LES DIFFERENTS

TYPES DE CREDITS
RELATIFS AUX
PARTICULIERS ET AUX
ENTREPRISES
Raliss par :
-

Ghoufrane Kh
Zakia Ben
HEDRI ABDELLAH
MERIMI Mohamed

Sommaire :
Introduction
I.

Prsentation globale

A.
B.

C.

D.

II.

Dfinition du crdit bancaire

Les fondements de base du crdit bancaire
La confiance
L'lment temps
Les lments essentiels dun crdit bancaire
L'accord de crdit
Dure des crdits bancaires
Les intrts
Le TEG : taux effectif global
Les formes dun crdit bancaire
Prt d'argent
Dlai de paiement
Garantie bancaire
Crdit de caisse

Les diffrents types de crdits bancaires

Le
A.
B.
C.
D.
Le
Le
A.
B.

crdit court terme

Le dcouvert en compte :
Le prt personnel
Le crdit scolaire
Les crdits de fonctionnement
crdit moyen terme :
crdit long terme :
Le crdit d'investissement
Le crdit bail

Conclusion
Bibliographie

Introduction
La banque propose ses clients de pouvoir emprunter et pargner de
l'argent. Pour cela, elle met leur disposition des offres de crdit et d'pargne qui
s'accompagnent de garanties spcifiques et proposes des taux variables.
Le crdit est avec les produits d'pargne et les moyens de paiement l'une
des offres de la banque.

I. Prsentation globale
A . Dfinition du crdit bancaire
Le crdit bancaire est en gnral l'opration par laquelle la banque met
une somme dtermine la disposition d'un tiers appel emprunteur moyennant
l'engagement pris par ce dernier de payer au banquier les intrts convenus et
de lui restituer l'poque fixe pour le remboursement, une somme quivalente
celle qui lui a t fournie
Le crdit s'accompagne de frais, d'intrts, et ventuellement d'une dure.

B . les fondements de base du crdit bancaire

La confiance
Le terme crdit vient du latin credere c'est- - dire faire confiance Cette
notion est ncessaire pour qu'une opration de crdit soit possible. Du ct de la
banque, cette confiance l'gard de son client se manifeste par les avances de
fonds, l'excution des ordres donns et l'indication des renseignements
favorables.
Le client de son ct, doit tre convaincu que la banque ne lui retirera pas son
appui au moment o il en a besoin et qu'elle fera un usage strictement
confidentiel des renseignements sur son bilan et la marche de son entreprise.
La confiance est la base principale du crdit. Le banquier croit au
remboursement ultrieur de ses avances ou de l'accomplissement de ses
obligations par son client, dans le cas de crdit par signature qui,
potentiellement, peut dboucher sur un crdit de dcaissement.

Le temps
Il est un autre lment que celui d'ordre psychologique (confiance, qui doit
tre pris en considration).
C'est le temps, ou le dlai fix pour le remboursement par le client des
avances lui consenties ou des obligations qu'il doit prester dans le cadre d'un
crdit de signature du banquier. Ce second facteur influe directement sur celui
3

qui prcde. Plus le dlai demand est long, plus le prteur pourra craindre que
l'opration ne se liquide pas normalement, et plus il se mfiera.

C.

Les lments essentiels dun crdit bancaire

L'accord de crdit

Tout crdit est soumis avant tout un accord de la part de la structure

prteuse.
Le crdit est bas sur un rapport de confiance nanmoins valu selon des
mthodes comptables.
Plus le prteur fera confiance l'emprunteur, plus la somme prte sera
importante et le taux d'intrt faible. Cela est valable pour la situation inverse.
L'accord de crdit repose sur des mthodes d'valuation des risques. Il s'agit
de donner une note la capacit de remboursement de l'emprunteur. Sont pris
en compte dans ce calcul : les revenus, le taux d'endettement, l'ge

Dure des crdits bancaires

La dure du crdit bancaire peut tre :

trs court terme (quelques jours quelques mois),

court terme (quelques mois 2 ans),
moyen terme (de 2 7 ans),
long terme (jusqu' 20 ans),
trs long terme (au-del de 20 ans),
indtermine (dans le cadre du crdit de caisse).

Les intrts
Tous les crdits s'accompagnent d'intrts payer ; c'est--dire que
l'emprunteur rembourse une somme d'argent qui s'ajoute au montant initial
emprunt.
Les intrts sont justifis par :
le risque pris par l'organisme prteur: en cas de dfaillance, les intrts
servent couvrir les pertes ;
l'inflation qui cause une dvaluation de la monnaie : les intrts servent
rcuprer la somme d'argent initialement prte ;
le fait que l'activit bancaire a besoin de se rmunrer pour pratiquer son
activit de prt.

Le taux d'intrt d'un crdit bancaire peut tre :

un taux fixe : dcid au dbut du contrat et valable pour toute la dure du
prt ;
4

 un taux variable : index un taux de rfrence, qui est le taux de

l'argent pratiqu entre les banques 3 ou 12 mois ;
un taux rvisable : c'est en gnral un taux variable mais avec des
limitations (taux cap, c'est--dire avec un plafond et un plancher), pour
viter que le taux d'intrt drive vers des niveaux o l'emprunteur ne
serait plus solvable.
Quand le crdit est taux variable ou rvisable, la rpercussion du
changement de taux se fait en modifiant le montant de la mensualit ou la dure
de remboursement.

Le TEG : taux effectif global

Le TEG est le taux dfinissant le cot final pour l'emprunteur. Il comprend :
les frais de dossiers,
les diverses commissions,
le montant des garanties particulires.
Le TEG est le vrai taux du crdit. C'est uniquement sur cette base que l'on
peut comparer deux crdits bancaires.

D.

les formes dun crdit bancaire

Le crdit peut prendre la forme de :

Prt d'argent : Un contrat de prt dargent consiste en la remise dune somme dargent
un emprunteur qui doit la rembourser, moyennant des frais.

Dlai de paiement : Lorsquune personne (un particulier ou une

entreprise) rencontre des difficults faire face ses chances de prt, il
lui est toujours possible de demander des dlais de paiement et/ou une
diminution des chances sa banque (ou crancier). Dans certains cas,
un courrier bien argument peut suffire et permettre la mise en place dun
plan de ramnagement de la dette

Mais dans d'autres cas, il faudra saisir la justice afin dobtenir des dlais.

Garantie bancaire : La banque qui vous prte de largent peut vous

demander plusieurs types de garanties :
o Il peut sagir dune caution solidaire, soit dun organisme spcialis,
soit dune personne de votre entourage qui se portera garante du
remboursement dudit prt.
o -Mais, elle peut aussi souhaiter avoir une garantie sur un bien
immobilier. Cela peut tre un privilge de prteur de deniers, une
hypothque ou les deux.

Ces garanties sont prises pour une dure correspondant la dure du prt
plus un an. Elles disparaissent alors automatiquement. Si le prt est rembours
avant l'chance (en cas de vente, par exemple) il faudra supprimer linscription
prise au bureau des hypothques.
5

Crdit de caisse : (ouverture de crdit, crdit revolving ou autorisation de

dcouvert) : Crdit accord par une banque autorisant un client rendre
son compte dbiteur.

II. Les diffrents types de crdits bancaires :

Il existe plusieurs varits de crdits : Nous serons amens distinguer trois
types de crdits :
Le crdit court terme, le crdit moyen terme, et le crdit long terme ou
crdit d'investissement.

Le crdit court terme :

Une entreprise ou un particulier quelques soit sa sant financire est parfois
confront des besoins de trsorerie. Ce sont des besoins court terme qui
permettent aux clients de la banque de faire face ces engagements auprs des
fabricants ; des fournisseurs ; de son personnel pour les entreprises ou encore
une liquidit montaire pour ces besoins personnels pour le particulier.
C'est un crdit dont la dure ne dpasse pas deux (2) ans et il porte
essentiellement sur des besoins lis :

L'approvisionnement en petit matriel ; en petits quipements ;

La fabrication des produits ;
La commercialisation des produits ;
La consommation ; etc.

On peut distinguer plusieurs types de concours :

Ceux accordes en anticipation de rentre certaine et qui, selon le montant

la dure, feront l'objet d'un contrat de prt
Ceux accordent en anticipation d'pargne qui feront l'objet, dans tous les
cas d'une offre pralable et d'un contrat de prt.
Ceux enfin, qui permettent d'viter un dcaissement immdiat.

Le crdit court terme comprend plusieurs catgories dont entre autres on peut
citer :

A. Le dcouvert en compte :
C'est un financement court terme sous forme de trsorerie donner au
titulaire du compte par le banquier. Le dcouvert porte sur un montant maximum
ne pas dpasser, il est rembours sur une priode fixe l'avance en accord
avec le banquier. Cette priode ne peut pas dpasser deux (2) ans parce qu'il
s'agit d'un crdit court terme. Il est assujetti un taux d'intrt dbiteur fix
par la banque. Ce dcouvert peut tre renouvel par tacite reconduction fait
l'objet d'une convention passe entre la banque et le client

B. Le prt personnel
Un prt personnel est une forme de crdit destin au particulier, non affecte
un usage dtermin, pour lui permettre de financer ses besoins personnels. Le
prt personnel permet de disposer de la somme d'argent emprunte, librement.
7

Le prt personnel est un crdit non affect un achat dtermin. Pour demander
un prt personnel, il n'est pas ncessaire d'en prciser la raison.
Le prt personnel est un crdit amortissable, remboursable par mensualits
fixes. La somme prte est verse intgralement, en une seule fois, pour un
montant, une dure de remboursement et un taux d'intrt dtermin au dpart.
Le prt personnel est adapt ; pour financer : des projets (voyage, vacances,
mariage...) une grosse dpense (rparation de toiture, remplacement de
climatisation, amnagement de jardin...) ou toute autre utilisation personnelle.

C. Le crdit scolaire
Ce crdit est octroy chaque anne du dbut du mois de juillet la fin du
mois d'octobre. Il est remboursable sur neuf mois au maximum et le taux
d'endettement ne doit pas excder les 45% du salaire net du client.

D. Les crdits de fonctionnement

Le crdit de fonctionnement permet une entreprise de couvrir en tout temps
ses besoins de trsorerie. Il sert gnralement lui procurer des liquidits, de
faon pouvoir assurer des paiements court terme, dans l'attente du
recouvrement de crances factures.
Les crdits de fonctionnement ou crdits d'exploitation ou encore crdits
commerciaux ont pour objectif le financement de l'activit professionnelle
normale.

But : Le crdit d'exploitation vise compenser les pnuries temporaires

de liquidit qui se produisent au cours du cycle d'exploitation de
l'entreprise et dont l'ampleur et la dure ne sont pas prvisible avec
exactitude.
La banque palliera ainsi les manques de trsorerie du client rsultant d'un
dcalage entre recettes et dpenses (paiement des fournisseurs, salaires,
cotisations sociales, etc. en attendant qu'un client paie).

Risque :
Etant donn que le client peut disposer de sa ligne de crdit
comme il entend, la banque n'a aucun contrle sur l'utilisation de ce crdit.
Le client a donc la possibilit de financer n'importe quoi, mme des choses
qui n'ont rien avoir avec son activit professionnelle.

Les formes des crdits de fonctionnement :

a. La facilit de caisse :
Elle permet d'aider l'entreprise pendant de courtes priodes, gnralement
prvisibles, en donnant sa trsorerie une certaine souplesse de
fonctionnement.
Le banquier doit suivre de prs ces facilits de caisse pour s'assurer qu'elles
n'ont pas tendance se geler.
8

Le taux qui lui est appliqu est le T.B.B (taux de base bancaire), plus une
marge bancaire rmunrant l'intermdiation et le risque de la banque.
b. Le dcouvert
Le dcouvert peut tre dfini comme le concours bancaire qui est destin
suppler les moyens de financement d'une entreprise pendant un certain temps
en vue de lui permettre de couvrir des besoins immdiats par anticipation des
rentres futures certaines.

Objet : le dcouvert a deux objets principaux :

Soit de pallier des insuffisances de trsorerie s'talant dans le temps

comme par exemple celles qui sont engendres par une activit
saisonnire.
Soit de complter le financement d'oprations ponctuelles, accidentelles
ou exceptionnelles comme par exemple l'excution d'une commande
inhabituelle ou d'un march important ncessitant l'acquisition de
quantits de matires premires ou de marchandises leves par rapport
l'activit normale d'une affaire.
c. L'escompte commercial
L'escompte commercial est l'intrt de la valeur nominale de l'effet, calcul
au taux d'escompte en fonction de la dure qui spare le jour de la ngociation
(remise de l'effet la banque) du jour de l'chance, l'anne financire tant
compt pour 360 jours.
*Il ya plusieurs autres types de crdits de fonctionnements savoir !
o

Les avances sur marchandises : Les avances sur marchandises peuvent

tre dfinies comme les crdits bancaires qui ont pour objet de procurer
certaines entreprises industrielles ou commerciales les capitaux
complmentaires ncessaires au financement de leurs besoins en
stockages : stock de produits finis, maintien de stockage de scurit...

Prfinancement l'export

Objet : financement des besoins de trsorerie lis l'activit exportatrice

d'une firme en vue de lui permettre :
- de maintenir ou encore mieux, de dvelopper son chiffre d'affaires
l'exportation.
-

de faire face une commande ou un march spcifique.

Les avances sur marchs nantis :

Les avances sur marchs nantis sont
des crdits qui permettent aux entreprises (excutant les travaux ou
prestations objet d'un march) de faire face leurs besoins de trsorerie

engendrs la fois par l'importance des dpenses qu'elles effectuent

(travaux, fournitures...) et la lenteur des rglements des administrations.
o

Les avances sur crances nes l'tranger ; Objet : financement des

crances nes des ventes ralises l'exportation.

Le crdit moyen terme :

D'une dure de 2 7 ans, le crdit moyen termes accord soit par une seule
banque, soit par une banque en concours avec un tablissement spcialis
(crdit national, crdit d'quipement des PME, etc.)
Il faut viter dans tous les cas, que la dure du financement soit longue que la
dure d'utilisation du bien que crdit moyen terme finance.
Celui-ci s'applique donc des investissements de dure moyenne telle que les
vhicules et les machines et de faon plus gnrale, la plupart des biens
d'quipements et moyens de production de l'entreprise
La dure du prt doit cependant tenir compte de possibilit financire de
l'entreprise. Celle-ci en effet, en pendant cette priode, doit pouvoir non
seulement assurer le remboursement du crdit, mais encore dgag un
autofinancement suffisant pour reconstituer le bien qui s'use (c'est
l'amortissement)par le crdit moyen terme, le banquier distingue ceux qui sont
rescomptables de ceux qui ne le sont pas. Si dans les deux cas, la banque prend
le risque de l'opration, elle a la possibilit dans le premier cas de mobiliser sa
crance.
Comme le crdit court terme, le crdit moyen terme comprend aussi
plusieurs catgories entre autres on peut citer : Le crdit de consommation
(crdit ou prt affect : exemple : le crdit auto ; le crdit d'quipements ; ...)

Le crdit long terme :

D'une dure de 7 10 ans, il est accord par les institutions financires
spcialises. Pour ce type de financement, la banque ne joue, la plupart du
temps qu'un rle d'intermdiaire avec toutefois, dans certains cas, une
participation en risque avec l'tablissement prteur. Ces institutions financires
spcialises assurent le financement de ces crdits sur les sources provenant
principalement d'emprunt obligataire.
En guise d'exemple de crdit long terme on a :
A. Le crdit d'investissement :
c'est un crdit qui peut tre moyen ou long. Mais le plus souvent il est
utilis pour le long terme et dont le taux d'intrt, les modalits d'utilisation et le
plan de remboursement sont fixs par contrat
10

But : il peut servir financer des investissements en actifs fixes comme des
btiments, des machines, de l'quipement, etc.
Les crdits d'investissement sont octroys pour financer d'importants achats, se
rattachant aux actifs immobiliss. Il peut s'agir de moyens de production, c'est-dire de machines, d'quipements informatiques, de vhicules, etc. mais aussi,
d'extensions d'entreprises ou d'acquisition de socits.
Risque : Le risque est qu' l'chance l'entreprise ne soit pas en mesure de
rembourser.
Ce risque est d'autant plus grand que l'investissement financ s'avre peu
rentable et ne gnre ds lors pas suffisamment de revenus au regard des
obligations financires supplmentaires.
C'est pourquoi la banque effectuera une analyse approfondie de l'impact du
nouvel investissement sur la gestion globale de l'entreprise.
Dans le cadre de son analyse, elle se concentrera principalement sur la capacit
de remboursement.
Pour limiter ce risque le montant du prt doit dpendre :
D'un autofinancement minimum requis (20% minimum, habituellement fix 3
0%).
Du respect d'une quotit de fonds propres qui ne doit pas tre infrieure au
moins 50% des capitaux permanents. Cette exigence s'explique par le fait que
les banques n'entendent pas commanditer l'emprunteur en faisant plus d'efforts
que celui des associs ou des actionnaires.
B. Le crdit bail :
Il s'agira de tout le matriel dont l'entreprise a besoin pour son activit courante.
Ces sommes de financement utilises par le systme bancaires ne sont pas
nombreuses et se limitent une intermdiation financire de la banque qui joue
le rle de relais financier entre le client et l'institution de crdit bail.
Ces matriels peuvent tre des meubles ou des immeubles. Ce qui nous permet
de dfinir le crdit bail comme une technique de financement d'une
immobilisation ou d'un mobilier par laquelle une banque ou une socit
financire acquiert un bien meuble ou immeuble pour louer pour une valeur
rsiduelle, gnralement faible en fin de contra

Conclusion
Le crdit est une opration rcurrente surtout dans notre environnement
ou la liquidit est presque chose inexistante chez les clients (entreprise,
particulier). En effet, ceux-ci ont toujours des besoins satisfaire comme le
financement de leur exploitation ; de leur consommation le paiement des salaires
et impts ; etc.
11

Par consquent la relation banque client s'exprime mieux dans les facilits
c'est pourquoi la banque doit fixer des limites pour contrecarrer les excs et le
dfaut pouvant survenir durant la relation. En gnral, le principal dfaut
support par la banque est le risque de crdit qu'il doit circonscrire par une
bonne dfinition et une bonne analyse fin d'en avoir une mesure assez correcte
lorsqu'elle prte tel ou tel client (particulier ou entreprise)

12

Bibliographie
http://banque.comprendrechoisir.com/comprendre/credit-bancaire
http://www.memoireonline.com/01/09/1874/m_la-Gestion-du-Risque-de-Credit-un-enjeu-majeur---pour-les-Banques3.html
http://www.memoireonline.com/09/09/2700/m_La-gestion-du-risque-de-creditbancaire-dans-un-contexte-de-crise-economique-Cas-de-la-BNDE-d7.html
http://www.opc.gouv.qc.ca/commercant/permis-certificat/preteurargent/definition/definition/
http://www.cbanque.com/credit/delai-grace-paiement.php
http://www.notaires.fr/fr/pr%C3%AAts-et-garanties-bancaires
http://www.memoireonline.com/05/10/3475/m_Risque-de-credit-bancaire0.html
http://www.banque-info.com/lexique-bancaire/c/credit-par-caisse
http://www.credit-conso.co.ma/actualites/chiffres-credit-maroc.htm

13