Declaracin Mensual y Pago Simultneo Formulario 29

PRESENTACION POR
INTERNET
15
UTM

PERIODO TRIBUTARIO
MES
AO

01

70.845.964-4

1
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74

No Genera Dbitos

1
2
3
4
5

Cantidad de documentos

8
9
10
11
12
14
15

Genera Dbito

13

585

20

Ventas y/o Servicios prestados Exentos o No Gravados del giro

586

142

Ventas con retencin sobre el margen de comercializacin (contribuyentes retenidos)

731

732

Ventas y/o Servicios prestados exentos o No Gravados que no son del giro

714

715

Facturas de Compra recibidas con retencin total (contribuyentes retenidos)

515

587

Facturas de compras recibidas con retencin parcial (Total neto segn lnea N12)

720
Dbitos

Facturas emitidas por ventas y servicios del giro

503

Facturas, Notas de Dbito y Notas de Crdito emitidas por ventas que no son del giro (activo fijo y otros)

716

Boletas

110

Notas de Dbito emitidas al giro

512

Notas de Crdito emitidas por Facturas del giro

509

510

Notas de Crdito emitidas por Vales de mquinas autorizadas por el Servicio

708

709

Notas de Crdito emitidas por ventas y servicios que no son del giro (activo fijo y otros)

733

734

Facturas de Compra recibidas con retencin parcial (contribuyentes retenidos)

516

517

Liquidaciones de Facturas

500

501

717

100
1

111
513

154

17 Restitucin Adicional por proporcin de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc.2 (Ley 19,738/01)

518

18 Reintegro del Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3 Ley N 20.259

713

19 TOTAL DBITOS

538

25
26
27
28
29

Internas

24

Sin derecho a Crdito

514
Monto Neto

Internas afectas

564

521

Importaciones

566

560

Internas exentas, o no gravadas

584

562

Cantidad de documentos

Importacin

23

Con Derecho a Crdito

511
Cantidad de documentos

Sin
Derecho
a Crdito
fiscal

22

Con derecho a
crdito fiscal

21

Compras y/o Servicios Utilizados

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74

IVA por documentos electrnicos recibidos

Crdito, Recuperacin y Reintegro

Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas

519

Facturas activo fijo

524

Notas de Crdito recibidas

527

Notas de Dbito recibidas

531

532

Formulario de pago de importaciones del giro

534

535

Formulario de pago de importaciones de activo fijo

536

553

30 Remanente Crdito Fiscal mes anterior

525

UTM

528

504
593

32 Devolucin Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo)

594

33 Certificado Imputacin Art. 27 bis (Activo fijo)

592

34 Devolucin Solicitud Art. 3 (Cambio de Sujeto)

539

35 Devolucin Solicitud Ley N 20.258, por remanente CF IVA, originado en Impuesto especfico Petroleo Diesel (Generadoras Elctricas)

718

36 Monto Reintegrado por Devolucin Indebida de Crdito Fiscal D.S. 348 (Exportadores)

M3 COMPRADOS CON DERECHO

730
A CREDITO

164

37 Recuperacin de Impuesto Especfico al Petrleo Diesel (Art. 6 Ley 18.502/86 y Art. 1 y 3 D.S. 311/86

M3 COMPRADOS CON DERECHO A CREDITO

730

127

38 Recuperacin Impuesto Especfico Petrleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art. 2 Ley N 19.764/01)

M3 COMPRADOS CON DERECHO A CREDITO

729

544

39 Crdito del Art. 11 Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensin)

523

40 Crdito por Impuesto de Timbres y Estampillas, Art. 3 Ley N 20.259

712

41 TOTAL CRDITOS

537

Impuesto Determinado

UTM
77

IVA determinado

Retencin Impuesto Primera Categora por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N 2, segn Art.73 LIR
Retencin Imto Unico a los trabajadores,
segn Art.74 N1 lir

47
48
49

RETENCIONES

43
44

50

Credito Donacion Ley 20.244/2010

+
+

151
153

Retencin a Suplementeros, segn Art. 74 N 5 (tasa 0,5%) LIR

56

Retencin sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17 N 3 (tasa 15%)

588
589

Base Imponible

30

563

52

Mineros, Art. 84 a)

565

120

53

Explotador Minero Art 84. h)

700

701

Tasa

66,398,593

115

1.5%

68

62

542

122

123

702

711

123
66

Crdito del Mes

Remanente Mes Anterior

721

56

2a. Categora Art.84, b) (tasa 10%)

57

Taller artesanal Art.84, c) (tasa de 1,5% 3%)

722

724

Crdito a Imputar

723
152
70

Apellido Paterno o Razn Social

583

Apellido Materno

O2

995,979 +
+
+
+

Rem. Periodo Siguiente

58 Sub Total Impuesto Determinado Anverso. (Suma de las lneas 33 a 46, columna Impuesto y/o PPM determinado)

Cambia datos del Domicilio

PPM Neto Determinado

Crdito

Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art.84 e) y f) (tasa 0,3%)

Crdito de Capacitacion Ley
19.518/97

111,111 +
789,600 +
+
+
+
+

54

Retencin por compra de productos mineros, segn Art. 74 N 6 LIR

1a. Categora Art. 84, a)

O1

50
48

Retencin de Impuesto con tasa del 10% 20% sobre las rentas del Art. 48, segn Art. 74 N 3 LIR

51

55

Impuesto nico 2 Categoria a Pagar

7,372,746 +

89

Retencin de Impuesto con tasa de 10% sobre las rentas del Art. 42 N 2, segn Art. 74 N 2 LIR

Monto Prdida Art. 90

54

735

Retencin sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art.42 bis LIR (tasa 15%)

PPM

Impuesto a la Renta D.L. 824/74

42 Remanente de crdito fiscal para el perodo siguiente

46

5,284,599 +
+
255,462 +
+
+
213,850 +
+
+
+
+
+
5,242,987 =

520

31 Devolucin Solicitud Art. 36 (Exportadores)

45

12,063,296 +
+
376,807 +
175,630 +
+
+
+
+
+
12,615,733 =

502

16 Adiciones al Dbito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivasregistradas en otros perodos por Art.27 bis

20

CREDITOS Y COMPRAS

Monto Neto

Exportaciones

Cantidad de documentos
Ventas y/o servicios prestados

DEBITO Y VENTAS

ROL UNICO TRIBUTARIO

03

2,014

595
O5

+
+
9,269,436 +

Nombre

(Si marca con X el casillero, registre los cambios al reverso)

Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta declaracin son la
expresin fiel de la verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente.

Firma del contribuyente o Representante Legal

98

TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO LEGAL

91

99

Ms IPC

92

100 Ms Intereses y Multas

93

101 TOTAL A PAGAR CON RECARGO

94

Timbre y Firma del Cajero

19,608,988 =
+
+
=

Viene del anverso

Impuesto Determinado

Impuesto Adicional Art. 37 D.L.825/74

Simplificada

Sistema de Tributacin Simplificada del Iva, Art. 29 D.L.825/74

48 Ventas del perodo

529

49 Crdito del perodo

530

50 IVA determinado por concepto de Tributacin Simplificada

409

51 Letras e), h), i) (tasa 15%)

522

52 Letra j) (tasa 50%)

526

53 Dbito de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) Art. 40 D.L.825/74 (tasa 15%)

113

Diferencia Dbitos menos Crditos Impuesto

54 Crdito del periodo Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74

28

Art.37 D.L.825/74 (operacin aritmtica de las

55 Monto reintegrado por devolucin indebida de crdito por exportadores D.L. 825/74

548

lneas 53 a la 57), traslade el valor a la lnea

56 Remanente crdito Art. 37 mes anterior D.L.825/74

540

58, si el resultado es positivo al cdigo 550,

57 Devolucin Solicitud Art.36 relativa al impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74

541

en caso contrario al cdigo 549 sin signo.

58 Remanente crdito impuesto Art. 37 para periodo siguiente

549

Impuesto Art. 37 y 40 determinado

550

Impuesto Adicional Art. 42 D.L.825/74

Dbitos
59 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%)

577

15,180,174

60 Vinos, Champaa. Chichas (tasa 15%)

32

1,752,750

61 Cervezas (tasa 15%)

150

512,500

62 Bebidas analcohlicas (tasa 13%)

146

765,000

63 Notas Dbito emitidas

545

64 Notas Crdito emitidas

546

65 Total Dbitos Art. DL 825/74

602

18,210,424

Crdito imputable del perodo

DL825/74 (cdigo 602 menos el

66 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%)

575

576

6,673,469

cdigo 603), traslade el valor a

67 Vinos, Champaa. Chichas (tasa 15%)

574

33

307,500

la lnea 76, si el resultado es

68 Cervezas (tasa 15%)

580

149

462,903

positivo al cdigo 506, en caso

69 Bebidas analcohlicas (tasa 13%)

582

85

427,000

contrario al cdigo 507 sin

signo.

70 Notas Dbito recibidas

551

71 Notas Crdito recibidas

559

72 Remanente crdito Art.42 mes anterior

508

73 Devolucin Art. 36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42

533

74 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crdito por exportaciones

552

75 Total Crditos Art. 44 DL 825/74

603

507

77 IVA anticipado del perodo

556

78 Remanente del mes anterior

7,870,872

Impuesto Adicional Art.42 determinado

Anticipo Cambio Sujeto (Contribuyente Retenidos)

Cambio Sujeto D.L. 825/74

Diferencia Total Dbitos menos

Total Crditos Impuesto Art.42

Total crdito recargado en

facturas recibidas

76 Remanente crdito Impuesto Adic. Art. 42 para periodo siguiente

Especiales

506

10,339,552 +

Registre Total Anticipo (cdigo 543)

en el cdigo 598, con tope del valor

557

del cdigo 89 lnea 33, el saldo

79 Devolucin del mes anterior

558

restante se debe registrar en el

80 Total Anticipo

543

remanente para el mes siguiente, cdigo 573.

81 Remanente Anticipos Cambio Sujeto para perodo siguiente

573

82 IVA total retenido a terceros (tasa Art. 14 DL 825/74)

39

suma de las retenciones

83 IVA parcial retenido a terceros (segn tasa)

554

(cdigo 39, 554, 597 y 555).

84 Retencin de margen de comercializacin

597

85 Retencin Anticipo de Cambio de Sujeto

555

Anticipo a imputar

Cambio de Sujeto (Agente Retenedor)

598

0 -

Registre en el cdigo 596 la

Retencin Cambio de Sujeto

596

86

Cotizacin Adicional Ley 18.566/86

160

Remanente mes anterior

161

Total cotizacin mes

570

87

Crdito Especial Empresas Constructoras

126

Remanente mes anterior

128

Total Crdito mes

571

Remanente mes anterior

568

Total Crdito mes

590

88

Recuperacin de pasajes Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01

572

Realice la operacin aritmtica de las lneas 47 a 88 (columna Impuesto Determinado). Registre el valor resultante en el cdigo 547 (lnea 89), si es negativo, antelo entre parentesis.

89 Total Determinado

90
91
92

547

10,339,552

Remanente Cotizacin Adicional Ley 18.566/86

73

Si cdigo 547 es positivo, trasladelo al anverso

Remanente Crdito Especial Empresas Constructoras

130

Remanente Recuperacin de pasajes Transportistas Pasajeros Ley 19.764/01

591

(cdigo 91, lnea 93), en caso contrario registrelo en

los cdigos de remanente (lnea 90 a 92) teniendo
presente las instrucciones.

FECHA
10/6/2014
10/11/2014
10/12/2014
10/20/2014
10/25/2014
10/30/2014
10/30/2014
10/30/2014
10/30/2014
TOTAL

LIBRO COMPRA
DETALLE
NETO
IVA
%
IABA (10%)
70 *
25,000
1,750,000
332,500 18.00
90 *
35,000
2,258,065
429,032 20.50
70 *
30,000
2,100,000
399,000 31.50
90 *
33,000
2,970,000
564,300 31.50
60 *
25,000
1,500,000
285,000 20.50
90 *
120,000
10,800,000
2,052,000 31.50
80 *
14,000
1,120,000
212,800 10.00
112,000
COMPRAS TOTALES
5,315,615
1,009,967 31.50
NOTA CREDITO
-1,344,538
-255,462 19.00
26,469,141
5,029,137
112,000

FECHA
10/2/2014
10/5/2014
10/7/2014
10/12/2014
10/17/2014
10/18/2014
10/27/2014
10/30/2014
10/30/2014
TOTAL

LIBRO VENTA
DETALLE
NETO
IVA
%
IABA (10%)
NOTA DEBITO
924,370
175,630 19.00
VENTAS TOTALES
2,657,807
504,983 31.50
VENTAS TOTALES
3,986,711
757,475 31.50
100 *
25,000
2,500,000
475,000 20.50
108 *
140,000
10,046,512
1,908,837 31.50
85 *
50,000
4,250,000
807,500 18.00
190 *
45,000
8,550,000
1,624,500 20.50
90 *
350,000
31,500,000
5,985,000 31.50
VENTAS TOTALES
1,983,193
376,807 19.00
66,398,593
12,615,733
0

LIBRO COMPRA
IABA (18%)
315,000

ILA (20.5)
462,903

307,500

315,000

770,403

ILA (31.5)

TOTAL
FACTOR
2,397,500
1.370
3,150,000
1.395
661,500
3,160,500
1.505
935,550
4,469,850
1.505
2,092,500
1.395
3,402,000
16,254,000
1.505
1,444,800
1.290
1,674,419
8,000,000
1.505
-1,600,000
1.190
6,673,469 39,369,150

CENTRALIZACION LIBRO COMPR

COMPRAS
IVA C/F
IABA (10%)
IABA (18%)
ILA (20,5%)
ILA (31,5%)

G/ COMPRAS PROVEEDORES OCTUBRE 20

LIBRO VENTA

CENTRALIZACION LIBRO VENT

IABA (18%)

ILA (20.5)

512,500
765,000
1,752,750

765,000

2,265,250

ILA (31.5)

TOTAL
FACTOR
1,100,000
1.190
837,209
4,000,000
1.505
1,255,814
6,000,000
1.505
3,487,500
1.395
3,164,651
15,120,000
1.505
5,822,500
1.370
11,927,250
1.395
9,922,500
47,407,500
1.505
2,360,000
1.900
15,180,174 97,224,750

CLIENTES

G/ VENTAS OCTUBRE 2014

CENTRALIZACION LIBRO COMPRA

26,469,141
5,029,137
112,000
315,000
770,403
6,673,469
PROVEEDORES
39,369,150

G/ COMPRAS PROVEEDORES OCTUBRE 2014

CENTRALIZACION LIBRO VENTA

97,224,750
VENTAS
66,398,593
IVA D/F
12,615,733
IABA (10%)
0
IABA (18%)
765,000
ILA (20,5%)
2,265,250
ILA (31,5%)
15,180,174

G/ VENTAS OCTUBRE 2014