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DE LA
AUDITORIA
CONTABILIDAD IX CICLO
CONTROL
INTERNO
CONTABILIDAD IX CICLO
Ubicacin
: Emancipacin 85
Sucursales
: A nivel nacional
Alcance
: Al 31 de diciembre de 2013
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Los pagos por sueldos y salarios a los empleados y trabajadores se realizan por la
oficina central, a travs de depsitos a la cuenta de ahorros de cada uno de ellos
con previa informacin brindada por cada una de las sucursales que emiten las
planillas mensualmente.
1.3. Entrevista Con Los Directivos Y Funcionarios:
Directivos:
Se realiz previa entrevista con los Directivos Titulares el Dr. Erick Marios Lujan,
Mg. Eva Gutirrez Lucy, Dra. Jos Baltazar Flores, Mg. Patrick Vargas Arvalo, Dr.
Matas Olivares Reynoso; lo cual indicaron que la empresa se encuentra con una
estable liquidez y solvencia.
Los mencionados en la parte superior se encargan principalmente de supervisar,
controlar y guiar a la empresa para un mejor desempeo y efectividad en sus
actividades, esto lo realizan con el apoyo de los encargados o jefes asignados a
las diferentes reas que posee la empresa, las cuales sus funciones se basan ms
en la parte administrativa y la supervisin, ellos estn obligados a controlar y
verificar que todas las reas cumplan con sus objetivos establecidos por la
empresa, caso contrario se deber aplicar medidas de contingencia para poder
darle solucin inmediata.
Gerentes:
El gerente del rea de Presupuesto: Jefaturado por Lic. Sofa Velsquez Moran,
indic que sus principales funciones son de revisar cuidadosamente el
diligenciamiento de las diversas cuentas para poder ser pagadas por Tesorera, as
mismo de autorizar todo lo requerido por las diferentes reas se encuentre dentro
del presupuesto. Tambin evaluar de forma constante la ejecucin Presupuestal.
Manifest que durante el periodo 2013 se centr bsicamente en la elaboracin de
proyecciones y tendencias en cuanto a necesidades y recursos para el
equipamiento y optimizacin de las actividades de la empresa en las diferentes
sucursales.
El gerente del rea de Recursos Humanos: Jefaturado por Lic. Vctor Contreras
Ruiz, indic que sus principales funciones son: Reclutar personal altamente
capacitado y con vasta experiencia para las diferentes reas de la empresa as
ismo como para las diferentes sucursales. Dicho personal reclutado estar siendo
capacitado y evaluado constantemente con el fin de que vayan marchando de
acuerdo con los objetivos establecido en la empresa, tambin de hacerles llegar el
MOF y Reglamento Interno.
Por otra parte manifest que en el periodo 2013 se cumpli principalmente con
proyectar
y
coordinar programas de capacitacin y entrenamiento para
los
empleados y trabajadores, a fin de cumplir con los planes de formacin, desarrollo,
mejoramiento y actualizacin del personal, a travs de la deteccin de
necesidades de adiestramiento con el fin de asegurar el mximo aprovechamiento
del talento humano y promover la motivacin al logro, en trminos personales y
organizacionales.
El gerente del rea de Tesorera: Jefaturado por CPCC Mateo Robles Tinto,
indic que sus funciones principales son velar por el cumplimiento de las
actividades o procesos que garanticen la recaudacin de los fondos en efectivo y
cheques, as como la recepcin y control de los ingresos de la empresa y su
adecuada y correcta distribucin, coordinando y supervisando la ejecucin de los
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LEYENDA
OFICINA CENTRAL
SUCURSALES
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TIENDA SUCURSAL
ADMINISTRADOR DE LA
TIENDA
1 COMISIN NTEGRADA
CPCC Alex Chico Gonzales
CPCC Jos Baltazar Flores
DEPARTAMENTO DE LA
LIBERTAD
Av. La Marina N 8465
ADMINISTRADOR
Lic. Luis Prez Ramrez
2 COMISIN INTEGRADA
CPCC
Olenka
Ruiz
Vsquez
CPCC Cintia Mndez Ruiz
DEPARTAMENTO DE ICA
Av. Coishco N 2456
ADMINISTRADOR
Lic. Max Torres Soler
3 COMISIN INTEGRADA
CPCC Eduardo Daz Risco
CPCC Alex Daga Solano
DEPARTAMENTO DE
HUANCAYO
Av. Vctor Ral N 3212
ADMINISTRADOR
Lic. Vivian Gonzales
Romero
4 COMISIN INTEGRADA
CPCC Rosa Milla Gonzales
CPCC Juan Pea Roncal
DEPARTAMENTO DE ANCASH
Av. Enrique Meiggs N 5943
ADMINISTRADOR
Lic. Carlos Ziga Alva
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tienda, realizando por lo menos dos arqueos diarios sorpresivos dos cajas, asimismo se
encarga de asegurar que el personal cumpla eficientemente la labor requerida, verificando
que se cumpla para ellos los procedimientos y normas definidos para cada funcin.
ANCASH
Esta sucursal est bajo el cargo del Lic. Carlos Ziga Alva, la cual fue entrevistada por el
Asistente CPCC Rosa Milla Gonzales, esta a su vez nos manifest que es la sucursal en
cuarto puesto con respecto al volumen de ventas mensuales; la funcin a la que ms da
prioridad es de analizar e interpretar las preferencias del cliente, tendencias de mercado,
actividades de los competidores y registros de funcionamiento, e iniciar cambios para
aumentar las ventas y mejorar la eficiencia.
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