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SAP AG 2007 / New General Ledger

New Gener al Ledger Ori ent ado a I FRS


Funcionalidad
Defini ciones financieras de acuerdo a
las normas IFRS
Balance, Estado de Resultados
Reportes Segmento
Estado de Flujo de Caja
Ejecucin Valoracin Paralela para
normas internacionales y locales.
Beneficios de Negocio
Evitar costos por incumplimiento
Proteccin valor mercado
Acceso mas fcil a los mercados
financieros internacionales
SAP soporta valoracion paralela para el cumplimiento de las
normas IFRS
SAP AG 2007 / New General Ledger
SAP Web
Application Server
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A
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SAP Basis
SAP R/3
up t o 4.6C
SAP R/3 Ent er pr i se
mySAP ERP Edi t i on 2003
Application
mySAP ERP Edi t i on 2004
SAP R/3
Enterprise Core
SAP Net Weaver 04
C
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APPLI CATI ON PLATFORM
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SAP Enterprise
Extension Set
Composi t e Appl i c at i ons
PEOPLE I NTEGRATI ON
Multi Channel Access
Portal Coll aborati on
I NFORMATI ON I NTEGRATI ON
Master Dat a Mgmt
Bus. Int elli gence Knowl edge Mgmt
PROCESS I NTEGRATI ON
Integrat ion
Broker
Busi ness
Process Mgmt
J2EE ABAP
DB and OS Abstraction
Sel f-Service Procurement
SAP R/3 Ent er pr i se
SAP R/3 Enterprise Core
SAP Enterprise Extension Set
Strategic Enterprise Management
Internet Sales
Sel f Services
and more
Addi t i onal Component s
SAP ECC Core
SAP ECC Extension Set
Strategic Enterprise Management
Sel f Services
Addi t i onal Component s
Sel f-Service Procurement
Internet Sales
SAP ERP Cent r al Component 5.00
SAP Net Weaver
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APPLI CATI ON PLATFORM
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PEOPLE I NTEGRATI ON
Multi Channel Access
Portal Coll aborati on
I NFORMATI ON I NTEGRATI ON
Master Dat a Mgmt
Bus. Int elli gence Knowl edge Mgmt
PROCESS I NTEGRATI ON
Integrat ion
Broker
Busi ness
Process Mgmt
J2EE ABAP
DB and OS Abstraction
and more
Overvi ew : Ar c hi t ect ur e of SAP ERP
New GL esta incluido en el componente SAP ECC 5.0.
SAP AG 2007 / New General Ledger
Car ac t er st i c as sobr esal i ent es de New GL
Reportes por
Segmento
Reportes para
entidades
legal es
Reportes de
Gestin
Transparencia
Acel eracin
del cierre
Extensi bilidad
Contabilidad
Paral ela
Reduccin del
costo total de
propiedad
New Gener al Ledger
SAP ERP
Mltiples
Dimensiones
SAP AG 2007 / New General Ledger
Un mundo uni f i c ado Un mundo di vi di do
Cont abi l i dad por
Cent r os de
Benef i c i o
Li br os Espec i al es:
Definidos para cada cliente
Li br os Espec i al es:
Por Industria
CoGS
Ledger
GL Cl si c o
Requerimientos
Legales
Li br os c ont abl es: del R/3 a SAP ERP 2005 c on New GL
Libros Contables en SAP R/3 Libros Contables en SAP ERP
Nuevo GL i nt r oduc e:
Requerimientos Legales
Reporte de Gestin y Legales
Extensibilidad por Industria
Extensibilidad por Cliente
Libros en Mltiples Dimensiones
Acel eracin al ci erre
Reduccin del costo de propiedad
Estndares de Contabilidad Intl.
Transparencia
SAP AG 2007 / New General Ledger
La nueva est r uc t ur a de l os l i br os c ont abl es c on New GL
Determinacin
Del CEBE
Conversin de
la moneda
Derivaciones Balance Cero
Divisin en lnea:
Libros balanceados
En mltiples dimensiones
SAP AG 2007 / New General Ledger
Otros
Ledger
HGB
Ledger
US GAAP
Ledger
New G/L Ledger Conc ept os
Ledgers paral elos
Existe solo un libro principal cada cliente.
En la Parametrizacin se determina que ledger es el libro
principal .
El libro principal refleja los principios contables que se usaran
para generar los estados financieros.
Se integra con todos los Subledgers y se actualiza en todas las
companias (si en la contabilizacin no se especifica el Ledger).
IFRS
Ledger
SAP AG 2007 / New General Ledger
Multi-dimensional balancing
Debit
60
40
Accnt / SEG
---------- A
---------- B
---------- A
---------- B
Credit
60
40
Local GAAP
US GAAP
xxx xxx xxx
New Gener al Ledger Benef i c i os
Entrada Documento
Debit
100
Accnt / SEG
----------
---------- A
---------- B
Credit
60
40
Online
Split
I FRS
xxx xxx xxx xxx xxx xxx
Multi-dimensional
Beneficios de New GL:
- Unifi cacin en las contabilizaciones
- Extensibilidad de dimensiones clientes
- Soporte de multiples rqmnts reportes
- Soporte de cuentas paralelas
- Cierre Rapido
- Aumento de Transparencia
Multi-ledger
actualizacion
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SAP AG 2007 / New General Ledger
New GL: Compr obant es bal anc eados par a c ual qui er Di mensi n
Datos Entrada: Gastos para dos centros Beneficio
SAP AG 2007 / New General Ledger
New GL: Compr obant es bal anc eados par a c ual qui er Di mensi n
El Proveedor y los impuestos son repartidos online, respectivamente.
SAP AG 2007 / New General Ledger
New GL: Nuevas Tr ansac c i ones en SAP ERP 2005

Grupos Ledger Nuevas Transacciones


.
FB01L
FB50L
Se puede escoger ademas el ledger (e.j. ledger N1 or O1) o un grupo de ledger
Como por ejemplo el N99) en el Campo de Ledger Group
.
SAP AG 2007 / New General Ledger
New GL: Li bros Par al el os Cont abi l i zac i n en t odos l os Li br os
Si el Libro (ledger) no se especifca en la entrada del documento : contabiliza en todos
Libros (ledgers) definidos
Ledger A
(IFRS)
(leading
ledger)
Ledger C
(HGB)
Ledger B
(US GAAP)
SAP AG 2007 / New General Ledger
New GL: Li br os Par al el os Cont abi l i zar a un Li br o (Ledger )
El Libro se especifca en la entrada del documento : contabiliza solo en el ledger entrado
Ledger A
(IFRS)
(leading
ledger)
Ledger C
(HGB)
Ledger B
(US GAAP)
SAP AG 2007 / New General Ledger
Contabilidad Financiera y Admini strativa Unificada.
Extensibl e y flexible por industria especifica
Soporte de procedimi entos en contabilidades paralelas
Libros de Balance para cualquier dimension
Funcionalidad cubierta ademas para Gobierno Corporativo
Reduccion TCO
Soporte para un cierre rpido usando la herramienta de closing
cockpit para acelerar los procesos, y suministrar vision general
del estado del ci erre
La funcionalidad de General ledger in SAP ERP 2005
Financials incrementa la transparencia y divulgacin
financiera.
New GL: en SAP ERP Fi nanzas
SAP AG 2007 / New General Ledger
New GL: Par al el i smo par a Pr oc esos
Procesos secuenciales
e.g. according to IFRS
e.g. allocation, foreign currency
valuation, balance carry-over
Procesos secuenciales
e.g. acc. to local GAAP
e.g. allocation, foreign currency
valuation, balance carry-over
Ledger 0A Ledger 0L
Creacion de documentos contables
paralelos para cada valoracion
Paralelismo real con herramientas
para valoraciones, escogencia de
periodos y seleccion de
caracteristicas
New G/L
New GL: Der i vac i on del Segment o de Cent r o Benef i c i o
Totals per: Ledger CCode Segment etc...
Centro de Beneficio
Derivacin de segmento
Sales:
Customer order position
Mat.- Management and Production:
Controlling object or
materi al master
GL- Postings without PC-info:
a) Manual entry of segment or
b) BAdI (Coding or Substitution) or
c) Default Segment
Controlling:
CO-objects
New GL: Der i vac i on del Segment o
KE52
Change Profit Center
General Data
Profit Center Profit Center 1000
Controlling Area CO Europe
1000
1000
Basic Data
Person Responsible
Department
Hierarchy Area
Segment
James Patterson
H1023
Department IV
Vali dity Period Analysis Time Frame
New GL: Val or ac i n Moneda Ex t r anj er a
FAGL_FC_VALUATION II
New in SAP ERP :
Al Ejecutar la Valoracin se requiere la entrada de un Area de Valoracin ( FI )
Esta area Debe ser definida en la parametrizacin y ser asignada al Mtodo de valoracin
.
Area
Valoracin
Mtodo
Valoracin
Principios
Contables
New GL: Val or ac i n Moneda Ex t r anj er a
Ac t i vos Fi j os y New Gener al Ledger
Desde SAP ERP 2005 se podra usar la integracion entre Activos
Fijos y el New General Ledger para el manejo de contabil idades
Paralelas.
Con New GL se podra mantener varias contabilidades en paralelo
para la valoracin y emi sion de Balances basados en los
diferentes principios contables. En Activos Fijos las diferentes
valoraciones son manejados mediante las areas de valoracin.
Para implementar contabi lidad Paralela usando ledgers, se
necesita lo siguiente :
Un ledger es asignado a un Area
de valoracin
El ledger Principal debe ser
asignado al area de valoracin
01
La definicin del ao fiscal en AA
debe ser igual al ledger
accounting in GL
Un area de valoracin real y
derivada tiene que ser creada
para cada libro de New GL.
Ar eas de val or ac i n Ac t i vos Fi j os
Como parte de la integracion con el New general ledger, nuevos
indicadores de contabilizacin fueron adicionados para las areas
de valoracin.
0 no posting
1 realtime
2 periodic APC and depreciation
3 periodic depreciation
4 APC directl y and depreciation
5 onl y APC periodic
6 onl y APC directly
Las contabilizacines periodicas Report RAPERB2000
ahora tambien incluye contabilizaciones al New general
ledger y esto reemplaza el anterior reporte estandar
RAPERB00.
I nt egr ac i n FI -AA y FI -GL: Ej empl o
AA
IAS leading
1000 USD
US GAAP
1000 USD (1)
200 USD (3)
01 IAS 1000 USD (1)
30 US GAAP 1000 USD (1)
60 30 - 01
Ej empl o: I nt egr ac i n c ompr a AF 1000 USD mas
200 USD c ost os embar que
(1) Asset acqui sition
(2) Manuel capitalization of additional costs in area 30
(3) APC posting
200 USD (2)
(1)
(1)
(3)
I nt egr ac i n FI -AA y FI -GL: Depr ec i ac i n
Anteriormente, la contabilizacin de la depreciacin podia ser realizada
en varias cuentas solo por cada area depreciacin .
Si los Libros Paralelos han sido asociados en GL, entonces la
depreciacion es contabilizada en el ledger asignado al area de
valoracin:
Al ejecutar el proceso de depreciacin, el sistema contabiliza la
depreciacin para el area 01 asociada al Libro normativa IAS/IFRS y la
depreciacion para el area 30 asociada al Libro US GAAP.
Depreciation Ledger Ledger
Area Group
01 A IAS-IFRS
30 B US GAAP
6030 - 01 B US GAAP
Ejemplo
I nt egr ac i n FI -AA y FI -GL: Depr ec i ac i n
AA
GL
IAS leading
US GAAP
01 IAS
30 US GAAP
60 30 - 01

Depreciation Ledger Ledger


Area Group
01 A IAS
30 B US GAAP
6030 - 01 B US GAAP
Mej or as en el Pr oc eso de Depr ec i ac i n
Depreciation Processing (RAPOST2000)
El programa de Depreciacin fue rediseado. El nuevo programa de
Depreciacin se denomina RAPOST2000.
Es posible contabilizar la depreciacin para nuevos objetos de
asignacin
La depreciacin es contabilizada directamente. Batch input no es
necesario.
El indi cador Solo batch-i nput en el tipo de documento asignado para
contabil izar l a depreci aci n no es necesari o
El programa de Depreciacin puede ser programado usando el
Schedule Manager.
Log de Errores, el Log del Job y l ista de salida puede ser revi sados va
Schedule Manager no importa si el programa de depreciacin fue agendado
por Schedule va Schedul e Manager o no.
Ejecucin en Test ayuda a prevenir problemas. La Opcin de Test Run
incluye adicionales chequeos como es la simulacin documento.
En caso de errores, RAPOST2000 ofrece Funciones avanzadas de
reejecucin.
La Contabilizacin de Depreciacin para mas de una compaia
puede ser ejecutada usando RAPOST2010.
Pr ogr ama Depr ec i ac i n (RAPOST2000)
Simulacion Documento
Listado de errores para
Anli sis detal lado
Her r ami ent a par a Areas Par al el as en Ac t i vos f i j os
Transaccin
OADB_WZ
EC-CS
FI
CO
. . .
Periodic Extractor
Remote Extractor
SAP BW
General
Ledger
SAP ERP esta basado en SAP NetWeaver el cual incluye BW reporting.
Por lo tanto , hay solamente 1 sistema requerido.
Repor t i ng: BW Repor t es par a Gener al Ledger
Company, Segment, Profit Center,
Functional Area, Transaction Type,
Company, Segment, PC,
Resumen
El New General Ledger es un nuevo concepto de cross-industry
y cross-country . Mientras que las interfaces utilizadas
cambiaron poco, una nueva estructura de datos permite a las
compaas almacenar datos segn sus necesidades individuales
de reportes y de acuerdo a diferentes normas contables. La
Contabilidad Paralela es ahora posibl e en un mundo tcnico.
Las caractersticas mas importantes de mejoras del New
General ledger son:
Extensibilidad adicionando dimensiones
Particiones Online
Integracin en tiempo Real de CO a New GL
Contabilidad paralela por medio de Ledgers paralelos
Activos Fijos estn totalmente integrados
New Gener al Ledger