 175 175 175 175 175 175

5.5 ESQUEMA DE LA DISTRIBUCIN DE AMBIENTES

REA PRODUCCIN
REA PRODUCTOS
TERMINADOS
REA ALMACN
REA VENTAS

R
E
A
A
D
M
I
N
I
S
T
R
A
C
I

N
S
S
.

H
H
.
F
E
R
M
E
N
T
A
D
O
H
O
R
N
E
A
D
O
P
R
E
P
A
R
A
C
I
N

T
I
L
E
S

D
E

A
S
E
O



VI. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN

6.1 ORGANIGRAMA


GERENCIA
REA DE
VENTAS
REA DE
PRODUCCIN





6.2 MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES DEL PERSONAL








VII. ESTUDIO AMBIENTAL


XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX







VIII. ESTUDIO DE INVERSIN

8.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN INICIAL

CUADRO N 11

INVERSIN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO
(Nuevos soles)
DESCRIPCIN CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
(S/.)
TOTAL
(S/.)
INVERSIN FIJA

1.- BIENES FSICOS

*PRODUCCIN


Horno elctrico.
1
4,000.00 4,000.00
Maquina amasadora.
1
2,500.00 2,500.00
Maquina divisora.
1
700.00 700.00
Balanza
1
50.00 50.00
Mesas de trabajo
3
150.00 450.00
Tasas y recipientes
Varios

80.00
Herramientas de mano.
Varios

20.00
*ALMACENAMIENTO


Estantes o recipientes.
4
75.00 300.00
*VENTAS.


Mostrador.
1
200.00 200.00
Estantes repisas.
2
75.00 150.00
Caja registradora.
1
250.00 250.00
*OFICINA DE
ADMINISTRACIN


Escritorio.
1
50.00 50.00
Sillas.
3
10.00 30.00
Archivador.
1
20.00 20.00
TOTAL BIENES FSICOS


8,800.00
2.- INTANGIBLES


Licencia de funcionamiento.


150.00
Carnet sanitario.


50.00
Licencia de avisos.


50.00
Anlisis de laboratorio.


20.00
Talonario de boletas y facturas.


30.00
Capacitacin del personal.


100.00
Trmites legales.


30.00
TOTAL INTANGIBLES


430.00
TOTAL INVERSIN FIJA


9,230.00
CAPITAL DE TRABAJO


FUENTE: Los ejecutores






8.2 RESUMEN DE LA INVERSIN INICIAL

CUADRO N 12

RESUMEN DE LA INVERSIN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO
(Nuevos soles)














FUENTE: Los ejecutores.













Materia Prima y materiales


860.00
Mano de obra


1,700.00
Gastos administrativos


280.00
Gastos de ventas


450.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO


3,290.00
TOTAL INVERSIN INICIAL


12,520.00

R U B R O S
SOLES
(S/.)
PORCENTAJES
(%)
INVERSIN FIJA 9,230.00 73.72%
Bienes fsicos 8,800.00

Intangibles 430.00

CAPITAL DE TRABAJO 3,290.00 26.28%
materias primas y materiales 860.00

Mano de obra 1,700.00

Gastos administrativos 280.00

Gastos de ventas 450.00

TOTAL INVERSIN INICIAL 12,520.00 100.00%
IX. FINANCIAMIENTO

9.1 ESTRUCTURA DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO

CUADRO N 13

RESUMEN DE LA INVERSIN INICIAL DE LA PANIFICADORA EN PROYECTO
(Nuevos soles)

RUBROS
USO DE
RECURSOS
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
FONDOS PROPIOS
APOYO DE
PADRES
PRSTAMOS
Inversin inicial 12,520.00 4,370.00 2,500.00 5,650.00
PORCENTAJE
100% 34.90%
19.97
45.13%
FUENTE: Los ejecutores






9.2 TABLA DE PLAN DE FINANCIAMIENTO O AMORTIZACIN

CUADRO N 14

TABLA DE FINANCIAMIENTO PAGO PERIDICO MONTO VARIABLE
(Nuevos soles)

MESES
INTERS
(I)
AMORTIZACIN
(A)
PAGO
PERIDICO
(R)
MONTO ADEUDADO
(M)
Cero

5650
Enero 151 0 151 5650
Febrero 151 0 151 5650
Marzo 151 565 716 5085
Abril 136 565 701 4520
Mayo 121 565 686 3955
Junio 106 565 671 3390
Julio 91 565 656 2825
Agosto 75 565 640 2260
Septiembre 60 565 625 1695
Octubre 45 565 610 1130
Noviembre 30 565 595 565
Diciembre 15 565 580 0



X. PRESUPUESTO DE INGRESOS COSTOS

CUADRO N 15

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS PRIMER AO DE OPERACIN DE PROYECTO
(Nuevos soles)




M E S E S ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
PRODUCCIN UNIDADES DE PAN

12,000

14,000

18,000

21,000

24,000

27,000

30,000

31,000

32,000

32,000

32,000

32,000

305,000
CONCEPTO
INGRESOS
Ventas

2,400

2,800

3,600

4,200

4,800

5,400

6,000

6,200

6,400

6,400

6,400

6,400

61,000
TOTAL INGRESOS

2,400

2,800

3,600

4,200

4,800

5,400

6,000

6,200

6,400

6,400

6,400

6,400

61,000
EGRESOS


COSTOS DE PRODUCCIN O FABRICACIN


1.- COSTOS DIRECTOS
Harina

678

790

1,015

1,185

1,353

1,523

1,690

1,805

1,805

1,805

1,805

1,805

17,259
Azucar

13

15

20

23

28

30

35

35

35

35

35

35

339
Grasa

15

15

20

25

25

30

35

35

35

35

35

35

340
Levadura

40

50

70

80

90

100

110

120

120

120

120

120

1,140
Sal

5

6

8

10

11

12

13

14

14

14

14

14

135
Mejorador

24

27

36

39

45

51

57

63

63

63

63

63

594
Agua

25

25

25

31

31

31

31

31

31

31

31

31

354
Jefe panadero

900

900

900

900

900

900

900

900

900

900

900

900

10,800
Maestro hornero

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

4,800
Ayudante

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

4,800
2.- COSTOS INDIRECTOS
Bolsas de plstico

20

20

30

40

40

50

50

50

50

50

50

50

500
Electricidad

40

45

50

60

70

70

70

70

70

70

80

85

780
TOTAL DE PRODUCCIN

2,560

2,693

2,974

3,193

3,393

3,597

3,791

3,923

3,923

3,923

3,933

3,938

41,841
GASTOS DE OPERACIN


1.- GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIN


Alquiler de local

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

2,400
Telfono

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

480
Mantenimiento

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

240
tiles de aseo

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

240
2.- GASTOS DE VENTA
Personal de reparto

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

300

3,600
Publicidad

150

150

150

150

100

150

150

150

150

150

100

150

1,700
TOTAL GASTOS DE OPERACIN

730

730

730

730

680

730

730

730

730

730

680

730

8,660
COSTOS DE DEPRESIACIN
Cargo por depresiacin

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

1,296
TOTAL COSTO DE DEPRECIACIN

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

108

1,296
GASTOS FINANCIEROS
Inters

151

151

151

136

121

106

91

75

60

45

30

15

1,132
TOTAL GASTO FINANCIERO

151

151

151

136

121

106

91

75

60

45

30

15

1,132
TOTAL COSTOS

3,549

3,682

3,963

4,167

4,302

4,541

4,720

4,836

4,821

4,806

4,751

4,791

52,929
UTILIDADAD ANTES DE INVERSIN
-
1,149
-
882
-
363

33

498

859

1,280

1,364

1,579

1,594

1,649

1,609

8,071









































XI. ESTADOS FINANCIEROS
XII. EVALUACIN
XIII.

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