UNIVERSIDAD LATINA DE PANAMA

FACULTAD DE NEGOCIOS
LICENCIATURA EN GERENCIA FINANCIERA Y BANCARIA




ADMINISTRACIN DE RIESGO FINANCIERO I


BASILEA I




PROFESOR: AUGUSTO CORRO

POR: GABRIEL ANASTASI AVILA
KATHERINE CRUZ CORNEJO
RODERICK ZAPATA CEBALLOS






19 DE AGOSTO DE 2014
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Introduccin:
La banca, despus de la II Guerra Mundial busc y gener su expansin. La
banca comercial en Francia se desarroll increblemente al igual que los bancos
italianos, alemanes, suizos, holandeses, ingleses, suecos y daneses.
Paralelamente a esto, la banca norteamericana fue ejemplo de ayuda internacional
y se consolid en los aos sesenta y setenta como los pioneros de la banca
corporativa, mencionando al Chase Manhattan Bank, First Nacional City Bank (hoy
Citigroup), Bank of New York, Manufacturers Hannover Trust, Bank of America,
etc.
Entrada la dcada de los ochenta, llamada la dcada perdida de Amrica Latina,
muchos bancos norteamericanos posean excedentes en dlares, llamados
comnmente petrodlares, para ser colocados fuera de su pas. Empezaron y se
dispersaron los prstamos con intereses blandos por ciento de empresas y
entidades financieras de casi toda Amrica Latina. Simultneamente a esto, la
banca europea tambin prestaba para proyectos en la regin, pero fueron ms
conservadores y desde mediados de los aos ochenta se aglomeraron los ms
importantes bancos de Europa Occidental para crear desde la ciudad de Basilea,
Suiza, las primeras normas para fortalecer cualquier institucin financiera. Ya en
Diciembre de 1974, los gobernadores del G-10 (de los diez grandes bancos
centrales europeos) crearon el Comit de Supervisin Bancaria de Basilea con el
fin de mejorar la colaboracin entre las autoridades de supervisin bancaria.
El comit de Basilea constituye un foro de debate para la resolucin de problemas
especficos de supervisin. Coordina la distribucin de las competencias
supervisoras entre las autoridades nacionales, a fin de garantizar una supervisin
eficaz de las actividades bancarias, y con el paso del tiempo sus normas de
supervisin transfronteriza se ha convertido en un referente en todo el mundo.

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Las pautas recogidas en el I Acuerdo de Basilea, o sea, Basilea I de 1988 de
adecuacin de capital para la banca son de enorme importancia. Las reglas han
demostrado su vala, sobretodo la regla principal, por la cual los bancos deben
mantener un volumen de capital que, por lo mnimo, sea del 8% del valor total de
sus activos, ponderado por su nivel de riesgo.

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ndice:


Introduccin ........................................................................................................... 2
Antecedentes ......................................................................................................... 5
Banco de Pagos Internacionales ...................................................................... 5
Organizacin de bancos centrales ................................................................... 6
Regulacin de la adecuacin de capital .......................................................... 7
Basilea I .................................................................................................................. 8
Marco de supervisin basada en los riesgos a entidades de intermediacin
financiera ............................................................................................................. 10
Objetivo ............................................................................................................. 10
Principios claves del Marco de supervisin basada en riesgos ..................... 11
Comit de Basilea ............................................................................................... 12
G10 (Grupo de los Diez) ...................................................................................... 13
Basilea I en Panam ............................................................................................ 13
ndices de adecuacin de capital ................................................................... 14
Reserva Bancaria ............................................................................................. 15
Liquidez Bancaria ............................................................................................ 16
Mnimos de activos en Panam ...................................................................... 17
Conclusin ........................................................................................................... 18
Infografa .............................................................................................................. 19



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Antecedentes:

Banco de Pagos Internacionales:
El Banco de Pagos Internacionales (BPI; en ingls Bank for International
Settlements o BIS) es el banco central de bancos centrales con sede en Basilea
(Suiza). Es una organizacin internacional que fomenta la cooperacin financiera y
monetaria internacional y sirve de banco para los bancos centrales.1 No rinde
cuentas ante ningn gobierno. El BPI lleva a cabo su trabajo a travs de los
comits, de las secretaras que alberga y a travs de la Asamblea General de
todos sus miembros. Tambin presta servicios bancarios, pero solamente a
bancos centrales o a organizaciones internacionales. Tiene su sede en Basilea,
Suiza. Fue fundado por los Acuerdos de La Haya de 1930. Su nombre oficial en
alemn es Bank fr Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ), en francs es
Banque des Reglements Internationaux (BRI) y en italiano es Banca dei
Regolamenti Internazionali (BRI). Tiene dos oficinas de representacin, una en
Hong-Kong y otra en Ciudad de Mxico.
Christian Noyer, Gobernador del Banco de Francia, es el Presidente del Consejo
de Administracin del BPI desde marzo de 2010. El BPI fue fundado en 1930. Los
principales actores en la constitucin del BPI fueron el Gobernador del Banco de
Inglaterra, Montagu Norman y su colega alemn Hjalmar Schacht, ltimo ministro
de finanzas de Adolf Hitler. El banco fue inicialmente creado con la intencin de
facilitar transferencias pecuniarias que pudieran L surgir en el marco de las
obligaciones de compensacin que aparecieran a raz de los tratados de paz.
Despus de la Primera Guerra Mundial, la necesidad de tener un banco
especializado en estos temas fue sugerida por el Comit Young del Plan Young,
como un medio de transferir los pagos de las reparaciones alemanas (vid. Tratado
de IVersalles). El plan fue acordado en agosto de aquel ao en una conferencia en
La Haya. Asimismo, se hizo un borrador de estatutos para el banco en la
Conferencia de Banqueros Internacional de Baden-Baden en noviembre.

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Los estatutos fueron aprobados en la Segunda Conferencia de La Haya, de 20 de
junio de 1930. El Consejo de Administracin original del BPI inclua a varios
representantes de la Alemania nazi: el Ministro de Economa Walther Funk, un
oficial de las SS llamado Oswald Pohl, Herman Schmitz, consejero de IG Farben y
el Barn Von Schrder, el propietario del banco J.H.Stein Bank, en el que se
depositaban los fondos de la Gestapo.Despus de la Segunda Guerra Mundial, en
1944, en la Conferencia de Bretton Woods, el BPI lleg a ser la clave en una lucha
entre la delegacin estadounidense, formada por Harry Dexter White y por Henry
Morgenthau, y la delegacin britnica, encabezada por John Maynard Keynes y
Dean Atchison, representante de Chase Bank. Estos ltimos intentaron vetar la
disolucin del banco. Como resultado de las alegaciones acerca de que el BPI
haba ayudado a los alemanes a expoliar los activos de los pases ocupados
durante la Segunda Guerra Mundial, la Conferencia Monetaria y Financiera de
Naciones Unidas recomend la liquidacin del BPI tan pronto como fuera posible.
Esta tarea, que fue originalmente propuesta por Noruega y apoyada por otros
delegados europeos y por Morgenthau y White nunca fue adoptada. En julio de
1944, Archison interrumpi a Keynes en una reunin porque tema que el BPI
fuera disuelto por el Presidente estadounidense Franklin Delano Roosevelt.
Keynes acudi a Henry Morgenthau para evitar la disolucin del BIS o, al menos,
posponerla. Sin embargo, al da siguiente se aprob dicha disolucin. La
delegacin britnica no se rindi y la disolucin del banco fue suspendida hasta
despus de la muerte de Roosevelt. En abril de 1945, los britnicos y el nuevo
presidente estadounidense, Harry S. Truman, pararon la disolucin del BPI.
Organizacin de bancos centrales:
Como organizacin de los bancos centrales, el BPI busca hacer que la poltica
monetaria sea ms predecible y transparente para los 60 bancos centrales que
son miembros. Mientras que la poltica monetaria queda determinada por cada
Estado soberano, est a su vez sujeta a la actividad de los bancos centrales y
privados, y potencialmente a la especulacin que pudiera afectar a la tasa de
cambio, as como al destino de las exportaciones. Cualquier fallo que impida
mantener la poltica monetaria en lnea con la realidad y llevar a cabo las reformas
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monetarias a tiempo, preferiblemente de forma simultnea en los 55 Estados
miembros, ha conducido tradicionalmente a prdidas billonarias en la medida en
que los bancos tratan de mantener sus polticas llevando a cabo mtodos de
mercado abierto que, a la postre, han demostrado ser poco realistas. Los bancos
centrales no "establecen" unilateralmente tipos, sino que determinan sus objetivos
e intervienen empleando masivamente recursos financieros, as como poderes
regulatorios para poder lograr los objetivos que se marcan. Una razn para
coordinar la poltica de forma ms cercana es el objetivo de asegurarse que ello
no se convierte en una herramienta demasiado cara y que las oportunidades para
el arbitraje privado que puedan conducir a diferencias en las polticas son extraas
y rpidamente eliminadas.
Dos aspectos de la poltica monetaria han mostrado que son especialmente
sensibles y han creado dos objetivos especficos para el BPI: la regulacin de la
adecuacin de capital y fomentar la transparencia de los requisitos de reservas.
Regulacin de la adecuacin de capital:

Las polticas de adecuacin de capital se aplican al capital y a los activos de
capital. Ambos pueden estar sobrevalorados en varias circunstancias. De acuerdo
con ello, el BPI requiere a los bancos que tengan un cociente entre capital y
activos que se site por encima de un estndar internacional mnimo establecido,
a los efectos de proteger a todos los bancos centrales que participan en el BPI. El
principal papel del BPI es establecer los requisitos mnimos de capital. Desde un
punto de vista internacional, asegurarse el ratio de capital es el problema ms
importante para los bancos centrales, debido a que los prstamos especulativos
basados en un capital subyacente inadecuado y en unas normas de
responsabilidad ampliamente cambiantes puede originar crisis econmicas en la
medida en que el dinero malo conduce a buen puerto (Ley de Gresham).


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Basilea I:

Con el nombre de Basilea I se conoce al acuerdo publicado en 1988, en Basilea,
Suiza, por el Comit de Basilea, compuesto por los gobernadores de los bancos
centrales de Alemania, Blgica, Canad, Espaa, EE. UU., Francia, Italia, Japn,
Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido, Suecia y Suiza. Se trataba de un conjunto
de recomendaciones para establecer un capital mnimo que deba tener una
entidad bancaria en funcin de los riesgos que afrontaba.
El acuerdo estableca una definicin de capital regulatorio compuesto por
elementos que se agrupan en 2 categoras si cumplen ciertos requisitos de
permanencia, de capacidad de absorcin de prdidas y de proteccin ante
quiebra. Este capital debe ser suficiente para hacer frente a los riesgos de crdito,
mercado y tipo de cambio.
Cada uno de estos riesgos se meda con unos criterios aproximados y sencillos. El
principal riesgo era el riesgo de crdito, y se calculaba agrupando las exposiciones
de riesgo en 5 categoras segn la contraparte y asignndole una ponderacin
diferente a cada categora (0%, 10%, 20%, 50%, 100%), la suma de los riesgos
ponderados formaba los activos de riesgo.
El acuerdo estableca que el capital mnimo de la entidad bancaria deba ser el 8%
del total de los activos de riesgo (crdito, mercado y tipo de cambio sumados).
Este acuerdo era una recomendacin: cada uno de los pases signatarios, as
como cualquier otro pas, quedaba libre de incorporarlo en su ordenamiento
regulatorio con las modificaciones que considerase oportunas.
El primer acuerdo de capital de Basilea ha jugado un papel muy importante en el
fortalecimiento de los sistemas bancarios. La repercusin de ese acuerdo, en
cuanto al grado de homogeneizacin alcanzado en la regulacin de los
requerimientos de solvencia ha sido extraordinaria. Entr en vigor en ms de 130
pases.
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Dado que el acuerdo contena ciertas limitaciones en su definicin, en junio de
2004 fue sustituido por el llamado acuerdo Basilea II.
El principal impulso para el Acuerdo de Basilea de 1988 fue la preocupacin de
que el capital de los principales bancos mundiales fuera peligrosamente bajo por
la continua erosin a causa de la competencia. El capital es necesario como
colchn ante las prdidas y proporciona un estmulo para una gestin prudente.
Los principales propsitos del Acuerdo de 1988 fueron los de asegurar un
adecuado nivel de capital en el sistema bancario internacional y crear un campo
de juego ms igualado (more level playing field) en trminos de competencia. Sus
mritos fueron reconocidos ampliamente, pasando a ser un estndar mundial, con
ms de 100 pases aplicndolo.
La normativa de Basilea I est basada en el modelo RAR (Risk Asset Ratio),
segn el cual las entidades han de mantener un capital mnimo del 8% sobre los
activos ponderados por riesgo.

RAR= RR . PP > = 8%
N .i . Ai
Dnde:
RR.PP. = Recursos Propios
i = coeficientes de ponderacin de riesgo que pueden tomar valores de 0 a 100
Ai = valor del activo sometido al coeficiente.

El clculo de Valor en Riesgo (VAR); se cre junto con Basilea I. El VAR, permite
medir el riesgo agregado de mercado, definiendo riesgo de mercado a la
incertidumbre en los beneficios que provocan los cambios en las condiciones del
mercado, es decir, cuanto podra perderse en el caso de que el mercado se
moviera en contra de nuestros intereses.
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Es decir, si para una determinada cartera de valor 100, se obtiene como VAR para
una semana 42, con una probabilidad del 95%, significa que existe una
probabilidad del 5% de incurrir en prdidas superiores a 42 en el periodo de una
semana.
RIESGO = TAMAO POSICION X VOLATILIDAD X PRECIO
Sea un inversor basado en USD (dlares USA) con una posicin en Euros de 150
millones en Euros.
Si el tipo de cambio al contado es de 0.90 USD/EURO, y la volatilidad estimada es
de 1.675% (es decir, esperamos que descienda ms del 1.675%, un 95% del
tiempo), el clculo del riesgo es:
Riesgo = 150 mill. X 1.675 X 0.90 = 2.261.250 000 Euros
Marco de supervisin basada en los riesgos a entidades de intermediacin
financiera:
Objetivo:

Establecer un sistema eficaz para evaluar la seguridad y la solvencia de las
EIF o Fondos de inversiones europeos regulados, con la finalidad de
preservar el buen funcionamiento del sistema financiero nacional e
internacional.
Esto se logra mediante la evaluacin del perfil de riesgos de las entidades,
su situacin financiera, los procesos de Gestin de Riesgos que aplican y
el seguimiento al cumplimiento de las leyes y reglamentos vigentes.


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Principios claves del Marco de supervisin basada en riesgos:

Buen juicio: Habilidad de evaluar informacin de forma inteligente, con
criterio profesional. Est constituido por el sentido comn, la madurez, la
habilidad de razonamiento y la experiencia del supervisor.
Consolidacin: Las EIF sern supervisadas sobre bases consolidadas,
usando informacin de otras del sistema, segn corresponda. La
supervisin consolidada requiere un profundo entendimiento de la
estructura y actividades de las EIF y se extender ms all de criterios
contables de consolidacin.
Alcance de la supervisin: La el papel del Consejo, Alta Gerencia,
Cumplimiento, Auditora Interna, Gestin de Riesgos y Anlisis Financiero.
Calidad de la Gestin de Riesgos: La supervisin incluye revisiones de la
Gestin de Operaciones y de las funciones de control de Gestin de
Riesgos, tales como: Consejo, Alta Gerencia, Cumplimiento, Auditora
Interna, Gestin de Riesgos y Anlisis Financiero. Dicha revisin se basa
en los trabajos desarrollados internamente por la entidad, para manejar sus
riesgos.
Evaluacin independiente: La Superintendencia se apoyara en los auditores
externos para la exactitud de los estados financieros y utilizara los informes
de auditora para reducir al mnimo la duplicidad de esfuerzos.
Materialidad: Los esfuerzos de supervisin estarn concentrados en las
actividades de mayor materialidad y/o de ms alto riesgo.
Transparencia: La metodologa de supervisin debe ser transparente y del
conocimiento de todos los participantes en el proceso de supervisin.
Oportunidad: Los informes con las conclusiones y recomendaciones se
comunicaran a las entidades correspondientes de manera oportuna.

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Validacin y confidencialidad: Las calificaciones sern proporcionadas a la
entidad despus de su evaluacin y estarn sujetas a clusulas de
confidencialidad.
Comit de Basilea:
El Comit de Basilea es la denominacin usual con la que se conoce al Comit de
Supervisin Bancaria de Basilea (BCBS, sigla de Basel Committee on Banking
Supervision en ingls), la organizacin mundial que rene a las autoridades de
supervisin bancaria, cuya funcin es fortalecer la solidez de los sistemas
financieros. Entre las normas de importancia que el Comit ha emitido, se
encuentran las recomendaciones sobre blanqueo de capitales.
En diciembre de 1974, el Comit de Basilea, compuesto por los gobernadores de
los bancos centrales del G-10, publica el primer Acuerdo, el cual consista en un
conjunto de recomendaciones para establecer un capital mnimo que deba tener
una entidad bancaria en funcin de los riesgos que afrontaba.
Este acuerdo era una recomendacin: cada uno de los pases signatarios, as
como cualquier otro pas, quedaba libre de incorporarlo en su ordenamiento
regulatorio con las modificaciones que considerase oportunas.
El comit de Basilea constituye un foro de debate para la solucin de problemas
especficos de supervisin. Coordina la distribucin de las competencias
supervisoras entre las autoridades nacionales, a fin de garantizar una supervisin
eficaz de las actividades bancarias, y con el paso del tiempo sus normas de
supervisin transfronteriza se ha convertido en un referente en todo el mundo.
En 1988, el Comit aprob el denominado Acuerdo de Capital de Basilea (Basilea
I), que introduca unas exigencias mnimas de recursos propios del 8% en funcin
de los riesgos asumidos, principalmente de crdito


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G10 (Grupo de los Diez):
El Grupo de los Diez o G10 se refiere al grupo de pases que accedieron participar
en el Acuerdo General de Prstamos GAB (The General Arrangements to
Borrow).
El GAB fue establecido en 1962, cuando los gobiernos de ocho pases miembros
del Fondo Monetario Internacional, Blgica, Canad, Francia, Italia, Japn, los
Pases Bajos, el Reino Unido y los Estados Unidos y los bancos centrales de
Alemania y Suecia, accedieron a aportar ms recursos para aumentar la
disponibilidad para los prstamos del FMI.
Desde su fundacin, esta organizacin ha propuesto e implementado muchos
cambios dentro del Sistema Monetario Internacional.
El G10 tiene observadores oficiales de las siguientes organizaciones
internacionales: el Banco de Pagos Internacionales, la Comisin Europea, el
Fondo Monetario Internacional (FMI) y la Organizacin para la Cooperacin y el
Desarrollo Econmico (OCDE).
Los ministros y secretarios de finanzas, junto con los gobernadores de los bancos
centrales tienen reuniones anuales en conexin con las reuniones del Fondo
Monetario Internacional y el Banco Mundial.
Basilea I en Panam:
Decreto Ejecutivo 52-2008 (Que adopta el Texto nico del Decreto Ley 9 de 26 de
febrero de 1998, modificado por el Decreto Ley 2 de 22 de febrero de 2008).

Esta ley abarca a toda persona natural o jurdica que ejerza el Negocio de Banca
en o desde Panam, las Oficinas de Representacin y a las afiliadas no bancarias
ni financieras. Las definiciones de los trminos utilizados a los largo de la
regulacin bancaria de Panam incluyen en el rgimen bancario, las ms
modernas prcticas internacionales en materia de supervisin bancaria. Por
ejemplo, la figura del Ente Supervisor Extranjero, la definicin de Banco
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Panameo y Banco Extranjero, Sucursal y Subsidiaria, y la nocin de Grupo
Econmico.
Con base en las disposiciones de la nueva Ley Bancaria, el mbito de la
fiscalizacin de la Superintendencia abarca, adems de los bancos, a las
personas naturales y jurdicas que forman un grupo econmico con el banco de
que se trate, o con los clientes de ste.
Luego, pretende evitar que se escapen de la fiscalizacin de la Superintendencia,
las personas cuyos intereses se encuentran en tal forma relacionados entre s,
que a juicio de la Superintendencia deban considerarse como si fueran una sola
persona.
Por otra parte, la condicin de un Banco como panameo o extranjero, depender
del domicilio de su casa matriz, y no del lugar de la constitucin de la sociedad, o
de emisin de la licencia bancaria original, o de la nacionalidad de los accionistas
o socios. As, los bancos extranjeros son las sucursales o subsidiarias de bancos
cuya casa matriz tiene sede fuera de la Panam, y los bancos panameos son
aquellos cuya casa matriz tiene sede en Panam.
El motivo de este cambio guarda relacin con la determinacin del mbito de las
facultades de supervisin de la Superintendencia de Bancos Panamea y de los
Entes Supervisores Extranjeros del pas de origen del Banco.

ndices de adecuacin de capital:

Para asegurar la solidez del capital del Banco, el Artculo 70 de la norma en
mencin estipula que todo banco de licencia general y de licencia internacional
cuyo supervisor de origen sea la Superintendencia, deber mantener los
siguientes ndices de adecuacin de capital:
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Fondos de capital equivalentes a, por lo menos, el ocho por ciento del total de sus
activos y operaciones fuera de balance que representen una contingencia,
ponderados en funcin a sus riesgos.
Un capital primario equivalente a no menos del cuatro por ciento de sus activos y
operaciones fuera de balance que representen una contingencia, ponderados en
funcin a sus riesgos.
Estas disposiciones sobre adecuacin del capital estn inspiradas en las
recomendaciones del Comit de Basilea. Con relacin a los niveles de adecuacin
de capital a los riesgos bancarios, las Normas Mnimas y Prcticas de Supervisin
Bancaria establecidas por el Comit de Basilea en 1992, indican que el capital
contable del banco, es decir, las acciones totalmente pagadas, son un elemento
clave del capital de un Banco. Se trata de informacin que est disponible en los
balances publicados y que permite a los usuarios de servicios bancarios
determinar si el capital del banco es adecuado y tiene relacin importante con los
mrgenes de rentabilidad y con la capacidad competitiva del Banco.
Reserva Bancaria:
El Artculo 65 del Decreto de Gabinete N 238 impide que el examen de los
inspectores de la Comisin incluya los depsitos, valores en custodia, cajas de
seguridad y documentos derivados de operaciones de crdito que mantengan los
clientes con el Banco. El artculo 84 del Decreto-Ley 9 de 1998 parece conceder
facultades ms amplias a la Superintendencia sobre los elementos de las
actividades del Banco que puede examinar, pues no establece excepciones
similares a las contenidas en el artculo 65 antes mencionadas. El artculo 84 de la
nueva Ley Bancaria mantiene, no obstante el deber de reserva a cargo de la
Superintendencia sobre la informacin relativa a clientes individuales de un Banco
en el ejercicio de sus funciones. Consideramos positiva la amplitud de las
facultades de la Superintendencia, pues el artculo 65 desvirta el objetivo de la
inspeccin bancaria, pues no pueden revisarse los documentos relacionados con
16

las operaciones que la autoridad requiera examinar para verificar el cumplimiento
de la Ley.
Mientras que el artculo 74 del Decreto de Gabinete N 238 limita el suministro de
informacin a otra autoridad por la Comisin a los casos en que le fuere exigida
judicialmente conforme a las disposiciones legales vigentes o fueren datos
consolidados con cifras globales, el artculo 84 de la nueva Ley especifica que la
informacin obtenida en forma oficial solo podr ser suministrada a la autoridad
competente dentro de un proceso penal.
De acuerdo al mismo artculo 85, los Bancos slo podrn divulgar informacin
acerca de sus clientes o de sus operaciones con el consentimiento de dichos
clientes, salvo cuando medie solicitud formal de autoridad competente de
conformidad con la Ley. Podrn sin embargo divulgar informacin de sus clientes
a las instituciones que acten como centrales de crdito, a discrecin del Banco.

Liquidez Bancaria:
De acuerdo al Artculo 73 de la norma en referencia, los bancos de licencia
general y los bancos de licencia internacional cuyo supervisor de origen sea la
Superintendencia, debern mantener, en todo momento, un saldo mnimo de
activos lquidos equivalente al porcentaje del total bruto de sus depsitos que ser
fijado peridicamente por la Superintendencia. Dicho porcentaje no exceder del
treinta y cinco por ciento. Al entrar a regir este Decreto Ley y hasta tanto la
Superintendencia resuelva otra cosa, dicho porcentaje ser de treinta por ciento.
Los depsitos que los bancos de licencia general e internacional reciban de su
casa matriz o de una sucursal, subsidiaria o afiliada en el extranjero, se excluirn
del cmputo del total bruto de sus depsitos, para efectos de calcular el porcentaje
de liquidez.
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Mnimos de activos en Panam:
Para asegurar la mejor restitucin de los depsitos locales, el artculo 78 de la
norma en referencia establece la obligacin de mantener activos en el pas
equivalentes al porcentaje de sus depsitos locales que determine la
Superintendencia de acuerdo con las condiciones econmicas o financieras
nacionales. Dicho porcentaje ser igual para todos los bancos y no exceder del
cien por ciento de dichos depsitos.

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Conclusin:
La aplicacin de Basilea I termino por fortalecer an ms el sistema bancario
internacional y los pases que la acogieron, formaron parte de la cadena mundial
de servicios mltiples, crediticios y de operaciones monetarias. No fue una
obligacin apegarse a los enfoques bsicos de Basilea I, pero la prctica y el
tiempo lo harn necesario.
Como dijo G. Heinrich sobre Basilea I:La discrecionalidad nacional incorporada en
Basilea I, ofrece a los supervisores de tomar en cuenta las experiencias y
realidades econmicas en sus pases.

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Infografa:
http://es.wikipedia.org/wiki/Basilea_I
http://www.uv.es/asepuma/XI/31.pdf
http://es.wikipedia.org/wiki/Valor_en_Riesgo
http://ciberconta.unizar.es/bolsa/var.htm
http://es.wikipedia.org/wiki/Banco_de_Pagos_Internacionales
http://es.wikipedia.org/wiki/Comit%C3%A9_de_Basilea
http://es.wikipedia.org/wiki/Grupo_de_los_Diez
http://www.sb.gob.do/pdf/proyecto-marco-supervision-basada-riesgos.pdf
http://www.superbancos.gob.pa/documentos/noticias_y_eventos/2012/Sup_bas
e_riesgo_1111.pdf
http://www.rbc.com.pa/AreasPracticas/AsesoriaBancaria/LeyesBancariasenPan
ama/tabid/121/language/es-PA/Default.aspx