ART.

MUEBLES DE SALA MODELO AMERICANO

METODO FIFO o PEPS UNIDAD DE MEDIDA: UNIDADES
CANT V.U. V.T. CANT V.U. V.T.
2014 0 0
Apr-01 Saldo inicial 0 0
Apr-04 comp fact 001-002-076543 10 820 8200 0
0 0
Apr-06 Dev- 001-002-076543 0 3 820 2460
Apr-10 Venta fact-4555 y 4556 0 3 800 2400
0 0
Apr-13 Venta segun fact 4657 0 2 800 1600
0 0
Apr-14 Dev. venta dia 13 de abril 1 800 800 0
0
ART. MUEBLES COMEDOR MODELO SOFY
METODO FIFO o PEPS UNIDAD DE MEDIDA: UNIDADES
CANT V.U. V.T. CANT V.U. V.T.
2014 0 0
Apr-01 Saldo inicial 0 0
Apr-04 comp fact 001-002-076543 5 620 3100 0
Apr-10 Venta fact-4555 y 4556 0 2 600 1200
0 0
Apr-13 Venta segun fact 4657 0 1 600 600
0 0
ART. JUEGO DE DORMITORIO MODELO ANY
KERDEX DE MERCADERIA
ECUADOR CIA LTDA.
KERDEX DE MERCADERIA
ECUADOR CIA LTDA.
KERDEX DE MERCADERIA
ECUADOR CIA LTDA.
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DETALLE
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS
METODO FIFO o PEPS UNIDAD DE MEDIDA: UNIDADES
CANT V.U. V.T. CANT V.U. V.T.
2014 0 0
Apr-01 Saldo inicial 0 0
Apr-04 comp fact 001-002-076543 5 950 4750 0
Apr-10 Venta fact-4555 y 4556 0 2 900 1800
0 0
Apr-13 Venta segun fact 4657 0 1 900 900
0 0
FECHA DETALLE
ENTRADAS SALIDAS
MAXIMO: 200
MINIMO : 50
CANT V.U. V.T.
0
20 800 16000
10 820 8200
20 800 16000
7 820 5740
17 800 13600
7 820 5740
15 800 12000
7 820 5740
16 800 12800
7 820 5740
MAXIMO: 200
MINIMO : 50
CANT V.U. V.T.
15 600 9000
5 620 3100
13 600 7800
5 620 3100
12 600 7200
5 620 3100
MAXIMO: 200
KERDEX DE MERCADERIA
ECUADOR CIA LTDA.
KERDEX DE MERCADERIA
ECUADOR CIA LTDA.
KERDEX DE MERCADERIA
ECUADOR CIA LTDA.
EXISTENCIA
EXISTENCIA
MINIMO : 50
CANT V.U. V.T.
0
20 900 18000
5 950 4750
18 900 16200
5 950 4750
17 900 15300
5 950 4750
EXISTENCIA
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1
Apr-01 Caja 10,000.00
Caja Chica 300.00
Bancos 65,300.00
Inventario de mercaderia 43,000.00
20 jueg muebl mod. Americano a $800 c/u 16000
15 jueg comedor mod. Sofy $600c/u 9000
20 jueg.dormitorio mod. Any $900 c/u 18000
Doc y Cuentas por Cobrar clientes 5,000.00
Muebles de Oficina 6,000.00
Depreciacion acumulada de Muebles de oficina 500.00
Equipos de Computacion 9,000.00
Depreciacion acumulada equipo de computacion 3,000.00
Doc y Cuentas por Pagar proveedores 10,000.00
Prestamos bancarios por Pagar 15,000.00
Capital 110,100.00
P/Reg asiento inicial.
2
Apr-02 Bancos 10,000.00
Caja 10,000.00
P/ Reg. Deposito de efectivo en caja.
3
Apr-04 Inventario de mercaderia 16,050.00
10 jueg muebl mod. Americano a $820 c/u + IVA 8200
5 jueg comedor mod. Sofy $620c/u + IVA 3100
5 jueg.dormitorio mod. Any $950 c/u +IVA 4750
IVA EN COMPRAS 1,926.00
Retencion en la Fuente por Pagar 160.50
Retencion en la Fuente por Pagar 1% 160.5
Bancos 4,453.88
Doc y Cuentas por Pagar proveedores 13,361.63
P/Reg. Com fact 001-002-076543 Dist. Del Azuay Cia Ltda.
4
Apr-06 Caja 295.20
Doc y Cuentas por Pagar proveedores 2,460.00
IVA EN COMPRAS 295.20
Inventario de mercaderia 2,460.00
3 jueg muebl mod. Americano a $820 c/u + IVA 2460
P/reg. Dev de mercaderia fact 001-002-076543 Dist. Del Azuay
5
Apr-08 Arriendos de local 800.00
Iva en compras 96.00
Retencion en la Fuente por pagar 64.00
Retencion en la Fuente por pagar 8% arriendos 64
R.IVA 100% 96.00
ECUADOR CIA. LTDA.
LIBRO DIARIO
Del 01 al 30 de abril del 2014
Bancos 736.00
P/Reg. Pago de arriendo fac.001.001.00345
6
Apr-10 Caja 3,628.80
Doc y Cuentas por Cobrar clientes 5,443.20
Ventas 8,100.00
3 jueg muebl mod. Americano a $1200 c/u + IVA 3600
2 jueg comedor mod. Sofy $900c/u + IVA 1800
2 jueg.dormitorio mod. Any $1350 c/u +IVA 2700
IVA en Ventas 972.00
P/Reg. Precio a de Venta de mercaderia fact 4655 y 4656
7
Apr-10 Costo de Venta 5,400.00
Inventario de mercaderia 5,400.00
3 jueg muebl mod. Americano a $800 c/u + IVA 2400
2 jueg comedor mod. Sofy $600c/u + IVA 1200
2 jueg.dormitorio mod. Any $900 c/u +IVA 1800
P/reg. Costo de Venta de fact 4555 y 4556
8
Apr-11 Bancos 3,628.80
Caja 3,628.80
P/R.Dep. del efectivo de la Venta del dia anterior.
9
Apr-13 Caja 5,161.50
Ant. Imp. Renta 1% 46.50
Ventas 4,650.00
2 jueg muebl mod. Americano a $1200 c/u + IVA 2400
1 jueg comedor mod. Sofy $900c/u + IVA 900
1 jueg.dormitorio mod. Any $1350 c/u +IVA 1350
IVA en Ventas 558.00
P/Reg. A Precio de Venta de mercaderia fact 4657
10
Apr-13 Costo de Venta 3,100.00
Inventario de mercaderia 3,100.00
2 jueg muebl mod. Americano a $800 c/u + IVA 1600
1 jueg comedor mod. Sofy $600c/u + IVA 600
1 jueg.dormitorio mod. Any $900 c/u +IVA 900
P/reg. Costo de Venta de fact 4657
11
Apr-13 Caja 2,000.00
Doc y Cuentas por Cobrar clientes 2,000.00
P/Reg. Pago de deudas de clientes
Apr-14 12
Bancos 7,161.50
Caja 7,161.50
P/Reg. Dep. en bancos del efectivo del dia 13 de abril
13
Apr-14 Inventario Suministros de Oficina 800.00
IVA EN COMPRAS 96.00
Retencion en la Fuente por Pagar 8.00
Retencion en la Fuente por Pagar 1% compras 8.00
Bancos 888.00
P/Reg. Comp fact 001-01-004589 sum ofic
14
Apr-14 Ventas 1,200.00
1 jueg muebl mod. Americano a $1200 c/u + IVA 1200
IVA en Ventas 144.00
Bancos 1,344.00
P/Reg. Precio de venta Dev del dia 13 abril
15
Apr-15 Costo de Venta 800.00
Inventario de mercaderia 800.00
1 jueg muebl mod. Americano a $800 c/u + IVA 800
P/Reg. Costo de Venta Dev del dia 13 abril
16
Apr-16 Anticipo de Sueldos 300.00
Seor B 300
Bancos 300.00
P/Reg. Ant de sueldos Dcto Abril y Mayo $150C/mes
17
Apr-18 Prestamos bancarios por Pagar 1,600.00
Intereses pagados 350.00
Bancos 1,950.00
P/reg. Cancelacion de cuota de Ptmo. Bancario
18
Apr-20 Correspondencia 80.00
Publicidad 60.00
Materiales de Aseo y limpieza 60.00
IVA EN COMPRAS 24.00
IVA CORRESPONDENCIA 9.6
IVA PUBLICIDAD 7.2
IVA MATERIALES DE ASEO 7.2
Retencion en la Fuente por Pagar 2.80
Retencion en la Fuente por Pagar 2% servicios 1.6
Retencion en la Fuente por Pagar 1% Publidad 0.6
Retencion en la Fuente por Pagar 1% compras 0.6
Retenciones fuente Iva por pagar 13.92
Retencion en la Fuente Iva por Pagar 70% servicios 6.72
Retencion en la Fuente Iva por Pagar 70% Publidad 5.04
Retencion en la Fuente Iva por Pagar 30% compras 2.16
Caja Chica 207.28
P/Reg gasto e impuestos de caja chica
19
Apr-20 Caja Chica
Bancos 207.28
P/Reg. Rep. de fondos de caja chica. 207.28
20
Doc y Cuentas por Pagar proveedores 1,000.00
Bancos 1,000.00
P/Reg. Cancelacion a proveedores.
21
Apr-30 Sueldos y salarios 2,350.00
Bonificacion por responsabilidad 350.00
Aporte persobal IESS 9,35% 252.45
Retenciones Judiciales 250.00
Anticipo de Sueldos 150.00
Asociacion 25.00
Fondo de Reserva 224.91
Bancos 2,247.46
P/Reg cancelacion de Rol de pago mes de abril-13
22
Apr-30 Aporte patronal 12,15% 328.05
Aporte Patronal 11,15%
IECE 0,5%
SECAP 0,5%
Obligaciones patronales por pagar IESS 328.05
Aporte Patronal 11,15% 301.05
IECE 0,5% 13.5
SECAP 0,5% 13.5
P/Reg. Provision de aporte patronal mes de abril-13
23
Apr-30 Gastos bancarios (chequera) 30.00
Bancos 30.00
P/Reg. N/D por entrega de chequera
24
Apr-30 Mantenimiento de equipos 150.00
Mantenimientos de equipos por pagar 150.00
P/reg. Mantenimiento de equipos pendiente de pago
25
Apr-30 Suministros de Oficina 100.00
Inventario Suministros de Oficina 100.00
P/reg. Consumo suministros de oficina mes de abril
SUMAN.. 216,051.74 216,051.74
P
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+
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g
a
r
A 400.00 37.40 5.00 357.60 33.32 390.92
B 450.00 42.08 150.00 5.00 252.93 37.49 290.41
C 500.00 150.00 60.78 5.00 584.23 54.15 638.37
D 400.00 37.40 5.00 357.60 33.32 390.92
E 600.00 200.00 74.80 250.00 5.00 470.20 66.64 536.84
TOTAL 2,350.00 350.00 252.45 250.00 150.00 25.00 2,022.55 224.91 2,247.46
ECUADOR CIA. LTDA
ROL DE PAGOS
MES DE ABRIL 2014