Centro Educacional Anhanguera

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Contabilidade

So Paulo, 08 de Abril de 2013

Sumrio
Balano Patrimonial 2011 .......................................................................................... 03
Ativo Circulante ......................................................................................................... 03
Ativo No Circulante ................................................................................................. 04
Passivo Circulante ...................................................................................................... 05
Passivo No Circulante .............................................................................................. 06
Patrimnio Lquido .................................................................................................... 06
Balano Patrimonial 2012 .......................................................................................... 07
Ativo Circulante ......................................................................................................... 07
Ativo No Circulante ................................................................................................. 08
Passivo Circulante ...................................................................................................... 09
Passivo No Circulante .............................................................................................. 10
DRE 2011 ................................................................................................................... 11
DRE 2012 ................................................................................................................... 12

Balano Patrimonial de 2011

Ativo Circulante:

Caixa e Equivalente de Caixa

1.597,00 (05)
1.597,00

Estoques
308,00 (08)
308,00

Despesas Pagas Antecipadamente

24,00 (08)
24,00

Contas a Receber
9.598,00 (06)
9.598,00

Impostos a recuperar
63,00 (08)
63,00

Outros Crditos
79,00 (08)
79,00

Total do Ativo Circulante de 2011: $ 11.669,00

Ativo No Circulante:

Outros Crditos
16,00 (08)
16,00

Imposto de Renda e Contribuio Social

Diferidos
287,00 (14)
287,00

Imobilizado
153.856,00 (09)
153.856,00

Depsitos Judiciais
32,00 (15)
32,00

Investimentos
-

Intangvel
49,00 (10)
49,00

Total do Ativo No Circulante de 2011: $ 154.240,00

Total do Ativo: $ 165.909,00

Passivo

Passivo Circulante:

Fornecedores
7.325,00 (11)
7.325,00

Salrios e Encargos Sociais

1.162,00 (12)
1.162,00

Adiantamentos de Clientes
-

Impostos e Contribuies a Receber

679,00 (11)
679,00

Indenizaes Judiciais a Pagar

20,00 (15)
20,00

Outros Contas a Pagar

541,00 (13)
541,00

Total do Passivo Circulante de 2011: $ 9.727,00

Passivo No Circulante:

Imposto de Renda e Contribuio Social

Diferido
49.499,00 (14)
49.499,00

Provises
749,00 (15)
749,00

Convnio PMC Banco de Alimentos

-

Total do Passivo No Circulante de 2011: $ 50.248,00

Patrimnio Lquido

Capital Social
8.562,00 (16)
8.562,00

Reteno de Lucros
1.285,00 (16)
1.285,00

Ajustes de Avaliao Patrimonial

96.087,00 (16)
96.087,00

Total do Patrimnio Lquido: $ 105.934,00

Total do Passivo e Patrimnio Lquido: $ 165.909,00

Balano Patrimonial de 2012

Ativo Circulante:

Caixa e Equivalente de Caixa

3.829,00 (05)
3.829,00

Estoques
209,00 (08)
209,00

Despesas Pagas Antecipadamente

34,00 (08)
34,00

Contas a Receber
4.025,00 (06)
4.025,00

Impostos a recuperar
142,00 (08)
142,00

Outros Crditos
94,00 (08)
94,00

Total do Ativo Circulante de 2011: $ 8.333,00

Ativo No Circulante:

Outros Crditos
-

Imposto de Renda e Contribuio Social

Diferidos
178,00 (14)
178,00

Imobilizado
148.934,00 (09)
148.934,00

Depsitos Judiciais
17,00 (15)
17,00

Investimentos
-

Intangvel
65,00 (10)
65,00

Total do Ativo No Circulante de 2011: $ 149.194,00

Total do Ativo: $ 157.527,00

Passivo

Passivo Circulante:

Fornecedores
3.255,00 (11)
3.255,00

Salrios e Encargos Sociais

1.111,00 (12)
1.111,00

Adiantamentos de Clientes
-

Impostos e Contribuies a Receber

738,00 (11)
738,00

Indenizaes Judiciais a Pagar

20,00 (15)
20,00

Outros Contas a Pagar

265,00 (13)
265,00

Total do Passivo Circulante de 2011: $ 5.389,00

Passivo No Circulante:

Imposto de Renda e Contribuio Social

Diferido
47.940,00 (14)
47.940,00

Provises
437,00 (15)
437,00

Convnio PMC Banco de Alimentos

6
6

Total do Passivo No Circulante de 2011: $ 48.383,00

Patrimnio Lquido

Capital Social
8.562,00 (16)
8.562,00

Reteno de Lucros
2.132,00 (16)
2.132,00

Ajustes de Avaliao Patrimonial

93.061,00 (16)
93.061,00

Total do Patrimnio Lquido: $ 103.755,00

Total do Passivo e do Patrimnio Lquido: $ 157.527,00

10

Demonstrao dos Resultados do Exerccio de 2011:

Receita Operacional Lquida: $ 46.584,00 (19)

Custo da Prestao de Servios

Permisso de Uso
(5.276,00) (07)
5.276,00

Custos dos Convnios Prefeitura de

Campinas
(39.142,00) (07)
39.142,00

Lucro Bruto: $ 2.166,00 (46.584,00 5.276,00 39.142,00)

Despesas Receitas Operacionais

Despesas Administrativas
(5.640,00) (20)
5.640,00

Receitas Financeiras, Lquidas

123,00 (20)
123,00

Outras Receitas
11,00 (20)
11,00

Lucro Total: $ 5.506,00 (5.640,00 123,00 11,00)

Despesas Receitas Operacionais: $ 3.340,00

Imposto de Renda e Contribuio Social

-

Corrente
(265,00) (18)
265,00

Diferidos
1.846,00 (18)
1.846,00

Lucro Total: $ 1.759,00 (3.340,00 + 265,00 1.846,00)

11

Demonstrao dos Resultados do Exerccio de 2012:

Receita Operacional Lquida: $ 59.600,00 (19)

Custo da Prestao de Servios

Permisso de Uso
(5.284,00) (07)
5.284,00

Custos dos Convnios Prefeitura de

Campinas
(51.976,00) (07)
51.976,00

Lucro Bruto: $ 2.340,00 (59.600,00 5.284,00 51.976,00)

Despesas Receitas Operacionais

Despesas Administrativas
(6.137,00) (20)
6.137,00

Receitas Financeiras, Lquidas

243,00 (20)
243,00

Outras Receitas
-

Lucro Total: $ 5.894,00 (6.137,00 243,00)

Despesas Receitas Operacionais: $ 3.554,00

Imposto de Renda e Contribuio Social

-

Corrente
(74,00) (18)
74,00

Diferidos
1.449,00 (18)
1.449,00

Lucro Total: $ 2.179,00 (3.554,00 + 74,00 1.449,00)

12