SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTA

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO:

Engorda de Tilapia en Estanq

VI. Anlisis Financiero

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.

PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE TILAPIA
PROYECCION DE COSTOS
CAPITAL DE TRABAJO
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

URAL, PESCA Y ALIMENTACIN

APPA Y PROMETE

apia en Estanques

25

Engorda de Tilapia en Estanques

Nombre del Grupo:
Nucleo agrario:
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD

TERRENO PARA COLOCACION DE ESTANQUES

COMPRESOR DE AIRE 1 HP
MANGUERA PARA AIRE 38 X 50
MOTOBOMBA JET 3/4 HP 115/230 V
TELA MOSQUITERO 32"
BASCULA DIGITAL DE COCINA 5 KG
BASCULA DE RELOJ CON CHAROLA CAP. 10 KG
MOTOBOMBA AUTOCEBANTE HONDA 4X4 13 HP AC-101
MANGUERA DE SUCCION 4 "
PICHANCHA DE BRONCE DE 4"
CONECTOR DE FIERRO 4" MACHJO PARA MANGUERA
CONECTOR RAPIDO DE ALUMINIO 4" MXM NPT ''F''
CONECTOR RAPIDO DE ALUMINIO 4'' C H. X MANG.
COMPRESOR 2 HP, 20 GAL
FILTRO DE AIRE EN LINEA
BOMBA DE AGUA CENTRIFUGADA 1 HP
TUBO HIDRO CEM. 25 MM 3 METROS
TEE PVC SxSxS
PVC 1 MTXS
TUBERIA ABS 30 MTS
COUPLING PVC 1 SxS
TINA DE LIQUIDO CON GEOMEMBRANA DE .80 MM.
DIMENSIONES: DIAMETRO 4.5 m / ALTURA 1.20 m /
CAPACIDAD 19 m3

HECTAREAS
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
METRO
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA

1
1
3
1
1
1
1
30
1
1
1
2
1
2
2
10
10
10
5
10

TINA

15

GEOMEMBRANA PARA BASE DE LAGUNA DE DESAGUE.

DIMENSIONES: DIAMETRO 12 m / PROFUNDIDAD 1.50 LAGUNA
1
m / CAPACIDAD 85 m3
CONSTRUCCION DE MALLA SOMBRA
PRESUPUESTO

CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS

ACTIVO FIJO
0.5
$
65,000.00 $
32,500.00
4432.25
$
4,432.25
240.89
$
240.89
4335.5
$
13,006.50
8.84
$
8.84
280
$
280.00
782
$
782.00
20384
$
20,384.00
264.5
$
7,935.00
1464.7
$
1,464.70
202.15
$
202.15
295
$
295.00
403.1
$
806.20
6809.48
$
6,809.48
521.56
$
1,043.12
2090.52
$
4,181.04
34.4
$
344.00
77.59
$
775.90
5.18
$
51.80
34.05
$
170.25
5.18
$
51.80

SUBTOTAL

TOTAL

32,500.00

TOTAL

$ 4,432.25
$
240.89
$ 13,006.50
$
8.84
$
280.00
$
782.00
$ 20,384.00
$ 7,935.00
$ 1,464.70
$
202.15
$
295.00
$
806.20
$ 6,809.48
$ 1,043.12
$ 4,181.04
$
344.00
$
775.90
$
51.80
$
170.25
$
51.80

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

32,500.00
4,432.25
240.89
13,006.50
8.84
280.00
782.00
20,384.00
7,935.00
1,464.70
202.15
295.00
806.20
6,809.48
1,043.12
4,181.04
344.00
775.90
51.80
170.25
51.80

60,000.00 $ 60,000.00

60,000.00

20000

20,000.00 $ 20,000.00

20,000.00

32,500.00

$
$

36,000.00
211,764.92

36,000.00

Servicio
Permiso
Presupuesto

ACTIVO DIFERIDO
1
$
24,000.00
1
$
3,000.00
1
$
6,000.00

Presupuesto

CAPITAL DE TRABAJO
1
$
77,260.92

SUBTOTAL

Capital de trabajo

SOCIOS

4000

SUBTOTAL

Elaboracion de estudio y Asistencia Tecnica

Permisos y licencias
Instalacion de estanquerias

PROGRAMA

$
36,000.00 $ 36,000.00
$ 211,764.92
### $
$
$
$
$

24,000.00 $ 24,000.00
3,000.00
$
6,000.00
$
33,000.00 $ 24,000.00 $

3,000.00
6,000.00
9,000.00

$
$
$
$

24,000.00
3,000.00
6,000.00
33,000.00

77,260.92 $ 60,735.08 $

16,525.84

77,260.92

16,525.84
58,025.84

$
$

77,260.92
322,025.84

$
77,260.92
$ 322,025.84

$
### $

Engorda de Tilapia en Estanques

REQUERIMIENTOS DE INVERSION
CRIAS
CRIA MASCULINIZADA DE TILAPIA(Oreochromis niloticus)

EQUIPO
ARTICULO
COMPRESOR DE AIRE 1 HP
MANGUERA PARA AIRE 38 X 50
MOTOBOMBA JET 3/4 HP 115/230 V
TELA MOSQUITERO 32"
BASCULA DIGITAL DE COCINA 5 KG
BASCULA DE RELOJ CON CHAROLA CAP. 10 KG
MOTOBOMBA AUTOCEBANTE HONDA 4X4 13 HP AC-101
MANGUERA DE SUCCION 4 "
PICHANCHA DE BRONCE DE 4"
CONECTOR DE FIERRO 4" MACHJO PARA MANGUERA
CONECTOR RAPIDO DE ALUMINIO 4" MXM NPT ''F''
CONECTOR RAPIDO DE ALUMINIO 4'' C H. X MANG.
COMPRESOR 2 HP, 20 GAL
FILTRO DE AIRE EN LINEA
BOMBA DE AGUA CENTRIFUGADA 1 HP
TUBO HIDRO CEM. 25 MM 3 METROS
TEE PVC SxSxS
PVC 1 MTXS
TUBERIA ABS 30 MTS
COUPLING PVC 1 SxS
TINA DE LIQUIDO CON GEOMEMBRANA DE .80 MM. DIMENSIONES:
DIAMETRO 4.5 m / ALTURA 1.20 m / CAPACIDAD 19 m3
GEOMEMBRANA PARA BASE DE LAGUNA DE DESAGUE. DIMENSIONES:
DIAMETRO 12 m / PROFUNDIDAD 1.50 m / CAPACIDAD 85 m3

CONSTRUCCION DE MALLA SOMBRA

ARTICULO
BARROTE 2 X 4 X 10
BARROTE 2 X 4 X 20
BARROTE 2 X 6 X 20
TRIPLAY 1/2 PULGADA
CABLE NO. 10
TABLERO 220 COMPLETO
CHILILLO NEGRO
CEMENTO GALLO
CLAVOS

ia en Estanques

S DE INVERSION
PRESENTACION
CRIA

CANTIDAD
11400

PRECIO

PRESENTACION
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
METRO
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA

CANTIDAD
1
1
3
1
1
1
1
30
1
1
1
2
1
2
2
10
10
10
5
10

PRECIO
$ 4,432.25
$ 240.89
$ 4,335.50
$
8.84
$ 280.00
$ 782.00
$20,384.00
$ 264.50
$ 1,464.70
$ 202.15
$ 295.00
$ 403.10
$ 6,809.48
$ 521.56
$ 2,090.52
$
34.40
$
77.59
$
5.18
$
34.05
$
5.18

TOTAL
$ 4,432.25
$ 240.89
$13,006.50
$
8.84
$ 280.00
$ 782.00
$20,384.00
$ 7,935.00
$ 1,464.70
$ 202.15
$ 295.00
$ 806.20
$ 6,809.48
$ 1,043.12
$ 4,181.04
$ 344.00
$ 775.90
$
51.80
$ 170.25
$
51.80

TINA

15

$ 4,000.00

$60,000.00

LAGUNA

$20,000.00

$20,000.00
143,264.92

CANTIDAD
50
30
13
116
1
1
5
13
3

PRECIO
$
63.00
$ 126.00
$ 190.00
$ 185.00
$ 1,000.00
$ 1,800.00
$
63.00
$ 150.00
$
25.00

TOTAL
$ 3,150.00
$ 3,780.00
$ 2,470.00
$21,460.00
$ 1,000.00
$ 1,800.00
$ 315.00
$ 1,950.00
$
75.00
$36,000.00

TOTAL
34,200.00

IPO

E MALLA SOMBRA
PRESENTACION
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
CAJA
PIEZA
KG
SACO
KG

29

AO 1
CONCEPTO
CRIAS AL INICIO DEL CICLO
Total de estanques
Capacidad de los estanques ( m3)
Densidad (Peces / M3)
Total de peces por estanque
Total de peces al inicio del mes
Peso promedio final (kg/tilapia)
% de Mortalidad
Organismos al inicio del mes
organismos al final de mes
Consumo alim/da (% de biomasa)
Periodo en dias
Consumo alim/da (Kg.)
Consumo de alim/Mes (kg)
% de organismos de 300 gr
Organismos finales despues de la venta
Produccin total de carne (kg)
Produccin de carne (ton disponible)
Total de carne al final del ciclo
Precio por kg de carne en pie
Ingresos totales del ciclo

FACE INICIO
MES 1
MES 2
11400.0
15.0
19.0

CICLO DE ENGORDA 1
FACE DESARROLLO
MES 3
MES 4

40.0
760.0
11400.0
0.030
2%
11400
11172
6%
30
20.1
603.3

0.06
2%
11172
10949
6%
30
39.4
1182.4

0.100
2%
10949
10730
3%
30
32.2
965.7

335.16

656.91

1072.96

0.200
2%
10730
10515
3%
30
63.1
1892.7
10.00%
9463
2103.00
315.45
$
45.00
$14,195.25

FACE FINAL
MES 5
MES 6

0.280
2%
10515
10305
2%
30
57.7
1731.2
50.00%
5257
2885.32
1577.25

0.350
2%
10305
10099
2%
30
70.7
2120.7
100.00%
0
3534.51
3534.51
5427.21
### $
45.00
###
###
###

CICLO DE ENGORDA 2
FACE INICIO
FACE DESARROLLO
FACE FINAL
MES 1
MES 2 MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
11400.0

0.030
2.00%
11400
11172
6%
30
20.1
603.3

0.060
2.00%
11172
10949
6%
30
39.4
1182.4

0.100
2.00%
10949
10730
3%
30
32.2
965.7

335.16

656.91 1072.96

0.200
2.00%
10730
10515
3%
30
63.1
1892.7
10.00%
9463
2103.00
315.45
$

45.00 $
###

0.280
2.00%
10515
10305
2%
30
57.7
1731.2
50.00%
5257
2885.32
1577.25

0.350
2.00%
10305
10099
2%
30
70.7
2120.7
100.00%
0
3534.51
3534.51
5427.21
45.00 $
45.00
###
###

Engorda de Tilapia en E

CONCEPTO
COSTOS FIJOS
Salario de contador
Mano de obra encargado
Mano de obra ayudante
Servicio de agua
Kit de parametros-Fisico-Quimic
Promocion
Mantenimiento de instalaciones
Subtotal
COSTOS VARIABLES
Crias de alevines
Alimento Iniciador
Alimento desarrollo
Alimento finalizacion
Medicamentos
Subtotal
TOTAL COSTOS

CONCEPTO
COSTOS VARIABLES
Crias de alevines
Alimento Iniciador
Alimento desarrollo
Alimento finalizacion
Medicamentos
SUBTOTAL
COSTOS FIJOS
Salario de contador
Mano de obra encargado
Mano de obra ayudante
Servicio de agua
Kit de parametros-Fisico-Quimic
Promocion
Mantenimiento de instalaciones
SUBTOTAL
TOTAL

PROYECCION DE C
MESES
Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

$200.00
$200.00
$200.00
$200.00
$3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00
$3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00
$100.00
$100.00
$100.00
$100.00
$5,000.00
$450.00
$450.00
$450.00
$450.00
$600.00
$600.00
$600.00
$600.00
###
###
###
###
###
$2,352.82 $4,611.53
$4,828.31 $9,463.50
$400.00
###
###

$400.00
###
###

COSTOS ANUALES
1
2

$400.00
###
###

$400.00
###
###

###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
$4,800.00 $5,040.00 $5,292.00 $5,556.60
###
###
###
###
$2,400.00
###
###
$1,200.00
###
$5,400.00
$7,200.00
###
###

$2,520.00
###
###
$1,260.00
###
$5,670.00
$7,560.00
###
###

$2,646.00
###
###
$1,323.00
###
$5,953.50
$7,938.00
###
###

$2,778.30
###
###
$1,389.15
###
$6,251.18
$8,334.90
###
###

a de Tilapia en Estanques
PROYECCION DE COSTOS
MESES DE TRABAJO
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

$200.00
$200.00
$200.00
$200.00
$200.00
$200.00
$200.00
$3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00
$3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00
$100.00
$100.00
$100.00
$100.00
$100.00
$100.00
$100.00
$5,000.00
$450.00
$450.00
$450.00
$450.00
$450.00
$450.00
$450.00
$600.00
$600.00
$600.00
$600.00
$600.00
$600.00
$600.00
###
###
###
###
###
###
###
###
$2,352.82 $4,611.53
$4,828.31 $9,463.50
###
$400.00
###
###

5
###
###
###
###
$5,834.43
###
$2,917.22
###
###
$1,458.61
###
$6,563.73
$8,751.65
###
###

###
$400.00
###
###

$400.00
###
###

$400.00
###
###

$400.00
###
###

$400.00
###
###

###
$400.00
###
###

Mes 12

Total Anual

$200.00 $2,400.00
$3,000.00
###
$3,000.00
###
$100.00 $1,200.00
###
$450.00 $5,400.00
$600.00 $7,200.00
###
###

###
$400.00
###
###

###
###
###
###
$4,800.00
###
###

Engorda de Tilapia en Estanques

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Salario de contador
Mano de obra encargado
Mano de obra ayudante
Servicio de agua
Kit de parametros-Fisico-Quimicos
Promocion
Mantenimiento de instalaciones

TOTAL

AO 1
$
$
$
$
$
$
$

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$
$
$
$
$

$ 98,200.00

COSTOS VARIABLES
Crias de alevines
Alimento Iniciador
Alimento desarrollo
Alimento finalizacion
Medicamentos

2,400.00
36,000.00
36,000.00
1,200.00
10,000.00
5,400.00
7,200.00

AO 2

###

AO 1
$
$
$
$
$

68,400.00
13,928.71
28,583.62
46,222.75
4,800.00

2,520.00
37,800.00
37,800.00
1,260.00
10,500.00
5,670.00
7,560.00

AO 2
$
$
$
$
$

71,820.00
14,625.15
30,012.81
48,533.89
5,040.00

$161,935.09

###

AO 1

AO 2

$
$
$

98,200.00
161,935.09
260,135.09

###
###
###

en Estanques

ALES
AO 3

AO 4

$ 2,646.00
$39,690.00
$39,690.00
$ 1,323.00
$11,025.00
$ 5,953.50
$ 7,938.00

$ 2,778.30
$41,674.50
$41,674.50
$ 1,389.15
$11,576.25
$ 6,251.18
$ 8,334.90

###

###

AO 5
$
$
$
$
$
$
$

2,917.22
43,758.23
43,758.23
1,458.61
12,155.06
6,563.73
8,751.65

###

AO 3

AO 4

$75,411.00
$15,356.41
$31,513.45
$50,960.58
$ 5,292.00

$79,181.55
$16,124.23
$33,089.12
$53,508.61
$ 5,556.60

###

###

###

AO 3

AO 4

AO 5

###
###
###

AO 5
$
$
$
$
$

83,140.63
16,930.44
34,743.57
56,184.04
5,834.43

### $ 119,362.71
### $ 196,833.11
### $ 316,195.82

26

CONCEPTO
INGRESOS
PRODUCTO
VENTA DE TILAPIA
TOTAL DE INGR

INGRESOS
TOTALY EGRESOS
POR
AO 1
AO 2
AO 3
A0 4
AO 5
CICLO
100%
100%
100%
100%
100%
10,854
10,854
10,854
10,854
10,854
10,854
###
###
### 488,449
488,449
488,449
488,449
###
###
###
###
###
###

UNIDAD DE CANTID PRECI

MEDIDA
AD
O
KG
kg

10,854
5,427

Engorda de Tilapia en Es

DETERMINACION DE C

CONCEPTOS
Ingresos
INGRESOS ($)
COSTOS FIJOS:

4
0.00
0.00
0.00 14,195.25
0.00
0.00
0.00 14,195.25
### 7,350.00 7,350.00 7,350.00

COSTOS VARIABLES :

### 5,011.53 5,228.31 9,863.50

TOTAL COSTOS

###

###

###

###

FLUJO DE EFECTIVO

###

###

### -3,018.25

FUJO DE EFECTIVO ACUMULADO

CAPITAL DE TRABAJO

###
###

###

###

###

e Tilapia en Estanques

DETERMINACION DE CAPITAL DE TRABAJO

MESES
5
6
7
8
9
10
11
12
70,976.23
###
0.00
0.00
0.00 14,195.25 70,976.23
###
70,976.23
###
0.00
0.00
0.00 14,195.25 70,976.23
###
7,350.00 7,350.00
### 7,350.00 7,350.00 7,350.00 7,350.00 7,350.00
###

###

### 5,011.53 5,228.31 9,863.50

###

###

###

###

###

###

###

###

###

52,839.10

###

###

###

### -3,018.25 52,839.10

###

### 64,854.11 52,492.58 39,914.26 36,896.01 89,735.10

###

###

###

TOTAL
###
###
###
###
###
###

Engorda de Tilapia en Estanques

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUES
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

$
$
$
$
$
$
$
$
$

AO 1
488,448.95
98,200.00
161,935.09
260,135.09
228,313.86
24,255.81
204,058.05
20,405.81
183,652.25

AO 2
###
###
###
###
###
###
###
###
###

DEPRECIACIONES
VALOR
ORIGINAL
TERRENO PARA COLOCACION DE EST $ 32,500.00
COMPRESOR DE AIRE 1 HP
$
4,432.25
MANGUERA PARA AIRE 38 X 50
$
240.89
MOTOBOMBA JET 3/4 HP 115/230 V $ 13,006.50
TELA MOSQUITERO 32"
$
8.84
BASCULA DIGITAL DE COCINA 5 KG
$
280.00
BASCULA DE RELOJ CON CHAROLA CA $
782.00
MOTOBOMBA AUTOCEBANTE HONDA 4$ 20,384.00
MANGUERA DE SUCCION 4 "
$
7,935.00
PICHANCHA DE BRONCE DE 4"
$
1,464.70
CONECTOR DE FIERRO 4" MACHJO P $
202.15
CONECTOR RAPIDO DE ALUMINIO 4" MX
$
295.00
CONECTOR RAPIDO DE ALUMINIO 4'' $
806.20
COMPRESOR 2 HP, 20 GAL
$
6,809.48
FILTRO DE AIRE EN LINEA
$
1,043.12
BOMBA DE AGUA CENTRIFUGADA 1 H $
4,181.04
TUBO HIDRO CEM. 25 MM 3 METROS $
344.00
TEE PVC SxSxS
$
775.90
PVC 1 MTXS
$
51.80
TUBERIA ABS 30 MTS
$
170.25
COUPLING PVC 1 SxS
$
51.80
TINA DE LIQUIDO CON GEOMEMBRANA$ 60,000.00
GEOMEMBRANA PARA BASE DE LAGUNA
$ 20,000.00
CONSTRUCCION DE MALLA SOMBRA $ 36,000.00
CONCEPTO (Activo Fijo)

TASA
17%
17%
17%
20%
20%
13%
10%
13%
17%
17%
20%
20%
20%
13%
20%
17%
20%
20%
20%
20%
20%
7%
7%
10%

TOTAL

$211,764.92

ia en Estanques

RESULTADOS
AO 3
$488,448.95
$108,265.50
$178,533.43
$286,798.93
$201,650.02
$ 26,742.03
$174,907.99
$ 17,490.80
$157,417.19

DEPRECIACI
ON ANUAL
$ 5,416.67
$
738.71
$
40.15
$ 2,601.30
$
1.77
$
35.00
$
78.20
$ 2,548.00
$ 1,322.50
$
244.12
$
40.43
$
59.00
$
161.24
$
851.19
$
208.62
$
696.84
$
68.80
$
155.18
$
10.36
$
34.05
$
10.36
$ 4,000.00
$ 1,333.33
$ 3,600.00

AO 4
###
###
###
###
###
###
###
###
###

AOS
6
6
6
5
5
8
10
8
6
6
5
5
5
8
5
6
5
5
5
5
5
15
15
10

$
$
$
$
$
$
$
$
$

AO 5
488,448.95
119,362.71
196,833.11
316,195.82
172,253.13
29,483.09
142,770.04
14,277.00
128,493.03

VALOR DE
RESCATE A 5
AOS
$
5,416.67
$
738.71
$
40.15
$
$
$
105.00
$
391.00
$
7,644.00
$
1,322.50
$
244.12
$
$
$
$
2,553.56
$
$
696.84
$
$
$
$
$
$
40,000.00
$
13,333.33
$
18,000.00

$24,255.81

90,485.87

Engorda de Tilapia en Estanques

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERID
COMPRA CAPITAL DE TRA
( = ) SALDO FINAL

AO 0
$
$
$
$
$
$

###
###
###
###

AO 1
$

$
$
$

###
###
###
###
###
###

AO 2
$

$
$
$

###
###
###
###
###
###

n Estanques

FECTIVO
AO 3
$

$
$
$

###
###
###
###
###
###

AO 4
$

$
$
$

AO 5

###
###
###
###
###
$
$
$
###

###
###
###
###
###
###
###

Engorda de Tilapia en Estanques

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
AO 1
VENTAS
###
COSTOS FIJOS
###
COSTOS VARIABLES
###
COSTOS TOTALES
###
PUNTO DE EQUILIBRI
###
PUNTO DE EQUILIBRI
30%

AO 2
###
###
###
###
###
32%

AO 3
###
###
###
###
###
35%

AO 4
###
###
###
###
###
38%

INTERPRETACION

EL PUNTO DE EQUILIBRIO INDICA EL PROCENTAJE DE VENTAS QUE SE DEBE TENER

PARA CUBRIR LOS COSTOS TOTALES, ESTO SIN QUE SE TENGA GANANCIAS, TANTO EN
% COMO EN $ ES LO QUE DEBE VENDERSE PARA NO GANAR NI PERDER, ARRIBA DE
ESTOS SE TIENEN GANANCIAS Y UTILIDADES PARA PROYECTO, TENEMOS UN % DEL
30% PARA EL PRIMER AO DE OPERACION, EL CUAL PRESENTA FLUCTUACIONES AO
CON AO LLEGANDO AL AO 5 CON 41%. ENTRE MAS BAJOS PUNTOS DE EQUILIBRIO
EL PROYECTO ES MAS RENTABLE LO CUAL ESTE AL TENER UN PUNTO DE EQUILIBRIO
POR DEBAJO DEL 50% SIGINIFICA QUE NO SE TIENE QUE TENER SUFICIENTES VENTAS
PARA SER RENTABLE. PRESENTANDO LOS SIGUIENTE VALORES EN $ Y % DE
EQUILIBRIO, EL PROYECTO ES RENTABLE Y DEBE DE INVERTIRSE EN EL MISMO.

ques

RIO
AO 5
###
###
###
###
###
41%

SE DEBE TENER
NANCIAS, TANTO EN
RDER, ARRIBA DE
NEMOS UN % DEL
LUCTUACIONES AO
NTOS DE EQUILIBRIO
TO DE EQUILIBRIO
UFICIENTES VENTAS
$ Y % DE
N EL MISMO.

Engorda de Tilapia en Estanques

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO

0
1
2
3
4
5

INGRESOS
$
$
$
$
$
$

TOTAL

10%

488,448.95
488,448.95
488,448.95
488,448.95
488,448.95
###

COSTOS
$
$
$
$
$
$

322,025.84
260,135.09
273,141.84
286,798.93
301,138.88
316,195.82
###

FLUJO DE
EFECTIVO
-$ 322,025.84
$ 228,313.86
$ 215,307.11
$ 201,650.02
$ 187,310.07
$ 172,253.13
###

VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN

EL PROYECTO PRESENTA INDICADORES DE RENTABILIDAD POSITIVOS, LO CUAL SIGNIFI

VIABLE , EL VALOR ACTUAL NETO ES DE $ 449,865.55 QUE SIGNIFICA QUE LA INVER
TIENEN UTILIDADES PARA EL PROYECTO, LA TIR, ES DE 59.76 % LO QUE SIGNIFICA RE
MAYOR ALA TASA DE ACTUALIZACION, POR ULTIMO SE TIENE UNA RELACION BENEFICIO
SIGINIFICA QUE POR CADA PESOS INVERTIDO EN EL PROYECTO SE TIENE UN EXCEDENTE
CENTAVOS/PESO, LO CUAL SIGNIFICA QUE EL PROYECTO ES RENTABLE Y DEBE DE INV

a en Estanques

IDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA
INGRESOS
EGRESOS
(1+t)-n ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
1.00000 $
$ 322,025.84
0.90909 $ 444,044.50 $ 236,486.44
0.82645 $ 403,676.82 $ 225,737.06
0.75131 $ 366,978.93 $ 215,476.28
0.68301 $ 333,617.21 $ 205,681.91
0.62092 $ 303,288.37 $ 196,332.73
###
###

449,865.55
59.76%
1.32

Se acepta
Se acepta
Se acepta

POSITIVOS, LO CUAL SIGNIFICA QUE EL PROYECTO ES

QUE SIGNIFICA QUE LA INVERSION SE RECUPERA Y SE
76 % LO QUE SIGNIFICA RENTABILIDAD SIENDO ESTE
UNA RELACION BENEFICIO COSTO DE $1.32 LO QUE
O SE TIENE UN EXCEDENTE Y RECUPERACION DE $.32
ES RENTABLE Y DEBE DE INVERTIRSE EN EL MISMO.

CORRIDAS FINANCIERAS PARA ENVIO INMEDIATO

JITOMATE EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
CRIA Y ENGORDA DE CABRAS
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE TILAPIA
CERDOS CICLO COMPLETOS
ENGORDA DE POLLOS
BLOQUERA
FARMACIA
ZAPATERIA
PURIFICADORA DE AGUA
AGROFORRAJERA
PRODUCCION DE PAPAYA
CULTIVO Y BENEFICIO DE CAF
PASTELERIA
PRODUCCION, ACOPIO Y ENVASADO DE MIEL APICOLA
PRODUCCION Y VENTA DE CABRITOS
CAF MORTEADO
PRODUCCION DE LIMON PERSA
PALETERIA,AGUAS FRESCAS Y NIEVES
ACOPIO, SELECCIN Y VENTA DE HOJA DE MAIZ
TIENDA DE ABARROTES
ABARROTES Y PAPELERIA
CIBER CAF Y PAPELERIA
PAPELERIA
CRIA Y ENGORDA DE GANADO PORCINO
ESTETICA
FERRETERIA
ARTESANIAS DE HOJA DE PALAMA
CARPINTERIA
GANADO BOVINOS DOBLE PROPOSITO
GRUPO MUSICAL
CERDOS DE ENGORDA
PANADERIA
TALLER DE COSTURA
TORTILLERIA
COCINA ECONOMICA
LAVADO DE AUTOS
ENGORDA DE BECERROS
ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
RENTA DE MOBILIARIO PARA FIESTAS

TIENDA DE ROPA
EMPACADORA DE JITOMATE
AVES DE POSTURA
COMERCIALIZADORA DE GRANOS BASICOS
CULTIVO, ACOPIO, ENVAZADO DE FRIJOL.
PRODUCCION DE AGUACATE HASS.
CABRAS LECHERAS
CARNICERIA
CIBERCAFE
VENTA DE PRODUCTOS FOAMY
PRODUCCION Y VENTA DE ELOTE
PAPELERIA
LAVANDERIA
VACAS LECHERAS
JITOMATE A CAMPO ABIERTO
INDUSTRIALIZACION DEL MANGO
INDUSTRIALIZACION DE TAMARINDO
MELON EN INVERNADERO
CULTIVO DE FRIJOL
CULTIVO, PRODUCCION Y ACOPIO DE PIMIENTA NEGRA
INDUSTRIALIZACION DE CHILE HABANERO
TRANSFORMACION DE PASTA DE PESCADO
INDUSTRIALIZACION DE TOMATE A PURE DE TOMATE
BODEGA PARA CENTRO DE ACOPIO MAIZ
COMERCIALIZADORA RURAL DE ABARROTES Y LEGUMBRES
ELABORACION DE AMACAS
PRODUCTOS DE LIMPIZA
MECANIZACION TRACTOR Y IMPLEMENTOS
CORRAL DE MANEJO PARA ENGORDA DE BOVINOS
TALLER DE ELABORACION DE HUARACHES
TIENDA AGROINSUMOS
MERCERIA
BIODISEL DE ACEITE DE COCO
ENGORDA DE BECERROS
PRODUCCION DE MAIZ
PRODUCCION DE CEBOLLA CRIOLLA
ENGORDA DE CAMARON
ESPINACA EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
CANOLA FORRAJERO
PRODUCCION Y VENTA DE VELADORAS
TALLER MECANICO
CONST. DE NAVE PARA EL MAQUILEO Y ALMAC. DE TUNA.

PRODUCCION DE LITCHI
PRODUCCION DE JATROPHA CURCAS
VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
PRODUCCION Y VENTA DE LECHONES
PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE VELAS
MINISUPER
ELABORACION Y VENTA DE PINOLE
PRODUCCION DE HONGOS SETAS
REFACCCIONARIA
RATRO TIFF
PRODUCCION DE FRESA EN INVERNADERO
HERRERIA
MERMELADA DE LIMON.
ACOPIO, EMPAQUE Y VENTA DE ZARZAMORA
ACOPIO Y COMERCIALIZACION DE GRANOS
TORTILLERIA DE ARINA DE TRIGO
ACOPIO Y VENTA DE PET MOLIDO PARA RECICLAJE
ACOPIO Y COMRC. DE PET, ALUMINIO Y FIERRO
TIENDA DE ROPA DEPORTIVA
PLANTA PROCESADORA DE PRODUCTOS LACTEOS
PRODUCCION DE JITOMATE EN MALLA SOMBRA
PRODUCCION DE MIEL APICOLA
VENTA DE FERTILIZANTES Y SEMILLAS
NOPAL EN ESCABECHE
NOPAL EN SALMUERA
RENTA SALON ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANDARINA
CULTIVO DE SOYA GRANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL VERDURA
CULTIVO Y PRODUCCION DE MARACUYA
. CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
EMPACADORA DE AGUACATA HASS
QUESERIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PLATANO
PARQUE ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL TUNA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE HABANERO
VENTA DE TELAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE CAA
ROSTICERIA DE POLLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MAGUEY
VENTA DE PLASTICOS
.ELABORACION DE PILONCILLO

CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO

RENTA DE LONAS, SILLAS Y MESAS
ELABORACION DE BALONES
CULTIVO Y PRODUCCION DE CACAHUATE
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE RANA TORO
EMPACADORA DE LIMON
CAFETERIA
ESTUDIO FOTOGRAFICO
RESTAURANTE DE BIRRIA DE CHIVO
CENTRO DE COMPUTO
PIZZERIA
MUEBLERIA
SERVICIO DE BANQUETES
ESCUELA DE BOX
ACOPIO Y BENEFICIO DE CAFE
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE SERRANO
PRODUCCION DE FORRAJE VERDE HIDROPONICO(FVH)
PRODUCCION DE LOMBRICOMPOSTA
CULTIVO Y PRODUCCION DE SANDIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE JALAPEO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE LECHUGA
VULCANIZADORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ZARZAMORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ALFALFA
CULTIVO Y PRODUCCION DE DURAZNO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANGO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANZANA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PAPA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PEPINO
CULTIVO Y PRODUCCION DE PIA
VIVERO DE PLANTAS FRUTALES
CULTIVO Y PRODUCCION DE BERENJENA
CULTIVO Y PRODUCCION DE FRANBUESA
CULTIVO Y PRODUCCION DE GARBANZO
CULTIVO Y PRODUCCION DE GIRASOL
CULTIVO Y PRODUCCION DE ROSA DE CORTE
CULTIVO Y PRODUCCION DE SORGO FORRAJERO
CULTIVO Y PRODUCCION DE TOMATE DE HOJA
VIVERO FORESTAL
CRIA Y ENGORDA DE CODORNIZ (HUEVO Y CARNE)
CULTIVO Y PRODUCCION DE HORTALIZAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE ORNAMENTALES
CRIA DE VENADO DOBLE PROPOSITO
VIVERO DE PLANTAS DE CAFE

CULTIVO DE NOPAL FORRAJERO

RENTA DE SILLAS PARA EVENTOS
PRODUCCION DE CAOBA
PRODUCCION DE GMELINA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE SEDA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE ALGODN
VENTA DE CAF MOLIDO
AGENCIA PUBLICITARIA
VENTA DE TELEFONIA CELULAR
ENGORDA DE TILAPIA EN JAULAS FLOTANTES
PRODUCCION DE MAIZ AMARILLO
DULCERIA
CREMERIA
ENGORDA DE CABRITOS
PRODUCCION DE GADIOLAS EN INVERNADERO
ESTABLO LECHERO
PESCA EN MAR ABIERTO
TURISMO DE AVENTURA
CABAAS ECOTURISTICAS
ENGORDA DE TRUCHAS
VENTA DE TAMALES Y ATOLE
PRODUCCION DE CHILE POBLANO EN HIDROPONIA
JITOMATE EN INVERNADERO POR HIDROPONIA
FLORERIA
ENGORDA DE PAVOS
PRODUCCION DE COMPOSTA
SPA
PEPINO EN INVERNADERO
CRIA DE BORREGO DOBLE PROPOSITO (CARNE-LANA)
DISEO Y ELABORACION DE PRENDAS ARTESANALES
GALLINAS DOBLE PROPOSITO (HUEVO-CARNE)
ELABORACION Y VENTA DE QUESO FRESCO
PRODUCCION DE PLATANO MACHO
FARMACIA VETERINARIA
FRUTERIA
PRODUCCION DE SANDIA A CIELO ABIERTO
CARNICERIA(SACRIFICO Y VENTA DE CARNE)
BOVINOS DOBLE PROPOSITO (SEMI-INTENSIVO)
PRODUCCION Y ENVASADO DE MIEL
SERIGRAFIA Y SUBLIMACION
PRODUCCION DE AJONJOLI
CENTRO DE COPIADO
PRODUCCION Y VENTA DE ARTESANIAS
MEJORAMIENTO DE HUERTA DE PLATANO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS

PRODUCCION DE ALFALFA
TALLER DE HOJALATERIA Y PINTURA
PAPELERIA Y MERCERIA
DISEO DE BORDADOS
FABRICA DE HIELO
SERVICIOS DE DECORACION DE EVENTOS
HORTALIZAS EN TRASPATIO
GIMNACIO
PROCESAMIENTO DE NUEZ
PRODUCCION, ANVASADO Y VENTA DE MEZCAL
TEMAZCAL
PRODUCCION DE CHILE SOLEDAD
CULTIVO DE LIMON MEXICANO
ELABORACION Y VENTA DE MANUALIDADES
INCUBADORA DE POLLITOS
RECICLADORA DE PET
TALLER DE JOYERIA DE PLATA
SERVICIOS INFORMATICOS AVANZADOS
SERVICIOS DE JARDINERIA Y LIMPIEZA
BODADOS Y DISEOS
REPARACION DE LAPTOPS, CELULARES Y VENTA DE ACCESORIOS
RECICLADO DE ACEITE COMESTIBLE
PRODUCCION Y BENEFICIO DE LA HOJA DE MAIZ
PREPARACION, ENVASADO Y VENTA DE FRIJOLES FRITOS
IMPRESIN DE PLANOS Y CORTES LASER
PRODUCCION Y ENVASADO DE MERMELADA DE MANGO
INFRAESTRUCTURA PARA ENGORDA DE BOVINOS
IMPRENTA DIGITAL
ESCUELA DE ARTE
ELABORACION DE VENTIDOS DE NOVIA
DESHIDRATACION,EMPQUE Y VENTA DE FRUTAS
CULTIVO, ACOPIO Y TOSTADO DE CACAHUATE
CULTIVO DE CHILE MANZANO
FABRICA DE MUEBLES
ACOPIO, ENVASADO Y VENTA DE MIEL APICOLA
RENTA DE CABAAS Y INFLABLES
GUARDERIA INFANTIL
ELABORACION Y VENTA DE DULCES DE SOYA
AMBIENTACION DE EVENTOS INFANTILES
FABRICA DE CALZADO
SERVICIOS ELECTROMECANICOS Y ENERGIAS RENOVABLES
ELABORACION DE Y VENTA DE CAJAS DE CARTON
SERVICIOS DE EQUINOTERAPIA

PROYECTOS COMPLETOS FAPPA-PROMETE 2015

LE DAMOS PRECIOS; DISEAMOS LOS PROYECTOS QUE NECESITE
LOS DE LA LISTA SON LOS QUE TENEMOS DISPONIBLES PERO DISEAMOS
CUALQUIER OTRO, Y PARA CUALQUIER PROGRAMA FEDERAL.

1.Bovinos doble propsito

2.Cra y engorda de borregos(ovinos)
3.Venta de Agroinsumos agrcolas
4.Bloquera
5.Carniceria(compra-venta de carne)
6.Carniceria( sacrificio y venta de carne)
7.Ciber(renta de computadoras)
8.Cria de iguana (venta de carne, pie de cra y mascota)
9.Cra y engorda de cerdos
10.Cra y engorda de caprinos(chivos)
11.Engorda de becerros
12.Esttica
13.Farmacia
14.Farmacia Veterinaria (venta de medicamentos y servicios mdicos vet.)
15.Gallinas doble propsito (huevo y carne)
16.Panaderia
17.Pastelera
18.Produccin y comercializacin de papaya
19.Produccin y envasado de miel apcola
20.Produccin y comercializacin de sandia
21.Pizzera
22.Purificadora de agua
23.Refaccionaria automotriz
24.Taller de serigrafa y sublimacin
25.Taller mecanico
26.Tienda de abarrotes
27.Engorda y comercializacin de tilapia
28.Tortilleria de maz
29.Engorda de lechones( cerdos)
30.Produccin de ajonjol
31.Produccin de Jengibre
32.Cra y engorda de ganado porcino
33.Papelera
34.Tienda de ropa
35.Cocina econmica
36.Taller de costura
37.Produccin y venta de balones

38.Paletas aguas frescas y nieves

39.Purificadora
40.Venta de telas
41.Produccin de gladiolas en invernadero o casa sombra
42.Produccin de maz
43.Turismo de aventura
44.Produccin y comercializacin de tamales y atoles
45.Invernadero de jitomate
46.Zapatera
47.Pesca en mar abierto
48.Dulcera
49.Cremera
50.Renta de cabaas ecoturisticas
51.Engorda de pavos doble pechuga
52.Produccin de alfalfa forrajera (venta en pacas)
53.Cra y engorda de conejos
54.Lavandera
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