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PROGRAMA EMPREENDER PARA

DESENVOLVER

PLANO DE NEGCIOS
PES DA COLNIA

Mediador: Eduardo Henrique Ferin da Cunha

1. Apresentao do Empreendimento
Pessoa Fsica: Maria Ins Rosa Ferreira
C.P.F: 062.901.728-08
Razo Social: (Pessoa Jurdica) Pes da Colnia
Endereo:.SubEstao n 3 Vila Garbi - Itirapina
Telefone: (19) 3575-4182 (Maria Ins)
2. Sumrio executivo/Resumo Executivo
a. Caracterizao do Empreendimento
O projeto Pes da Colnia est em implantao e visa estimular cozinheiras locais a
gerar renda com a fabricao de pes caseiros tpicos como: po tradicional, po com
goiabada, po com queijo e presunto, pes doces, etc..., Atualmente no bairro existem
muitas pessoas com essa habilidade e inclusive j comercializam boa parte desses
produtos de forma independente, servindo como complemento de renda. Com
participantes unidos produziremos os pes que posteriormente sero vendidos atravs
de encomenda da populao e tambm em comrcio varejista. O investimento inicial
deste projeto de R$ 27.115,00.
Outro fator muito importante deste projeto que esses pes produzidos pelos
moradores da Colnia em Itirapina so tradicionais do bairro e no passado eram
vendidos s margens da Ferrovia.
Localizao e Instalao
O local definido para o projeto um galpo na casa da Sra. Maria Ins Rosa Ferreira
e com opo das pessoas fazerem na prpria residncia. O local escolhido deve-se
da praticidade em produzir em um local onde a comunidade j est acostumado. Em
princpio o grupo poder produzir os pes na prpria residncia e tero como apoio a
cozinha que ser preparada no galpo da casa da Maria Ins Rosa Ferreira. O local
necessita de um espao de 16m azulejado e dentro das normas de higiene. Deve ser
amplo com mveis disposio (mesas, prateleiras, etc...). O local precisa de
reformas para adequao s normas de Vigilncia Sanitria.
3. Empresa
a. Misso
A misso do Pes da Colnia gerar renda e trabalho a um grupo de cozinheiras do
bairro Colnia FEPASA em Itirapina, atravs da produo caseira de pes tradicionais
na cidade.
b. Estrutura organizacional e legal
A equipe de trabalho ser composta por quatro cozinheiras, que possuem experincia
na fabricao de pes. Essas pessoas residem no bairro Colnia FEPASA e j
fabricam esses pes, mas devero ser capacitadas para criao de novos produtos e
tcnicas de panificao. Recebero salrio de R$ 415,00, acrescido de encargos de
33,78% por ser empresa optante pelo SIMPLES FEDERAL. Todas sero responsveis
pela compra de matria prima e pela produo, e ter apoio de uma nutricionista e um
mercadlogo, que assessorar o grupo.

Abaixo um organograma estrutural da empresa.

Assessoria
Cozinheira 1
Cozinheira 2
Cozinheira 3

Cozinheira 4

4. Plano de Produo
a. Capacidade produtiva
A capacidade produtiva do grupo de 2.000 kg de pes. Essa capacidade estimada
para um grupo de 4 pessoas, mas com possibilidade de ser ampliada para at 20
pessoas. Dessa quantidade, produz-se os pes caseiros simples e os pes recheados.
Quantidades
Produtos/Servios
Pes Simples
Pes Recheados
Total

Unidade
Kg
Kg

Mdia mensal

Anual
1.200
800
2.000

14.400
9.600
24.000

b. Capacidade de vendas
A capacidade mnima de vendas igual capacidade de produo, pois como
dissemos anteriormente, se aumentarmos a produo, conseguiremos escoar nossos
produtos. Em princpio, dividimos a capacidade de venda em dois pblicos distintos:
direto populao, que corresponde a 60% do mercado e 40% aos varejos
(estabelecimentos comerciais como supermercados, padarias). Nesse nicho, a
capacidade poder ser altamente ampliada.
Produtos/servios
Para a populao
Pes Simples
Pes Recheados
SubTotal
Varejo
Pes Simples
Pes Recheados
SubTotal
Total

Unidade

Quantidades
Mdia mensal

Participao%

Kg
Kg

Anual
720
480

8.640
5.760

480
320

5.760
3.840

2.000

24.000

60%
Kg
Kg
40%
100%

c. Processos operacionais
A produo de pes funcionar da seguinte forma: com os ingredientes prontos, as
quatro cozinheiras, prepararo a massa e o recheio. Na seqncia levaro ao forno e
quando estiver pronto, separaro em embalagens conforme pedidos.
A produo ser feita sob encomenda, o que aumentar a eficcia da produo, uma
vez que teremos em estoque apenas ingredientes com os quais produziremos os
produtos e as vendas j esto certas.
Dentro do processo operacional, as cozinheiras criaro novas receitas titulo de
experimentao e degustao aos seus clientes, ampliando assim a oferta de novos
produtos.
5. Plano de marketing e comercializao
a. Anlise de mercado
A produo de pes uma atividade altamente rentvel e os produtos so bem aceitos
pela populao em geral. As oportunidades do projeto referem-se habilidade dos
moradores da Colnia em produzir pes e uma tendncia na cidade, das pessoas
adquirirem os pes fabricados na Colnia, pela boa fama do local e das cozinheiras
instaladas nele. O produto possui diferencial, especialmente na produo de pes
recheados, que j se tornou uma tradio na cidade. Entretanto, existem algumas
ameaas que so: a concorrncia, o constante aumento do custo da matria prima
(especialmente da farinha de trigo, onde o Brasil importa da Argentina e este item tem
variao cambial).
Temos o mercado potencial de toda a populao de Itirapina (pessoas fsicas que
adquirem o produto) e os comerciantes locais (supermercados, padarias). Quanto
populao, eles possuem um grande apreo pelo produto (que j fabricado) e
gostam de um tipo de produto com sabor diferenciado (caso de pes recheados) e
praticidade (comprar po feito em casa de outras pessoas) e que j tradicional na
cidade. Alm disso, os supermercados e padarias, podero oferecer um produto
diferenciado aos seus clientes. Podero ser oferecidos a estabelecimentos comerciais
de So Carlos, Rio Claro, etc... A cidade de Itirapina tem hoje cerca de 13.000
habitantes (cerca de 5000 famlias) e cerca de 10 estabelecimentos. Na regio,
existem estabelecimentos varejistas que poderiam comprar nossos produtos (s em
So Carlos e Rio Claro estima-se que tenha cerca de 40 estabelecimentos de mdio e
grande porte).
O fornecimento de matria prima um ponto de mercado a ser analisado, pois com a
produo em alta, compraremos diretamente de atacadistas (especialmente farinha de
trigo). Quanto concorrncia, temos que salientar que as padarias no concorrem
diretamente com nosso produto, podendo estes, ser inclusive clientes. Existem duas
pessoas que produz o mesmo tipo de po. Os Paes da Dona Eufrsia e os pes da
Dona Benedita, sendo ambos, pessoas fsicas com produo pequena e que no
atende o varejo.

b. Estratgia de Marketing
Analisaremos aspectos mercadolgicos relativo ao produto, preo, canais de
distribuio e a divulgao dos mesmos.
Nossos produtos so: pes caseiros tradicionais, pes caseiros recheados com
goiabada, pes caseiros recheados com queijo e presunto; pes de torresmo e pes
doces. So produtos j testados e aprovados pelos consumidores que gostam dos
produtos feitos. Eles escolhem os Pes da Colnia pela tradio e reputao que as
cozinheiras preparam o mesmo. Veja abaixo uma foto de um dos produtos, sendo este
feito com recheio de goiabada e leite condensado, com pedaos de cco.

Em estratgia de preos, sero analisados diversos fatores, mas, sobretudo, a


questo da qualidade e preo acessvel ao consumidor. Levaremos em conta os
custos de matrias primas, e venderemos com preo competitivo aos nossos
concorrentes.
A distribuio ser direta s comunidades, ou seja de Produtor para Consumidor e
tambm para o varejo (supermercados, padarias), onde a prpria equipe que faz o
po, prospectar clientes.
Em divulgao, utilizaremos meios eficazes e que atinjam nosso pblico alvo: 1.000
folhetos/catlogos para apresentarmos o nosso portflio em visitas. Alm disso, temos
total acesso rdio comunitria e que faremos uso desse veculo. Com esse material
de apoio, mais a publicidade boca a boca, e as visitas de vendas, atingiremos nosso
pblico alvo. Outra ferramenta que utilizaremos so as nossas embalagens, que
atrairo o pblico no supermercado e padaria.

c. Estratgia Competitiva
Nossa estratgia competitiva se basear em vrios aspectos, tendo como base os 4Ps
do Marketing: Preo adequado ao consumidor, Produto diferenciado e inovador
(buscaremos sempre receitas novas), Distribuio ( populao e aos varejistas) e
Comunicao (propaganda, venda direta)
Temos como posicionamento, a tradio dos Pes da Colnia, j reconhecido pelos
nossos clientes.
6. Projeto de viabilidade Econmica e Financeira
a. Investimentos
Necessitamos como investimento, algumas obras de adequao em 16m de uma
cozinha com azulejo, pisos e balces. Necessitamos comprar alguns equipamentos
para a produo. J possumos alguns deles, como assadeiras, batedeiras, cilindros,
mas importante o investimento em outros para a ampliao do negcio. Sero
necessrias tambm mesas de mrmores e prateleiras grandes, para guardar as
matrias primas. Precisamos investir em projeto de Desenvolvimento de Embalagem,
pois como citamos anteriormente, ajudaro a vender nossos produtos. Alm disso ser
necessrio um plano de Capacitao e Assessoria.
Item

Discriminao
Unid.
Obras civis
Adequao (16m) da Cozinha
Maquinas e equipamentos
Forno Industrial gs
1
Liquidificador Industrial
1
Assadeiras de Alumnio
30
Batedeira
1
Cilindro Manual
1
Balana de Cozinha
1
Total de Mquinas e Equipamentos
Instalaes, Montagem e Fretes
Mveis e Utenslios
Mesas de Mrmores
2
Prateleiras Grandes
3
Projetos de Desenvolvimento de Embalagem
Lote Inicial Impressa
10000
Outros
Capacitao e Assessoria (ver anexo 1)

TOTAL

Quant.

Valor unit. R$

Valor total R$
R$ 15.000,00

Unidade
Unidade
Unidade
Unidade
Unidade
Unidade

R$ 1.500,00
R$ 300,00
R$ 30,00
R$ 500,00
R$ 100,00
R$ 500,00

R$ 1.500,00
R$ 300,00
R$ 300,00
R$ 500,00
R$ 100,00
R$ 500,00
R$ 3.200,00

Unidade
Unidade

R$ 500,00
R$ 100,00

R$ 1.000,00
R$ 300,00

Unidade

R$ 1,00

R$ 1.000,00
R$ 6.615,00
R$ 27.115,00

b. Custos
Em relao aos custos, teremos como Custos Fixos: depreciao de 20% sobre os
mveis e equipamentos, o telefone que utilizaremos na captao e prospeco de
clientes, e investimentos em Marketing.. Como Custos Variveis, termos as despesas
cos impostos de empresa optante pelo SIMPLES FEDERAL, conforme Lei
Complementar 123, os custos de matria prima, que chega 50% do faturamento, a
mo de obra operacional com encargos de 33,78%, mais energia eltrica, gs, gua.
Abaixo, um demonstrativo dos custos.

Valor ( R$ )
Mdia Mensal

Discriminao
1. Custos Fixos
Telefone
Depreciao 20% dos investimentos
Marketing
Total dos Custos Fixos
2. Custos Variveis
Mo de obra operacional
Encargos sociais
Matria prima / produtos
Material de embalagem
Energia eltrica
gua
Gs
SIMPLES Federal 5,97 % conf. Lei Complementar 123
Total dos Custos Variveis
3. Custo Total ( 1 + 2 )

Anual

R$ 100,00
R$ 75,00
R$ 300,00
R$ 475,00

R$ 1.200,00
R$ 900,00
R$ 3.600,00
R$ 5.700,00

R$ 1.660,00
R$ 560,75
R$ 8.100,00
R$ 150,00
R$ 200,00
R$ 100,00
R$ 350,00
R$ 967,14
R$ 12.087,89
R$ 12.562,89

R$ 19.920,00
R$ 6.728,97
R$ 97.200,00
R$ 1.800,00
R$ 2.800,00
R$ 1.200,00
R$ 4.200,00
R$ 11.605,68
R$ 145.054,68
R$ 150.754,68

c. Plano de Produo, vendas e faturamento


Esse item foi destacado no tpico 4 deste plano. Repetiremos abaixo, apenas as
tabelas resultantes do Plano.
PLANO DE PRODUO
Produtos/Servios
Pes Simples
Pes Recheados
Total
PLANO DE VENDAS
Produtos/servios
Para a populao
Pes Simples
Pes Recheados
SubTotal
Varejo
Pes Simples
Pes Recheados
SubTotal
Total

FATURAMENTO
Produtos/servios
Pes Caseiros Tradicionais
Pes Caseiros Recheados
Total

Quantidades
Unidade
Kg
Kg

Mdia mensal

Unidade

Participao%

Anual
1.200
800
2.000

14.400
9.600
24.000

Quantidades
Mdia mensal

Kg
Kg

Anual

720
480

8.640
5.760

480
320

5.760
3.840

2.000

24.000

60%
Kg
Kg
40%
100%

Unid.
Kg
Kg

Preo
unitrio
R$ 7,50
R$ 9,00

Quantidades
Mdia
Anual
Mensal
1.200
14.400
800
9.600
2.000
24.000

Valor ( R$ )
Mdia mensal
R$ 9.000,00
R$ 7.200,00
R$ 16.200,00

Anual
R$ 108.000,00
R$ 86.400,00
R$ 194.400,00

d. Demonstrao de resultado
Com a receita Operacional Bruta estimada em R$ 16.200,00 e empresa optante pelo
SIMPLES FEDERAL, teremos um Resultado Lquido positivo estimado em R$
3.637,11, j descontados todos os custos fixos e variveis. Abaixo uma tabela com os
demonstrativos dos resultados:
Descrio
Receita operacional Bruta
SIMPLES Federal 5,97% (Lei Compl 123 Anexo II)
( = ) Receita operacional Lquida
( - ) Custos variveis
Mo de Obra Operacional
Encargos sociais
Matria prima / produtos ndice de 50% da receita
Material de embalagem
Energia eltrica
gua
Gs
( = ) Margem de Contribuio
( - ) Custos fixos
Telefone
Depreciao 20% dos investimentos mveis/equip.
Marketing (mensal)
( = ) Resultado lquido

Valor ( R$ )
Mdia Mensal
R$ 16.200,00
R$ 967,14
R$ 15.232,86

Anual
R$ 194.400,00
R$ 11.605,68
R$ 182.794,32

R$ 1.660,00
R$ 560,75
R$ 8.100,00
R$ 150,00
R$ 200,00
R$ 100,00
R$ 350,00
R$ 4.112,11

R$ 19.920,00
R$ 6.728,97
R$ 97.200,00
R$ 1.800,00
R$ 2.800,00
R$ 1.200,00
R$ 4.200,00
R$ 49.345,32

R$ 100,00
R$ 75,00
R$ 300,00
R$ 3.637,11

R$ 1.200,00
R$ 900,00
R$ 3.600,00
R$ 43.645,32

e. Capital de giro e indicadores econmicos


Para calcular o Capital de Giro utilizamos o seguinte critrio:
I (Investimento) + (Custo Fixo + Varivel Anual)
Ao resultado acrescentar 25% (margem segurana)
Capital de Giro Anual = R$ 177.869,68
Capital de Giro Mensal = R$ 14.822,47
Os indicadores econmicos tm a BASE MENSAL, exceto o Prazo de Retorno de
Investimento que possui a BASE ANUAL.
1. Lucratividade ( % ) ( RL / RLV x 100 ) = 23,87%
Receita Lquida de vendas ( RLV ) = R$ 15.232,86 (mensal)
Resultado Lquido ( RL ) = R$ 3.637,11 (mensal)
2. Rentabilidade ( % ) ( RL / I x 100 ) = 56,17%
Resultado liquido ( RL ) = R$ 15.232,86 (mensal)
Investimento total ( I ) = R$ 27.115,00
3. Prazo de retorno do investimento (I + Capital Giro / RL) = 4,69/anos
Investimento total ( I ) = R$ 27.115,00
Resultado lquido ( RL ) = R$43.645,32 (anual)
Capital de Giro = R$ 177.869,68 (anual)
4. Ponto de equilbrio ( Pe = CF / Im ) ( Valor R$ ) = R$ 1.900,00
Receita operacional bruta ( RO ) = R$ 16.200,00 (mensal)
Custo Fixo ( CF ) = R$ 475,00 (mensal)
Custo varivel ( CV ) = R$ 12.087,89 (mensal)
Margem de contribuio ( MC = RO CV ) = R$ 4.112,11
ndice Margem Contribuio ( Im = MC / RO ) = 0,25
Analisamos que a empresa ter uma lucratividade de 23,87% ao ms, sendo que a
rentabilidade de 56,17%, considerada excelente, de acordo com o Guia Exame
Melhores e Maiores (nestes as empresas mostram rentabilidade de 20, 30%). O prazo
de retorno de investimento de 4,69/anos tem como principal fator, atenuante, os
investimentos na adequao do local, entretanto, o Ponto de Equilbrio necessrio
de R$ 1.900,00, e prevemos faturar R$ 16.200,00 mensais.

7. Anexos

ANEXO 1 PROPOSTA DE CAPACITAO E ASSESSORIA


CAPACITAES NECESSRIAS
Carga Horria
Participantes
Custo (base SENAC)
15
20
R$ 525,00
15
20
R$ 525,00
15
20
R$ 525,00
45
R$ 1.575,00
ASSESSORIA
Tipo de Assessoria
Carga Horria/Ms
Carga Horria/Ano
Custo (base SENAC)
Nutricionista
6
72
R$ 2.520,00
Assessoria em Marketing
6
72
R$ 2.520,00
Total Horas Assessoria
12
R$ 5.040,00
* A base do custo de R$ 35,00/hora, conforme custos repassados para este programa.
Curso
Capacitao em Panificao
Capacitao em Confeitaria
Gesto de Empreendimentos
Total Horas Capacitao

10