CUENTA DE RESULTADOS

Ventas
Costo de ventas
Costo variables
UTILIDAD BRUTA
costos fijos
depreciacin
UTILIDADES ANTES INTERESES, PARTICIPACIN DE TRABAJADORES E IMPUESTOS
Intereses
UTILIDADES ANTES INTERESES y PARTICIPACIN DE TRABAJADORES
Participacin de trabajadores
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS
Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA
Capital trabajo
Prestamos
Valor residual
depreciacin
flujo defectivo
UTILIDAD SOBRE VENTAS
UTILIDAD SOBRE ACTIVOS

9,036,500.00
5,830,000.00
0.00
3,206,500.00
452,253.08
656,666.67
2,097,580.25
270,000.00
1,827,580.25
274,137.04
1,553,443.22
388,360.80
1,165,082.41
0.00
0.00
0.00
656,666.67
1,821,749.08
12.89%
13.79%

CUENTA DE RESULTADOS
Ventas
Costo de ventas
Costo variables
UTILIDAD BRUTA
costos fijos
depreciacin
UTILIDADES ANTES INTERESES, PARTICIPACIN DE TRABAJADORES E IMPUESTOS
Intereses
UTILIDADES ANTES INTERESES y PARTICIPACIN DE TRABAJADORES
Participacin de trabajadores
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS
Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA
Capital trabajo
Prestamos
Valor residual
depreciacin
flujo defectivo
UTILIDAD SOBRE VENTAS
UTILIDAD SOBRE ACTIVOS

13,992,000.00
5,830,000.00
0.00
8,162,000.00
452,253.08
656,666.67
7,053,080.25
270,000.00
6,783,080.25
1,017,462.04
5,765,618.22
1,441,404.55
4,324,213.66
0.00
0.00
0.00
656,666.67
4,980,880.33
30.90%
51.17%

CUENTA DE RESULTADOS
Ventas
Costo de ventas
Costo variables
UTILIDAD BRUTA
costos fijos
depreciacin
UTILIDADES ANTES INTERESES, PARTICIPACIN DE TRABAJADORES E IMPUESTOS
Intereses
UTILIDADES ANTES IMPUESTOS y PARTICIPACIN DE TRABAJADORES
Participacin de trabajadores
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS
Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA
Capital trabajo
Prestamos
Valor residual
depreciacin
flujo defectivo
UTILIDAD SOBRE VENTAS
UTILIDAD SOBRE ACTIVOS

9,036,500.00
5,830,000.00
0.00
3,206,500.00
452,253.08
656,666.67
2,097,580.25
270,000.00
1,827,580.25
274,137.04
1,553,443.22
388,360.80
1,165,082.41
0.00
0.00
0.00
656,666.67
1,821,749.08
12.89%
13.79%

ITEM
Costo mercadera 1
Precio mercadera 1
Costo mercadera 2
Precio mercadera 2
Costo mercadera 3
Precio mercadera 3
Costo mercadera 4
Precio mercadera 4
Costo mercadera 5
Precio mercadera 5
VENTAS
COSTO DE VENTAS

VALOR
-5
6.15
-14
17.22
-25
30.75
-17
20.91
-25
30.75

UNIDADES
COSTO
10000
$50,000.00
10000
$61,500.00
15000
$210,000.00
15000
$258,300.00
30000
$750,000.00
30000
$922,500.00
85000 $1,445,000.00
85000 $1,777,350.00
135000 $3,375,000.00
135000 $4,151,250.00
$7,170,900.00
$5,830,000.00

Margen de utilidad
Participacin de trabajadores
Impuesto a la renta
Prstamo
Tasa de inters
Inters
factor incremento de ventas

OPCIN 1
0.23
0.15
0.25
1,000,000.00
0.27
270,000.00
2

ITEM
Costo mercadera 1
Precio mercadera 1
Costo mercadera 2
Precio mercadera 2
Costo mercadera 3
Precio mercadera 3
Costo mercadera 4
Precio mercadera 4
Costo mercadera 5
Precio mercadera 5
VENTAS
COSTO DE VENTAS

VALOR
-5
6.00
-14
16.80
-25
30.00
-17
20.40
-25
30.00

UNIDADES
COSTO
10000
$50,000.00
10000
$60,000.00
15000
$210,000.00
15000
$252,000.00
30000
$750,000.00
30000
$900,000.00
85000 $1,445,000.00
85000 $1,734,000.00
135000 $3,375,000.00
135000 $4,050,000.00
$6,996,000.00
$5,830,000.00

Margen de utilidad
Participacin de trabajadores
Impuesto a la renta
Prstamo
Tasa de inters
Inters
factor incremento de ventas

OPCIN 1
0.20
0.15
0.25
1,000,000.00
0.27
270,000.00
2

ITEM
Costo mercadera 1
Precio mercadera 1
Costo mercadera 2
Precio mercadera 2
Costo mercadera 3
Precio mercadera 3
Costo mercadera 4
Precio mercadera 4
Costo mercadera 5
Precio mercadera 5
VENTAS
COSTO DE VENTAS

VALOR
-5
7.75
-14
21.70
-25
38.75
-17
26.35
-25
38.75

UNIDADES
COSTO
10000
$50,000.00
10000
$77,500.00
15000
$210,000.00
15000
$325,500.00
30000
$750,000.00
30000 $1,162,500.00
85000 $1,445,000.00
85000 $2,239,750.00
135000 $3,375,000.00
135000 $5,231,250.00
$9,036,500.00
$5,830,000.00

Margen de utilidad
Participacin de trabajadores
Impuesto a la renta
Prstamo
Tasa de inters
Inters
factor incremento de ventas

OPCIN 1
0.55
0.15
0.25
1,000,000.00
0.27
270,000.00
1

PERSONAL
FUNCIN
Gerente
Subgerente
Asistencia de gerencia
Secretarias
Conserje
Guardias de seguridad
Supervisor de planta
Gerente de calidad
Jefe de mantenimiento
Jefe de bodega
Obreros
Personal de limpieza
Personal de alimentacin

NUMERO
1
0
1
1
1
5
1
1
1
1
20
2
3

10.50%
MENSUAL
APORTE IESS DCIMO TERCERO
$5,000.00
$525.00
$5,000.00
$3,000.00
$315.00
$3,000.00
$2,000.00
$210.00
$2,000.00
$500.00
$52.50
$500.00
$318.00
$33.39
$318.00
$318.00
$33.39
$318.00
$2,000.00
$210.00
$2,000.00
$2,000.00
$210.00
$2,000.00
$1,000.00
$105.00
$1,000.00
$1,000.00
$105.00
$1,000.00
$318.00
$33.39
$318.00
$318.00
$33.39
$318.00
$318.00
$33.39
$318.00

DCIMO CUARTO
BONO NAVIDEO
TOTAL ANUAL
$318.00
$318.00 $71,936.00
$318.00
$318.00
$0.00
$318.00
$318.00 $29,156.00
$318.00
$318.00
$7,766.00
$318.00
$318.00
$5,170.68
$318.00
$318.00 $25,853.40
$318.00
$318.00 $29,156.00
$318.00
$318.00 $29,156.00
$318.00
$318.00 $14,896.00
$318.00
$318.00 $14,896.00
$318.00
$318.00 $103,413.60
$318.00
$318.00 $10,341.36
$318.00
$318.00 $15,512.04
$357,253.08

ARRIENDO
PATENTES
LICENCIA
IMPUESTO AL PREDIO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SALARIOS
SEGUROS

ANUAL
0.00
40,000.00
50,000.00
5,000.00
0.00
357,253.08
0.00
452,253.08

activo fijo

costo

vida util (aos)

1

muebles
Equipos de oficina
Autos
Maquinaria
oficinas
Edificios
Terreno
TOTAL ANUAL

400,000.00
50,000.00
1,000,000.00
4,000,000.00
2,000,000.00
800,000.00
200,000.00
8,450,000.00

5
3
5
15
30
30
1E+12

80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

2
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

3
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

4
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

5
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

6
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

7
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

8
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

9
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

10
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

11
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

12
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

13
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

14
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

15
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

16
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

17
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

18
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

19
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

20
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

21
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

22
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

23
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

24
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

25
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

26
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

27
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

28
80,000.00
16,666.67
200,000.00
266,666.67
66,666.67
26,666.67
0.00
656,666.67

29
30
80,000.00
80,000.00
16,666.67
16,666.67
200,000.00 200,000.00
266,666.67 266,666.67
66,666.67
66,666.67
26,666.67
26,666.67
0.00
0.00
656,666.67 656,666.67