Plan financiero

HISTORIA FINANCIERA
CLAF-BM SAC contara con 11 socios cuya aportacin inicial es de s/30000.00 dando como capital
inicial 330 mil soles. Luego se requerir un prstamo bancario por la cantidad de S/120000.
SUPUESTOS ESCENARIOS Y POLITICAS ECONOMICAS FINANCIERAS
En estos escenarios optimista, moderado y pesimista se detallara el impacto en la cantidad
producida mensual. En el cual incibe en los costos variables del proyecto, es decir los costos de las
materias primas, servicios como agua, luz, telfono, etc.

ESCENARIO PESIMISTA
Escenario pesimista
Meses
Unidades elaboradas
Total

Enero
1200
1200

Febrero
1300
1300

Marzo
1250
1250

Enero
2600
2600

Febrero
2500
2500

Marzo
2700
2700

Enero
5000
5000

Febrero
5000
5000

Marzo
5000
5000

ESCENARIO MODERADO
Escenario moderado
Meses
Unidades producidas
Total

ESCENARIO OPTIMISTA
Escenario optimista
Meses
Unidades producidas
Total

ANALISIS DE COSTOS

Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Variable
Variable
Variable
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Variable
Variable
Variable

Aguaymanto
Azcar
Agua
Conservantes
Envase de vidrio
Maquina lavadora de fruta
Faja transportadora
Maquina etiquetadora
Maquina pasteurizadora
Selladora a presin
Balanzas
Cocina industrial
Cargador elctrico
Film
Grapas
Huinchas aislantes
Paletas
Mesa metlica
Ollas para escaldar (250kg)
Utensilios complementarios
Plstico para envasado
Cartn para base
gas

2700.00
900.00
700.00
300.00
11500.00
15000.00
200000.00
20400.00
50000.00
2900.00
1400.00
200.00
40000.00
14500.00
4350.00
145.00
3500.00
4200.00
600.00
4000.00
3000.00
4000.00
110.00

Gastos administrativos
Variable
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Variable
Fijo

Gastos de venta

Pago a accionistas (11 socios )

Personal de seguridad 2
Personal de limpieza 2
Personal de produccin 7
Telfono e internet
Electricidad
Certificaciones

2200
1800
7000
200
1200

Fijo
Fijo
Variable
Variable
Variable
Fijo

Pgina web
Partner
Transporte de Cajamarca a huachipa
(Flete(
Seguro internacional FOB
Transporte (huachipa-aduanas)
Contenedor

Fijo
variable
variable
variable
Fijo
Fijo

gasto de constitucin
Implementacin del terreno
Uniforme del personal
Utensilio del limpieza
Equipos de seguridad
Materiales de oficina

2000.00
4000.00
870.00
1300.00
870.00

Otros gastos
2000.00
30000.00
2000.00
900.00
3200.00
3000.00

PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta

$15.00

U=0

=> 43.5

Costo unitario $1.02 => 3.48

Cantidad
producida
0
5000
10000
13254
15000
20000

COSTO FIJO
368470
368470
368470
368470
368470
368470

INGRESO $

COSTO
VARIABLE
0
78475
156950
208096
235425
313900

COSTO TOTAL

S/. VENTAS

Beneficio

368470
446945
525420
576563
603895
682370

0
217500
435000
576566
652500
870000

-368470
-229445
-90420
0
48605
187630

COSTO TOTAL
(FIJO + VARIABLE)

El costo fijo total: mano de obra + gastos indirectos

Costo fijo por producto : costo fijo total / total de produccin
Costo variable unitario: total de la materia prima.
Precio de venta unitario : el precio de venta del producto
Punto de equilibrio del producto : costo fijo por producto /variable unitario

ADQUISICION DE MATERIALES E INSUMOS

Materia prima:
Para la produccin de conserva de aguaymanto de origen orgnico ser adquirido
directamente de nuestros proveedores de Cajamarca, pero si en caso ocurren algunos
problemas se consider a otros proveedores de la ciudad de Huancayo, Piura y Cuzco.
Envases:
Nuestro proveedor es la empresa ..
de 2.50 gramos a un costo de a 0.60 por unidad

el cual nos oferta estos potes de vidrio

Transporte:
Se tuvo la necesidad de contratar un servicio de transporte de Cajamarca Lima con un
flete de 0.5 por cada caja de 20 kilos este transporte tiene un terminal en mercado de frutas
en la victoria luego se vio la necesidad de contratar a la empresa en el cual nos
dio una proforma de s/.1300 para el traslado del mercado de frutas Huachipa y de
huachipa Aduanas (callao).
En el cuadro adjunto nos muestra la adquisicin de los materiales e insumos para la produccin
mensual de conservas

Cantidad

unidad

Aguaymanto
Azcar

250
21,8

Agua

218

g
g
Ml

Conservantes

Cantidad mensual
De conservas
5000
5000
5000
5000

Envase de vidrio

5000

Film

5000

Grapas

Huinchas
aislantes
Plstico para
envasado
Cartn para base

250
416

ESTRUCTURA DE LA INVERSION de seguro se preguntaran y q paso con los pagos a personal y servi
simplemente q no va es algo referencial sobre algunas cosas

Equipos y Maquinaria produccin

Maquina lavadora de fruta
Faja transportadora
Maquina etiquetadora
Maquina pasteurizadora
Selladora a presin
Balanzas
Cocina industrial
Cargador elctrico
Paletas
Mesa metlica
Ollas para escaldar (250kg)
Utensilios complementarios
total

15000.00
200000.00
20400.00
50000.00
2900.00
1400.00
200.00
40000.00
3500.00
4200.00
600.00
4000.00
342200.00

Equipo para el local

Equipo de seguridad
Materiales de oficina
Implementacin del local
Total

3200
4000
30000
37200

Materiales de limpieza (se requiere q se detalle en una lista de posibles cosas para tener en cuenta
y se complete el cuadro me dejo entender)

Total

900

INVERSION INICIAL
A continuacin se detalla el resumen de la inversin y el porcentaje que representa cada uno.
QUEDA PENDIENTE
RESUMEN DE LA INVERSION
MONTO
252900
309100
562000

Inversin fija
Capital de trabajo
Total

%
45
55
100%

Estructura del financiamiento

Financiamiento

montos

Financiamiento efectivo
Bienes muebles
Financiamiento Externo
Total

330000
112000
120000
562000

58.72%
19.93%
21.35%
100%

Para nuestro financiamiento externo es con el banco de crdito del Per, por la suma de
S/. 120000.00 los cuales van a ser cancelados en 5 aos con una TEA de 30 % , teniendo en
cuenta un periodo de gracia de los dos primeros bimestres , en donde solo se va cancelar el pago
de los intereses.
Cabe resaltar que la inversin se resume en la cantidad de S/.562000.00 los cuales el . % est
destinada para la inversin fija mensualmente y el. % restante para el capital de trabajo.

1 mes
proyeccion de ventas
proyeccion de compras
IGV

ingresos
ventas
prestamos de banco
total
egresos

2 mes
217500
40705
33177.97

217500
120000
337500

3 mes
220110
224460
41112.05
41519.1
33576.1
34239.66

220110

224460

220110

224460

compras
IGV
maquina lavadora de
fruta
faja transportadora
maquina etiquetadora
maquina pasteurizadora
selladora a presion
balanzas
cocina industrial
cargaro electrico
paletas
mesa metalica
ollas para escaldar
utensilios
complementarios
servcicio de transporte
contrato agente
aqduanero
costo del incoterm
seguro del incoterm
pago al personal
total egresos
flujo de caja economico
amortizacion
flujo de caja neto

40705
33177.97

41112.05
33509.75

41519.1
33841.53

4000
1300

1300

1300

290

290

290

15000

15000

15000

5068.97

5068.97

5068.97

15000
200000
20400
50000
2900
1400
200
40000
3500
4200
600

estado de ganancias y perdiadas proyectadas

blanance general de la empresa y
riesgos de la unidad de negocio
SI PUEDEN COMPLETEN ALGO IO MAANA OSEA HOY DOMINGO NO TENDRE TIEMPO DE SEGUIR
DESARROLLANDO HASTA LA NOCHE LUEGO REVISARE Y SEGUIREMOS DESARROLLANDO PARA EL
LUNES TRATAR DE COMPLETAR TODO EN LA SALIDA VALE.