2-Nov-03 35 U 35 U 230 8,050.00 8-Nov-03 20 U 15 U 230 4,600.00 9-Nov-03 15 U 30 U 230 3,450.00 11-Nov-03 10 U 20 U 230 2,300.00 17-Nov-03 10 U 10 U 230 2,300.00 18-Nov-03 45 U 55 U 230 10,350.00 22-Nov-03 30 U 85 U 230 6,900.00 ARTICULO Abanicos UNID Piezas X33 FECHA UNIT MEDIO 9-Nov-03 45 U 45 U 230 10,350.00 10-Nov-03 30 u 15 U 230 6,900.00 17-Nov-03 5 U 10 U 230 1,150.00 22-Nov-03 30 U 40 U 230 6,900.00 PEPS ENTRADA SALIDA EXISTENCIA DEBE HABER TARJETA DE ALMACEN MOD: UNIDADES COSTOS VALORES PEPS TARJETA DE ALMACEN MOD: ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNIDADES COSTOS VALORES DEBE HABER SALDO $8,050 $3,450.00 6,900.00 $4,600.00 $2,300.00 $12,650.00 $19,550.00 SALDO 10,350.00 3,450.00 2,300.00 9,200.00 PEPS HABER TARJETA DE ALMACEN VALORES PEPS TARJETA DE ALMACEN VALORES HABER CUENTAS DE MAYOR CUENTAS DE MAYOR CUENTAS DE MAYOR CUENTAS DE MAYOR DEBE Efectivo 3,000.00 BANMEX 297,000.00 Terreno 250,000.00 Edificio 480,000.00 Franquicia 204,000.00 Capital Almacen 8,050.00 Iva pte Acred 1,207.50 P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Equipo de Reparto 78,000.00 Iva Acreditable 5,217.00 Iva pte Acred 6,483.00 Doctos x Pagar BANMEX CH. 001 *Compra de una camioneta Pick Up 2003 a credito y contado 3,360.00 Iva Acreditable 504.00 BANMEX CH 002 *Poliza de Seguro para Pick Up Equipo de Oficina 7,800.00 Iva Acreditable 1,170.00 BANMEX CH 003 A.D. Iva pte. Acreditar *Compra de Equipo de Oficina G.A. Rentas 3,300.00 Iva Acreditable 495.00 BANMEX CH. 004 *Renta de un Almace Equipo de Oficina 10,200.00 Iva Acreditable 900.00 Iva pte Acred 630.00 BANMEX CH. 005 A.D. COMPUTADORAS SA DE CV ABANICOS S.A. DE C.V. ASIENTOS DE DIARIO 5 6 7 Seguros Anticipados "Seguros del Norte 1 2 3 4 *Compra de una Computadora 486 DX2 G.A.Honorarios 6,600.00 Iva pte Acred 990.00 A.D. Asesores de Empresas C.S *Pago de Honorarios G.A. Papeleria y Utiles 1,300.00 Iva Acreditable 195.00 BANMEX CH. 006 *Compra de Papeleria G.A. Sueldos y Salarios 790.00 BANMEX CH. 007 *Pago de salario vigilante G.A. Periodicos y Revistas 360.00 Iva Acreditable 54.00 Efectivo *Pago de Suscripcion Bancos CH. 760 5,700.00 Doc x Cobrar 5,700.00 Iva Causado 855.00 Iva pte Causar 855.00 C. Equipo Medico *Venta de 20 Abanicos Mod. X22 Costo de Venta 4,600.00 Almacen *Venta de 20 Abanicos Mod. X22 Almacen 13,800.00 Iva pte Acred 2,070.00 P. Abanicos del Sur SA de CV * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 c. Electrodomesticos SA de CV Iva pte Acred Almacen * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen 8 9 10 11 12 12a 13 14 2 Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred 2 2 2 2 2 2 2 2 2 P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 Almacen Iva pte Acred P. Abanmas S.A. de C.V * Compra de 35 Abanicos Modelo x22 2 2 HABER 1,234,000.00 9,257.50 40,000.00 49,700.00 3,864.00 4,485.00 3,900.00 585.00 3,795.00 6,000.00 5,730.00 ABANICOS S.A. DE C.V. ASIENTOS DE DIARIO 7,590.00 1,495.00 790.00 414.00 13,110.00 4,600.00 15,870.00 CUENTA DEBE HABER DEBE SALDOS SUMAS ABANICOS S.A. DE C.V. BALANZA DE COMPROBACION AL 31-NOV-2003 HABER SALDOS ABANICOS S.A. DE C.V. BALANZA DE COMPROBACION AL 31-NOV-2003 Activo Circulante Pasivo Circulante Caja Proveedores Bancos Documentos por pagar Instrumentos financeros Acreedores Clientes IVA Causado Documentos por cobrar IVA Pendiente de Causar Deudores Almacen Capital Contable Papeleria y Utiles Capital contribuido IVA Acreditable Capital social IVA Pendiente de Acreditar Aportaciones para futuros aumentos de capital Seguros de Auto Anticipado Donaciones Rentas Pagadas por Anticipado propaganda y publicidad Capital ganado Utilidades acumuladas Activo Fijo Perdidas acumuladas Terrenos Utilidades neta del ejercicio Edificios Mobiliario y Equipo Equipo de transporte Equipo de reparto Equipo de computo Activo Diferido Gastos de constitucion Gastos de organizacin Gastos de instalacion Franquicia TOTALES 0 TOTALES 30-Nov-03 BALANCE GENERAL ABANICOS S.A. DE C.V. IVA Pendiente de Causar Aportaciones para futuros aumentos de capital Utilidades neta del ejercicio 0 30-Nov-03 BALANCE GENERAL ABANICOS S.A. DE C.V. 1 000 CUENTAS DE ACTIVO 1 100 Activo Circulante 1 200 Activo Fijo 1 300 Activo Diferido 2 000 CUENTAS DE PASIVO 2 100 Pasivo Circulante 2 101 Proveedores 0.01 P.Abanmas, S.A. de C.V. 0.02 P.Abanicos del Sur, S.A. de C.V. 0.03 P.Abanicos Importados, S.A. de C.V. 2 102 Documentos por pagar 0.01 Automoviles, S.A. de C.V. 2 103 Acreedores 0.01 A.D.Equimex, S.A. de C.V. 0.02 A.D.Computadoras, S.A. de C.V. 0.03 A.D.Asesores de Empresas, S.C 0.04 A.D.Recibos de Agua 2104 IVA Causado 2105 IVA Pendiente de Causar 3 000 CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE 3 100 Capital contribuido 3 101 Capital social 3 102 Aportaciones para futuros aumentos de capital 3 103 Donaciones 3 200 Capital ganado 3 201 Utilidades acumuladas 3 202 Perdidas acumuladas 3 203 Utilidades neta del ejercicio 4 000 CUENTAS COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO 4 100 De activo circulante 4 101 Estimacion para cuentas de cobro dudoso a clientes 4 102 Estimacion para cuentas de cobro dudoso de documentos por cobrar 4 200 De activo fijo 4 201 Depreciacion acumulada de edificios 4 202 Depreciacion acumulada de mobiliario 4203 depreciacion acomulada de equ. De entrega 4204 depreciacion acumulable de computo 4 300 De activo diferido 4 301 Amortizacion acumulada de gastos de importacion CATALOGO DE CUENTAS 4302 amortizacion acumulada de franquisia 5 000 CUENTAS DE RESULTADOS ACRREDORAS 5 100 Ventas 5 200 Productos financieros 5 300 Otros productos 6 000 CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS 6 100 Costo de ventas 6 200 Gastos de venta 6 300 Gastos de administracion 0.01 G.A.Sueldos y Salarios 0.02 G.A.Periodicos y Revistas 0.03 G.A.Papeleria y Utiles 0.04 G.A.Rentas Pagadas por Anticipado 0.05 G.A.Depreciacion acumulada de edificios 0.06 G.A.Depreciacion acumulada de mobiliario 0.07 G.A.depreciacion acomulada de equ. De entrega 0.08 G.A.depreciacion acumulable de computo 0.09 G.A.Agua Potable 6 400 Gastos financieros 6 500 Otros gastos P.Abanicos Importados, S.A. de C.V. Estimacion para cuentas de cobro dudoso a clientes Estimacion para cuentas de cobro dudoso de documentos por cobrar Amortizacion acumulada de gastos de importacion G.A.depreciacion acomulada de equ. De entrega