Directiva N 008-2014- CG/ PCOR

Transferencia de la gestin administrativa

de Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales"
2014
1

PROCESO DE TRANSFERENCIA DE LA GESTIN

ADMINISTRATIVA
Eficiente

P
R
O
C
E
S
O

Oportuno

Continuidad y
fluidez del
Servicio Pblico

MARCO GENERAL

Informacin y
Documentacin
Plazos

Controlar

Formalidades

Vigilar

Responsabilidades

Cautelar

Objetivo

AUTORIDAD SALIENTE
Convocar a la Autoridad electa para la
conformacin e instalacin de la Comisin
de Transferencia
Elaborar el Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia, suscribirlo y
entregarlo a la Comisin de Transferencia

Brindar las facilidades necesarias a la

Autoridad electa

Suscribir el Acta de Transferencia

Remite va electrnica los anexos (1 al 14)

AUTORIDAD ELECTA
Designar a sus representantes para
conformar la Comisin de Transferencia

Solicitar a la Autoridad saliente le brinde

las facilidades correspondientes
Validar la informacin del Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia
como parte de la Comisin de
Transferencia
Suscribir el Acta de Transferencia y colocar
las observaciones advertidas en la revisin.

Publicar y remitir el Acta de Transferencia y

el Informe de Rendicin de Cuentas en el
Portal Institucional
5

COMISIN DE TRANSFERENCIA

El presidente regional o el alcalde

provincial o distrital en ejercicio, quien la
preside

El presidente regional o el alcalde provincial o

distrital electo o su representante acreditado.

Dos representes de la autoridad en

ejercicio, uno de los cuales es el gerente
general regional o gerente municipal.

Dos representantes de la autoridad electa

PROCESO DE TRANSFERENCIA
Convocatoria para
la conformacin de
la Comisin de
Transferencia

Remisin y Publicidad
del Informe de
Rendicin de Cuentas
y Acta de
Transferencia

Conformacin e
Instalacin de la
Comisin de
Transferencia

Elaboracin y
Suscripcin del Acta
de Transferencia

Elaboracin del
Informe de
Rendicin de
Cuentas y
Transferencia

Validacin del
Informe de
Rendicin de
Cuentas y
Transferencia

Convocatoria a la conformacin de la
Comisin de Transferencia de la Gestin
En un plazo no mayor de cinco (5) das hbiles siguientes a la
proclamacin de la Autoridad electa, esta es convocada por la
Autoridad saliente para conformar e instalar la Comisin de Transferencia
de la gestin

Lugar

5 DAS HBILES
Por escrito

Fecha

Hora
La Comisin de Transferencia de la Gestin se conforma e instala en un
plazo mximo de cinco (5) das hbiles computados a partir del da
siguiente de notificada la convocatoria a la Autoridad electa.
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PROCESO DE TRANSFERENCIA

Conformacin e Instalacin de la Comisin de

Transferencia
Elaborar el Plan de trabajo

Acordar la ampliacin del nmero

de sus miembros

Fijar la fecha de entrega del

Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia
Suscribir el Acta de conformacin e
instalacin de la Comisin de
Transferencia

PROCESO DE TRANSFERENCIA

Elaboracin del Informe de Rendicin de

Cuentas y Transferencia
Los componentes del Informe de Rendicin de
Cuentas son:

Acervo
documentario de
la Entidad

Inventario fsico
detallado de los
bienes muebles e
inmuebles

Documentos de
Gestin (PEI -Plan
Estratgico y POIPlan operativo,

Situacin de los
Sistemas
Administrativos
del Estado

Situacin de las
obras, proyectos,
programas y
actividades de
ejecucin

Asuntos urgentes
de prioritaria
atencin

entre otros)

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PROCESO DE TRANSFERENCIA

Estructura del Informe de Rendicin de

Cuentas y Transferencia
1.
2.
3.
4.

Introduccin.
Contenido.
Anexos.
Fecha y firma de la
Autoridad saliente

La Autoridad saliente debe formular y entregar a la Comisin de

Transferencia de la Gestin, el Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia acompaados con los anexos debidamente registrados, los
cuales deben estar a su vez sustentados con la documentacin
correspondiente

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PROCESO DE TRANSFERENCIA

Elaboracin del Informe de Rendicin de

Cuentas y Transferencia
Informacin vinculada a los Sistemas Administrativos
Los Sistemas Administrativos organizan la
actividad de la administracin pblica, estn
a cargo de entes rectores que tiene el rol de
autoridad tcnico normativa, dictan normas,
establecen los procedimientos vinculados a su
mbito y son responsables de su correcto
funcionamiento.

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COMISIN DE TRANSFERENCIA

Validacin del Informe de Rendicin de

Cuentas y Transferencia
Valida la
informacin y
la
documentacin
que sustenta el
Informe de
Rendicin de
Cuentas y
Transferencia

EJEMPLO: La Municipalidad distrital de Inesita cuenta con 250 colaboradores entre funcionarios y
servidores pblicos de diferentes regmenes laborales. El anexo 4 item 3 establece como
informacin materia de entrega, los legajos del personal (que incluya contratos, desplazamiento,
sanciones entre otros) conforme a la normativa vigente. En el desarrollo del proceso de
transferencia de la gestin, le corresponde a la Autoridad saliente entregar 250 legajos a la
Autoridad entrante. La validacin que efecta la Comisin de Transferencia de la gestin se
circunscribe slo a la existencia y cantidad de legajos entregados y no a la legalidad ni veracidad
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de cada documento que conforma el legajo de cada funcionario o servidor pblico.

PROCESO DE TRANSFERENCIA
Elaboracin y suscripcin del Acta de
Transferencia
1. Entidad, lugar y fecha
2. Nombres y apellidos, y documento de
identidad de quienes suscriben
3. Observaciones
4. Asuntos pendientes de atencin de la
gestin saliente
5. Otros asuntos de los cuales se solicite
dejar constancia
6. Firma de la Autoridad saliente y electa
7. Firma del Juez de Paz o Notario Pblico
y del rgano de Control Institucional,
de corresponder
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PROCESO DE TRANSFERENCIA

Remisin del Informe de Rendicin de Cuentas

y Transferencia y Acta de Transferencia

La remisin del Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia y

del Acta de Transferencia debe efectuarse en un plazo que no
exceda los quince (15) das hbiles contados a partir de la
suscripcin de esta ltima
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PROCESO DE TRANSFERENCIA

Publicidad del Informe de Rendicin de

Cuentas y Transferencia y Acta de
Transferencia

La publicidad del Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia

y del Acta de Transferencia debe efectuarse en un plazo que no
exceda los quince (15) das hbiles contados a partir del inicio de la
gestin de la Autoridad electa
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SISTEMAS ADMINISTRATIVOS

GESTIN DE
RECURSOS
HUMANOS

ABASTECIMIENTO
TESORERIA
ENDEUDAMIENTO
PBLICO
CONTABILIDAD

,
;

Direccin
General de
Endeudamiento
y Tesoro Pblico

INVERSIN PBLICA
Direccin
General de
Inversin
Pblica

PRESUPUESTO
PBLICO

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SISTEMAS ADMINISTRATIVOS

Defensa Judicial
del Estado

PLANEAMIENTO
ESTRATGICO

Control

Modernizacin de la
Gestin Pblica
Presidencia del
Consejo de Ministros
Secretara de Gestin
Pblica

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INFORMACIN MATERIA DE ENTREGA

Gestin de
Recursos
Humanos

Presupuesto Analtico de Personal (PAP) y Cuadro de

Asignacin de Personal (CAP). Planillas de activos,
cesantes
Planes de Capacitacin, evaluaciones de desempeo
peridicas
Precisar si estn en proceso de incorporacin a la Ley
del Servicio Civil, entre otros

Abastecimiento

Procesos de contratacin concluidos o en trmite e

informacin de contratos
Relacin de Bienes Inmuebles y reporte de bienes
muebles en software de la SBN
Cumplimiento de las Normas Tcnicas del Sistema
General de Archivos, entre otros

Presupuesto
Pblico

Documentos de la Programacin y Formulacin de

Presupuesto (Cuadro de necesidades, proyecciones de
fuentes de financiamiento diferente a los recursos
ordinarios)
Modificaciones presupuestarias realizadas y sustento
Evaluaciones Presupuestarias efectuadas por la
entidad
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INFORMACIN MATERIA DE ENTREGA

Tesorera

Informacin de montos comprometidos para honrar

alguna obligacin con cargo a Recursos de la Cuenta
General del Tesoro
Informacin de los recurso disponibles que mantiene
en entidades financieras y centralizadas en la cuenta
General del Tesoro Pblico

Endeudamiento

Estado de situacin de la gestin de Operaciones de

Endeudamiento externo e interno con garanta del
Gobierno Nacional
Estado de situacin de endeudamiento de corto
plazo
Informacin Trimestral remitida a la Direccin General
de Endeudamiento y Tesoro Pblico

Contabilidad

Informacin contable, financiera, presupuestaria y

complementaria anual de los ltimos 10
aos.
(Estados financieros)
Informacin contable, financiera y presupuestaria a la
fecha de corte
Anlisis de saldos de las cuentas por cada concepto
de los Estados Financieros (cuentas por cobrar, por
pagar, activos fijos), entre otras
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INFORMACIN MATERIA DE ENTREGA

Inversin
Pblica

Documentacin tcnica elaborada por la Oficina

de Programacin e inversiones, unidades
formuladoras y ejecutoras respecto a sus
Proyectos de Inversin Pblica en el marco del
Sistema Nacional de Inversin Pblica - SNIP

Planeamiento
Estratgico

Plan Estratgico Institucional (PEI)

Plan
de
Desarrollo
Concertado
(Regional/Municipal)
Articulacin del Plan de Desarrollo Concertado
de la entidad con el Plan Bicentenario al 2021
(Plan Estratgico Nacional)

Defensa
Judicial del
Estado

Estado actualizado de los procesos judiciales

(civil. penal, constitucional, laboral), arbitrajes.
Estado de su defensa judicial (si tienen
procurador o no)
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INFORMACION MATERIA DE ENTREGA

Control

Implementacin de las Recomendaciones de los

Informes de Control
Determinacin de cargos obligados a presentar
Declaracin Jurada de Ingresos , y de Bienes y de Rentas.
Registro de INFObras
Informacin sobre el rgano de Control Institucional
Medicin del nivel de Madurez del Sistema de Control
Interno

Modernizacin
de la Gestin
Pblica

Gestin por procesos, simplificacin administrativa y

organizacin institucional
Organizacin institucional (procesos de reorganizacin)
Sistema de Informacin, seguimiento, monitoreo,
evaluacin y gestin del conocimiento
Gobierno abierto (mecanismos de coordinacin
intergubernamental)
Reporte de los procedimientos
Cumplimiento del Portal de Transparencia Estndar, entre
otros
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AUTORIDAD REELECTA
Formular el Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia
Sustentar el Informe ante el Consejo Regional o
Concejo Municipal
Publicar en el Portal Institucional el Informe

de Rendicin de Cuentas y Transferencia o de ser

el caso en los medios ms idneos y usuales
Enviar a la Contralora y a la Direccin General
de Contabilidad Pblica MEF- copia del Informe
de Rendicin de Cuentas y Transferencia
Solicitar a la Contralora General de la
Repblica se efecte una Auditora
Financiera Gubernamental
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RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

Convocatoria para conformar e instalar la
Comisin de Transferencia de la gestin

Impulsa el
desarrollo del
proceso de
transferencia a
efecto que se
realicen los
siguientes actos:

RGANO DE
CONTROL
INSTITUCIONAL

Suscripcin del Acta de Conformacin e

Instalacin de la Comisin de
Transferencia de la Gestin
Entrega del Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia
Suscripcin del Acta de Transferencia
Sustentacin por la Autoridad reelecta
del Informe ante el Consejo Regional y
Concejo Municipal
Publicacin del Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia.

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INCUMPLIMIENTO DE LA LEY

El incumplimiento de las disposiciones de

la Ley, as como los actos u omisiones de
las autoridades, funcionarios y servidores
de gobiernos regionales o gobiernos
locales, orientados a ocultar informacin,
impedir o entorpecer la labor de la
Comisin de Transferencia, sern puestos
en conocimiento de la Contralora y del
Ministerio Pblico, para la identificacin y
determinacin de las responsabilidades y
sanciones establecidas en el Ttulo XVIII,
Captulo II del Cdigo Penal.

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REGLAMENTO DE INFRACCIONES Y SANCIONES

Artculo 45.- Los titulares, funcionarios y servidores
pblicos de las entidades sujetas a control, as como
el Jefe del OCI y su personal, incurren en infraccin,
al: Incumplir con presentar a la Contralora o registrar
en los sistemas informticos, la documentacin que
les fuera exigible por la normativa, en las condiciones,
y plazos previstos en esta. La comisin de esta
infraccin ser considera grave. En caso de
incumplimiento afecte el normal desarrollo de la
funcin de la entidad o de los servicios de control, la
infraccin ser considerada muy grave. ..(..)

Artculo 60.- Los administrados , sern sancionados :

()
b) La infraccin grave ser sancionada con multa de
1.5 UIT (S/. 5,700) a 5 UIT (S/.19,500)
c) La infraccin muy grave ser sancionada con multa
de 5.5 UIT (S/.20,900) a 10 UIT (S/.38,000)
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EMPRESAS Y ORGANISMOS DEPENDIENTES

ORGANISMOS
DEPENDIENTES

EMPRESAS

ORGANISMOS
DESCONCENTRADOS

Las empresas y organismos dependientes de los gobiernos regionales

o gobiernos locales, debern poner en conocimiento de la
Autoridad saliente de quien dependen, la informacin y
documentacin establecida en los anexos del 4 al 14, sin
menoscabo de las disposiciones especficas que conforme a su
naturaleza y finalidad las regulen.
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APLICATIVO AL SERVICIO DE LA AUTORIDAD SALIENTE

Con la finalidad de facilitar el proceso de transferencia, la Contralora

General de la Repblica ha puesto a disposicin, en su Portal Institucional,
archivos electrnicos para facilitar la recopilacin y registro materia de
entrega. A partir del 01 de diciembre de 2014, estar disponible el
aplicativo TRANSFERENCIA, a efectos de que la autoridad saliente enve
los anexos.
Para ello, se de debe utilizar el usuario y clave del sistema del Programa
Vaso de Leche (PVL). En los casos en los que no se cuente con el acceso, la
autoridad
saliente
deber
solicitarlo
al
correo
electrnico:
transferenciadegestion@contraloria.gob.pe indicando en el asunto:
Nombre de la entidad-solicito acceso al aplicativo TRANSFERENCIA
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LNEA DE TIEMPO
Remisin del Informe de
Rendicin de Cuentas y
Transferencia y del Acta
de Transferencia vence el
20.ENE.2015
Publicacin en Portal
vence el 22.ENE.2015
Inicio de la nueva gestin
01.ENE.2015
Remisin electrnica de los
anexos hasta el 31.DIC.2014

Suscripcin del Acta de

Transferencia 29.DIC.2014
Entrega a la Autoridad electa el Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia el
10.DIC.2014 En eleccin complementaria
17.DIC.2014
Corte de la gestin administrativa
30.NOV.2014
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