Presentado por: Leidy Soto

ID: 341011
Contabilidad
Fecha 24/08/2013

La Fbrica de Vestidos La Princesa presenta el balance a Diciembre 31 2011

FABRICA DE VESTIDOS LA PRINCESA
BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 2011
1 ACTIVO
1105 Caja
1110 Bancos
12 Inversiones
13 clientes
14 Inventarios
15 Edificios
15 Vehculos
15 Equipos de Oficina
15 Equipos de Computo
1595 Depreciacion Acumulada
16 Intangibles
17 Gastos Pagados por Anticipado
Total Activo

15,000,000
7,800,000,000
2,300,000,000
3,200,000,000
2,500,000,000
16,450,000,000
2,000,000,000
700,000,000
450,000,000
(450,000,000)
1,234,000,000
234,000,000
36,433,000,000

Las operaciones realizadas en el mes Enero de 2012 fueron las siguientes:

1 Se compran mercancias para la venta por valor de $ 3.000.000.000 a credito de 30 das

2. Se pagan liquidaciones de contrato del mes de Diciembre por valor de $ 350.000.000 en transferencia electronica.

3. Se incurren en gastos pagados por anticipado de seguros por valor de $300.000.000 pagados de contado
4. Se vende mercancia por valor de $ 1.000.000.000 pagados el 50% de contado el restante a credito, el valor en inventarios

5. Se compran acciones a Ecopetrol por valor de $ 600.000.000 pagados el 25% de cuota inicial y el resto a crdito

6. Otros costos incurridos en el mes de enero, depreciacin en general fue de $100.000.000, amortizacin de diferidos (Arrie
$150.000.000 arriendo de las oficinas es de $100.000.000 pagado en cheque
7.
nmina as: personal
administrativos
$600.000.000
personal
detransferencia
ventas
8. Se
Losliquida
gastoslaoperacionales
de administracin
y ventas
ascendieron$a400.000.000
$650.00.000,
pagados
electronica La m
administracin.
9. Se vende mercancia por $1.500.000.000 80% de contado y resto a crdito, con un costo de $ 700.000.000
10 se compra mercancia por valor de $ 2.000.000.000 pagados a credito de 30 das
11. Se vende mercancia por $1.500.000.000 50% de contado y resto a crdito, con un costo de $ 800.000.000

12. Se solicita un credito con el banco por valor de $ 2.000.000.000 consignados en nuestra cuenta corriente
13. se realizan provisiones para servicios publicos por valor de $ 250.000.000
14. Se realizan ventas por valor de $2.500.000.000 pagados de contado el valor en inventarios es de
$ 1.000.000
15. se hace un abono al prestamo del banco por $ 800.000.000 transferencia electronica y se paga la nomina del mes

Con la informacin suministrada por

La Fbrica de Calzado Restrepo ,
elaborar:
Los registros contables de las operaciones realizadas en el mes de Enero
Establecer los saldos de la cuentas
El estado de resultados de Enero 2012
El balance general a Enero 2012

ta el balance a Diciembre 31 2011

LA PRINCESA
ERAL
1 2011
2 Pasivo
21 Oblligaciones Financieras
22 Proveedores
23 CXP
24 Impuestos Gravamenes y Tasas
25 Salarios por pagar
26 Provisiones
27 Diferidos
Total Pasivo
3 Patrimonio
31 Aporte Sociales
33 Reserva Legal
37 Utilidades Ejercicios Anteriores
Total Patrimonio
Total Pasivo mas Patrimonio

800,000,000
740,000,000
800,000,000
200,000,000
650,000,000
133,000,000
250,000,000
3,573,000,000

32,000,000,000
300,000,000
560,000,000
32,860,000,000
36,433,000,000

de 30 das
000.000 en transferencia electronica.

00.000 pagados de contado

o el restante a credito, el valor en inventarios es de $ 500.000.000

% de cuota inicial y el resto a crdito

100.000.000, amortizacin de diferidos (Arriendos Planta )

00 personal
detransferencia
ventas
000,
pagados
electronica La mitad corresponden a

n un costo de $ 700.000.000
das
on un costo de $ 800.000.000

s en nuestra cuenta corriente

en inventarios es de
$ 1.000.000.000
ectronica y se paga la nomina del mes

Saldo Inicial

1105 Caja
Dbito
Crdito
15,000,000

Saldo Inicial

9
11
12
14

Saldos

Saldos
Saldo Final

15,000,000

13 Clientes
Saldo Inicial
4
9
11
14

Saldos
Saldo Final

Saldo Inicial

Saldos
Saldo Final

Dbito
3,200,000,000

Crdito

1,000,000,000
1,500,000,000
1,500,000,000
2,500,000,000

500,000,000
1,200,000,000
750,000,000
2,500,000,000

9,700,000,000

4,950,000,000

4,750,000,000
15 Vehiculos
Dbito
Crdito
2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

4
9
11
14

Saldo Inicial
1

10

Saldos
Saldo Final

Saldo Inicial

Saldos
Saldo Final

1592 Depreciacion
Dbito

Saldos
Saldo Final

Crdito
(450,000,000) SI
100,000,000 6

(550,000,000)

(550,000,000)

SI

Saldos
Saldo Final

21 Obligaciones Financieras
Dbito
Crdito
800,000,000 SI
2,000,000,000 12
15

Saldos
Saldo Final

800,000,000

800,000,000

2,250,000,000

1,450,000,000

Saldos
Saldo Final

24 Impuestos
Dbito
Crdito
200,000,000 SI
2
15
Saldos
Saldo Final

200,000,000

200,000,000

Saldos
Saldo Final

27 Diferidos
Dbito
Crdito
250,000,000 SI
6

Saldos
Saldo Final

250,000,000

250,000,000
37 Utilidad Ejercicios Anteriores
Dbito

Crdito

Saldos
Saldo Final

560,000,000 SI

Saldos
Saldo Final

560,000,000

560,000,000

4
9
11
14

Saldos
Saldo Final

Saldos
Saldo Final

Saldos
Saldo Final
51 gastos sueldos
Dbito
Crdito
7

Saldos
Saldo Final

600,000,000

600,000,000

600,000,000

Saldos
Saldo Final

52 gastos operacionales
Dbito
Crdito
8

Saldos
Saldo Final

325,000,000

325,000,000

325,000,000

Saldos
Saldo Final

1110 Bancos
Dbito
7,800,000,000

1205 Inversiones
Dbito
2,300,000,000

Crdito
SI
350,000,000 2
300,000,000 3

600,000,000

500,000,000
150,000,000 5
100,000,000 6
650,000,000 8
1,200,000,000
750,000,000
2,000,000,000
2,500,000,000
800,000,000 15
1,000,000,000 15
14,750,000,000

3,350,000,000

11,400,000,000
14 Inventarios
Dbito
2,500,000,000

Saldos
Saldo Final

Crdito
SI

2,900,000,000

2,900,000,000
1516 Edificios
Dbito
16,450,000,000

3,000,000,000
500,000,000 4
700,000,000 9
2,000,000,000
800,000,000 11
1,000,000,000 14
7,500,000,000

3,000,000,000

4,500,000,000
1524 Equipos de oficina
Dbito
Crdito
700,000,000

700,000,000

700,000,000

Saldos
Saldo Final

SI

Saldos
Saldo Final

16,450,000,000

16,450,000,000

1528 Equipos de computac

Dbito
450,000,000

450,000,000

450,000,000

16 Intangibles
Dbito
1,234,000,000

17 Gastos Pagados por Antici

Crdito

Dbito

Saldo Inicial
3

1,234,000,000

1,234,000,000
22 Proveedores
Dbito

Saldos
Saldo Final

234,000,000
300,000,000

534,000,000

384,000,000
23 CXP

Crdito
740,000,000 SI
3,000,000,000 1
2,000,000,000 10

5,740,000,000

5,740,000,000

Dbito
3
5
6
8
15
Saldos
Saldo Final

300,000,000
150,000,000
100,000,000
650,000,000
1,000,000,000
2,200,000,000

26 Provisiones
Dbito

25 Salarios por pagar

Dbito
Crdito
650,000,000 SI
350,000,000
1,000,000,000 7
1,000,000,000
1,350,000,000

1,650,000,000

300,000,000

Saldos
Saldo Final

31 Aporte Sociales
Dbito
Crdito
32,000,000,000 SI

32,000,000,000

32,000,000,000

61 costo de ventas
Dbito
Crdito

33 Reserva Legal
Dbito

Saldos
Saldo Final

41 ingresos operacionale
Dbito

500,000,000
700,000,000
800,000,000
1,000,000,000

3,000,000,000

3,000,000,000

Saldos
Saldo Final

51 gastos por depreciacion

Dbito
Crdito

51 gastos por arriendos

Dbito
6
6

100,000,000

100,000,000

100,000,000

Saldos
Saldo Final

52 gastos sueldos
Dbito
Crdito
8

400,000,000

52 30 Seguros
Dbito

300,000,000

250,000,000

250,000,000

Saldos
Saldo Final

325,000,000

325,000,000

325,000,000

5135 Servicios publicos

Dbito

Crdito
13

300,000,000

300,000,000

150,000,000
100,000,000

51 gastos operacionales
Dbito

400,000,000

400,000,000

Saldos
Saldo Final

250,000,000

250,000,000

250,000,000

1205 Inversiones
Crdito

150
1516 Edificios
Crdito

Equipos de computacion
Crdito

os Pagados por Anticipado

Crdito

150,000,000
150,000,000

23 CXP
Crdito
800,000,000 SI
300,000,000 3
600,000,000 5
100,000,000 6
650,000,000 8
1,000,000,000 15
3,450,000,000

1,250,000,000
26 Provisiones
Crdito
133,000,000 SI
250,000,000 13
1,800,000,000
2,183,000,000

2,183,000,000

33 Reserva Legal
Crdito
300,000,000 SI

300,000,000

300,000,000

ngresos operacionales
Crdito

1,000,000,000
1,500,000,000
1,500,000,000
2,500,000,000

6,500,000,000

6,500,000,000

gastos por arriendos

Crdito

gastos operacionales
Crdito

35 Servicios publicos
Crdito

4
9
11
14

1200

FABRICA DE VESTIDOS LA PRINCESA

ESTADO DE RESULTADOS PERIODO Del 1 de Enero al 30 de A
Ingresos Operacionales
Menos

Menos

4135 Ventas
Devoluciones Rebajas Y Descuentos
4175 Devoluciones
Utilidad Neta en Ventas
Costo de ventas
6120 Costo De Ventas
=Utilidad Bruta En Ventas

Menos

Gastos Operacionales:
Gastos Operacionales De Administracion
5105 Sueldos
5120 Arriendos
5160 Gto Por depreciacion
51 Gastos Operacionales
Total Gastos Operacionales De Administracion
Gastos Operacionales De Ventas
5205 Sueldos
52 Gastos Operacionales
Total Gastos Operacionales De Ventas

Igual

Mas
Menos

Igual
Menos

=Utilidad Operacional

Ingresos No Operacionales
42
Gastos No Operacionales
5395 Diversos
=Utilidad Neta Antes De Impuestos Y Reservas
Provision Impuesto Sobre La Renta 33%

Igual

=Utilidad Del Ejercicio

DOS LA PRINCESA
el 1 de Enero al 30 de Abril de 2013
6,500,000,000
6,500,000,000
0
6,500,000,000
3,000,000,000

3,000,000,000
3,500,000,000
2,000,000,000

600,000,000
250,000,000
100,000,000
325,000,000
###

400,000,000
325,000,000
725,000,000
1,500,000,000

0
1,500,000,000
495,000,000

1,005,000,000

La Fbrica de Vestidos La Princesa presenta el balance a Enero 31 2013

FABRICA DE VESTIDOS LA PRINCESA
BALANCE GENERAL
A ENERO 31 2012
1 ACTIVO
1105 Caja
1110 Bancos
12 Inversiones
13 clientes
14 Inventarios
15 Edificios
15 Vehculos
15 Equipos de Oficina
15 Equipos de Computo
1595 Depreciacion Acumul
16 Intangibles
17 Gastos Pagados por Ant
Total Activo

15,000,000
11,400,000,000
2,900,000,000
4,750,000,000
4,500,000,000
16,450,000,000
2,000,000,000
700,000,000
450,000,000
(550,000,000)
1,234,000,000
384,000,000
44,233,000,000

s La Princesa presenta el balance a Enero 31 2013

ICA DE VESTIDOS LA PRINCESA
BALANCE GENERAL
A ENERO 31 2012
2 Pasivo
21 Oblligaciones Financieras
22 Proveedores
23 CXP
24 Impuestos Gravamenes y Tasas
25 Salarios por pagar
26 Provisiones
27 Diferidos
Total Pasivo
3 Patrimonio
31 Aporte Sociales
33 Reserva Legal
36 Utilidad del Ejercicio
37 Utilidades Ejercicios Anteriores
Total Patrimonio
Total Pasivo mas Patrimonio

1,450,000,000
5,740,000,000
1,250,000,000
200,000,000
300,000,000
2,183,000,000
250,000,000
###

32,000,000,000
300,000,000
0
560,000,000
###
###