Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
Procesos:
ACTIVOS FIJOS
Autor:Lic.Henry Clemente
SAP-FI-CO-FM
Activos Fijos
Un activo fijo es un objeto, un derecho u otra posicin propiedad de una empresa, previsto para
ser utilizado a largo plazo, y que puede identificarse individualmente en el balance. La
actualizacin de los activos fijos supone la creacin, cambio y visualizacin de los registros
maestros de activos fijos.
Datos Generales
Esta parte del registro maestro contiene informacin general sobre el activo fijo. Cabe distinguir
los siguientes grupos de campos:
Para definir la disposicin de un registro maestro de activo fijo, se utiliza una regla de
estructuracin de pantallas que est definida en la clase de activo fijo. Por ejemplo, se puede
ocultar la matrcula del vehculo para Bienes inmuebles y edificios, y definirla como campo
obligatorio para Vehculos.
2 de 40
2
Parmetros de Valoracin :
En la seccin de valoracin de un registro maestro de activo fijo se define cmo se valora un
activo fijo en cada rea de valoracin. En nuestro ejemplo, los principales parmetros de
amortizacin son la fecha de inicio de la amortizacin normal, que se determina con la clave de
amortizacin, y la fecha de referencia de la contabilizacin de alta, la clave de amortizacin y la
vida til.
Ejemplo: en la seccin de valoracin de una mquina, se especifica que la mquina se
tiene que liquidar en el rea de valoracin 01 amortizacin analtica (costes) en un
plazo de tres aos. La mquina se tiene que amortizar por medio de la amortizacin
lineal. Tambin se especifica que la mquina se tiene que seguir amortizando si an
se utiliza una vez superada su vida til. Para ello, se define la clave de amortizacin
apropiada que ofrece un mtodo de amortizacin lineal y permite la amortizacin bajo
cero. Esta clave de amortizacin tambin determina si en la contabilizacin de alta se
debe tener en cuenta la regla de simplificacin o la determinacin de perodos.
3 de 40
3
Puede crear subnmeros de activo fijo para un nmero principal de activo fijo. El
subnmero de activo fijo es un nmero secuencial que asigna el sistema (empezando por
1) y se aade al nmero principal de activo fijo. Hay varias razones para gestionar los
activos fijos parciales como subnmeros:
El alta de activos fijos externos es una operacin resultante del alta de un activo fijo de un
interlocutor comercial (en contraposicin a un alta interna). El alta de un activo fijo externo se
puede contabilizar de varias maneras:
4 de 40
4
1. Si accede a la transaccin mediante el men IMG como se indica: Seleccione Crear inmov.
antiguos
2. En la pantalla Crear datos antiguos: Pantalla llamada, introduzca los datos siguientes:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores
de usuario
Clase activos
fijos
Sociedad
1000
Comentarios
5 de 40
5
3. Seleccione Enter.
4. Si introdujo una clase de activos con un nmero de asignacin externa en el paso anterior,
ingrese el nmero de activo fijo en la pantalla Crear Activo fijo: Datos Maestros. Use la ayuda
para entradas (F4) en el campo del nmero de activo fijo para que pueda ver el rango de
valores posibles.
5. En la pantalla Crear datos antiguos: Datos maestros seleccione la pestaa General
introduzca los datos siguientes:
Nombre de
Descripcin
Acciones y valores
Comentarios
campo
de usuario
Denominacin
Cualquier valor
Capitalizado el
Nombre de
campo
Descripcin
Centro de
coste
Acciones y valores
de usuario
Comentarios
Introduzca un centro
de coste existente
6 de 40
6
Solicitud de Pedido
Desde el modulo de Logistica que corresponde a Materiales
Transaccin: ME51N
Logstica Gestin de materiales Compras Solicitud de pedido Crear
Desde Compras (Comprador)
Compras Solicitud de pedido Solicitud de compra Crear solicitud de pedido.
Desde esta misma opcin se puede modificar el pedido, Si la modificacin afecta el precio
de la solicitud del pedido, la estrategia de liberacin debe ser revisado.
7 de 40
7
8 de 40
8
Con esta transaccin la baja de activo fijo puede ser contabilizada integrado con contabilidad de
deudores (FI-AR).
Transaccin : F-92
Finanzas Gestin financiera Activos fijos Contabilizacin Baja Baja con ingresos
Con deudor
Segunda opcin
Contable de activos fijos Contabilizacin Operaciones diarias Baja act.fijo por venta con
deudor
1. Efecte las entradas siguientes en la pantalla Baja act.fijo por venta con deudor:Da
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Fecha del
documento
<Fecha de documento>
Tipo
AA
Sociedad
1000
Moneda/tas
a
MXN
Referencia
<Cualquier referencia>
ClvCt
Clave de
contabilizacin
01
Cuenta
Cliente
<Nmero de cliente>
9 de 40
9
1. Seleccione Continuar.
2. En la pantalla Reg. Factura Deudor: Aadir Posicin Deudor, efecte las entradas siguientes:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Cantidad
Ingresos (precio de
ventas)
<cantidad>
Vase la seccin
Requisitos
Calcular
Impuesto
<activar>
ClvCt
Clave de
contabilizacin
50
Cuenta
Cuenta de
compensacin de
ingresos
<Cuenta de ingresos>
por ejemplo,
701001
3. Seleccione Continuar.
4. En la pantalla Reg. Factura Deudor: Aadir Posicin de Cuenta de Mayor, efecte las entradas
siguientes:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Cantidad
Ingresos (precio de
ventas)
<cantidad>
Vase la seccin
Requisitos
Cdigo de
Impuestos
A0
Baja de
Activo Fijo
<activar>
5. Seleccione Continuar.
6. En la pantalla Crear Baja de Activo Fijo, efecte las entradas siguientes:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
10 de 40
10
Activo fijo
Clase de
movimiento
260 210
Fecha de
referencia
Fecha de
desactivacin
<Fecha valor>
Baja total
Relevante so en
caso de baja total.
Importe
contabiliz.
Solo en caso de un
baja parcial:
contabilizacin de
la cantidad,
porcentaje,
cantidad: para ser
utilizado como
alternativa
Porcentaje
Solo en caso de un
baja parcial:
contabilizacin de
la cantidad,
porcentaje,
cantidad: para ser
utilizado como
alternativa
Cantidad
Nmero de activos
fijos a los que se
dar de baja (baja
colectiva) con baja
parcial
Cantidad
contabilizado, solo
en caso de baja
parcial: porcentaje,
Cantidad: para ser
utilizado como
alternativa.
<Cantidad>
11 de 40
11
7. Seleccione Continuar.
8. Contabilice el documento. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.
1. En la pantalla Registrar movimiento AF:Baja venta sin deudor, efecte las siguientes entradas:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores
de usuario
Comentarios
Activo fijo
<Nmero de activo
fijo>
Fecha del
documento
<fecha del
documento>
Fecha de
contabilizaci
n
<Fecha de
contabilizacin>
Fecha
referencia
Fecha de
desactivacin
<Fecha valor>
Ingresos
manuales
Ingresos (precio de
venta)
<Ingresos>
Ver seccin
Requisitos
ingresos manuales
y Ingresos por
VNC: para ser
utilizado como
alternativa.
Ingresos por
VNC
Ingresos manuales
y Ingresos por
VNC: para ser
12 de 40
12
como ingresos
Importe
contabilizado
Porcentaje
Cantidad
Nmero de activos
fijos a los que se dar
de baja (baja
colectiva) con baja
parcial
De AF antiguo
o activo fijo
nuevo
utilizado como
alternativa.
<Seleccione la
pestaa Datos baja
parcial >
Solamente en caso
de baja parcial
<importe
contabilizado>
Solamente en caso
de baja parcial:
cantidad
contabilizado,
porcentaje,
Cantidad: para ser
utilizado como
alternativa.
Solamente en caso
de baja parcial:
cantidad
contabilizado,
porcentaje,
Cantidad: para ser
utilizado como
alternativa.
<cantidad>
Solamente en caso
de baja parcial:
cantidad
contabilizado,
porcentaje,
Cantidad: para ser
utilizado como
alternativa.
<activar>
Solamente en caso
de baja parcial:
Activar esta caja de
seleccin si utiliza
un activo fijo que ha
sido capitalizado
durante el ao en
13 de 40
13
curso.
2. Contabilice el documento. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.
Se habr registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o prdidas
resultantes se han calculado automticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el
Customizing. Si la baja de los activos fijo fuera total, la fecha de la baja se hubiera establecido
automticamente en el registro maestro de activo fijo despus de la contabilizacin.
14 de 40
14
Creacin
En este paso puede crear un activo fijo en la construccin y un activo fijo en el registro maestro
para la liquidacin final.
Requisitos
El siguiente ejemplo est basado en activos fijos en la construccin gestionado por lnea de
posicin. Activo fijo clase 95010 ha sido identificado en Customizing como gestionado por lnea
de posicin para este propsito. Activo fijo clase 95000 est disponible para activos fijos en la
construccin gestionado para el resumen de liquidacin. En caso de los activos fijos en
construccin gestionado por el resumen de liquidacin, se hace una transferencia cuando se
finaliza, como esta descrito anteriormente, usando la transaccin ABUMN.
Activo fijo en la construccin: Ejemplo
Clase de activo fijos
4000
Centre de coste
1301
Fecha de
capitalizacin
Ninguno
Cdigo de transaccin
AS01
15 de 40
15
Valores
Ninguno
Activo fijo para liquidacin final: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple
con los siguientes criterios:
Clase de activo fijos
1100
Centre de coste
1301
Fecha de
capitalizacin
Ninguno
Cdigo de transaccin
AS01 .
Valores
Ninguno
16 de 40
16
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Fecha del
documento
<Fecha de documento>
Tipo
KA
NWBC: documento
de acreedor
Sociedad
1000
Fecha de
contabilizaci
n
<Fecha de
contabilizacin>
Referencia
<Cualquier referencia>
no es necesario
Cuenta
<Proveedor nacional>
In.CME dest.
Anticipo de activo
fijo material
2. Seleccione Continuar.
3. En la pantalla Solicitud de Anticipo Aadir Posicin de Acreedor, efectu las entradas siguientes.
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Importe
<Importe>
Calc
Impuestos
<activar>
Vence el
Por ejemplo, el
primer da del
siguiente mes
Activo fijo
Seleccione dentro
del match code el
17 de 40
17
en curso>
Contabilizacin de Anticipos
Transaccin: F-48
Finanzas Gestin financiera Acreedores Contabilizacin Anticipo Anticipo
Otra opcin:
Contabilidad de acreedores Contabilizar Pagos Contab. Anticipo acreedor
Ejemplo de registro de datos :
1. En la pantalla Contab. anticipo acreedor: Datos cabecera, efecte las entradas siguientes:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Fecha del
documento
<Fecha de documento>
Tipo
KZ
Pago de proveedor
Sociedad
1000
Fecha de
contabilizaci
n
<Fecha de
contabilizacin>
por ejemplo, la
primera del mes
siguiente. El
mensaje de
advertencia de que
se tiene que ajustar
el perodo a la
fecha de
contabilizacin se
puede pasar por
alto en la
contabilizacin.
18 de 40
18
Referencia
<Nmero de referencia>
<Proveedor>
Indicador
CME
Anticipo de activo
fijo material
<cuenta bancaria>
por ejemplo,
113001
<Importe>
<fecha valor>
Importe
Fecha Valor
Anticipo
2. Seleccione Solicitudes
3. Seleccione el anticipo que ha contabilizado en la lista.
4. Seleccione contabilizar el anticipo.
Resultados
Se ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 180 para el activo
fijo en curso como resultado de la operacin de contabilizacin descrita anteriormente. Al
contabilizar el anticipo, se realiz una contabilizacin en la cuenta para anticipos de activos fijos
materiales definida en el Customizing para la Contabilidad de activos fijos, en lugar de la cuenta
de balance. La cuenta de contrapartida para esto es la cuenta Compensacin de Anticipos, que
tambin est definida en el Customizing para Contabilidad de activos fijos.
19 de 40
19
Compensacin de Anticipos
Un anticipo se puede compensar manualmente o puede hacerlo el programa de pagos. La
compensacin manual se puede realizar en cualquier momento: no se requieren medidas
especiales.
Cuando se introduce una factura, el sistema emite un mensaje de advertencia indicando que
existe un anticipo pendiente. De ese modo, el sistema indica que existe un comprometido de
anticipo. En ese caso, puede decidir inmediatamente si desea compensar el anticipo o no. Sin
embargo, este mensaje depende de la configuracin de su sistema. Puede especificar si desea
que se indiquen los anticipos o no. Esta especificacin se puede hacer para cada indicador de
cuenta mayor. Esta opcin est disponible para todos los tipos de anticipo en el sistema
estndar.
Si desea que el programa de pagos compense anticipos, deber especificar los indicadores de
cuenta mayor especial cuando defina las especificaciones de la sociedad para el programa de
pagos. De ese modo, el sistema definir automticamente un bloqueo de pago cuando introduzca
un anticipo. Este indicador de bloqueo evita que los anticipos se compensen directamente.
Cancelando el indicador de bloqueo con la funcin de modificacin de documento, se libera el
anticipo para su compensacin. Tambin se puede introducir una fecha de vencimiento para el
anticipo. Esto especfica desde qu fecha puede compensar el anticipo el programa de pagos.
20 de 40
20
Transaccin: F-54
Finanzas Gestin financiera Acreedores Contabilizacin Anticipo Compensacin
Se habr generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 181 para el
activo fijo en curso como resultado de la operacin de contabilizacin para la compensacin del
anticipo descrito anteriormente.
21 de 40
21
2. En la pantalla Liquidacin de Activos Fijos en Curso: Pantalla inicial, efecte las entradas siguientes:
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Sociedad
1000
Activo fijo
Layout
1SAP
Comentarios
Diseo estndar
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
Sociedad
1000
Activo fijo
Fecha de
Documento
Fecha Ref
Igual o ms que la
fecha de
contabilizacin del
anticipo
22 de 40
22
Fecha de
contabilizaci
n
<da de la
contabilizacin>
Ejec Test
<desmarcar>
El ltimo da del perodo en el caso de los perodos normales (no los especiales)
El ltimo da del ejercicio para los perodos especiales
Requisitos
23 de 40
23
Sin embargo, no es obligatorio seguir ese ritmo de contabilizacin de manera estricta. Tambin
se puede elegir una ejecucin de contabilizacin de amortizaciones no planificadas utilizando un
indicador de la pantalla inicial de la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones Al fijar este
indicador, puede saltar varios perodos y contabilizar la amortizacin total de todos los perodos
que se ha saltado en uno solo. El sistema soporta dos procedimientos diferentes para distribuir la
amortizacin prevista entre los perodos contables. La diferencia entre los dos procedimientos se
hace patente al procesar amortizaciones dentro del ejercicio o gestionar la post capitalizacin.
Con el procedimiento de recuperacin, la amortizacin correspondiente a un movimiento del
ejercicio (desde la fecha de inicio de la amortizacin, segn el control de perodos, hasta el
perodo actual) se contabiliza en un total. El programa de contabilizacin de amortizaciones
contabiliza este importe en el perodo en el que se encuentra la fecha de contabilizacin de la
amortizacin.
Con el reparto proporcional, el importe de la amortizacin anual determinada se distribuye
equitativamente entre los perodos desde el perodo contable actual hasta el fin del ejercicio.
El proceso de recuperacin se configura en el sistema para todas las reas de valoracin.
Para cada rea de valoracin, el usuario debe especificar si la amortizacin se debe contabilizar
en el centro de coste o en la orden. Esta informacin se toma del registro maestro de activo fijo y
se pasa a la Contabilidad financiera como imputacin adicional.
24 de 40
24
Ejecutar
Cdigo de
transaccin
AFAB
Opcin 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario
Rol de usuario
Men NWBC
Nombre de
campo
Descripcin
Acciones y valores
de usuario
Sociedad
1000
Ejercicio
<ejercicio actual>
Perodo
Contable
<perodo contable>
Planificada
<activar>
Comentarios
Reejecucin
Reanudaci
n
No
planificada
Listar
activos fijos
Activar
Comprobant
e Amo
manual
Activar
Ejecucin de
Desactivar
25 de 40
25
test
Explicaciones:
Planificada
Segn el ritmo de contabilizacin, se puede contabilizar en el siguiente perodo que se
especifica. Durante una ejecucin de contabilizacin de este tipo, el sistema no permite
que se limite la ejecucin a unos activos fijos en particular.
Reanudacin
Se puede solicitar una reanudacin de la contabilizacin del ltimo perodo contabilizado.
Por ejemplo, puede necesitarse una reanudacin si se han cambiado los parmetros de
unos activos fijos relacionados con el cierre del ejercicio. Durante una reanudacin de
contabilizacin, el sistema slo contabiliza la diferencia entre la primera ejecucin y la
reanudacin. La ejecucin se puede limitar a unos activos fijos determinados.
Reanudacin
Si una ejecucin de contabilizacin se ha cancelado por motivos tcnicos y ya se han
realizado cambios en la base de datos, se debe reanudar el programa en el modo de
reanudacin. El modo de reanudacin garantiza la repeticin de todas las actividades del
sistema que se han interrumpido por la cancelacin.
No Planificada
Siempre que quiera saltar un perodo contable o ms, puede hacerlo especificando una
ejecucin no planificada de contabilizacin. El sistema realizar contabilizaciones de
todos los perodos que se han saltado, adems del perodo especificado. Sin embargo, el
perodo contable especificado debe encajar en el ritmo de contabilizacin. Por ejemplo, si
se especifica el perodo 7 para un ritmo de contabilizacin trimestral, no se realizar la
contabilizacin.
3. Una vez efectuadas todas las entradas necesarias, realice la ejecucin de contabilizacin de
amortizaciones en proceso de fondo (Programa Ejecutar en proceso de fondo).
4. Indique los datos necesarios en las pantallas que se visualizan.
Nombre de
campo
Dispositivo
de Salida
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
<seleccione una
impresora existente o
utilice su impresora local
introduciendo local>
<Continuar>
Inmediato
<Seleccione
inmediatamente>
El job se inicia
inmediatamente.
26 de 40
26
5. Para iniciar la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones, grabe los valores de la hora de inicio.
Puede supervisar el job planificado en el proceso de fondo del siguiente modo:
6. Acceda a la transaccin mediante una de las siguientes opciones de navegacin:
Men SAP
Cdigo de transaccin
SM37
Opcin 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario
Rol de usuario
Men NWBC
Puede aceptar los valores estndar en la pantalla de seleccin. Pulse F8 para ejecutar el
programa.
El job siempre aparece con el nombre RAPOST2000. La columna Status contiene el status actual
del job. Seleccione Refrescar o F8 para actualizar la informacin. En cuanto el status del job sea
Terminado, seleccione su job y pulse Spool. Para pasar del resumen a la lista, pulse F6. Cuando
se gener esta lista, los activos fijos tambin se actualizaron para incluir la amortizacin
contabilizada. La amortizacin planificada de todos los bienes econmicos no se totaliza para
todos los niveles de contabilizacin, y se contabiliza directamente en Contabilidad financiera
hasta que se haya realizado la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones peridica.
27 de 40
27
Nombre de campo
Descripcin
Acciones y valores de
usuario
Comentarios
De perodo
<perodo nuevo>
Ao
ao de la clase de
cuenta A
A perodo
<mayor perodo de
contabilizacin
permitido>
Ao
<mayor ao de
contabilizacin
permitido>
3. Seleccione Grabar
28 de 40
28
Cambio de Ejercicio
En el cambio de ejercicio, el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se arrastra
acumulativamente al ejercicio nuevo. Una vez realizado el cambio de ejercicio, se pueden
contabilizar los activos fijos con fechas valor del ejercicio nuevo. Sin embargo, tambin se puede
continuar contabilizndolos en ejercicio anterior siempre y cuando no se haya cerrado el ejercicio.
El cambio de ejercicio slo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio
nuevo. El cambio de ejercicio se puede realizar el ltimo mes del ejercicio anterior como mximo.
Antes de cambiar al ejercicio 2014, debe haberse cerrado el ejercicio 2013. Como mximo, se
pueden tener dos ejercicios abiertos para la contabilizacin a la vez.
Transaccin: AJRW
Finanzas Gestin financiera Activos fijos Operaciones peridicas Cambio de ejercicio
Segunda Opcin
Contable de activos fijos Actividades de cierre de perodo Cambio de ejercicio y arrastre de
saldos
Realice el cambio de ejercicio como ejecucin de prueba. Si existen en el sistema ms de
1,000 activos fijos, debe iniciar el programa seleccionando Program Execute in Background.
La seccin sobre las ejecuciones de contabilizacin de amortizaciones contiene informacin
sobre la supervisin del job y SPOOL. Si hay menos de 1.000 activos fijos en el sistema,
tambin puede iniciar el informe online.
Si ha iniciado el reporte en modo de actualizacin, el valor de los activos fijos del ejercicio
anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Ahora se pueden realizar las
contabilizaciones en el ejercicio nuevo.
Cierre de Ejercicio
Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias
sociedades. Una vez cerrado el ejercicio, ya no se pueden contabilizar ni cambiar los valores de
la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, para recalcular la amortizacin). El ejercicio cerrado
es siempre el ao siguiente al ltimo ejercicio cerrado. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
29 de 40
29
El cierre del ejercicio en Contabilidad de activos fijos debe realizarse antes del cierre del
ejercicio en el libro mayor.
El cambio de ejercicio debe realizarse en la Contabilidad de activos fijos antes del cierre del
ejercicio (SAP FI-AA).
Requisitos
Por motivos de rendimiento, el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Inicie
el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de seleccin del programa: Program a
Ejecutar en Proceso de Fondo). Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo
con menos de 1.000 activos fijos. El sistema slo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha
encontrado errores durante el clculo de la amortizacin (por ejemplo, por claves de
amortizacin mal definidas).
La amortizacin planificada de las reas de valoracin que se tienen que contabilizar se ha
contabilizado por completo en el libro mayor.
Los balances de las reas de valoracin que se contabilizan peridicamente se han
contabilizado por completo en el libro mayor.
Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio.
Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso, se puede omitir por medio de la
clase de activo fijo.
Transaccin: AJAB
Finanzas Gestin financiera Activo fijo Operaciones peridicas Cierre de ejercicio
Ejecutar
Por motivos de rendimiento, el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Inicie
el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de seleccin del programa: Program a
Ejecutar en Proceso de Fondo). Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo
con menos de 1.000 activos fijos. El sistema slo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha
encontrado errores durante el clculo de la amortizacin (por ejemplo, por claves de
amortizacin mal definidas).
La amortizacin planificada de las reas de valoracin que se tienen que contabilizar se ha
contabilizado por completo en el libro mayor.
Los balances de las reas de valoracin que se contabilizan peridicamente se han
contabilizado por completo en el libro mayor.
Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio.
30 de 40
30
Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso, se puede omitir por medio de la
clase de activo fijo.
Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros maestros).
El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que
Opcin 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario
Rol de usuario
Men NWBC
1. En la pantalla Cierre ejercicio contabilidad activos fijos, efecte las entradas siguientes:
Nombre de campo
Sociedad
Descripcin
Acciones y valores
de usuario
Comentarios
1000
Clases de activos
fijos AFeC
Ejercicio a cerrar
Ejecucin de test
<ejercicio actual>
Si desea ejecutar una prueba,
active este indicador
2. Seleccione Ejecutar.
Ejecute el cierre del ejercicio y analice el log. Si ms de 1.000 activos fijos existen en el
sistema, tiene que comenzar el programa seleccionando (NWBC: Otros Program a
Ejecutar proceso de fondo. La seccin sobre las ejecuciones de contabilizacin de
amortizaciones contiene informacin sobre la supervisin del job y SPOOL.
Puede anular un cierre de ejercicio que ya se haya realizado. Puede que necesite hacerlo si
establece que los activos fijos tienen que corregirse al final. Puede anular el cierre del ejercicio
de la sociedad completa o de cada rea de valoracin.
31 de 40
31
Resultado
Defina una variante de clasificacin, que contenga los campos de datos maestros
relevantes (por ejemplo indicador de inventario, emplazamiento, sala) como criterios de
clasificacin.
Inicie el listado del inventario por medio de esta variante de clasificacin.
Si falta un activo fijo, contabilice una baja. Si se ha encontrado un activo fijo, contabilice un
alta de activo fijo.
Para aquellos activos que han modificado su emplazamiento, modifique el registro maestro
de activo fijo (por ejemplo, el emplazamiento).
Realice traslado de activos fijos de acuerdo al centro de costo indicado segn su alta
32 de 40
32
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
Cdigo
de
transacc
in
Resultados
esperados
Alta por
compra con
proveedor
El activo fijo es
contabilizado
con integracin
con el contable
de acreedores.
Contable de
activos fijos
F-90
El activo fijo se ha
capitalizado con el
importe especificado.
Alta con
contrapartida
automtica
El activo fijo es
contabilizado
sin integracin
con el contable
de acreedores
Contable de
activos fijos
ABZON
El activo fijo se ha
capitalizado con el
importe especificado.
Baja con
ingresos
La venta de un
activo fijo es
contabilizado
con integracin
con el contable
de deudores.
Contable de
activos fijos
F-92
Se ha registrado una
baja para el activo
fijo especificado. Las
ganancias o
prdidas resultantes
se han calculado
automticamente y
contabilizado en las
cuentas definidas en
el Customizing.
Baja con
ingresos sin
cliente
Contable de
activos fijos
ABAON
Se ha registrado una
baja para el activo
fijo especificado. Las
ganancias o
prdidas resultantes
se han calculado
automticamente y
contabilizado en las
cuentas definidas en
33 de 40
33
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
Cdigo
de
transacc
in
Resultados
esperados
el Customizing.
Baja por
desguace
Contable de
activos fijos
ABAVN
Se ha registrado una
baja para el activo
fijo especificado. Las
ganancias o
prdidas resultantes
se han calculado
automticamente y
contabilizado en las
cuentas definidas en
el Customizing.
Postcapitaliza
cin
Correccin
subsiguiente para
la adquisicin y
costes de
fabricacin de un
activo fijo.
Contable de
activos fijos
ABNAN
La postcapitalizacin
se contabiliza en el
activo fijo nuevo.
Correcciones
Por correccin se
entiende el cambio
posterior a la
valoracin de un
activo fijo.
Contable de
activos fijos
ABZU
La correccin se ha
contabilizado en el
activo fijo.
Amortizacin
no
planificada
Reduccin
permanente
inesperada en el
valor de un activo
fijo.
Contable de
activos fijos
ABAA
La amortizacin no
planificada se ha
contabilizado en
todas las reas de
valoracin
especificadas y se
visualiza por
separado. El
documento FI se
contabiliza durante la
ejecucin de
amortizaciones.
Traslado de
reservas
Permite que se
trasladen a Activos
fijos de reposicin
todas las reservas
tcitas producto de
la venta de los
Contable de
activos fijos
ABMR
Se ha trasladado la
reserva al activo fijo.
El documento FI se
contabiliza durante la
ejecucin de
amortizaciones.
34 de 40
34
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
Cdigo
de
transacc
in
Resultados
esperados
Contable de
activos fijos
AS01
Informes
maestros para el
activo fijo en
construccin y el
activo fijo para la
compensacin
final han sido
creados.
activos fijos, o
parte de ellas.
Creacin de
un activo fijo
en la
construccin
y un activo
fijo para la
liquidacin
final
Solicitud de
anticipo para
activos fijos
en curso
Contable de
acreedores
F-47
Solicitud de anticipo
contabilizada. No
provoca la
contabilizacin del
activo fijo.
Contabilizaci
n del
anticipo
La solicitud del
anticipo es
transferido a un
anticipo
Contable de
acreedores
F-48
El anticipo de ha
contabilizado
Contabilizaci
n de la
factura final
Contable de activos
fijos
F-90
Se generar una
partida individual de
activo fijo en el
activo fijo en curso.
Compensaci
n del anticipo
Compensar el
anticipo con la
factura.
Contable de
acreedores
F-54
Se ha generado una
partida individual de
activo fijo para el
activo fijo en curso
como resultado de la
operacin de
contabilizacin para
la compensacin del
anticipo.
35 de 40
35
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
Cdigo
de
transacc
in
Resultados
esperados
Mantenimie
nto de
normas de
liquidacin
de activos
en
construcci
n
Mantenimiento
de las normas
de liquidacin
para liquidar el
AUC.
Contable de
activos fijos
AIAB
Las reglas de
liquidacin se
han definido.
Liquidacin
de activos
fijos en curso
Contable de
activos fijos
AIAB
Con la
liquidacin
dentro de la
sociedad
transferencia
entre en AuC y el
activo fijo final
son ejecutados.
Recalculac
in de
valores
En determinadas
circunstancias,
puede que tenga
que volver a
calcular la
amortizacin anual
planificada para
una variedad de
activos fijos.
Contable de
activos fijos
AFAR
Si han ocurrido
modificaciones
como resultado
del proceso de
recalculacin, la
amortizacin es
ajustada para los
activos fijos
consternados. El
plan nuevo de la
amortizacin es
utilizada como
base para la
ejecucin de
contabilizacin
de
amortizaciones
subsecuentes.
Ejecucin de
contabilizaci
La contabilizacin
de amortizaciones
Contable de
AFAB
La amortizacin
planificada se
36 de 40
36
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
n de
amortizacion
es
debera ejecutarse
con frecuencia
(anual, semestral,
trimestral o
mensual). El
sistema crea
documentos de
contabilizacin
para cada rea de
valoracin y grupo
de cuentas de
acuerdo con el
ritmo de
contabilizacin
especificado en el
Customizing
activos fijos
Reclculo de
valores
En determinadas
circunstancias,
puede ser
necesario
recalcular la
amortizacin anual
planificada para
una serie de
activos fijos.
Contable de
activos fijos
Cdigo
de
transacc
in
Resultados
esperados
contabiliza en las
cuentas definidas en
el Customizing por
medio de
documentos
colectivos.
AFAR
Si se han producido
cambios como
resultado del
proceso de
reclculo, la
amortizacin
planificada se ajusta
para los activos fijos
en cuestin. La
nueva amortizacin
planificada se utiliza
como base para las
siguientes
ejecuciones de
contabilizacin de
amortizaciones.
37 de 40
37
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
Cdigo
de
transacc
in
Resultados
esperados
Depreciaci
n de la
contabiliza
cin
La depreciacin
publicacin se
debe ejecutar
peridicamente
(anual, semestral,
trimestral o
mensual). El
sistema crea
documentos de
contabilizacin
para cada rea de
la depreciacin y
grupo de cuentas
de conformidad con
los ciclos de
publicacin
especificada en el
Customizing
Contable de
activos fijos
AFAB
La amortizacin
planificada se
contabiliza en las
cuentas definidas en
Customizing a travs
de documentos
colectivos.
Contabilizaci
n de los
costes de
adquisicin y
produccin
Todas las
contabilizaciones
que afectan a los
CAP del activo fijo,
por ejemplo,
amortizaciones,
bajas, etc.
Contable de activos
fijos y
ASKBN y
SM37
Simulacin
de
amortizacin/
Planificacin
de costes
primarios
Prever la
amortizacin
planificada de
bienes econmicos
durante varios
aos. Contabilizar
la amortizacin
planificada como
Contable de
activos fijos
S_ALR_8
7012936 y
S_ALR_8
7099918
Los costes
planificados se
contabilizan
directamente en los
objetos de
Controlling
asignados y se
pueden evaluar
SAP_NBPR_EMP
LOYEE_S
38 de 40
38
Etapa del
proceso
Referencia
de
proceso
externo
Condicin
empresarial
Rol de usuario
Cdigo
de
transacc
in
costes plan en
centros de coste u
rdenes CO a las
que se les han
asignado los
activos fijos
individuales.
Resultados
esperados
mediante el informe
de centros de coste
o de rdenes CO.
Apertura y
cierre de
activos fijos
de perodo de
FI
SAP_NBPR_FINACC_
S
S_ALR_8
7003642
(OB52)
No se pueden
efectuar ms
contabilizaciones de
FI-AA en el perodo
anterior. Se admiten
contabilizaciones
para perodos
futuros.
Control de
cuentas
Control de cuentas
entre FI y AA.
Contable de
activos fijos
ABST2
El informe genera
una lista de las
cuentas que muestra
las diferencias.
Cuando hay
diferencias, stas se
deben analizar antes
de comenzar el
siguiente paso
(cierre del ejercicio).
Cambio de
ejercicio
El cambio de
ejercicio slo se
puede realizar
(aunque sea en
modo de prueba)
para el ejercicio
nuevo.
Contable de
activos fijos
AJRW
El valor de los
activos fijos del
ejercicio anterior se
ha arrastrado
acumulativamente al
ejercicio nuevo.
Ahora se pueden
realizar las
contabilizaciones en
el ejercicio nuevo.
Cierre del
ejercicio
Puede utilizar el
programa de cierre
del ejercicio para
cerrar el ejercicio
contable de una o
varias sociedades.
Contable de
activos fijos
AJAB
Si ha realizado el
cierre del ejercicio en
el modo de
actualizacin, ya no
puede contabilizar
en el ejercicio
cerrado.
39 de 40
39
40 de 40
40