Servicio Ejecutivo de la Comisin de

Prevencin del Blanqueo de Capitales

e Infracciones Monetarias

LEY 10/2010, DE 28 DE ABRIL, DE PREVENCIN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y DE

LA FINANCIACIN DEL TERRORISMO
(B.O.E. del 29 de abril)

NDICE
Prembulo...................................................................................................................................... 5
CAPTULO I.................................................................................................................................... 6
Disposiciones generales ................................................................................................................. 6
Artculo 1. Objeto, definiciones y mbito de aplicacin. ........................................................... 6
Artculo 2. Sujetos obligados................................................................................................... 7
CAPTULO II ................................................................................................................................. 10
De la diligencia debida.................................................................................................................. 10
Seccin 1. Medidas normales de diligencia debida.................................................................. 10
Artculo 3. Identificacin formal.............................................................................................. 10
Artculo 4. Identificacin del titular real................................................................................... 10
Artculo 5. Propsito e ndole de la relacin de negocios....................................................... 11
Artculo 6. Seguimiento continuo de la relacin de negocios. ................................................ 11
Artculo 7. Aplicacin de las medidas de diligencia debida. ................................................... 11
Artculo 8. Aplicacin por terceros de las medidas de diligencia debida. ............................... 12
Seccin 2. Medidas simplificadas de diligencia debida ............................................................ 13
Artculo 9. Medidas simplificadas de diligencia debida. ......................................................... 13
Artculo 10. Aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida. ................................. 13
Seccin 3. Medidas reforzadas de diligencia debida ............................................................... 14
Artculo 11. Medidas reforzadas de diligencia debida............................................................ 14
Artculo 12. Relaciones de negocio y operaciones no presenciales. ...................................... 14

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Artculo 13. Corresponsala bancaria transfronteriza.............................................................. 15

Artculo 14. Personas con responsabilidad pblica. .............................................................. 15
Artculo 15. Tratamiento de datos de personas con responsabilidad pblica. ....................... 17
Artculo 16. Productos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos
tecnolgicos. ........................................................................................................................ 18
CAPTULO III ................................................................................................................................ 18
De las obligaciones de informacin .............................................................................................. 18
Artculo 17. Examen especial. ............................................................................................... 18
Artculo 18. Comunicacin por indicio. .................................................................................. 18
Artculo 19. Abstencin de ejecucin. ................................................................................... 19
Artculo 20. Comunicacin sistemtica.................................................................................. 20
Artculo 21. Colaboracin con la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias y con sus rganos de apoyo. .......................................................... 20
Artculo 22. No sujecin. ....................................................................................................... 20
Artculo 23. Exencin de responsabilidad.............................................................................. 21
Artculo 24. Prohibicin de revelacin.................................................................................... 21
Artculo 25. Conservacin de documentos............................................................................ 22
CAPTULO IV................................................................................................................................ 22
Del control interno ........................................................................................................................ 22
Artculo 26. Medidas de control interno................................................................................. 22
Artculo 27. rganos centralizados de prevencin................................................................. 23
Artculo 28. Examen externo. ................................................................................................ 24
Artculo 29. Formacin de empleados................................................................................... 25
Artculo 30. Proteccin e idoneidad de empleados, directivos y agentes. ............................. 25
Artculo 31. Sucursales y filiales en terceros pases. .............................................................. 25
Artculo 32. Proteccin de datos de carcter personal. ......................................................... 25
Artculo 33. Intercambio de informacin entre sujetos obligados y ficheros centralizados de
prevencin del fraude............................................................................................................ 26
CAPTULO V ................................................................................................................................ 27
De los medios de pago ................................................................................................................ 27
Artculo 34. Obligacin de declarar........................................................................................ 27
2

Artculo 35. Control e intervencin de los medios de pago.................................................... 28

Artculo 36. Tratamiento de la informacin. ........................................................................... 28
Artculo 37. Intercambio de informacin. ............................................................................... 29
CAPTULO VI................................................................................................................................ 29
Otras disposiciones ...................................................................................................................... 29
Artculo 38. Comercio de bienes. .......................................................................................... 29
Artculo 39. Fundaciones y asociaciones............................................................................... 29
Artculo 40. Entidades gestoras colaboradoras. .................................................................... 30
Artculo 41. Envo de dinero. ................................................................................................. 30
Artculo 42. Sanciones y contramedidas financieras internacionales...................................... 30
Artculo 43. Fichero de Titularidades Financieras................................................................... 31
CAPTULO VII............................................................................................................................... 32
De la organizacin institucional..................................................................................................... 32
Artculo 44. Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. . 32
Artculo 45. rganos de apoyo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias. ....................................................................................................... 34
Artculo 46. Informes de inteligencia financiera. ..................................................................... 35
Artculo 47. Supervisin e inspeccin. ................................................................................... 36
Artculo 48. Rgimen de colaboracin................................................................................... 36
Artculo 49. Deber de secreto. .............................................................................................. 37
CAPTULO VIII .............................................................................................................................. 38
Del rgimen sancionador.............................................................................................................. 38
Artculo 50. Clases de infracciones........................................................................................ 38
Artculo 51. Infracciones muy graves..................................................................................... 38
Artculo 52. Infracciones graves............................................................................................. 39
Artculo 53. Infracciones leves. .............................................................................................. 41
Artculo 54. Responsabilidad de administradores y directivos. .............................................. 41
Artculo 55. Exigibilidad de la responsabilidad administrativa................................................. 41
Artculo 56. Sanciones por infracciones muy graves. ............................................................ 42
Artculo 57. Sanciones por infracciones graves. .................................................................... 42
3

Artculo 58. Sanciones por infracciones leves........................................................................ 43

Artculo 59. Graduacin de las sanciones. ............................................................................ 43
Artculo 60. Prescripcin de las infracciones y de las sanciones............................................ 44
Artculo 61. Procedimiento sancionador y medidas cautelares.............................................. 44
Artculo 62. Concurrencia de sanciones y vinculacin con el orden penal. ............................ 45
Disposicin adicional. Prdida de la condicin de pas tercero equivalente. .......................... 46
Disposicin transitoria primera. Normas de desarrollo de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre.
............................................................................................................................................. 46
Disposicin transitoria segunda. Rgimen sancionador......................................................... 46
Disposicin transitoria tercera. Competencia para incoar procedimientos sancionadores. .... 46
Disposicin transitoria cuarta. Servicios de pago. ................................................................. 46
Disposicin transitoria quinta. Adscripcin del Servicio Ejecutivo de la Comisin. ................. 46
Disposicin transitoria sexta. Rgimen de la instrumentacin de compromisos por pensiones
de entidades cuyas acciones sean al portador...................................................................... 47
Disposicin transitoria sptima. Aplicacin de las medidas de diligencia debida a los clientes
existentes.............................................................................................................................. 47
Disposicin transitoria octava. Convenios con los rganos supervisores de las entidades
financieras............................................................................................................................. 47
Disposicin derogatoria......................................................................................................... 47
Disposicin final primera. Modificacin de la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin y
bloqueo de la financiacin del terrorismo. ............................................................................. 47
Disposicin final segunda. Modificacin de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre rgimen
jurdico de los movimientos de capitales y de las transacciones econmicas con el exterior y
sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales. ............................... 49
Disposicin final tercera. Modificacin de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones
de Inversin Colectiva. .......................................................................................................... 50
Disposicin final cuarta. Carcter bsico y ttulos competenciales. ....................................... 50
Disposicin final quinta. Desarrollo reglamentario.................................................................. 50
Disposicin final sexta. Incorporacin de derecho comunitario. ............................................ 50
Disposicin final sptima. Entrada en vigor. .......................................................................... 51

Prembulo
La poltica de prevencin del blanqueo de capitales surge a finales de la dcada de 1980 como
reaccin a la creciente preocupacin que planteaba la criminalidad financiera derivada del trfico
de drogas.
Efectivamente, el riesgo de penetracin de importantes sectores del sistema financiero por parte
de las organizaciones criminales, al que no proporcionaban adecuada respuesta los instrumentos
existentes, dio lugar a una poltica internacional coordinada, cuya ms importante manifestacin
fue la creacin en 1989 del Grupo de Accin Financiera (GAFI). Las Recomendaciones del GAFI,
aprobadas en 1990, pronto se convirtieron en el estndar internacional en la materia,
constituyndose en la inspiracin directa de la Primera Directiva comunitaria (Directiva 9
1/308/CEE del Consejo, de 10 de junio de 1991).
No obstante, el conocimiento ms profundo de las tcnicas utilizadas por las redes de blanqueo
de capitales, as como la natural evolucin de una poltica pblica tan reciente, han motivado en
los ltimos aos una serie de cambios en los estndares internacionales y, como consecuencia de
ello, en el derecho comunitario.
En este contexto, la presente Ley transpone la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del
Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero
para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo, desarrollada por la Directiva
2006/70/CE de la Comisin, de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de
aplicacin de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la
definicin de personas del medio poltico y los criterios tcnicos aplicables en los procedimientos
simplificados de diligencia debida con respecto al cliente, as como en lo que atae a la exencin
por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada, adems de establecer el rgimen
sancionador del Reglamento (CE) N. 178 1/2006 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de
noviembre de 2006, relativo a la informacin sobre los ordenantes que acompaa a las
transferencias de fondos.
Sin embargo, debe subrayarse que la Directiva 2005/60/CE o Tercera Directiva, que bsicamente
incorpora al derecho comunitario las Recomendaciones del GAFI tras su revisin en 2003, se limita
a establecer un marco general que ha de ser, no slo transpuesto, sino completado por los
Estados miembros, dando lugar a normas nacionales notablemente ms extensas y detalladas, lo
que supone que la Directiva no establece un marco integral de prevencin del blanqueo de
capitales y de la financiacin del terrorismo que sea susceptible de ser aplicado por los sujetos
obligados sin ulteriores especificaciones por parte del legislador nacional. Por otra parte, la Tercera
Directiva es una norma de mnimos, como seala de forma rotunda su artculo 5, que ha de ser
reforzada o extendida atendiendo a los concretos riesgos existentes en cada Estado miembro, lo
que justifica que la presente Ley contenga, al igual que la vigente Ley 19/1993, de 28 de
diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, algunas
disposiciones ms rigurosas que la Directiva.
Por otra parte, desde el punto de vista tcnico se ha realizado una verdadera transposicin,
adaptando la terminologa y sistemtica de la Directiva a las prcticas legislativas patrias. As, a
ttulo de ejemplo, se ha optado por la locucin personas con responsabilidad pblica para aludir
a lo que la Directiva denomina personas del medio poltico, por entender que aqulla es ms
exacta y expresiva en castellano. Asimismo se ha mantenido, en la medida de lo posible, el
rgimen vigente, en cuanto no fuera contrario a la nueva ordenacin comunitaria, con el fin de
reducir los costes de adaptacin de los sujetos obligados. Finalmente, se han elevado de rango
diversas previsiones contenidas en el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre,
aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, lo que se traduce en una Ley notablemente
ms extensa que, desde un punto de vista crtico, podra tacharse de excesivamente
reglamentista. Sin embargo, esta tcnica se estima preferible por tratarse de deberes especficos,
impuestos a los sujetos obligados, que encuentran mejor acomodo en normas de rango legal.
5

Por ltimo, cabe sealar que se procede a la unificacin de los regmenes de prevencin del
blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, poniendo fin a la dispersin actual.
Consecuentemente con los estndares internacionales en materia de prevencin del blanqueo de
capitales, que han incorporado plenamente la lucha contra la financiacin del terrorismo, la
Tercera Directiva, a diferencia de los textos de 1991 y 2001, se refiere a la prevencin de la
utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiacin del
terrorismo.
En Espaa, la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de prevencin del
blanqueo de capitales, coexiste con la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin y bloqueo de
la financiacin del terrorismo. Como indica su denominacin, la Ley 12/2003, de 21 de mayo, no
se ha limitado a regular la congelacin o bloqueo de fondos potencialmente vinculados al
terrorismo, como fue la intencin inicial, sino que ha reproducido las obligaciones de prevencin
de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, lo que resulta claramente disfuncional.
Por ello, sin perjuicio de mantener la Ley 12/2003, de 21 de mayo, en lo relativo al bloqueo, se
procede a regular de forma unitaria en la presente Ley los aspectos preventivos tanto del blanqueo
de capitales como de la financiacin del terrorismo. El bloqueo, como decisin operativa, se
mantendr en el mbito del Ministerio del Interior, atribuyndose, por el contrario, a la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, situada orgnicamente en la
Secretara de Estado de Economa y con participacin de los supervisores financieros, la
competencia para la incoacin e instruccin de los expedientes sancionadores por incumplimiento
de las obligaciones de prevencin. Ello acabar con la actual dualidad normativa, manteniendo, no
obstante, la competencia de la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del
Terrorismo para acordar el bloqueo o congelacin de fondos cuando existan motivos que lo
justifiquen.

CAPTULO I
Disposiciones generales

Artculo 1. Objeto, definiciones y mbito de aplicacin.

1. La presente Ley tiene por objeto la proteccin de la integridad del sistema financiero y de otros
sectores de actividad econmica mediante el establecimiento de obligaciones de prevencin del
blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo.
2. A los efectos de la presente Ley, se considerarn blanqueo de capitales las siguientes
actividades:
a) La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de una
actividad delictiva o de la participacin en una actividad delictiva, con el propsito de ocultar o
encubrir el origen ilcito de los bienes o de ayudar a personas que estn implicadas a eludir las
consecuencias jurdicas de sus actos.
b) La ocultacin o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la localizacin, la disposicin, el
movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, a sabiendas de que dichos
bienes proceden de una actividad delictiva o de la participacin en una actividad delictiva.
c) La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepcin de
los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participacin en una actividad
delictiva.

d) La participacin en alguna de las actividades mencionadas en las letras anteriores, la asociacin

para cometer este tipo de actos, las tentativas de perpetrarlas y el hecho de ayudar, instigar o
aconsejar a alguien para realizarlas o facilitar su ejecucin.
Existir blanqueo de capitales aun cuando las conductas descritas en las letras precedentes sean
realizadas por la persona o personas que cometieron la actividad delictiva que haya generado los
bienes.
A los efectos de esta Ley se entender por bienes procedentes de una actividad delictiva todo tipo
de activos cuya adquisicin o posesin tenga su origen en un delito, tanto materiales como
inmateriales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, as como los documentos o
instrumentos jurdicos con independencia de su forma, incluidas la electrnica o la digital, que
acrediten la propiedad de dichos activos o un derecho sobre los mismos, con inclusin de la
cuota defraudada en el caso de los delitos contra la Hacienda Pblica.
Se considerar que hay blanqueo de capitales aun cuando las actividades que hayan generado los
bienes se hubieran desarrollado en el territorio de otro Estado.
3. A los efectos de la presente Ley, se entender por financiacin del terrorismo el suministro, el
depsito, la distribucin o la recogida de fondos o bienes, por cualquier medio, de forma directa o
indirecta, con la intencin de utilizarlos o con el conocimiento de que sern utilizados,
ntegramente o en parte, para la comisin de cualquiera de los delitos de terrorismo tipificados en
el Cdigo Penal.
Se considerar que existe financiacin del terrorismo aun cuando el suministro o la recogida de
fondos o bienes se hayan desarrollado en el territorio de otro Estado.
4. A los efectos de esta Ley y sin perjuicio de lo establecido en la Disposicin adicional se
considerarn pases terceros equivalentes aquellos Estados, territorios o jurisdicciones que, por
establecer requisitos equivalentes a los de la legislacin espaola, se determinen por la Comisin
de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
La calificacin como pas tercero equivalente de un Estado, territorio o jurisdiccin se entender en
todo caso sin efecto retroactivo.
Artculo 2. Sujetos obligados.
1. La presente Ley ser de aplicacin a los siguientes sujetos obligados:
a) Las entidades de crdito.
b) Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de
seguros cuando acten en relacin con seguros de vida u otros servicios relacionados con
inversiones, con las excepciones que se establezcan reglamentariamente.
c) Las empresas de servicios de inversin.
d) Las sociedades gestoras de instituciones de inversin colectiva y las sociedades de inversin
cuya gestin no est encomendada a una sociedad gestora.
e) Las entidades gestoras de fondos de pensiones.
f) Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya
gestin no est encomendada a una sociedad gestora.

g) Las sociedades de garanta recproca.

h) Las entidades de pago y las entidades de dinero electrnico.
(Modificado por Ley 21/2011, de 26 de julio, de dinero electrnico)
i) Las personas que ejerzan profesionalmente actividades de cambio de moneda.
j) Los servicios postales respecto de las actividades de giro o transferencia.
k) Las personas dedicadas profesionalmente a la intermediacin en la concesin de prstamos o
crditos, as como las personas que, sin haber obtenido autorizacin como establecimientos
financieros de crdito, desarrollen profesionalmente alguna de las actividades a que se refiere la
Disposicin adicional primera de la Ley 3/1994, de 14 de abril, por la que se adapta la legislacin
espaola en materia de Entidades de Crdito a la Segunda Directiva de Coordinacin Bancaria y
se introducen otras modificaciones relativas al Sistema Financiero.
l) Los promotores inmobiliarios y quienes ejerzan profesionalmente actividades de agencia,
comisin o intermediacin en la compraventa de bienes inmuebles.
m) Los auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.
n) Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles.
) Los abogados, procuradores u otros profesionales independientes cuando participen en la
concepcin, realizacin o asesoramiento de operaciones por cuenta de clientes relativas a la
compraventa de bienes inmuebles o entidades comerciales, la gestin de fondos, valores u otros
activos, la apertura o gestin de cuentas corrientes, cuentas de ahorros o cuentas de valores, la
organizacin de las aportaciones necesarias para la creacin, el funcionamiento o la gestin de
empresas o la creacin, el funcionamiento o la gestin de fideicomisos (trusts), sociedades o
estructuras anlogas, o cuando acten por cuenta de clientes en cualquier operacin financiera o
inmobiliaria.
o) Las personas que con carcter profesional y con arreglo a la normativa especfica que en cada
caso sea aplicable presten los siguientes servicios a terceros: constituir sociedades u otras
personas jurdicas; ejercer funciones de direccin o secretara de una sociedad, socio de una
asociacin o funciones similares en relacin con otras personas jurdicas o disponer que otra
persona ejerza dichas funciones; facilitar un domicilio social o una direccin comercial, postal,
administrativa y otros servicios afines a una sociedad, una asociacin o cualquier otro instrumento
o persona jurdicos; ejercer funciones de fideicomisario en un fideicomiso (trust) expreso o
instrumento jurdico similar o disponer que otra persona ejerza dichas funciones; o ejercer
funciones de accionista por cuenta de otra persona, exceptuando las sociedades que coticen en
un mercado regulado y estn sujetas a requisitos de informacin conformes con el derecho
comunitario o a normas internacionales equivalentes, o disponer que otra persona ejerza dichas
funciones.
p) Los casinos de juego.
q) Las personas que comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos.
r) Las personas que comercien profesionalmente con objetos de arte o antigedades.
s) Las personas que ejerzan profesionalmente las actividades a que se refiere el artculo 1 de la
Ley 43/2007, de 13 de diciembre, de proteccin de los consumidores en la contratacin de
bienes con oferta de restitucin del precio.
t) Las personas que ejerzan actividades de depsito, custodia o transporte profesional de fondos o
medios de pago.
8

u) Las personas responsables de la gestin, explotacin y comercializacin de loteras u otros

juegos de azar respecto de las operaciones de pago de premios.
v) Las personas fsicas que realicen movimientos de medios de pago, en los trminos establecidos
en el artculo 34.
w) Las personas que comercien profesionalmente con bienes, en los trminos establecidos en el
artculo 38.
x) Las fundaciones y asociaciones, en los trminos establecidos en el artculo 39.
y) Los gestores de sistemas de pago y de compensacin y liquidacin de valores y productos
financieros derivados, as como los gestores de tarjetas de crdito o debito emitidas por otras
entidades, en los trminos establecidos en el artculo 40.
Se entendern sujetas a la presente Ley las personas o entidades no residentes que, a travs de
sucursales o agentes o mediante prestacin de servicios sin establecimiento permanente,
desarrollen en Espaa actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades citadas en
los prrafos anteriores.
2. Tienen la consideracin de sujetos obligados las personas fsicas o jurdicas que desarrollen las
actividades mencionadas en el apartado precedente. No obstante, cuando las personas fsicas
acten en calidad de empleados de una persona jurdica, o le presten servicios permanentes o
espordicos, las obligaciones impuestas por esta Ley recaern sobre dicha persona jurdica
respecto de los servicios prestados.
Los sujetos obligados quedarn, asimismo, sometidos a las obligaciones establecidas en la
presente Ley respecto de las operaciones realizadas a travs de agentes u otras personas que
acten como mediadores o intermediarios de aqullos.
3. Reglamentariamente podrn excluirse aquellas personas que realicen actividades financieras
con carcter ocasional o de manera muy limitada cuando exista escaso riesgo de blanqueo de
capitales o de financiacin del terrorismo.
4. A los efectos de esta Ley se considerarn entidades financieras los sujetos obligados
mencionados en las letras a) a i) del apartado 1 de este artculo.
5. Sern aplicables al administrador nacional del registro de derechos de emisin previsto en la
Ley 1/2005, de 9 de marzo, por la que se regula el rgimen de comercio de derechos de emisin
de gases de efecto invernadero, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, las
obligaciones de informacin y de control interno contenidas en los captulos III y IV de la presente
Ley.
(Aadido por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin pblica
y buen gobierno)

CAPTULO II
De la diligencia debida

Seccin 1. Medidas normales de diligencia debida

Artculo 3. Identificacin formal.
1. Los sujetos obligados identificarn a cuantas personas fsicas o jurdicas pretendan establecer
relaciones de negocio o intervenir en cualesquiera operaciones.
En ningn caso los sujetos obligados mantendrn relaciones de negocio o realizarn operaciones
con personas fsicas o jurdicas que no hayan sido debidamente identificadas. Queda prohibida, en
particular, la apertura, contratacin o mantenimiento de cuentas, libretas, activos o instrumentos
numerados, cifrados, annimos o con nombres ficticios.
2. Con carcter previo al establecimiento de la relacin de negocios o a la ejecucin de
cualesquiera operaciones, los sujetos obligados comprobarn la identidad de los intervinientes
mediante documentos fehacientes. En el supuesto de no poder comprobar la identidad de los
intervinientes mediante documentos fehacientes en un primer momento, se podr contemplar lo
establecido en el artculo 12, salvo que existan elementos de riesgo en la operacin.
Reglamentariamente se establecern los documentos que deban reputarse fehacientes a efectos
de identificacin.
3. En el mbito del seguro de vida, la comprobacin de la identidad del tomador deber realizarse
con carcter previo a la celebracin del contrato. La comprobacin de la identidad del beneficiario
del seguro de vida deber realizarse en todo caso con carcter previo al pago de la prestacin
derivada del contrato o al ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoracin conferidos
por la pliza.
Artculo 4. Identificacin del titular real.
1. Los sujetos obligados identificarn al titular real y adoptarn medidas adecuadas a fin de
comprobar su identidad con carcter previo al establecimiento de relaciones de negocio o a la
ejecucin de cualesquiera operaciones.
2. A los efectos de la presente Ley, se entender por titular real:
a) La persona o personas fsicas por cuya cuenta se pretenda establecer una relacin de negocios
o intervenir en cualesquiera operaciones.
b) La persona o personas fsicas que en ltimo trmino posean o controlen, directa o
indirectamente, un porcentaje superior al 25 por 100 del capital o de los derechos de voto de una
persona jurdica, o que por otros medios ejerzan el control, directo o indirecto, de la gestin de
una persona jurdica. Se exceptan las sociedades que coticen en un mercado regulado de la
Unin Europea o de pases terceros equivalentes.
c) La persona o personas fsicas que sean titulares o ejerzan el control del 25 por 100 o ms de
los bienes de un instrumento o persona jurdicos que administre o distribuya fondos, o, cuando los
beneficiarios estn an por designar, la categora de personas en beneficio de la cual se ha creado
o acta principalmente la persona o instrumento jurdicos.

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3. Los sujetos obligados recabarn informacin de los clientes para determinar si stos actan por
cuenta propia o de terceros. Cuando existan indicios o certeza de que los clientes no actan por
cuenta propia, los sujetos obligados recabarn la informacin precisa a fin de conocer la identidad
de las personas por cuenta de las cuales actan aqullos.
4. Los sujetos obligados adoptarn medidas adecuadas al efecto de determinar la estructura de
propiedad o de control de las personas jurdicas.
Los sujetos obligados no establecern o mantendrn relaciones de negocio con personas jurdicas
cuya estructura de propiedad o de control no haya podido determinarse. Si se trata de sociedades
cuyas acciones estn representadas mediante ttulos al portador, se aplicar la prohibicin anterior
salvo que el sujeto obligado determine por otros medios la estructura de propiedad o de control.
Esta prohibicin no ser aplicable a la conversin de los ttulos al portador en ttulos nominativos o
en anotaciones en cuenta.
Artculo 5. Propsito e ndole de la relacin de negocios.
Los sujetos obligados obtendrn informacin sobre el propsito e ndole prevista de la relacin de
negocios. En particular, los sujetos obligados recabarn de sus clientes informacin a fin de
conocer la naturaleza de su actividad profesional o empresarial y adoptarn medidas dirigidas a
comprobar razonablemente la veracidad de dicha informacin.
Tales medidas consistirn en el establecimiento y aplicacin de procedimientos de verificacin de
las actividades declaradas por los clientes. Dichos procedimientos tendrn en cuenta el diferente
nivel de riesgo y se basarn en la obtencin de los clientes de documentos que guarden relacin
con la actividad declarada o en la obtencin de informacin sobre ella ajena al propio cliente.
Artculo 6. Seguimiento continuo de la relacin de negocios.
Los sujetos obligados aplicarn medidas de seguimiento continuo a la relacin de negocios,
incluido el escrutinio de las operaciones efectuadas a lo largo de dicha relacin a fin de garantizar
que coincidan con el conocimiento que tenga el sujeto obligado del cliente y de su perfil
empresarial y de riesgo, incluido el origen de los fondos y garantizar que los documentos, datos e
informacin de que se disponga estn actualizados.
Artculo 7. Aplicacin de las medidas de diligencia debida.
1. Los sujetos obligados aplicarn cada una de las medidas de diligencia debida previstas en los
precedentes artculos, pero podrn determinar el grado de aplicacin de las medidas establecidas
en los artculos 4, 5 y 6 en funcin del riesgo y dependiendo del tipo de cliente, relacin de
negocios, producto u operacin, recogindose estos extremos en la poltica expresa de admisin
de clientes a que se refiere el artculo 26.
Los sujetos obligados debern estar en condiciones de demostrar a las autoridades competentes
que las medidas adoptadas tienen el alcance adecuado en vista del riesgo de blanqueo de
capitales o de financiacin del terrorismo mediante un previo anlisis de riesgo que en todo caso
deber constar por escrito.
En todo caso los sujetos obligados aplicarn las medidas de diligencia debida cuando concurran
indicios de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, con independencia de cualquier
excepcin, exencin o umbral, o cuando existan dudas sobre la veracidad o adecuacin de los
datos obtenidos con anterioridad.
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo segundo del artculo 3.1, los sujetos obligados no slo
aplicarn las medidas de diligencia debida previstas en este Captulo a todos los nuevos clientes
sino, asimismo, a los clientes existentes, en funcin de un anlisis del riesgo.

11

En todo caso, los sujetos obligados aplicarn a los clientes existentes las medidas de diligencia
debida cuando se proceda a la contratacin de nuevos productos o cuando se produzca una
operacin significativa por su volumen o complejidad.
Lo dispuesto en este apartado se entender sin perjuicio de la responsabilidad exigible por el
incumplimiento de obligaciones vigentes con anterioridad a la entrada en vigor de esta Ley.
3. Los sujetos obligados no establecern relaciones de negocio ni ejecutarn operaciones cuando
no puedan aplicar las medidas de diligencia debida previstas en esta Ley. Cuando se aprecie la
imposibilidad en el curso de la relacin de negocios, los sujetos obligados pondrn fin a la misma,
procediendo a realizar el examen especial a que se refiere el artculo 17.
La negativa a establecer relaciones de negocio o a ejecutar operaciones o la terminacin de la
relacin de negocios por imposibilidad de aplicar las medidas de diligencia debida previstas en
esta Ley no conllevar, salvo que medie enriquecimiento injusto, ningn tipo de responsabilidad
para los sujetos obligados.
4. Los sujetos obligados aplicarn las medidas de diligencia debida establecidas en este Captulo
a los fideicomisos (trusts) u otros instrumentos jurdicos o masas patrimoniales que, no obstante
carecer de personalidad jurdica, puedan actuar en el trfico econmico.
5. Los casinos de juego identificarn y comprobarn mediante documentos fehacientes la
identidad de cuantas personas pretendan acceder al establecimiento. La identidad de tales
personas ser registrada, sin perjuicio del cumplimiento de lo dispuesto en el artculo 25.
Asimismo, los casinos de juego identificarn a cuantas personas pretendan realizar las siguientes
operaciones:
a) La entrega a los clientes de cheques como consecuencia de operaciones de cambio de fichas.
b) Las transferencias de fondos realizadas por los casinos a peticin de los clientes.
c) La expedicin por los casinos de certificaciones acreditativas de ganancias obtenidas por los
jugadores.
d) La compra o venta de fichas de juego por un valor igual o superior a 2.000 euros.
La aplicacin por los casinos de juego de lo establecido en este apartado permitir entender
cumplidas las medidas de diligencia debida exigidas en la presente Ley.
6. Reglamentariamente podr autorizarse la no aplicacin de todas o algunas de las medidas de
diligencia debida o de conservacin de documentos en relacin con aquellas operaciones
ocasionales que no excedan de un umbral cuantitativo, bien singular, bien acumulado por
periodos temporales.
(Aadido por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin pblica
y buen gobierno)
Artculo 8. Aplicacin por terceros de las medidas de diligencia debida.
1. Los sujetos obligados podrn recurrir a terceros sometidos a la presente Ley para la aplicacin
de las medidas de diligencia debida previstas en esta Seccin, con excepcin del seguimiento
continuo de la relacin de negocios.
No obstante, los sujetos obligados mantendrn la plena responsabilidad respecto de la relacin de
negocios u operacin, aun cuando el incumplimiento sea imputable al tercero, sin perjuicio, en su
caso, de la responsabilidad de ste.

12

2. Los sujetos obligados podrn recurrir a terceros sometidos a la legislacin de prevencin del
blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo de otros Estados miembros de la Unin
Europea o de pases terceros equivalentes, aun cuando los documentos o datos exigidos en
aqullos sean distintos de los previstos en la presente Ley.
Queda prohibido el recurso a terceros domiciliados en pases terceros no calificados como
equivalentes o respecto de los que la Comisin Europea adopte la decisin a que se refiere la
Disposicin adicional de esta Ley.
3. El recurso a terceros para la aplicacin de las medidas de diligencia debida exigir la previa
conclusin de un acuerdo escrito entre el sujeto obligado y el tercero, en el que se formalicen las
respectivas obligaciones.
Los terceros pondrn a inmediata disposicin del sujeto obligado la informacin obtenida en
aplicacin de las medidas de diligencia debida. Asimismo, los terceros remitirn al sujeto obligado,
a instancias de ste, copia de la documentacin pertinente con arreglo a esta seccin.
4. Lo dispuesto en el presente artculo no ser de aplicacin a las relaciones de externalizacin o
agencia cuando, en virtud de un acuerdo contractual, el proveedor de servicios de externalizacin
o agente deba ser considerado como parte del sujeto obligado.
Los sujetos obligados, sin perjuicio de mantener la plena responsabilidad respecto del cliente,
podrn aceptar las medidas de diligencia debida practicadas por sus filiales o sucursales
domiciliadas en Espaa o en terceros pases.

Seccin 2. Medidas simplificadas de diligencia debida

Artculo 9. Medidas simplificadas de diligencia debida.
Los sujetos obligados podrn aplicar, en los supuestos y con las condiciones que se determinen
reglamentariamente, medidas simplificadas de diligencia debida respecto de aquellos clientes,
productos u operaciones que comporten un riesgo reducido de blanqueo de capitales o de
financiacin del terrorismo.
(Modificado por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin
pblica y buen gobierno)
Artculo 10. Aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida.
La aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida ser graduada en funcin del riesgo,
con arreglo a los siguientes criterios:
a) Con carcter previo a la aplicacin de medidas simplificadas de diligencia debida respecto de
un determinado cliente, producto u operacin de los previstos reglamentariamente, los sujetos
obligados comprobarn que comporta efectivamente un riesgo reducido de blanqueo de capitales
o de financiacin del terrorismo.
b) La aplicacin de las medidas simplificadas de diligencia debida ser en todo caso congruente
con el riesgo. Los sujetos obligados no aplicarn o cesarn de aplicar medidas simplificadas de
diligencia debida tan pronto como aprecien que un cliente, producto u operacin no comporta
riesgos reducidos de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.

13

c) Los sujetos obligados mantendrn en todo caso un seguimiento continuo suficiente para
detectar operaciones susceptibles de examen especial de conformidad con lo prevenido en el
artculo 17.
(Modificado por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin
pblica y buen gobierno).

Seccin 3. Medidas reforzadas de diligencia debida

Artculo 11. Medidas reforzadas de diligencia debida.
Los sujetos obligados aplicarn, adems de las medidas normales de diligencia debida, medidas
reforzadas en los supuestos previstos en la presente Seccin, y en cualesquiera otros que, por
presentar un alto riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, se determinen
reglamentariamente.
Asimismo, los sujetos obligados, aplicarn, en funcin de un anlisis del riesgo, medidas
reforzadas de diligencia debida en aquellas situaciones que por su propia naturaleza puedan
presentar un riesgo ms elevado de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo. En
todo caso tendrn esta consideracin la actividad de banca privada, los servicios de envo de
dinero y las operaciones de cambio de moneda extranjera.
Reglamentariamente podrn concretarse las medidas reforzadas de diligencia debida exigibles en
las reas de negocio o actividades que presenten un riesgo ms elevado de blanqueo de capitales
o de financiacin del terrorismo.
Artculo 12. Relaciones de negocio y operaciones no presenciales.
1. Los sujetos obligados podrn establecer relaciones de negocio o ejecutar operaciones a travs
de medios telefnicos, electrnicos o telemticos con clientes que no se encuentren fsicamente
presentes, siempre que concurra alguna de las siguientes circunstancias:
a) La identidad del cliente quede acreditada de conformidad con lo dispuesto en la normativa
aplicable sobre firma electrnica.
b) El primer ingreso proceda de una cuenta a nombre del mismo cliente abierta en una entidad
domiciliada en Espaa, en la Unin Europea o en pases terceros equivalentes.
c) Se verifiquen los requisitos que se determinen reglamentariamente.
En todo caso, en el plazo de un mes desde el establecimiento de la relacin de negocio, los
sujetos obligados debern obtener de estos clientes una copia de los documentos necesarios
para practicar la diligencia debida.
Cuando se aprecien discrepancias entre los datos facilitados por el cliente y otra informacin
accesible o en poder del sujeto obligado, ser preceptivo proceder a la identificacin presencial.
Los sujetos obligados adoptarn medidas adicionales de diligencia debida cuando en el curso de
la relacin de negocio aprecien riesgos superiores al riesgo promedio.
2. Los sujetos obligados establecern polticas y procedimientos para afrontar los riesgos
especficos asociados con las relaciones de negocio y operaciones no presenciales.

14

Artculo 13. Corresponsala bancaria transfronteriza.

1. Con respecto a las relaciones de corresponsala bancaria transfronteriza con entidades clientes
de terceros pases, las entidades de crdito debern aplicar las siguientes medidas:
a) Reunir sobre la entidad cliente informacin suficiente para comprender la naturaleza de sus
actividades y determinar, a partir de informacin de dominio pblico, su reputacin y la calidad de
su supervisin.
b) Evaluar los controles contra el blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo de que
disponga la entidad cliente.
c) Obtener autorizacin del inmediato nivel directivo, como mnimo, antes de establecer nuevas
relaciones de corresponsala bancaria.
d) Documentar las responsabilidades respectivas de cada entidad.
2. Las entidades de crdito no establecern o mantendrn relaciones de corresponsala con
bancos pantalla. Asimismo, las entidades de crdito adoptarn medidas adecuadas para asegurar
que no entablan o mantienen relaciones de corresponsala con un banco del que se conoce que
permite el uso de sus cuentas por bancos pantalla.
A estos efectos se entender por banco pantalla la entidad de crdito, o entidad que desarrolle
una actividad similar, constituida en un pas en el que no tenga una presencia fsica que permita
ejercer una verdadera gestin y direccin y que no sea filial de un grupo financiero regulado.
3. Las entidades de crdito sujetas a la presente Ley no establecern o mantendrn relaciones de
corresponsala que, directamente o travs de una subcuenta, permitan ejecutar operaciones a los
clientes de la entidad de crdito representada.
4. Las disposiciones del presente artculo sern asimismo aplicables a las entidades de pago.
Artculo 14. Personas con responsabilidad pblica.
1. Los sujetos obligados aplicarn las medidas reforzadas de diligencia debida previstas en este
artculo en las relaciones de negocio u operaciones de personas con responsabilidad pblica.
Se considerarn personas con responsabilidad pblica las siguientes:
a) Aquellas que desempeen o hayan desempeado funciones pblicas importantes por eleccin,
nombramiento o investidura en otros Estados miembros de la Unin Europea o terceros pases,
tales como los jefes de Estado, jefes de Gobierno, ministros u otros miembros de Gobierno,
secretarios de Estado o subsecretarios; los parlamentarios; los magistrados de tribunales
supremos, tribunales constitucionales u otras altas instancias judiciales cuyas decisiones no
admitan normalmente recurso, salvo en circunstancias excepcionales, con inclusin de los
miembros equivalentes del Ministerio Fiscal; los miembros de tribunales de cuentas o de consejos
de bancos centrales; los embajadores y encargados de negocios; el alto personal militar de las
Fuerzas Armadas; los miembros de los rganos de administracin, de gestin o de supervisin de
empresas de titularidad pblica.
b) Aquellas que desempeen o hayan desempeado funciones pblicas importantes en el Estado
espaol, tales como los altos cargos de acuerdo con lo dispuesto en la normativa en materia de
conflictos de intereses de la Administracin General del Estado; los parlamentarios nacionales y
del Parlamento Europeo; los magistrados del Tribunal Supremo y Tribunal Constitucional, con
inclusin de los miembros equivalentes del Ministerio Fiscal; los consejeros del Tribunal de
Cuentas y del Banco de Espaa; los embajadores y encargados de negocios; el alto personal
militar de las Fuerzas Armadas; y los directores, directores adjuntos y miembros del consejo de
15

administracin, o funcin equivalente, de una organizacin internacional, con inclusin de la Unin

Europea.
c) Asimismo, tendrn la consideracin de personas con responsabilidad pblica aquellas que
desempeen o hayan desempeado funciones pblicas importantes en el mbito autonmico
espaol, como los Presidentes y los Consejeros y dems miembros de los Consejos de Gobierno,
as como los altos cargos y los diputados autonmicos y, en el mbito local espaol, los alcaldes,
concejales y dems altos cargos de los municipios capitales de provincia o de capital de
Comunidad Autnoma de las Entidades Locales de ms de 50.000 habitantes, o cargos de alta
direccin en organizaciones sindicales o empresariales o partidos polticos espaoles.
Ninguna de estas categoras incluir empleados pblicos de niveles intermedios o inferiores.
2. En relacin con los clientes o titulares reales que desempeen o hayan desempeado funciones
pblicas importantes por eleccin, nombramiento o investidura en otros Estados miembros de la
Unin Europea o en un pas tercero, los sujetos obligados, adems de las medidas normales de
diligencia debida, debern en todo caso:
a) Aplicar procedimientos adecuados de gestin del riesgo a fin de determinar si el cliente o el
titular real es una persona con responsabilidad pblica. Dichos procedimientos se incluirn en la
poltica expresa de admisin de clientes a que se refiere el artculo 26.1.
b) Obtener la autorizacin del inmediato nivel directivo, como mnimo, para establecer o mantener
relaciones de negocios.
c) Adoptar medidas adecuadas a fin de determinar el origen del patrimonio y de los fondos.
d) Realizar un seguimiento reforzado y permanente de la relacin de negocios.
3. Los sujetos obligados, adems de las medidas normales de diligencia debida, debern aplicar
medidas razonables para determinar si el cliente o el titular real desempea o ha desempeado
alguna de las funciones previstas en los prrafos b) y c) del apartado primero de este artculo.
Se entender por medidas razonables la revisin, de acuerdo a los factores de riesgo presentes en
cada caso, de la informacin obtenida en el proceso de diligencia debida.
En el caso de relaciones de negocio de riesgo ms elevado, los sujetos obligados aplicarn las
medidas previstas en los prrafos b), c) y d) del apartado precedente.
4. Los sujetos obligados aplicarn las medidas establecidas en los dos apartados anteriores a los
familiares y allegados de las personas con responsabilidad pblica.
A los efectos de este artculo tendr la consideracin de familiar el cnyuge o la persona ligada de
forma estable por anloga relacin de afectividad, as como los padres e hijos, y los cnyuges o
personas ligadas a los hijos de forma estable por anloga relacin de afectividad.
Se considerar allegado toda persona fsica de la que sea notorio que ostente la titularidad o el
control de un instrumento o persona jurdicos conjuntamente con una persona con
responsabilidad pblica, o que mantenga otro tipo de relaciones empresariales estrechas con la
misma, o que ostente la titularidad o el control de un instrumento o persona jurdicos que
notoriamente se haya constituido en beneficio de la misma.
5. Los sujetos obligados aplicarn medidas razonables para determinar si el beneficiario de una
pliza de seguro de vida y, en su caso, el titular real del beneficiario, es una persona con
responsabilidad pblica con carcter previo al pago de la prestacin derivada del contrato o al
ejercicio de los derechos de rescate, anticipo o pignoracin conferidos por la pliza.

16

En el caso de identificar riesgos ms elevados, los sujetos obligados, adems de las medidas
normales de diligencia debida, debern:
a) Informar al inmediato nivel directivo, como mnimo, antes de proceder al pago, rescate, anticipo
o pignoracin.
b) Realizar un escrutinio reforzado de la entera relacin de negocios con el titular de la pliza.
c) Realizar el examen especial previsto en el artculo 17 a efectos de determinar si procede la
comunicacin por indicio de conformidad con el artculo 18.
6. Sin perjuicio del cumplimiento de lo establecido en los apartados anteriores, cuando, por
concurrir las circunstancias previstas en el artculo 17, proceda el examen especial, los sujetos
obligados adoptarn las medidas adecuadas para apreciar la eventual participacin en el hecho u
operacin de quien ostente o haya ostentado en Espaa la condicin de cargo pblico
representativo o alto cargo de las Administraciones Pblicas, o de sus familiares o allegados.
7. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 11, cuando las personas contempladas en los
apartados precedentes hayan dejado de desempear sus funciones, los sujetos obligados
continuarn aplicando las medidas previstas en este artculo por un periodo de dos aos
(Modificado por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin
pblica y buen gobierno).
Artculo 15. Tratamiento de datos de personas con responsabilidad pblica.
1. A fin de dar cumplimiento a las medidas establecidas en el artculo anterior, los sujetos
obligados podrn proceder a la creacin de ficheros donde se contengan los datos identificativos
de las personas con responsabilidad pblica, aun cuando no mantuvieran con las mismas una
relacin de negocios.
A tal efecto los sujetos obligados podrn recabar la informacin disponible acerca de las personas
con responsabilidad pblica sin contar con el consentimiento del interesado, aun cuando dicha
informacin no se encuentre disponible en fuentes accesibles al pblico.
Los datos contenidos en los ficheros creados por los sujetos obligados nicamente podrn ser
utilizados para el cumplimiento de las medidas reforzadas de diligencia debida previstas en esta
Ley.
2. Ser igualmente posible la creacin por terceros distintos de los sujetos obligados de ficheros
en los que se incluyan los datos identificativos de quienes tengan la condicin de personas con
responsabilidad pblica con la exclusiva finalidad de colaborar con los sujetos obligados en el
cumplimiento de las medidas reforzadas de diligencia debida.
Quienes procedan a la creacin de estos ficheros no podrn emplear los datos para ninguna otra
finalidad distinta de la sealada en el prrafo anterior.
3. El tratamiento y cesin de los datos a los que se refieren los dos apartados anteriores quedar
sujeto a lo dispuesto en la Ley Orgnica 15/1999, de 13 de diciembre, de Proteccin de Datos de
Carcter Personal y su normativa de desarrollo.
No obstante, no ser preciso informar a los afectados acerca de la inclusin de sus datos en los
ficheros a los que se refiere este artculo.
4. Los sujetos obligados y los terceros a que se refiere el apartado 2 debern establecer
procedimientos que permitan la actualizacin continua de los datos contenidos en los ficheros
relativos a las personas con responsabilidad pblica.

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En todo caso debern implantarse sobre el fichero las medidas de seguridad de nivel alto previstas
en la normativa de proteccin de datos de carcter personal.
Artculo 16. Productos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos
tecnolgicos.
Los sujetos obligados prestarn especial atencin a todo riesgo de blanqueo de capitales o de
financiacin del terrorismo que pueda derivarse de productos u operaciones propicias al
anonimato, o de nuevos desarrollos tecnolgicos, y tomarn medidas adecuadas a fin de impedir
su uso para fines de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.
En tales casos, los sujetos obligados efectuarn un anlisis especfico de los posibles riesgos en
relacin con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, que deber documentarse y
estar a disposicin de las autoridades competentes.

CAPTULO III
De las obligaciones de informacin
Artculo 17. Examen especial.
Los sujetos obligados examinarn con especial atencin cualquier hecho u operacin, con
independencia de su cuanta, que, por su naturaleza, pueda estar relacionado con el blanqueo de
capitales o la financiacin del terrorismo, reseando por escrito los resultados del examen. En
particular, los sujetos obligados examinarn con especial atencin toda operacin o pauta de
comportamiento compleja, inusual o sin un propsito econmico o lcito aparente, o que presente
indicios de simulacin o fraude.
Al establecer las medidas de control interno a que se refiere el artculo 26, los sujetos obligados
concretarn el modo en que se dar cumplimiento a este deber de examen especial, que incluir
la elaboracin y difusin entre sus directivos, empleados y agentes de una relacin de operaciones
susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, la
peridica revisin de tal relacin y la utilizacin de aplicaciones informticas apropiadas, teniendo
en cuenta el tipo de operaciones, sector de negocio, mbito geogrfico y volumen de la
informacin.
Reglamentariamente, podrn determinarse operaciones que sern en todo caso objeto de examen
especial por los sujetos obligados.
Artculo 18. Comunicacin por indicio.
1. Los sujetos obligados comunicarn, por iniciativa propia, al Servicio Ejecutivo de la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (en adelante, el Servicio Ejecutivo
de la Comisin) cualquier hecho u operacin, incluso la mera tentativa, respecto al que, tras el
examen especial a que se refiere el artculo precedente, exista indicio o certeza de que est
relacionado con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo.
En particular, se comunicarn al Servicio Ejecutivo de la Comisin las operaciones que, en relacin
con las actividades sealadas en el artculo 1, muestren una falta de correspondencia ostensible
con la naturaleza, volumen de actividad o antecedentes operativos de los clientes, siempre que en
el examen especial previsto en el artculo precedente no se aprecie justificacin econmica,
profesional o de negocio para la realizacin de las operaciones.
2. Las comunicaciones a que se refiere el apartado precedente se efectuarn sin dilacin de
conformidad con los procedimientos correspondientes segn el artculo 26 y contendrn, en todo
caso, la siguiente informacin:

18

a) Relacin e identificacin de las personas fsicas o jurdicas que participan en la operacin y

concepto de su participacin en ella.
b) Actividad conocida de las personas fsicas o jurdicas que participan en la operacin y
correspondencia entre la actividad y la operacin.
c) Relacin de operaciones vinculadas y fechas a que se refieren con indicacin de su naturaleza,
moneda en que se realizan, cuanta, lugar o lugares de ejecucin, finalidad e instrumentos de pago
o cobro utilizados.
d) Gestiones realizadas por el sujeto obligado comunicante para investigar la operacin
comunicada.
e) Exposicin de las circunstancias de toda ndole de las que pueda inferirse el indicio o certeza de
relacin con el blanqueo de capitales o con la financiacin del terrorismo o que pongan de
manifiesto la falta de justificacin econmica, profesional o de negocio para la realizacin de la
operacin.
f) Cualesquiera otros datos relevantes para la prevencin del blanqueo de capitales o la
financiacin del terrorismo que se determinen reglamentariamente.
En todo caso, la comunicacin al Servicio Ejecutivo de la Comisin vendr precedida de un
proceso estructurado de examen especial de la operacin de conformidad con lo establecido en el
artculo 17. En los casos en que el Servicio Ejecutivo de la Comisin estime que el examen
especial realizado resulta insuficiente, devolver la comunicacin al sujeto obligado a efectos de
que por ste se profundice en el examen de la operacin, en la que se expresarn sucintamente
los motivos de la devolucin y el contenido a examinar.
En el caso de operaciones meramente intentadas, el sujeto obligado registrar la operacin como
no ejecutada, comunicando al Servicio Ejecutivo de la Comisin la informacin que se haya podido
obtener.
3. La comunicacin por indicio se efectuar por los sujetos obligados en el soporte y con el
formato que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisin.
4. Los directivos o empleados de los sujetos obligados podrn comunicar directamente al Servicio
Ejecutivo de la Comisin las operaciones de que conocieran y respecto de las cuales estimen que
concurren indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o con la
financiacin del terrorismo, en los casos en que, habiendo sido puestas de manifiesto
internamente, el sujeto obligado no hubiese informado al directivo o empleado comunicante del
curso dado a su comunicacin.
Artculo 19. Abstencin de ejecucin.
1. Los sujetos obligados se abstendrn de ejecutar cualquier operacin de las sealadas en el
artculo precedente.
No obstante, cuando dicha abstencin no sea posible o pueda dificultar la investigacin, los
sujetos obligados podrn ejecutar la operacin, efectuando inmediatamente una comunicacin de
conformidad con lo establecido en el artculo 18. La comunicacin al Servicio Ejecutivo de la
Comisin expondr, adems de la informacin a que se refiere el artculo 18.2, los motivos que
justificaron la ejecucin de la operacin.
2. A efectos de esta Ley se entender por justa causa que motive la negativa a la autorizacin del
notario o su deber de abstencin la presencia en la operacin bien de varios indicadores de riesgo
de los sealados por el rgano centralizado de prevencin o bien de indicio manifiesto de
simulacin o fraude de ley. Para ello, y sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 24, el notario
19

recabar del cliente los datos precisos para valorar la concurrencia de tales indicadores o
circunstancias en la operacin.
Respecto de los registradores, la obligacin de abstencin a que se refiere este artculo en ningn
caso impedir la inscripcin del acto o negocio jurdico en los registros de la propiedad, mercantil
o de bienes muebles.
Artculo 20. Comunicacin sistemtica.
1. En todo caso los sujetos obligados comunicarn al Servicio Ejecutivo de la Comisin con la
periodicidad que se determine las operaciones que se establezcan reglamentariamente.
Sin perjuicio de ello, cuando las operaciones sujetas a comunicacin sistemtica presenten
indicios o certeza de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del
terrorismo, se estar a lo dispuesto en los artculos 17, 18 y 19.
Reglamentariamente podr exceptuarse de la obligacin de comunicacin sistemtica de
operaciones a determinadas categoras de sujetos obligados.
De no existir operaciones susceptibles de comunicacin los sujetos obligados comunicarn esta
circunstancia al Servicio Ejecutivo de la Comisin con la periodicidad que se determine
reglamentariamente.
2. La comunicacin sistemtica de operaciones se efectuar por los sujetos obligados en el
soporte y con el formato que determine el Servicio Ejecutivo de la Comisin.
Artculo 21. Colaboracin con la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias y con sus rganos de apoyo.
1. Los sujetos obligados facilitarn la documentacin e informacin que la Comisin de Prevencin
del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus rganos de apoyo les requieran para el
ejercicio de sus competencias.
Los requerimientos precisarn la documentacin que haya de ser aportada o los extremos que
hayan de ser informados e indicarn expresamente el plazo en que deban ser atendidos.
Transcurrido el plazo para la remisin de la documentacin o informacin requerida sin que sta
haya sido aportada o cuando se aporte de forma incompleta por omisin de datos que impidan
examinar la situacin en debida forma, se entender incumplida la obligacin establecida en el
presente artculo.
2. Los sujetos obligados establecern, en el marco de las medidas de control interno a que se
refiere el artculo 26, sistemas que les permitan responder de forma completa y diligente a las
solicitudes de informacin que les curse la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias, sus rganos de apoyo u otras autoridades legalmente competentes
sobre si mantienen o han mantenido a lo largo de los diez aos anteriores relaciones de negocios
con determinadas personas fsicas o jurdicas y sobre la naturaleza de dichas relaciones.
Artculo 22. No sujecin.
Los abogados no estarn sometidos a las obligaciones establecidas en los artculos 7.3, 18 y 21
con respecto a la informacin que reciban de uno de sus clientes u obtengan sobre l al
determinar la posicin jurdica en favor de su cliente o desempear su misin de defender a dicho
cliente en procesos judiciales o en relacin con ellos, incluido el asesoramiento sobre la incoacin
o la forma de evitar un proceso, independientemente de si han recibido u obtenido dicha
informacin antes, durante o despus de tales procesos.
Sin perjuicio de lo establecido en la presente Ley, los abogados guardarn el deber de secreto
profesional de conformidad con la legislacin vigente.
20

Artculo 23. Exencin de responsabilidad.

La comunicacin de buena fe de informacin a las autoridades competentes con arreglo a la
presente Ley por los sujetos obligados o, excepcionalmente, por sus directivos o empleados, no
constituir violacin de las restricciones sobre divulgacin de informacin impuestas por va
contractual o por cualquier disposicin legal, reglamentaria o administrativa, y no implicar para los
sujetos obligados, sus directivos o empleados ningn tipo de responsabilidad.
Artculo 24. Prohibicin de revelacin.
1. Los sujetos obligados y sus directivos o empleados no revelarn al cliente ni a terceros que se
ha comunicado informacin al Servicio Ejecutivo de la Comisin, o que se est examinando o
puede examinarse alguna operacin por si pudiera estar relacionada con el blanqueo de capitales
o con la financiacin del terrorismo.
Esta prohibicin no incluir la revelacin a las autoridades competentes, incluidos los rganos
centralizados de prevencin, o la revelacin por motivos policiales en el marco de una
investigacin penal.
2. La prohibicin establecida en el apartado precedente no impedir:
a) La comunicacin de informacin entre entidades financieras pertenecientes al mismo grupo. A
estos efectos, se estar a la definicin de grupo establecida en el artculo 42 del Cdigo de
Comercio.
b) La comunicacin de informacin entre los sujetos obligados a que se refieren los prrafos m) y
) del artculo 2.1, cuando ejerzan sus actividades profesionales, ya sea como empleados o de
otro modo, dentro de la misma entidad jurdica o en una red. Se entender por red, a estos
efectos, la estructura ms amplia a la que pertenece la persona y que comparte una propiedad,
gestin o supervisin de cumplimiento comunes.
c) La comunicacin de informacin, referida a un mismo cliente y a una misma operacin en la que
intervengan dos o ms entidades o personas, entre entidades financieras o entre los sujetos
obligados a que se refieren los prrafos m) y ) del artculo 2.1, siempre que pertenezcan a la
misma categora profesional y estn sujetos a obligaciones equivalentes en lo relativo al secreto
profesional y a la proteccin de datos personales. La informacin intercambiada se utilizar
exclusivamente a efectos de la prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del
terrorismo.
Las excepciones establecidas en las letras anteriores tambin sern aplicables a la comunicacin
de informacin entre personas o entidades domiciliadas en la Unin Europea o en pases terceros
equivalentes.
Queda prohibida la comunicacin de informacin con personas o entidades domiciliadas en
pases terceros no calificados como equivalentes o respecto de los que la Comisin Europea
adopte la decisin a que se refiere la Disposicin adicional de esta Ley.
3. Cuando los sujetos obligados a que se refieren las letras m) y ) del artculo 2.1 intenten disuadir
a un cliente de una actividad ilegal, ello no constituir revelacin a efectos de lo dispuesto en el
apartado primero.

21

Artculo 25. Conservacin de documentos.

1. Los sujetos obligados conservarn durante un perodo mnimo de diez aos la documentacin
en que se formalice el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente Ley.
En particular, los sujetos obligados conservarn para su uso en toda investigacin o anlisis, en
materia de posibles casos de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, por parte del
Servicio Ejecutivo de la Comisin o de cualquier otra autoridad legalmente competente:
a) Copia de los documentos exigibles en aplicacin de las medidas de diligencia debida, durante
un periodo mnimo de diez aos desde la terminacin de la relacin de negocios o la ejecucin de
la operacin.
b) Original o copia con fuerza probatoria de los documentos o registros que acrediten
adecuadamente las operaciones, los intervinientes en las mismas y las relaciones de negocio,
durante un periodo mnimo de diez aos desde la ejecucin de la operacin o la terminacin de la
relacin de negocios.
2. Los sujetos obligados, con las excepciones que se determinen reglamentariamente,
almacenarn las copias de los documentos de identificacin a que se refiere el artculo 3.2 en
soportes pticos, magnticos o electrnicos que garanticen su integridad, la correcta lectura de
los datos, la imposibilidad de manipulacin y su adecuada conservacin y localizacin.
En todo caso, el sistema de archivo de los sujetos obligados deber asegurar la adecuada gestin
y disponibilidad de la documentacin, tanto a efectos de control interno, como de atencin en
tiempo y forma a los requerimientos de las autoridades.

CAPTULO IV
Del control interno
Artculo 26. Medidas de control interno.
1. Los sujetos obligados, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, aprobarn
por escrito y aplicarn polticas y procedimientos adecuados en materia de diligencia debida,
informacin, conservacin de documentos, control interno, evaluacin y gestin de riesgos,
garanta del cumplimiento de las disposiciones pertinentes y comunicacin, con objeto de prevenir
e impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo.
Dichas polticas y procedimientos sern comunicados a las sucursales y filiales con participacin
mayoritaria situadas en terceros pases.
Los sujetos obligados, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, aprobarn por
escrito y aplicarn una poltica expresa de admisin de clientes. Dicha poltica incluir una
descripcin de aquellos tipos de clientes que podran presentar un riesgo superior al riesgo
promedio en funcin de los factores que determine el sujeto obligado de acuerdo con los
estndares internacionales aplicables en cada caso. La poltica de admisin de clientes ser
gradual, adoptndose precauciones reforzadas respecto de aquellos clientes que presenten un
riesgo superior al riesgo promedio.
Cuando exista un rgano centralizado de prevencin de las profesiones colegiadas sujetas a la
presente Ley, corresponder al mismo la aprobacin por escrito de la poltica expresa de admisin
de clientes.

22

2. Los sujetos obligados designarn como representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin
a una persona que ejerza cargo de administracin o direccin de la sociedad. En el caso de
empresarios o profesionales individuales ser representante ante el Servicio Ejecutivo de la
Comisin el titular de la actividad. Con las excepciones que se determinen reglamentariamente, la
propuesta de nombramiento del representante, acompaada de una descripcin detallada de su
trayectoria profesional, ser comunicada al Servicio Ejecutivo de la Comisin que, de forma
razonada, podr formular reparos u observaciones. El representante ante el Servicio Ejecutivo de
la Comisin ser responsable del cumplimiento de las obligaciones de informacin establecidas en
la presente Ley, para lo que tendr acceso sin limitacin alguna a cualquier informacin obrante en
el sujeto obligado.
Los sujetos obligados establecern un rgano adecuado de control interno responsable de la
aplicacin de las polticas y procedimientos a que se refiere el apartado 1. El rgano de control
interno, que contar, en su caso, con representacin de las distintas reas de negocio del sujeto
obligado, se reunir, levantando acta expresa de los acuerdos adoptados, con la periodicidad que
se determine en el procedimiento de control interno. Reglamentariamente se podrn determinar
las categoras de sujetos obligados para las que no resulte preceptiva la constitucin de un rgano
de control interno, siendo las funciones de ste ejercidas en tales supuestos por el representante
ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin.
Para el ejercicio de sus funciones el representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisin y el
rgano de control interno debern contar con los recursos materiales, humanos y tcnicos
necesarios. Reglamentariamente se determinar para determinadas categoras de sujetos
obligados la exigencia de constitucin de unidades tcnicas para el tratamiento y anlisis de la
informacin.
Los rganos de prevencin del blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo operarn, en
todo caso, con separacin funcional del departamento o unidad de auditora interna del sujeto
obligado.
3. Los sujetos obligados, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, debern
aprobar un manual adecuado de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del
terrorismo, que se mantendr actualizado, con informacin completa sobre las medidas de control
interno a que se refieren los apartados anteriores. Para el ejercicio de su funcin de supervisin e
inspeccin, el manual estar a disposicin del Servicio Ejecutivo de la Comisin, que podr
proponer al Comit Permanente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias la formulacin de requerimientos instando a los sujetos obligados a
adoptar las medidas correctoras oportunas.
Los sujetos obligados podrn remitir voluntariamente su manual al Servicio Ejecutivo de la
Comisin, a efectos de que por ste se determine la adecuacin de las medidas de control interno
establecidas, o que se propongan establecer. La conformidad del manual con las
recomendaciones formuladas por el Servicio Ejecutivo de la Comisin permitir entender cumplida
la obligacin establecida en el presente apartado.
4. Las medidas de control interno se establecern a nivel de grupo, con las especificaciones que
se determinen reglamentariamente. A efectos de la definicin de grupo, se estar a lo dispuesto en
el artculo 42 del Cdigo de Comercio.
(Modificado por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin
pblica y buen gobierno).
Artculo 27. rganos centralizados de prevencin.
1. Mediante Orden del Ministro de Economa y Hacienda podr acordarse la constitucin de
rganos centralizados de prevencin de las profesiones colegiadas sujetas a la presente Ley.
23

Los rganos centralizados de prevencin tendrn por funcin la intensificacin y canalizacin de la

colaboracin de las profesiones colegiadas con las autoridades judiciales, policiales y
administrativas responsables de la prevencin y represin del blanqueo de capitales y de la
financiacin del terrorismo, sin perjuicio de la responsabilidad directa de los profesionales
incorporados como sujetos obligados. El representante del rgano centralizado de prevencin
tendr la condicin de representante de los profesionales incorporados a efectos de lo dispuesto
en el artculo 26.2.
2. Los rganos centralizados de prevencin examinarn, por propia iniciativa o a peticin de los
profesionales incorporados, las operaciones a que se refiere el artculo 17, comunicndolas al
Servicio Ejecutivo de la Comisin cuando concurran las circunstancias establecidas en el artculo
18. Los profesionales incorporados debern facilitar al rgano centralizado de prevencin toda la
informacin que ste les requiera para el ejercicio de sus funciones. Asimismo, de conformidad
con lo dispuesto en el artculo 21, los profesionales incorporados facilitarn toda la documentacin
e informacin que la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
o sus rganos de apoyo les requieran, directamente o por intermedio del rgano centralizado de
prevencin, para el ejercicio de sus competencias.
3. Con excepcin de los funcionarios a que se refiere el artculo 2.1.n), la incorporacin de los
sujetos obligados a los rganos centralizados de prevencin ser voluntaria.
Artculo 28. Examen externo.
1. Las medidas de control interno a que se refiere el artculo 26 sern objeto de examen anual por
un experto externo.
Los resultados del examen sern consignados en un informe escrito que describir
detalladamente las medidas de control interno existentes, valorar su eficacia operativa y
propondr, en su caso, eventuales rectificaciones o mejoras. No obstante, en los dos aos
sucesivos a la emisin del informe podr ste ser sustituido por un informe de seguimiento emitido
por el experto externo, referido exclusivamente a la adecuacin de las medidas adoptadas por el
sujeto obligado para solventar las deficiencias identificadas.
Mediante Orden del Ministro de Economa y Hacienda podrn aprobarse los modelos a que
habrn de ajustarse los informes emitidos.
El informe se elevar en el plazo mximo de tres meses desde la fecha de emisin al Consejo de
Administracin o, en su caso, al rgano de administracin o al principal rgano directivo del sujeto
obligado, que adoptar las medidas necesarias para solventar las deficiencias identificadas.
2. Los sujetos obligados debern encomendar la prctica del examen externo a personas que
renan condiciones acadmicas y de experiencia profesional que las hagan idneas para el
desempeo de la funcin.
Quienes pretendan actuar como expertos externos debern comunicarlo al Servicio Ejecutivo de la
Comisin antes de iniciar su actividad e informar a ste semestralmente de la relacin de sujetos
obligados cuyas medidas de control interno hayan examinado.
Los sujetos obligados no podrn encomendar la prctica del examen externo a aquellas personas
fsicas que les hayan prestado o presten cualquier otra clase de servicios retribuidos durante los
tres aos anteriores o posteriores a la emisin del informe.
3. El informe estar en todo caso a disposicin de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de
Capitales e Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo durante los cinco aos siguientes
a la fecha de emisin.
4. La obligacin establecida en este artculo no ser exigible a los empresarios o profesionales
individuales.
24

Artculo 29. Formacin de empleados.

Los sujetos obligados adoptarn las medidas oportunas para que sus empleados tengan
conocimiento de las exigencias derivadas de esta Ley.
Estas medidas incluirn la participacin debidamente acreditada de los empleados en cursos
especficos de formacin permanente orientados a detectar las operaciones que puedan estar
relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo e instruirles sobre la
forma de proceder en tales casos. Las acciones formativas sern objeto de un plan anual que,
diseado en funcin de los riesgos del sector de negocio del sujeto obligado, ser aprobado por el
rgano de control interno.
Artculo 30. Proteccin e idoneidad de empleados, directivos y agentes.
1. Los sujetos obligados adoptarn las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad
sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicacin
a los rganos de control interno.
Toda autoridad o funcionario tomar las medidas apropiadas a fin de proteger frente a cualquier
amenaza o accin hostil a los empleados, directivos o agentes de los sujetos obligados que
comuniquen indicios de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo.
El representante a que se refiere el artculo 26.2 ser la persona que comparecer en toda clase
de procedimientos administrativos o judiciales en relacin con los datos recogidos en las
comunicaciones al Servicio Ejecutivo de la Comisin o cualquier otra informacin complementaria
que pueda referirse a aqullas cuando se estime imprescindible obtener la aclaracin,
complemento o confirmacin del propio sujeto obligado.
2. Los sujetos obligados establecern por escrito y aplicarn polticas y procedimientos
adecuados para asegurar altos estndares ticos en la contratacin de empleados, directivos y
agentes.
Artculo 31. Sucursales y filiales en terceros pases.
1. Los sujetos obligados aplicarn en sus sucursales y filiales con participacin mayoritaria
situadas en terceros pases medidas de prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin
del terrorismo al menos equivalentes a las establecidas por el derecho comunitario.
El Servicio Ejecutivo de la Comisin podr supervisar la idoneidad de tales medidas.
2. Cuando el derecho del tercer pas no permita la aplicacin de medidas equivalentes a las
establecidas por el derecho comunitario, los sujetos obligados adoptarn respecto de sus
sucursales y filiales con participacin mayoritaria medidas adicionales para hacer frente
eficazmente al riesgo de blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, e informarn al
Servicio Ejecutivo de la Comisin, que podr proponer al Comit Permanente de la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias la formulacin de requerimientos
para la adopcin de medidas de obligado cumplimiento.
La Secretara de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
(en adelante, la Secretara de la Comisin) informar a la Comisin Europea de aquellos casos en
que el derecho del tercer pas no permita la aplicacin de medidas equivalentes y en los que se
pueda actuar en el marco de un procedimiento acordado para hallar una solucin.
Artculo 32. Proteccin de datos de carcter personal.
1. El tratamiento de datos de carcter personal, as como los ficheros, automatizados o no,
creados para el cumplimiento de las disposiciones de esta Ley se sometern a lo dispuesto en la
Ley Orgnica 15/1999 y su normativa de desarrollo.
25

2. No se requerir el consentimiento del interesado para el tratamiento de datos que resulte

necesario para el cumplimiento de las obligaciones de informacin a que se refiere el Captulo III.
Tampoco ser necesario el mencionado consentimiento para las comunicaciones de datos
previstas en el citado Captulo y, en particular, para las previstas en el artculo 24.2.
3. En virtud de lo dispuesto en el artculo 24.1, y en relacin con las obligaciones a las que se
refiere el apartado anterior, no ser de aplicacin al tratamiento de datos la obligacin de
informacin prevista en el artculo 5 de la Ley Orgnica 15/1999.
Asimismo, no sern de aplicacin a los ficheros y tratamientos a los que se refiere este precepto
las normas contenidas en la citada Ley Orgnica referidas al ejercicio de los derechos de acceso,
rectificacin, cancelacin y oposicin. En caso de ejercicio de los citados derechos por el
interesado, los sujetos obligados se limitarn a ponerle de manifiesto lo dispuesto en este artculo.
Lo dispuesto en el presente apartado ser igualmente aplicable a los ficheros creados y
gestionados por el Servicio Ejecutivo de la Comisin para el cumplimiento de las funciones que le
otorga esta Ley.
4. Los rganos centralizados de prevencin a los que se refiere el artculo 27 tendrn la condicin
de encargados del tratamiento a los efectos previstos en la normativa de proteccin de datos de
carcter personal.
5. Sern de aplicacin a los ficheros a los que se refiere este artculo las medidas de seguridad de
nivel alto previstas en la normativa de proteccin de datos de carcter personal.
Artculo 33. Intercambio de informacin entre sujetos obligados y ficheros centralizados
de prevencin del fraude.
1. Sin perjuicio de lo establecido en el artculo 24.2, cuando concurran las circunstancias
excepcionales que se determinen reglamentariamente, la Comisin de Prevencin del Blanqueo de
Capitales e Infracciones Monetarias podr acordar el intercambio de informacin referida a
determinado tipo de operaciones distintas de las previstas en el artculo 18 o a clientes sujetos a
determinadas circunstancias siempre que el mismo se produzca entre sujetos obligados que se
encuentren en una o varias de las categoras previstas en el artculo 2.
El Acuerdo determinar en todo caso el tipo de operacin o la categora de cliente respecto de la
que se autoriza el intercambio de informacin, as como las categoras de sujetos obligados que
podrn intercambiar la informacin.
2. Asimismo, los sujetos obligados podrn intercambiar informacin relativa a las operaciones a las
que se refieren los artculos 18 y 19 con la nica finalidad de prevenir o impedir operaciones
relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo cuando de las
caractersticas u operativa del supuesto concreto se desprenda la posibilidad de que, una vez
rechazada, pueda intentarse ante otros sujetos obligados el desarrollo de una operativa total o
parcialmente similar a aqulla.
3. Los sujetos obligados y las autoridades judiciales, policiales y administrativas competentes en
materia de prevencin o represin del blanqueo de capitales o de la financiacin del terrorismo
podrn consultar la informacin contenida en los ficheros que fueren creados, de acuerdo con lo
previsto en la normativa vigente en materia de proteccin de datos de carcter personal, por
entidades privadas con la finalidad de prevencin del fraude en el sistema financiero, siempre que
el acceso a dicha informacin fuere necesario para las finalidades descritas en los apartados
anteriores.
4. El acceso a los datos a los que se refiere este precepto deber quedar limitado a los rganos
de control interno previstos en el artculo 26, con inclusin de las unidades tcnicas que
constituyan los sujetos obligados.
26

5. No ser de aplicacin a los intercambios de informacin previstos en este artculo lo dispuesto

en la Ley Orgnica 15/1999 en lo referente a la exigencia de consentimiento del interesado, el
deber de informacin al mismo y el ejercicio de los derechos de acceso, rectificacin, cancelacin
y oposicin.
Sern de aplicacin a los tratamientos derivados de las comunicaciones previstas en este artculo
las medidas de seguridad de nivel alto previstas en la normativa de proteccin de datos de
carcter personal.

CAPTULO V
De los medios de pago
Artculo 34. Obligacin de declarar.
1. Debern presentar declaracin previa en los trminos establecidos en el presente Captulo las
personas fsicas que, actuando por cuenta propia o de tercero, realicen los siguientes
movimientos:
a) Salida o entrada en territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 10.000
euros o su contravalor en moneda extranjera.
b) Movimientos por territorio nacional de medios de pago por importe igual o superior a 100.000
euros o su contravalor en moneda extranjera.
A estos efectos se entender por movimiento cualquier cambio de lugar o posicin que se
verifique en el exterior del domicilio del portador de los medios de pago.
Se exceptan de la obligacin de declaracin establecida en el presente artculo las personas
fsicas que acten por cuenta de empresas que, debidamente autorizadas e inscritas por el
Ministerio del Interior, ejerzan actividades de transporte profesional de fondos o medios de pago.
2. A los efectos de esta Ley se entender por medios de pago:
a) El papel moneda y la moneda metlica, nacionales o extranjeros.
b) Los cheques bancarios al portador denominados en cualquier moneda.
c) Cualquier otro medio fsico, incluidos los electrnicos, concebido para ser utilizado como medio
de pago al portador.
3. En caso de salida o entrada en territorio nacional estarn asimismo sujetos a la obligacin de
declaracin establecida en este artculo los movimientos por importe superior a 10.000 euros o su
contravalor en moneda extranjera de efectos negociables al portador, incluidos instrumentos
monetarios como los cheques de viaje, instrumentos negociables, incluidos cheques, pagars y
rdenes de pago, ya sean extendidos al portador, endosados sin restriccin, extendidos a la
orden de un beneficiario ficticio o en otra forma en virtud de la cual la titularidad de los mismos se
transmita a la entrega, y los instrumentos incompletos, incluidos cheques, pagars y rdenes de
pago, firmados pero con omisin del nombre del beneficiario.
4. La declaracin establecida en el presente artculo se ajustar al modelo aprobado y deber
contener datos veraces relativos al portador, propietario, destinatario, importe, naturaleza,
procedencia, uso previsto, itinerario y modo de transporte de los medios de pago. La obligacin
de declarar se entender incumplida cuando la informacin consignada sea incorrecta o
incompleta.
27

El modelo de declaracin, una vez ntegramente cumplimentado, ser firmado y presentado por la
persona que transporte los medios de pago. Durante todo el movimiento los medios de pago
debern ir acompaados de la oportuna declaracin debidamente diligenciada y ser transportados
por la persona consignada como portador.
Mediante Orden del Ministro de Economa y Hacienda se regular el modelo, forma y lugar de
declaracin y podrn modificarse las cuantas recogidas en las letras a) y b) del apartado primero
de este artculo.
Artculo 35. Control e intervencin de los medios de pago.
1. Con el fin de comprobar el cumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el
artculo precedente, los funcionarios aduaneros o policiales estarn facultados para controlar e
inspeccionar a las personas fsicas, sus equipajes y sus medios de transporte.
El control e inspeccin de mercancas se verificar de acuerdo con lo establecido en la legislacin
aduanera.
2. La omisin de la declaracin, cuando sta sea preceptiva, o la falta de veracidad de los datos
declarados, siempre que pueda estimarse como especialmente relevante, determinar la
intervencin por los funcionarios aduaneros o policiales actuantes de la totalidad de los medios de
pago hallados, salvo el mnimo de supervivencia que pueda determinarse mediante orden del
Ministro de Economa y Hacienda.
A estos efectos, se considerar en todo caso como especialmente relevante la falta de veracidad
total o parcial de los datos relativos al portador, propietario, destinatario, procedencia o uso
previsto de los medios de pago, as como la variacin por exceso o defecto del importe declarado
respecto del real en ms de un 10 por 100 o de 3.000 euros.
Asimismo, proceder la intervencin cuando, no obstante haberse declarado el movimiento o no
excederse el umbral de declaracin, existan indicios o certeza de que los medios de pago estn
relacionados con el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, o cuando concurran
dudas racionales sobre la veracidad de los datos consignados en la declaracin.
Los medios de pago intervenidos se ingresarn en la misma moneda o divisa intervenida en las
cuentas abiertas a nombre de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias, no estando sujetos a lo dispuesto en el artculo 34 los funcionarios policiales o
aduaneros actuantes.
El acta de intervencin, de la que se dar traslado inmediato al Servicio Ejecutivo de la Comisin
para su investigacin y a la Secretara de la Comisin para la incoacin, en su caso, del
correspondiente procedimiento sancionador, deber indicar expresamente si los medios de pago
intervenidos fueron hallados en lugar o situacin que mostrase una clara intencin de ocultarlos. El
acta de intervencin tendr valor probatorio, sin perjuicio de las pruebas que en defensa de sus
derechos o intereses puedan aportar los interesados.
3. Cuando en el curso de un procedimiento judicial se aprecie incumplimiento de la obligacin de
declaracin establecida en el artculo precedente, el juzgado o tribunal lo comunicar a la
Secretara de la Comisin, poniendo a su disposicin los medios de pago intervenidos no sujetos
a responsabilidades penales, procedindose segn lo previsto en el apartado precedente.
Artculo 36. Tratamiento de la informacin.
La informacin obtenida como resultado de la obligacin de declaracin deber remitirse al
Servicio Ejecutivo de la Comisin mediante la utilizacin de medios electrnicos, informticos o
telemticos con uso del soporte informtico normalizado que determine el Servicio Ejecutivo de la
Comisin. La informacin relativa a las incautaciones se centralizar en la Secretara de la
Comisin.
28

La Administracin tributaria y las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad tendrn acceso a la informacin

a que se refiere el prrafo precedente para el ejercicio de sus competencias.
Artculo 37. Intercambio de informacin.
La informacin obtenida a partir de la declaracin establecida en el artculo 34 o de los controles a
que se refiere el artculo 35 podr transmitirse a las autoridades competentes de otros Estados.
Cuando haya indicios de relacin con el producto de un fraude o con cualquier otra actividad ilegal
que perjudique a los intereses financieros de la Comunidad Europea, dicha informacin se
transmitir tambin a la Comisin Europea.

CAPTULO VI
Otras disposiciones

Artculo 38. Comercio de bienes.

Las personas fsicas o jurdicas que comercien profesionalmente con bienes quedarn sujetas a
las obligaciones establecidas en los artculos 3, 17, 18, 19, 21, 24 y 25 respecto de las
transacciones en que los cobros o pagos se efecten con los medios de pago a que se refiere el
artculo 34.2 de esta Ley y por importe superior a 15.000 euros, ya se realicen en una o en varias
operaciones entre las que parezca existir algn tipo de relacin.
En funcin de un anlisis del riesgo podrn extenderse reglamentariamente respecto de las
referidas transacciones todas o algunas de las restantes obligaciones establecidas en la presente
Ley.
Artculo 39. Fundaciones y asociaciones.
El Protectorado y el Patronato, en ejercicio de las funciones que les atribuye la Ley 50/2002, de 26
de diciembre, de Fundaciones, y el personal con responsabilidades en la gestin de las
fundaciones velarn para que stas no sean utilizadas para el blanqueo de capitales o para
canalizar fondos o recursos a las personas o entidades vinculadas a grupos u organizaciones
terroristas.
A estos efectos, todas las fundaciones conservarn durante el plazo establecido en el artculo 25
registros con la identificacin de todas las personas que aporten o reciban a ttulo gratuito fondos
o recursos de la fundacin, en los trminos de los artculos 3 y 4 de esta Ley. Estos registros
estarn a disposicin del Protectorado, de la Comisin de Vigilancia de Actividades de
Financiacin del Terrorismo, de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo, as como de los rganos administrativos o
judiciales con competencias en el mbito de la prevencin o persecucin del blanqueo de
capitales o del terrorismo.
Lo dispuesto en los prrafos anteriores ser asimismo de aplicacin a las asociaciones,
correspondiendo en tales casos al rgano de gobierno o asamblea general, a los miembros del
rgano de representacin que gestione los intereses de la asociacin y al organismo encargado
de verificar su constitucin, en el ejercicio de las funciones que tiene atribuidas por el artculo 34
de la Ley Orgnica 1/2002, de 22 de marzo, reguladora del Derecho de Asociacin, cumplir con lo
establecido el presente artculo.
Atendiendo a los riesgos a que se encuentre expuesto el sector, podrn extenderse
reglamentariamente a las fundaciones y asociaciones las restantes obligaciones establecidas en la
presente Ley.
29

Artculo 40. Entidades gestoras colaboradoras.

Los gestores de sistemas de pago y de compensacin y liquidacin de valores y productos
financieros derivados, as como los gestores de tarjetas de crdito o dbito emitidas por otras
entidades, colaborarn con la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias y con sus rganos de apoyo proporcionando la informacin de que dispongan relativa
a las operaciones efectuadas, conforme a lo previsto en el artculo 21.1.
Artculo 41. Envo de dinero.
En las operaciones de envo de dinero a que se refiere el artculo 2 de la Ley 16/2009, de 13 de
noviembre, de servicios de pago, las transferencias correspondientes debern cursarse a travs
de cuentas abiertas en entidades de crdito, tanto en el pas de destino de los fondos como en
cualquier otro en el que operen los corresponsales en el extranjero o sistemas intermedios de
compensacin. Las entidades que presten servicios de envo de dinero slo contratarn con
corresponsales en el extranjero o sistemas intermedios de compensacin que cuenten con
mtodos adecuados de liquidacin de fondos y de prevencin del blanqueo de capitales y de la
financiacin del terrorismo.
Los fondos as gestionados debern ser utilizados nica y exclusivamente para el pago de las
transferencias ordenadas, sin que quepa el empleo de los mismos para otros fines. En todo caso,
el abono a los corresponsales que paguen a los beneficiarios de las transferencias se har
necesariamente en cuentas en entidades de crdito abiertas en el pas en que se efecte ese
pago.
En todo momento, las entidades a que se refiere este artculo debern asegurar el seguimiento de
la operacin hasta su recepcin por el beneficiario final, debiendo esta informacin ser facilitada de
conformidad con lo previsto en el artculo 21.
Artculo 42. Sanciones y contramedidas financieras internacionales.
1. Las sanciones financieras establecidas por las Resoluciones del Consejo de Seguridad de
Naciones Unidas relativas a la prevencin y supresin del terrorismo y de la financiacin del
terrorismo, y a la prevencin, supresin y disrupcin de la proliferacin de armas de destruccin
masiva y de su financiacin, sern de obligada aplicacin para cualquier persona fsica o jurdica
en los trminos previstos por los reglamentos comunitarios o por acuerdo del Consejo de
Ministros, adoptado a propuesta del Ministro de Economa y Competitividad.
2. Sin perjuicio del efecto directo de los reglamentos comunitarios, el Consejo de Ministros, a
propuesta del Ministro de Economa y Competitividad, podr acordar la aplicacin de
contramedidas financieras respecto de pases terceros que supongan riesgos ms elevados de
blanqueo de capitales, financiacin del terrorismo o financiacin de la proliferacin de armas de
destruccin masiva.
El acuerdo de Consejo de Ministros, que podr adoptarse de forma autnoma o en aplicacin de
decisiones o recomendaciones de organizaciones, instituciones o grupos internacionales, podr
imponer, entre otras, las siguientes contramedidas financieras:
a) Prohibir, limitar o condicionar los movimientos de capitales y sus correspondientes operaciones
de cobro o pago, as como las transferencias, de o hacia el pas tercero o de nacionales o
residentes del mismo.
b) Someter a autorizacin previa los movimientos de capitales y sus correspondientes operaciones
de cobro o pago, as como las transferencias, de o hacia el pas tercero o de nacionales o
residentes del mismo.

30

c) Acordar la congelacin o bloqueo de los fondos y recursos econmicos cuya propiedad,

tenencia o control corresponda a personas fsicas o jurdicas nacionales o residentes del pas
tercero.
d) Prohibir la puesta a disposicin de fondos o recursos econmicos cuya propiedad, tenencia o
control corresponda a personas fsicas o jurdicas nacionales o residentes del pas tercero.
e) Requerir la aplicacin de medidas reforzadas de diligencia debida en las relaciones de negocio u
operaciones de nacionales o residentes del pas tercero.
f) Establecer la comunicacin sistemtica de las operaciones de nacionales o residentes del pas
tercero o que supongan movimientos financieros de o hacia el pas tercero.
g) Prohibir, limitar o condicionar el establecimiento o mantenimiento de filiales, sucursales u
oficinas de representacin de las entidades financieras del pas tercero.
h) Prohibir, limitar o condicionar a las entidades financieras el establecimiento o mantenimiento de
filiales, sucursales u oficinas de representacin en el pas tercero.
i) Prohibir, limitar o condicionar las relaciones de negocio o las operaciones financieras con el pas
tercero o con nacionales o residentes del mismo.
j) Prohibir a los sujetos obligados la aceptacin de las medidas de diligencia debida practicadas
por entidades situadas en el pas tercero.
k) Requerir a las entidades financieras la revisin, modificacin y, en su caso, terminacin, de las
relaciones de corresponsala con entidades financieras del pas tercero.
l) Someter las filiales o sucursales de entidades financieras del pas tercero a supervisin reforzada
o a examen o auditora externos.
m) Imponer a los grupos financieros requisitos reforzados de informacin o auditora externa
respecto de cualquier filial o sucursal localizada o que opere en el pas tercero.
3. Competer al Servicio Ejecutivo de la Comisin la supervisin e inspeccin del cumplimiento de
lo dispuesto en este artculo.
(Modificado por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin
pblica y buen gobierno)
Artculo 43. Fichero de Titularidades Financieras.
1. Con la finalidad de prevenir e impedir el blanqueo de capitales y la financiacin del terrorismo,
las entidades de crdito debern declarar al Servicio Ejecutivo de la Comisin, con la periodicidad
que reglamentariamente se determine, la apertura o cancelacin de cuentas corrientes, cuentas
de ahorro, cuentas de valores y depsitos a plazo.
La declaracin contendr, en todo caso, los datos identificativos de los titulares, representantes o
autorizados, as como de cualesquiera otras personas con poderes de disposicin, la fecha de
apertura o cancelacin, el tipo de cuenta o depsito y los datos identificativos de la entidad de
crdito declarante.
2. Los datos declarados sern incluidos en un fichero de titularidad pblica, denominado Fichero
de Titularidades Financieras, del cual ser responsable la Secretara de Estado de Economa.
El Servicio Ejecutivo de la Comisin, como encargado del tratamiento, determinar, con arreglo a
lo establecido en la Ley Orgnica 15/1999, las caractersticas tcnicas del fichero, pudiendo
aprobar las instrucciones pertinentes.
31

3. Con ocasin de la investigacin de delitos relacionados con el blanqueo de capitales o la

financiacin del terrorismo, los jueces de instruccin, el Ministerio Fiscal y, previa autorizacin
judicial o del Ministerio Fiscal, las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad, podrn obtener los datos
declarados en el Fichero de Titularidades Financieras. El Servicio Ejecutivo de la Comisin podr
obtener los referidos datos para el ejercicio de sus competencias. La Agencia Estatal de
Administracin Tributaria podr obtener los referidos datos en los trminos previstos en la Ley
58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria.
Toda peticin de acceso a los datos del Fichero de Titularidades Financieras habr de ser
adecuadamente motivada por el rgano requirente, que ser responsable de la regularidad del
requerimiento. En ningn caso podr requerirse el acceso al Fichero para finalidades distintas de la
prevencin o represin del blanqueo de capitales o de la financiacin del terrorismo.
4. Sin perjuicio de las competencias que correspondan a la Agencia Espaola de Proteccin de
Datos, un miembro del Ministerio Fiscal designado por el Fiscal General del Estado de
conformidad con los trmites previstos en el Estatuto Orgnico del Ministerio Fiscal y que durante
el ejercicio de esta actividad no se encuentre desarrollando su funcin en alguno de los rganos
del Ministerio Fiscal encargados de la persecucin de los delitos de blanqueo de capitales o
financiacin del terrorismo velar por el uso adecuado del fichero, a cuyos efectos podr requerir
justificacin completa de los motivos de cualquier acceso.

CAPTULO VII
De la organizacin institucional

Artculo 44. Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones

Monetarias.
1. El impulso y coordinacin de la ejecucin de la presente Ley corresponder a la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, dependiente de la Secretara de
Estado de Economa.
2. Sern funciones de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias las siguientes:
a) Dirigir e impulsar las actividades de prevencin de la utilizacin del sistema financiero o de otros
sectores de actividad econmica para el blanqueo de capitales o la financiacin del terrorismo, as
como de prevencin de las infracciones administrativas de la normativa sobre transacciones
econmicas con el exterior.
b) Colaborar con las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad, coordinando las actividades de
investigacin y prevencin llevadas a cabo por los restantes rganos de las Administraciones
Pblicas que tengan atribuidas competencias en las materias sealadas en la letra precedente.
c) Garantizar el ms eficaz auxilio en estas materias a los rganos judiciales, al Ministerio Fiscal y a
la Polica Judicial.
d) Nombrar al Director del Servicio Ejecutivo de la Comisin. El nombramiento se realizar a
propuesta del Presidente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias, previa consulta con el Banco de Espaa.
e) Aprobar, previa consulta con el Banco de Espaa, el presupuesto del Servicio Ejecutivo de la
Comisin.
32

f) Orientar de forma permanente la actuacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin y aprobar su

estructura organizativa y directrices de funcionamiento.
g) Aprobar, a propuesta del Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, de los
rganos de supervisin de las entidades financieras, el Plan Anual de Inspeccin de los sujetos
obligados, que tendr carcter reservado.
h) Formular requerimientos a los sujetos obligados en el mbito del cumplimiento de las
obligaciones de la presente Ley.
i) Servir de cauce de colaboracin entre la Administracin Pblica y las organizaciones
representativas de los sujetos obligados en las materias y mbitos de actuacin regulados en esta
Ley.
j) Aprobar orientaciones y guas de actuacin para los sujetos obligados.
k) Informar los proyectos de disposiciones que regulen aspectos relacionados con la presente Ley.
l) Elevar al Ministro de Economa y Hacienda las propuestas de sancin cuya adopcin
corresponda a ste o al Consejo de Ministros.
m) Acordar con los rganos supervisores de las entidades financieras, mediante la firma de los
oportunos convenios, la coordinacin de sus actuaciones con las del Servicio Ejecutivo de la
Comisin en materia de supervisin e inspeccin del cumplimiento de las obligaciones impuestas
a tales entidades en esta Ley, con objeto de asegurar la eficiencia en la realizacin de sus
cometidos. En dichos convenios se podr prever que, sin perjuicio de las competencias de
supervisin e inspeccin del Servicio Ejecutivo, los citados rganos supervisores ejerzan funciones
de supervisin del cumplimiento de las obligaciones establecidas en los Captulos II, III y IV de esta
Ley con respecto a los sujetos obligados y asuman la funcin de efectuar recomendaciones, as
como proponer requerimientos a formular por el Comit Permanente de la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
n) Elaborar las estadsticas sobre blanqueo de capitales y financiacin del terrorismo, a cuyo
efecto debern prestarle su colaboracin todos los rganos con competencias en la materia. En
particular, la Comisin Nacional de Estadstica Judicial facilitar los datos estadsticos sobre
procesos judiciales que tengan por objeto delitos de blanqueo de capitales o de financiacin del
terrorismo.
) Las dems funciones que le atribuyan las disposiciones legales vigentes.
3. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias estar
presidida por el Secretario de Estado de Economa y tendr la composicin que
reglamentariamente se establezca. Contar, en todo caso, con la adecuada representacin del
Ministerio Fiscal, de los Ministerios e instituciones con competencias en la materia, de los rganos
supervisores de las entidades financieras, as como de las Comunidades Autnomas con
competencias para la proteccin de personas y bienes y para el mantenimiento de la seguridad
ciudadana.
La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr actuar en
Pleno o a travs de un Comit Permanente que, con la composicin que se determine
reglamentariamente y presidido por el Director General del Tesoro y Poltica Financiera, ejercer las
funciones previstas en las letras f), g) y h) del apartado precedente, o cualesquiera otras que el
Pleno le delegue expresamente. La asistencia al Pleno de la Comisin de Prevencin del Blanqueo
de Capitales e Infracciones Monetarias y a su Comit Permanente ser personal y no delegable.
Reglamentariamente, podrn establecerse otros Comits dependientes de la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

33

4. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Comisin

de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo se prestarn la mxima colaboracin
para el ejercicio de sus respectivas competencias.

Artculo 45. rganos de apoyo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e

Infracciones Monetarias.
1. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias llevar a cabo
su cometido con el apoyo de la Secretara de la Comisin y del Servicio Ejecutivo de la Comisin.
2. La Secretara de la Comisin ser desempeada por la unidad orgnica, con rango al menos de
subdireccin general, de las existentes en la Secretara de Estado de Economa, que
reglamentariamente se determine. Quien dirija dicha unidad orgnica ostentar, con carcter nato,
el cargo de Secretario de la Comisin y de sus Comits.
Corresponder a la Secretara de la Comisin, entre otras funciones, instruir los procedimientos
sancionadores a que hubiere lugar por infraccin de las obligaciones previstas en esta Ley, as
como formular al Comit Permanente la correspondiente propuesta de resolucin. Asimismo, la
Secretara de la Comisin dirigir a los sujetos obligados los requerimientos del Comit
Permanente y dar cuenta al mismo del cumplimiento de dichos requerimientos.
3. El Servicio Ejecutivo de la Comisin es un rgano dependiente, orgnica y funcionalmente, de la
Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, la cual, a travs de
su Comit Permanente, orientar de forma permanente su actuacin y aprobar sus directrices de
funcionamiento.
Las competencias relativas al rgimen econmico, presupuestario y de contratacin del Servicio
Ejecutivo de la Comisin sern ejercidas por el Banco de Espaa de acuerdo con su normativa
especfica, suscribindose, a estos efectos, el oportuno convenio con la Comisin de Prevencin
del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
Los empleados del Banco de Espaa destinados en el Servicio Ejecutivo de la Comisin
mantendrn su relacin laboral con el Banco de Espaa, dependern funcionalmente del Servicio
Ejecutivo, y se regirn por la normativa que regule el rgimen de personal del Banco de Espaa.
El presupuesto del Servicio Ejecutivo, tras su aprobacin por la Comisin de Prevencin del
Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, se integrar, con la debida separacin, en la
propuesta de presupuesto de gastos de funcionamiento e inversiones a que se refiere el artculo
4.2 de la Ley 13/1994, de 1 de junio, de Autonoma del Banco de Espaa. Los gastos que contra
el citado presupuesto hayan de realizarse sern atendidos por el Banco de Espaa que se
resarcir de ellos en la forma que se seala en el apartado 5 de este artculo.
4. El Servicio Ejecutivo de la Comisin, sin perjuicio de las competencias atribuidas a las Fuerzas y
Cuerpos de la Seguridad y a otros Servicios de la Administracin, ejercer las siguientes
funciones:
a) Prestar el necesario auxilio a los rganos judiciales, al Ministerio Fiscal, a la Polica Judicial y a
los rganos administrativos competentes.
b) Elevar a los rganos e instituciones sealados en la letra precedente las actuaciones de las que
se deriven indicios racionales de delito o, en su caso, infraccin administrativa.
c) Recibir las comunicaciones previstas en los artculos 18 y 20.
d) Analizar la informacin recibida y darle el cauce que en cada caso proceda.

34

e) Ejecutar las rdenes y seguir las orientaciones dictadas por la Comisin de Prevencin del
Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o por su Comit Permanente, as como elevarle
los informes que solicite.
f) Supervisar e inspeccionar el cumplimiento de las obligaciones de los sujetos obligados
establecidas en esta Ley, de conformidad con lo previsto en el artculo 47.
g) Efectuar recomendaciones a los sujetos obligados orientadas a la mejora de las medidas de
control interno.
h) Proponer al Comit Permanente la formulacin de requerimientos a los sujetos obligados.
i) Informar, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, en los procedimientos de
creacin de entidades financieras sobre la adecuacin de las medidas de control interno previstas
en el programa de actividades.
j) Informar, con las excepciones que se determinen reglamentariamente, en los procedimientos de
evaluacin cautelar de las adquisiciones y de los incrementos de participaciones en el sector
financiero.
k) Las dems previstas en esta Ley o que le atribuyan las disposiciones legales vigentes.
5. El Banco de Espaa, por los gastos que realice al amparo del presupuesto aprobado por la
Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, formar una cuenta
que, debidamente justificada, remitir a la Direccin General del Tesoro y Poltica Financiera. La
citada Direccin, una vez comprobada dicha cuenta, la abonar al Banco de Espaa con cargo al
concepto no presupuestario que a estos efectos cree la Intervencin General de la Administracin
del Estado.
El saldo que presente el citado concepto ser regularizado con cargo a los beneficios que el
Banco de Espaa ingresa anualmente en el Tesoro Pblico.
6. La responsabilidad patrimonial del Estado por la actuacin de los rganos de la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias ser exigible, en su caso, ante el
Ministro de Economa y Hacienda en los trminos establecidos por la Ley 30/1992, de 26 de
noviembre, de Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento
Administrativo Comn.
Artculo 46. Informes de inteligencia financiera.
1. El Servicio Ejecutivo de la Comisin analizar la informacin recibida de los sujetos obligados o
de otras fuentes, remitiendo, si apreciara la existencia de indicios o certeza de blanqueo de
capitales o de financiacin del terrorismo, el correspondiente informe de inteligencia financiera al
Ministerio Fiscal o a los rganos judiciales, policiales o administrativos competentes.
La informacin y documentacin de que disponga el Servicio Ejecutivo de la Comisin y los
informes de inteligencia financiera tendrn carcter confidencial, debiendo guardar reserva sobre
los mismos toda autoridad o funcionario que acceda a su contenido. En particular, no ser en
ningn caso objeto de revelacin la identidad de los analistas que hayan intervenido en la
elaboracin de los informes de inteligencia financiera ni la de los empleados, directivos o agentes
que hubieran comunicado la existencia de indicios a los rganos de control interno del sujeto
obligado.
Los informes de inteligencia financiera no tendrn valor probatorio y no podrn ser incorporados
directamente a las diligencias judiciales o administrativas.

35

2. Los rganos destinatarios de los informes de inteligencia financiera informarn peridicamente

al Servicio Ejecutivo de la Comisin sobre el destino dado a los mismos. La Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias podr acordar con los rganos
destinatarios un procedimiento de valoracin de los informes de inteligencia financiera.
El Servicio Ejecutivo de la Comisin podr informar a los sujetos obligados respecto del curso
dado a las comunicaciones. La informacin que el Servicio Ejecutivo de la Comisin facilite a los
sujetos obligados tendr carcter confidencial, debiendo sus receptores guardar la debida reserva.
El Servicio Ejecutivo de la Comisin valorar la calidad de las comunicaciones realizadas de
conformidad con el artculo 18, notificando peridicamente dicha valoracin a los rganos de
administracin o direccin de los sujetos obligados.
Artculo 47. Supervisin e inspeccin.
1. El Servicio Ejecutivo de la Comisin supervisar el cumplimiento de las obligaciones
establecidas en la presente Ley, ajustando su actuacin, respecto de las entidades financieras, a
los convenios suscritos al amparo del artculo 44. En todo caso, el Servicio Ejecutivo de la
Comisin podr practicar respecto de cualesquiera sujetos obligados las actuaciones inspectoras
necesarias para comprobar el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con las funciones
que tiene asignadas.
Las actuaciones inspectoras del Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, las de
los rganos supervisores de las entidades financieras, sern objeto de un Plan anual orientativo
que aprobar la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias, sin
perjuicio de que por el Comit Permanente pueda acordarse motivadamente la realizacin de
actuaciones inspectoras adicionales.
El Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en caso de convenio, los rganos supervisores de las
entidades financieras, informarn motivadamente a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de
Capitales e Infracciones Monetarias con carcter anual de las actuaciones que, incluidas en el Plan
del ejercicio anterior, no hayan podido, en su caso, realizarse.
2. Los sujetos obligados, sus empleados, directivos y agentes, prestarn la mxima colaboracin
al personal del Servicio Ejecutivo de la Comisin, facilitando sin restriccin alguna cuanta
informacin o documentacin se les requiera, incluidos libros, asientos contables, registros,
programas informticos, archivos en soporte magntico, comunicaciones internas, actas,
declaraciones oficiales, y cualesquiera otros relacionados con las materias sujetas a inspeccin.
3. El Servicio Ejecutivo de la Comisin, o los rganos supervisores a que se refiere el artculo 44,
remitirn el correspondiente informe de inspeccin a la Secretara de la Comisin, que propondr
lo que resulte procedente al Comit Permanente. Asimismo, el Servicio Ejecutivo de la Comisin, o
los rganos supervisores a que se refiere el artculo 44, podrn proponer al Comit Permanente, la
adopcin de requerimientos instando al sujeto obligado a adoptar las medidas correctoras que se
estimen necesarias.
Los informes de inspeccin del Servicio Ejecutivo de la Comisin o de los rganos supervisores
tendrn valor probatorio, sin perjuicio de las pruebas que en defensa de sus derechos o intereses
puedan aportar los interesados.
Artculo 48. Rgimen de colaboracin.
1. Toda autoridad o funcionario que descubra hechos que puedan constituir indicio o prueba de
blanqueo de capitales o de financiacin del terrorismo, ya sea durante las inspecciones efectuadas
a las entidades objeto de supervisin, o de cualquier otro modo, deber informar de ello al Servicio
Ejecutivo de la Comisin. Sin perjuicio de la posible responsabilidad penal, el incumplimiento de
esta obligacin por los funcionarios pblicos que no sean sujetos obligados conforme al artculo 2
se sancionar disciplinariamente con arreglo a la legislacin especfica que les sea de aplicacin.
La obligacin sealada en este apartado se extender igualmente a la informacin que la
36

Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o sus rganos de

apoyo requieran en el ejercicio de sus competencias.
En todo caso, el Banco de Espaa, la Comisin Nacional del Mercado de Valores, la Direccin
General de Seguros y Fondos de Pensiones, la Direccin General de los Registros y del Notariado,
el Instituto de Contabilidad y Auditoria de Cuentas, los colegios profesionales y los rganos
estatales o autonmicos competentes, segn corresponda, informarn razonadamente a la
Secretara de la Comisin cuando en el ejercicio de su labor inspectora o supervisora aprecien
posibles infracciones de las obligaciones establecidas en esta Ley.
Los rganos judiciales, de oficio o a instancia del Ministerio Fiscal, remitirn testimonio a la
Secretara de la Comisin cuando en el curso del proceso aprecien indicios de incumplimiento de
la presente Ley que no sean constitutivos de delito.
2. Cuando ejerza sus funciones en relacin con entidades financieras sometidas a legislacin
especial, el Servicio Ejecutivo de la Comisin podr recabar del Banco de Espaa, de la Comisin
Nacional del Mercado de Valores o de la Direccin General de Seguros y Fondos de Pensiones,
segn corresponda, toda la informacin y colaboracin precisas para llevarlas a cabo.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo anterior, el Servicio Ejecutivo de la Comisin tendr
acceso directo a la informacin estadstica sobre movimientos de capitales y transacciones
econmicas con el exterior comunicada al Banco de Espaa con arreglo a lo dispuesto en la
legislacin aplicable a tales operaciones. Asimismo, las entidades gestoras y la Tesorera General
de la Seguridad Social debern ceder los datos de carcter personal y la informacin que hubieran
obtenido en el ejercicio de sus funciones a la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias, a requerimiento de su Servicio Ejecutivo, en el ejercicio de las
competencias que esta Ley le atribuye.
3. De acuerdo con las directrices que establezca la Comisin de Prevencin del Blanqueo de
Capitales e Infracciones Monetarias, el Servicio Ejecutivo de la Comisin y, en su caso, la
Secretara de la Comisin colaborarn con las autoridades de otros Estados que ejerzan
competencias anlogas.
El intercambio de informacin se condicionar a lo dispuesto en los Convenios y Tratados
Internacionales o, en su caso, al principio general de reciprocidad, as como al sometimiento de
dichas autoridades extranjeras a las mismas obligaciones de secreto profesional que rigen para las
espaolas.
El intercambio de informacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin con Unidades de Inteligencia
Financiera extranjeras se realizar de acuerdo con los principios del Grupo Egmont o en los
trminos del correspondiente memorando de entendimiento. Los memorandos de entendimiento
con Unidades de Inteligencia Financiera sern suscritos por el Director del Servicio Ejecutivo,
previa autorizacin de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias.
El intercambio de informacin del Servicio Ejecutivo de la Comisin con Unidades de Inteligencia
Financiera de Estados de la Unin Europea se realizar de conformidad con la Decisin
2000/642/JAI del Consejo, de 17 de octubre de 2000, relativa a las disposiciones de cooperacin
entre las unidades de inteligencia financiera de los Estados miembros para el intercambio de
informacin, o norma que la sustituya.
Artculo 49. Deber de secreto.
1. Todas las personas que desempeen o hayan desempeado una actividad para la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o para cualquiera de sus rganos
y hayan tenido conocimiento de sus actuaciones o de datos de carcter reservado estn
obligadas a mantener el debido secreto. El incumplimiento de esta obligacin determinar las
responsabilidades previstas por las leyes. Estas personas no podrn publicar, comunicar o exhibir
datos o documentos reservados, ni siquiera despus de haber cesado en el servicio, salvo
37

permiso expreso otorgado por la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e

Infracciones Monetarias.
2. Los datos, documentos e informaciones que obren en poder de la Comisin de Prevencin del
Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o de cualquiera de sus rganos en virtud de
cuantas funciones les encomiendan las leyes tendrn carcter reservado y no podrn ser
divulgados salvo en los siguientes supuestos:
a) La difusin, publicacin o comunicacin de los datos cuando el implicado lo consienta
expresamente.
b) La publicacin de datos agregados a fines estadsticos, o las comunicaciones en forma sumaria
o agregada, de manera que las personas o sujetos implicados no puedan ser identificados ni
siquiera indirectamente.
c) La aportacin de informacin a requerimiento de las comisiones parlamentarias de
investigacin.
d) La aportacin de informacin a requerimiento del Ministerio Fiscal y de las autoridades judiciales
o administrativas que, en virtud de lo establecido en normas con rango de ley, estn facultadas a
tales efectos. En tales casos, la autoridad requirente invocar expresamente el precepto legal que
habilite la peticin de informacin, siendo responsable de la regularidad del requerimiento.
e) La solicitud de informes o los requerimientos de informacin por la Comisin de Prevencin del
Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o por sus rganos de apoyo, sin perjuicio del
deber de reserva de la persona o entidad a la que se solicite el informe o se requiera la
informacin.
Sin perjuicio de lo dispuesto en la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, el
intercambio de informacin entre el Servicio Ejecutivo de la Comisin y la Administracin tributaria
se realizar preferentemente en la forma que se determine mediante convenio suscrito entre la
Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Agencia Estatal
de Administracin Tributaria.
La Secretaria de la Comisin podr facilitar a la Administracin tributaria y a las Fuerzas y Cuerpos
de Seguridad la informacin con relevancia tributaria o policial.
3. Las autoridades, personas o entidades pblicas que reciban informacin de carcter reservado
procedente de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias o
de sus rganos de apoyo quedarn, asimismo, sujetas al deber de secreto regulado en el
presente artculo, debiendo adoptar las medidas pertinentes que garanticen la reserva, y no
podrn utilizarla sino en el marco del cumplimiento de las funciones que tengan legalmente
atribuidas.

CAPTULO VIII
Del rgimen sancionador
Artculo 50. Clases de infracciones.
Las infracciones administrativas previstas en esta Ley se clasificarn en muy graves, graves y
leves.
Artculo 51. Infracciones muy graves.
1. Constituirn infracciones muy graves las siguientes:

38

a) El incumplimiento del deber de comunicacin previsto en el artculo 18, cuando algn directivo o
empleado del sujeto obligado hubiera puesto de manifiesto internamente la existencia de indicios o
la certeza de que un hecho u operacin estaba relacionado con el blanqueo de capitales o la
financiacin del terrorismo.
b) El incumplimiento de la obligacin de colaboracin establecida en el artculo 21 cuando medie
requerimiento escrito de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias.
c) El incumplimiento de la prohibicin de revelacin establecida en el artculo 24 o del deber de
reserva previsto en los artculos 46.2 y 49.2.e).
d) La resistencia u obstruccin a la labor inspectora, siempre que medie requerimiento del
personal actuante expreso y por escrito al respecto.
e) El incumplimiento de la obligacin de adoptar las medidas correctoras comunicadas por
requerimiento del Comit Permanente a las que se alude en los artculos 26.3, 3 1.2, 44.2 y 47.3
cuando concurra una voluntad deliberadamente rebelde al cumplimiento.
f) La comisin de una infraccin grave cuando durante los cinco aos anteriores hubiera sido
impuesta al sujeto obligado sancin firme en va administrativa por el mismo tipo de infraccin.
2. En los trminos previstos por los Reglamentos comunitarios que establezcan medidas
restrictivas especficas de conformidad con los artculos 60, 301 o 308 del Tratado Constitutivo de
la Comunidad Europea, constituirn infracciones muy graves de la presente Ley las siguientes:
a) El incumplimiento doloso de la obligacin de congelar o bloquear los fondos, activos financieros
o recursos econmicos de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados.
b) El incumplimiento doloso de la prohibicin de poner fondos, activos financieros o recursos
econmicos a disposicin de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados.
Artculo 52. Infracciones graves.
1. Constituirn infracciones graves las siguientes:
a) El incumplimiento de obligaciones de identificacin formal, en los trminos del artculo 3.
b) El incumplimiento de obligaciones de identificacin del titular real, en los trminos del artculo 4.
c) El incumplimiento de la obligacin de obtener informacin sobre el propsito e ndole de la
relacin de negocios, en los trminos del artculo 5.
d) El incumplimiento de la obligacin de aplicar medidas de seguimiento continuo a la relacin de
negocios, en los trminos del artculo 6.
e) El incumplimiento de la obligacin de aplicar medidas de diligencia debida a los clientes
existentes, en los trminos del artculo 7.2 y de la Disposicin transitoria sptima.
f) El incumplimiento de la obligacin de aplicar medidas reforzadas de diligencia debida, en los
trminos de los artculos 11 a 16.
g) El incumplimiento de la obligacin de examen especial, en los trminos del artculo 17.
h) El incumplimiento de la obligacin de comunicacin por indicio, en los trminos del artculo 18,
cuando no deba calificarse como infraccin muy grave.
i) El incumplimiento de la obligacin de abstencin de ejecucin, en los trminos del artculo 19.
39

j) El incumplimiento de la obligacin de comunicacin sistemtica, en los trminos del artculo 20.

k) El incumplimiento de la obligacin de colaboracin establecida en el artculo 21 cuando medie
requerimiento escrito de uno de los rganos de apoyo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo
de Capitales e Infracciones Monetarias.
l) El incumplimiento de la obligacin de conservacin de documentos, en los trminos del artculo
25.
m) El incumplimiento de la obligacin de aprobar por escrito y aplicar polticas y procedimientos
adecuados de control interno, en los trminos del artculo 26.1, incluida la aprobacin por escrito y
aplicacin de una poltica expresa de admisin de clientes.
n) El incumplimiento de la obligacin de comunicar al Servicio Ejecutivo de la Comisin la
propuesta de nombramiento del representante del sujeto obligado, o la negativa a atender los
reparos u observaciones formulados, en los trminos del artculo 26.2.
) El incumplimiento de la obligacin de establecer rganos adecuados de control interno, con
inclusin, en su caso, de las unidades tcnicas, que operen en los trminos previstos en el artculo
26.2.
o) El incumplimiento de la obligacin de dotar al representante ante el Servicio Ejecutivo de la
Comisin y al rgano de control interno de los recursos materiales, humanos y tcnicos
necesarios para el ejercicio de sus funciones.
p) El incumplimiento de la obligacin de aprobar y mantener a disposicin del Servicio Ejecutivo de
la Comisin un manual adecuado y actualizado de prevencin del blanqueo de capitales y de la
financiacin del terrorismo, en los trminos del artculo 26.3.
q) El incumplimiento de la obligacin de examen externo, en los trminos del artculo 28.
r) El incumplimiento de la obligacin de formacin de empleados, en los trminos del artculo 29.
s) El incumplimiento de la obligacin de adoptar por parte del sujeto obligado las medidas
adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o
agentes que hayan realizado una comunicacin a los rganos de control interno, en los trminos
del artculo 30.1.
t) El incumplimiento de la obligacin de aplicar respecto de las sucursales y filiales con
participacin mayoritaria situadas en terceros pases las medidas previstas en el artculo 31.
u) El incumplimiento de la obligacin de aplicar sanciones o contramedidas financieras
internacionales, en los trminos del artculo 42.
(Modificado por la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la informacin
pblica y buen gobierno)
v) El incumplimiento de la obligacin establecida en el artculo 43 de declarar la apertura o
cancelacin de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas de valores y depsitos a plazo.
w) El incumplimiento de la obligacin de adoptar las medidas correctoras comunicadas por
requerimiento del Comit Permanente a las que se alude en los artculos 26.3, 3 1.2, 44.2 y 47.3
cuando no concurra una voluntad deliberadamente rebelde al cumplimiento.
x) El establecimiento o mantenimiento de relaciones de negocio o la ejecucin de operaciones
prohibidas.

40

y) La resistencia u obstruccin a la labor inspectora cuando no haya mediado requerimiento del

personal actuante expreso y por escrito al respecto.
2. Salvo que concurran indicios o certeza de blanqueo de capitales o de financiacin del
terrorismo, las infracciones tipificadas en las letras a), b), c), d), e), f) y l) del apartado anterior
podrn ser calificadas como leves cuando el incumplimiento del sujeto obligado deba considerarse
como meramente ocasional o aislado a la vista del porcentaje de incidencias de la muestra de
cumplimiento.
3. Constituirn infracciones graves de la presente Ley:
a) El incumplimiento de la obligacin de declaracin de movimientos de medios de pago, en los
trminos del artculo 34.
b) El incumplimiento por fundaciones o asociaciones de las obligaciones establecidas en el artculo
39.
c) El incumplimiento de las obligaciones establecidas en el artculo 41, salvo que deba calificarse
como muy grave de conformidad con el artculo 51.1.b).
4. En los trminos previstos por los Reglamentos comunitarios que establezcan medidas
restrictivas especficas de conformidad con los artculos 60, 301 o 308 del Tratado Constitutivo de
la Comunidad Europea, constituirn infracciones graves de la presente Ley:
a) El incumplimiento de la obligacin de congelar o bloquear los fondos, activos financieros o
recursos econmicos de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados, cuando no
deba calificarse como infraccin muy grave.
b) El incumplimiento de la prohibicin de poner fondos, activos financieros o recursos econmicos
a disposicin de personas fsicas o jurdicas, entidades o grupos designados, cuando no deba
calificarse como infraccin muy grave.
c) El incumplimiento de las obligaciones de comunicacin e informacin a las autoridades
competentes establecidas especficamente en los Reglamentos comunitarios.
5. Constituirn infracciones graves de la presente Ley el incumplimiento de las obligaciones
establecidas en los artculos 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 y 14 del Reglamento (CE) N 178 1/2006,
del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de noviembre de 2006, relativo a la informacin
sobre los ordenantes que acompaa a las transferencias de fondos.
Artculo 53. Infracciones leves.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 52.2, constituirn infracciones leves aquellos
incumplimientos de obligaciones establecidas especficamente en la presente Ley que no
constituyan infraccin muy grave o grave conforme a lo previsto en los dos artculos precedentes.
Artculo 54. Responsabilidad de administradores y directivos.
Adems de la responsabilidad que corresponda al sujeto obligado aun a ttulo de simple
inobservancia, quienes ejerzan en el mismo cargos de administracin o direccin, sean
unipersonales o colegiados, sern responsables de las infracciones cuando stas sean imputables
a su conducta dolosa o negligente.
Artculo 55. Exigibilidad de la responsabilidad administrativa.
La responsabilidad administrativa por infraccin de la presente Ley ser exigible aun cuando con
posterioridad al incumplimiento el sujeto obligado hubiera cesado en su actividad o hubiera sido
revocada su autorizacin administrativa para operar.
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En el caso de sociedades disueltas, los antiguos socios respondern solidariamente de las

sanciones administrativas pecuniarias impuestas hasta el lmite de lo que hubieran recibido como
cuota de liquidacin, sin perjuicio de la responsabilidad de los directivos, administradores o
liquidadores.
Artculo 56. Sanciones por infracciones muy graves.
1. Por la comisin de infracciones muy graves se podrn imponer las siguientes sanciones:
a) Amonestacin pblica.
b) Multa cuyo importe mnimo ser de 150.000 euros y cuyo importe mximo podr ascender
hasta la mayor de las siguientes cifras: el 5 por 100 del patrimonio neto del sujeto obligado, el
duplo del contenido econmico de la operacin, o 1.500.000 euros.
c) Tratndose de entidades sujetas a autorizacin administrativa para operar, la revocacin de
sta.
La sancin prevista en la letra b), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr
simultneamente con alguna de las previstas en las letras a) o c).
2. Adems de la sancin que corresponda imponer al sujeto obligado por la comisin de
infracciones muy graves, se podrn imponer una o varias de las siguientes sanciones a quienes,
ejerciendo en el mismo cargo de administracin o direccin, fueran responsables de la infraccin:
a) Multa a cada uno de ellos por importe de entre 60.000 y 600.000 euros.
b) Separacin del cargo, con inhabilitacin para ejercer cargos de administracin o direccin en la
misma entidad por un plazo mximo de diez aos.
c) Separacin del cargo, con inhabilitacin para ejercer cargos de administracin o direccin en
cualquier entidad de las sujetas a esta Ley por un plazo mximo de diez aos.
La sancin prevista en la letra a), que ha de ser obligatoria en todo caso, podr aplicarse
simultneamente con alguna de las previstas en las letras b) y c).
Artculo 57. Sanciones por infracciones graves.
1. Por la comisin de infracciones graves se podrn imponer las siguientes sanciones:
a) Amonestacin privada.
b) Amonestacin pblica.
c) Multa cuyo importe mnimo ser de 60.001 euros y cuyo importe mximo podr ascender hasta
la mayor de las siguientes cifras: el 1 por 100 del patrimonio neto del sujeto obligado, el tanto del
contenido econmico de la operacin, ms un 50 por 100, o 150.000 euros.
La sancin prevista en la letra c), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr
simultneamente con alguna de las previstas en las letras a) o b).
2. Adems de la sancin que corresponda imponer al sujeto obligado por la comisin de
infracciones graves, se podrn imponer una o varias de las siguientes sanciones a quienes,
ejerciendo en el mismo cargo de administracin o direccin, fueran responsables de la infraccin:
a) Amonestacin privada.
b) Amonestacin pblica.
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c) Multa a cada uno de ellos por un importe mnimo de 3.000 euros y mximo de hasta 60.000
euros.
d) Suspensin temporal en el cargo por plazo no superior a un ao.
La sancin prevista en la letra c), que ha de ser obligatoria en todo caso, se impondr
simultneamente con alguna de las previstas en las letras a), b) o d).
3. En el caso de incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34 se
impondr la sancin de multa cuyo importe mnimo ser de 600 euros y cuyo importe mximo
podr ascender hasta el duplo del valor de los medios de pago empleados.
Artculo 58. Sanciones por infracciones leves.
Por la comisin de infracciones leves se podrn imponer una o ambas de las siguientes sanciones:
a) Amonestacin privada.
b) Multa por importe de hasta 60.000 euros.
Artculo 59. Graduacin de las sanciones.
1. Las sanciones se graduarn atendiendo a las siguientes circunstancias:
a) La cuanta de la operacin o las ganancias obtenidas, en su caso, como consecuencia de las
omisiones o actos constitutivos de la infraccin.
b) La circunstancia de haber procedido o no a la subsanacin de la infraccin por propia iniciativa.
c) Las sanciones firmes en va administrativa por infracciones de distinto tipo impuestas al sujeto
obligado en los ltimos cinco aos con arreglo a esta Ley.
En todo caso, se graduar la sancin de modo que la comisin de las infracciones no resulte ms
beneficiosa para el infractor que el cumplimiento de las normas infringidas.
2. Para determinar la sancin aplicable de entre las previstas en los artculos 56.2, 57.2 y 58, se
tomarn en consideracin las siguientes circunstancias:
a) El grado de responsabilidad o intencionalidad en los hechos que concurra en el interesado.
b) La conducta anterior del interesado, en la entidad inculpada o en otra, en relacin con las
exigencias previstas en esta Ley.
c) El carcter de la representacin que el interesado ostente.
d) La capacidad econmica del interesado, cuando la sancin sea multa.
3. Para determinar la sancin aplicable por incumplimiento de la obligacin de declaracin
establecida en el artculo 34, se considerarn como agravantes las siguientes circunstancias:
a) La notoria cuanta del movimiento, considerndose en todo caso como tal aqulla que duplique
el umbral de declaracin.
b) La falta de acreditacin del origen lcito de los medios de pago.
c) La incoherencia entre la actividad desarrollada por el interesado y la cuanta del movimiento.

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d) La circunstancia de ser hallados los medios de pago en lugar o situacin que muestre una clara
intencin de ocultarlos.
e) Las sanciones firmes en va administrativa por incumplimiento de la obligacin de declaracin
impuestas al interesado en los ltimos cinco aos.
Artculo 60. Prescripcin de las infracciones y de las sanciones.
1. Las infracciones muy graves y graves prescribirn a los cinco aos, y las leves a los dos aos,
contados desde la fecha en que la infraccin hubiera sido cometida. En las infracciones derivadas
de una actividad continuada, la fecha inicial del cmputo ser la de la finalizacin de la actividad o
la del ltimo acto con el que la infraccin se consume. En el caso de incumplimiento de las
obligaciones de diligencia debida el plazo de prescripcin se contar desde la fecha de
terminacin de la relacin de negocios, y en el de conservacin de documentos desde la
expiracin del plazo al que se refiere el artculo 25.
La prescripcin se interrumpir por cualquier accin de la Comisin de Prevencin del Blanqueo
de Capitales e Infracciones Monetarias o de sus rganos de apoyo, realizada con conocimiento
formal de los sujetos obligados, conducente a la inspeccin, supervisin o control de todas o
parte de las obligaciones recogidas en esta Ley. Tambin se interrumpir por la iniciacin, con
conocimiento de los interesados, del procedimiento sancionador o de un proceso penal por los
mismos hechos, o por otros cuya separacin de los sancionables con arreglo a esta Ley sea
racionalmente imposible.
2. Las sanciones que se impongan conforme a esta Ley prescribirn a los tres aos en caso de
infracciones muy graves, a los dos aos en caso de infracciones graves, y al ao en caso de
infracciones leves, contados desde la fecha de notificacin de la resolucin sancionadora.
La prescripcin se interrumpir cuando se acuerde administrativa o judicialmente la suspensin de
la ejecucin de la resolucin sancionadora.
Artculo 61. Procedimiento sancionador y medidas cautelares.
1. La incoacin y, en su caso, el sobreseimiento de los procedimientos sancionadores a que
hubiere lugar por la comisin de las infracciones previstas en esta Ley corresponder al Comit
Permanente, a propuesta de la Secretara de la Comisin.
La competencia para incoar o acordar el sobreseimiento de los procedimientos sancionadores por
incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34 corresponder a la
Secretara de la Comisin.
2. La instruccin de los procedimientos sancionadores a que hubiera lugar por la comisin de
infracciones previstas en esta Ley corresponder a la Secretara de la Comisin.
El rgano competente para la incoacin del procedimiento sancionador podr acordar, al tiempo
de iniciarse el procedimiento o durante su tramitacin, la constitucin de garanta suficiente para
hacer frente a las responsabilidades a que hubiera lugar. En el caso de los procedimientos por
incumplimiento de la obligacin de declaracin establecida en el artculo 34, la cantidad
intervenida de conformidad con el artculo 35.2 se entender constituida en garanta, pudiendo
acordarse por el Secretario de la Comisin durante la instruccin del procedimiento sancionador la
ampliacin o reduccin de la referida garanta.
El procedimiento sancionador aplicable al incumplimiento de las obligaciones previstas en esta Ley
ser el previsto, con carcter general, para el ejercicio de la potestad sancionadora por las
Administraciones Pblicas.
3. Ser competente para imponer las sanciones por infracciones muy graves el Consejo de
Ministros, a propuesta del Ministro de Economa y Hacienda. Ser competente para imponer las
sanciones por infracciones graves el Ministro de Economa y Hacienda, a propuesta de la
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Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias. Ser competente

para imponer las sanciones por infracciones leves el Director General del Tesoro y Poltica
Financiera, a propuesta del instructor.
Cuando el inculpado sea una entidad financiera o precise de autorizacin administrativa para
operar, ser preceptivo para la imposicin de sanciones por infracciones graves o muy graves
solicitar de la institucin u rgano administrativo responsable de su supervisin informe sobre la
posible incidencia de la sancin o sanciones propuestas sobre la estabilidad de la entidad objeto
del procedimiento.
La competencia para resolver los procedimientos sancionadores por incumplimiento de la
obligacin de declaracin establecida en el artculo 34 corresponder, a propuesta del instructor y
previo informe del Servicio Ejecutivo de la Comisin, al Director General del Tesoro y Poltica
Financiera, cuyas resoluciones pondrn fin a la va administrativa.
4. En los procedimientos sancionadores instruidos por la Secretara de la Comisin el plazo
mximo para resolver el procedimiento y notificar la resolucin ser de un ao a contar desde la
fecha de notificacin del acuerdo de incoacin, sin perjuicio de la posibilidad de suspensin por el
instructor del cmputo del plazo en los supuestos sealados en el artculo 42.5 de la Ley 30/1992,
de 26 de noviembre, del Rgimen Jurdico de las Administraciones Pblicas y del Procedimiento
Administrativo Comn, y de la ampliacin en seis meses adicionales de dicho plazo mximo que
podr acordarse motivadamente por el Secretario de la Comisin, a propuesta del instructor, al
amparo de lo previsto en el artculo 49 de la misma Ley.
El transcurso de los plazos establecidos en el apartado precedente determinar la caducidad del
procedimiento administrativo sancionador, debiendo procederse a dictar nuevo acuerdo de
incoacin en tanto no haya prescrito la infraccin de conformidad con lo dispuesto en el artculo
60.
5. La ejecucin de las resoluciones sancionadoras firmes en va administrativa corresponder a la
Secretara de la Comisin.
La sancin de amonestacin pblica, una vez sea firme en va administrativa, ser ejecutada en la
forma que se establezca en la resolucin, siendo en todo caso publicada en el Boletn Oficial del
Estado.
En lo relativo a la ejecucin y publicidad de las sanciones y dems cuestiones atinentes al rgimen
sancionador se estar a lo previsto en las leyes especficas aplicables a los distintos sujetos
obligados y, en su defecto, a lo dispuesto en la Ley 26/1988, de 29 de julio, de disciplina e
intervencin de las entidades de crdito.
Artculo 62. Concurrencia de sanciones y vinculacin con el orden penal.
1. Las infracciones y sanciones establecidas en la presente Ley se entendern sin perjuicio de las
previstas en otras leyes y de las acciones y omisiones tipificadas como delito y de las penas
previstas en el Cdigo Penal y leyes penales especiales, salvo lo establecido en los apartados
siguientes.
2. No podrn sancionarse con arreglo a esta Ley las conductas que lo hubieran sido penal o
administrativamente cuando se aprecie identidad de sujeto, hecho y fundamento jurdico.
3. En cualquier momento del procedimiento administrativo sancionador en que se estime que los
hechos pudieran ser constitutivos de ilcito penal, la Secretara de la Comisin dar traslado de los
mismos al Ministerio Fiscal, solicitndole testimonio sobre las actuaciones practicadas al efecto y
acordar la suspensin de aqul hasta que se reciba la comunicacin a que se refiere el primer
prrafo del apartado siguiente o hasta que recaiga resolucin judicial.

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4. Si el Ministerio Fiscal no encontrara mritos para proceder penalmente contra todos o alguno
de los sujetos obligados, lo comunicar a la Secretara de la Comisin para que pueda continuar el
procedimiento administrativo sancionador.
Si, por el contrario, el Ministerio Fiscal interpusiera denuncia o querella, comunicar dicha
circunstancia a la Secretara de la Comisin, as como, cuando se produzca, el resultado de tales
actuaciones.
5. La resolucin que se dicte en el procedimiento administrativo sancionador deber respetar, en
todo caso, los hechos declarados probados en la sentencia.
Disposicin adicional. Prdida de la condicin de pas tercero equivalente.
Perdern la condicin de pas tercero equivalente, a los efectos previstos en los artculos 4.2, 8.3,
9.1, 12.1 y 24.2, aquellos Estados, territorios o jurisdicciones respecto de los que la Comisin
Europea adopte una decisin en virtud de lo dispuesto en el artculo 40.4 de la Directiva
2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la
prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la
financiacin del terrorismo.
La Direccin General del Tesoro y Poltica Financiera mantendr en su pgina Web una lista
actualizada de los Estados, territorios o jurisdicciones que gocen de la condicin de pas tercero
equivalente.
Disposicin transitoria primera. Normas de desarrollo de la Ley 19/1993, de 28 de
diciembre.
Hasta la entrada en vigor de las disposiciones reglamentarias de la presente Ley, mantendrn su
vigencia el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medidas de
prevencin del blanqueo de capitales, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, y sus
normas de desarrollo, en cuanto no resulten incompatibles con aqulla.
Disposicin transitoria segunda. Rgimen sancionador.
Sern de aplicacin las disposiciones sancionadores de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre,
sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales, a los hechos cometidos
con anterioridad a la entrada en vigor de la presente Ley.
Disposicin transitoria tercera. Competencia para incoar procedimientos sancionadores.
Hasta la entrada en vigor de las disposiciones reglamentarias de la presente Ley, la competencia
para incoar los procedimientos sancionadores continuar siendo ejercida por la Secretara de la
Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
Disposicin transitoria cuarta. Servicios de pago.
Los establecimientos de cambio de moneda autorizados para la gestin de transferencias con el
exterior se entendern comprendidos entre los sujetos obligados a los que hace referencia el
artculo 2 en tanto que no se hayan transformado en entidad de crdito o en entidad de pago de
acuerdo con el apartado 1 de la Disposicin transitoria segunda de la Ley 16/2009, de 13 de
noviembre, de servicios de pago.
Disposicin transitoria quinta. Adscripcin del Servicio Ejecutivo de la Comisin.
Hasta la entrada en vigor del convenio a que se refiere el artculo 45.3, se mantendr la
adscripcin del Servicio Ejecutivo al Banco de Espaa, establecida en el artculo 24.1 del
Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, aprobado por Real Decreto 925/1995, de 9
de junio.
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Disposicin transitoria sexta. Rgimen de la instrumentacin de compromisos por

pensiones de entidades cuyas acciones sean al portador.
A los efectos de lo dispuesto en el artculo 4.4, los contratos de seguro colectivo y planes de
pensiones formalizados antes de la entrada en vigor de esta Ley que instrumenten compromisos
por pensiones de las empresas en cumplimiento de lo dispuesto en la Disposicin adicional
primera del Texto Refundido de la Ley de regulacin de los planes y fondos de pensiones,
aprobado por Real Decreto Legislativo 1/2002, de 29 de noviembre, conservarn su vigencia para
la instrumentacin de dichos compromisos.
Disposicin transitoria sptima. Aplicacin de las medidas de diligencia debida a los
clientes existentes.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 7.2, los sujetos obligados aplicarn a todos sus clientes
existentes las medidas de diligencia debida establecidas en el Captulo II en un plazo mximo de
cinco aos, contados a partir de la entrada en vigor de la presente Ley.
Disposicin transitoria octava. Convenios con los rganos supervisores de las entidades
financieras.
En tanto no se suscriban los convenios a que se refiere el artculo 44.2.m), mantendrn su vigencia
los convenios de colaboracin actualmente existentes entre los rganos supervisores de las
entidades financieras y el Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de
Capitales e Infracciones Monetarias.
Disposicin derogatoria.
Sin perjuicio de lo dispuesto en la Disposicin transitoria segunda, a la entrada en vigor de la
presente Ley, quedar derogada la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas
medidas de prevencin del blanqueo de capitales.
Disposicin final primera. Modificacin de la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin
y bloqueo de la financiacin del terrorismo.
1. Se da nueva denominacin a la Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevencin y bloqueo de la
financiacin del terrorismo, que pasa a denominarse Ley 12/2003, de 21 de mayo, de bloqueo de
la financiacin del terrorismo.
2. Se da nueva redaccin al artculo 4 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:
Artculo 4. Personas y entidades obligadas.
Las Administraciones Pblicas y los sujetos a que se refiere el artculo 2 de la Ley de prevencin
del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo estn obligados a colaborar con la
Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo y, en particular, a llevar a
cabo las medidas necesarias para hacer efectivo el bloqueo previsto en el artculo 1; en particular,
debern:
a) Impedir cualquier acto u operacin que suponga disposicin de saldos y posiciones de
cualquier tipo, dinero, valores y dems instrumentos vinculados a movimientos de capitales u
operaciones de pago o transferencia bloqueados, a excepcin de aqullos por los que afluyan
nuevos fondos y recursos a cuentas bloqueadas.
b) Comunicar a la Comisin de Vigilancia cualquier tipo de ingreso que se pueda realizar a la
cuenta bloqueada, sin perjuicio de realizar la operacin.

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c) Comunicar a la Comisin de Vigilancia, por iniciativa propia, cualquier solicitud o peticin que
reciban en la que el ordenante, emisor, titular, beneficiario o destinatario sea una persona o
entidad respecto a la que la Comisin de Vigilancia haya adoptado alguna medida.
d) Facilitar a la citada Comisin la informacin que sta requiera para el ejercicio de sus
competencias.
e) No revelar ni al cliente ni a terceros que se ha transmitido informacin a la Comisin de
Vigilancia.
3. Se da nueva redaccin al artculo 6 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:
Artculo 6. Supervisin y rgimen sancionador.
1. La funcin de supervisin e inspeccin del Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del
Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias a que se refiere el artculo 47 de la Ley de
prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo se extiende al
cumplimiento de las obligaciones establecidas en la presente Ley.
Cuando de los informes de inspeccin a que se refiere el artculo 47.3 de la Ley de prevencin del
blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo resulte el incumplimiento de alguna de las
obligaciones establecidas en el artculo 4 de esta Ley, el Comit Permanente de la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias lo pondr en conocimiento de la
Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo.
2. El incumplimiento de los deberes previstos en esta Ley ser considerado infraccin muy grave a
los efectos previstos en el Captulo VIII de la Ley de prevencin del blanqueo de capitales y de la
financiacin del terrorismo, y ser sancionado conforme a lo que en l se dispone.
Las referencias que en dicho Captulo se contienen a la Secretara y al Comit Permanente de la
Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias deben entenderse
realizadas a la Secretara de la Comisin de Vigilancia y a la Comisin de Vigilancia,
respectivamente.
La competencia para proponer la imposicin de sanciones por la comisin de las infracciones
previstas en esta Ley corresponde al Ministro del Interior, y la competencia para sancionar, al
Consejo de Ministros.
4. Se da nueva redaccin al artculo 9 de la Ley 12/2003, con el siguiente tenor literal:
Artculo 9. Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo.
1. Se crea la Comisin de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo como rgano
encargado de acordar el bloqueo de todas las operaciones definidas en el artculo 1 de esta Ley,
as como el ejercicio de todas las competencias que sean necesarias para el cumplimiento de lo
previsto en sta.
2. La Comisin de Vigilancia estar adscrita al Ministerio del Interior e integrada por:
a) Presidente: el Secretario de Estado de Seguridad.
b) Vocales:
1. Un miembro del Ministerio Fiscal, designado por el Fiscal General del Estado.
2. Un representante de los Ministerios de Justicia, del Interior y de Economa y Hacienda,
designados por los titulares de los departamentos respectivos.

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c) Secretario: quien dirija la unidad orgnica que desempee la Secretara de la Comisin de

Vigilancia a que refiere el apartado 4.
El Presidente de la Comisin, cuando lo estime conveniente, podr convocar a expertos en las
materias de su competencia, para el asesoramiento especfico en alguno de los asuntos a tratar.
El Director del Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias asistir a las reuniones de la Comisin de Vigilancia con voz pero sin voto.
3. Los miembros de esta Comisin estn sometidos al rgimen de responsabilidad establecido por
el ordenamiento jurdico y, en particular, en lo relativo a las obligaciones derivadas del
conocimiento de la informacin recibida y de los datos de carcter personal que sean objeto de
cesin, que slo podrn utilizarse para el ejercicio de las competencias atribuidas por esta Ley. A
los expertos que asesoren a la Comisin les ser de aplicacin el mismo rgimen de
responsabilidad respecto de todo aquello de lo que conozcan por razn de su asistencia a la
Comisin.
4. La Comisin de Vigilancia ejercer sus competencias con el apoyo de la Secretara de la
Comisin de Vigilancia, que tiene la consideracin de rgano de la Comisin. La Secretara ser
desempeada por la unidad orgnica, con rango al menos de subdireccin general, de las
existentes en el Ministerio del Interior, que reglamentariamente se determine.
Corresponder a la Secretara, entre otras funciones, instruir los procedimientos sancionadores a
que hubiere lugar por las infracciones de esta Ley, as como formular a la Comisin de Vigilancia la
correspondiente propuesta de resolucin.
5. El cumplimiento de las obligaciones de informacin a que se refiere el artculo 4 de esta Ley se
har a travs de la Secretara de la Comisin de Vigilancia.
6. La Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y la Comisin
de Vigilancia de Actividades de Financiacin del Terrorismo se prestarn la mxima colaboracin
para el ejercicio de sus respectivas competencias. En los trminos que se acuerden entre ambas
Comisiones y sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 45.3 de la Ley de prevencin del blanqueo
de capitales y de la financiacin del terrorismo, el Servicio Ejecutivo de la Comisin de Prevencin
del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias informar en las reuniones de la Comisin de
Vigilancia de su actividad relativa a hechos u operaciones que presenten indicios o certeza de
relacin con la financiacin del terrorismo y, en especial, de los informes de inteligencia financiera
que hubiera elaborado en relacin con esta materia.
Las competencias de la Comisin de Vigilancia se entienden sin perjuicio de las que la Ley de
prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo atribuye a la Comisin de
Prevencin del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
Disposicin final segunda. Modificacin de la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre rgimen
jurdico de los movimientos de capitales y de las transacciones econmicas con el
exterior y sobre determinadas medidas de prevencin del blanqueo de capitales.
1. Se da nueva denominacin a la Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre rgimen jurdico de los
movimientos de capitales y de las transacciones econmicas con el exterior y sobre determinadas
medidas de prevencin del blanqueo de capitales, que pasa a denominarse Ley 19/2003, de 4
de julio, sobre rgimen jurdico de los movimientos de capitales y de las transacciones econmicas
con el exterior.
2. Se da nueva redaccin al apartado 2 del artculo 12 de la Ley 19/2003, con el siguiente tenor
literal:
2. La competencia para la incoacin e instruccin de los procedimientos sancionadores
resultantes de la aplicacin del rgimen previsto en la Ley y para la imposicin de las sanciones
correspondientes se regir por las reglas siguientes:
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a) La competencia para la incoacin e instruccin de los procedimientos sancionadores

corresponder a la Secretara de la Comisin de Prevencin del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias.
b) La imposicin de sanciones por infracciones muy graves corresponder al Consejo de
Ministros, a propuesta del Ministro de Economa y Hacienda.
c) La imposicin de sanciones por infracciones graves corresponder al Ministro de Economa y
Hacienda, a propuesta del Secretario de Estado de Economa.
d) La imposicin de sanciones por infracciones leves corresponder al Director General del Tesoro
y Poltica Financiera, a propuesta del instructor.

Disposicin final tercera. Modificacin de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de

Instituciones de Inversin Colectiva.
Se da nueva redaccin al prrafo j) del artculo 43.1 de la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de
Instituciones de Inversin Colectiva, con el siguiente tenor literal:
j) Que cuente con procedimientos y mecanismos de control interno adecuados que garanticen la
gestin correcta y prudente de la sociedad, incluyendo procedimientos de gestin de riesgos, as
como mecanismos de control y de seguridad en el mbito informtico y rganos y procedimientos
para la prevencin del blanqueo de capitales y de la financiacin del terrorismo, un rgimen de
operaciones vinculadas y un reglamento interno de conducta. La sociedad gestora deber estar
estructurada y organizada de modo que se reduzca al mnimo el riesgo de que los intereses de las
IIC o de los clientes se vean perjudicados por conflictos de intereses entre la sociedad y sus
clientes, entre clientes, entre uno de sus clientes y una IIC o entre dos IIC.

Disposicin final cuarta. Carcter bsico y ttulos competenciales.

La presente Ley tendr el carcter de legislacin bsica de conformidad con lo dispuesto en el
artculo 149.1.11. y 13. de la Constitucin.

Disposicin final quinta. Desarrollo reglamentario.

Se habilita al Gobierno para que, en el plazo de un ao a contar desde la entrada en vigor de esta
Ley, apruebe las disposiciones reglamentarias para su ejecucin y desarrollo.
Disposicin final sexta. Incorporacin de derecho comunitario.
Esta Ley incorpora al derecho espaol la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del
Consejo, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero
para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo, desarrollada por la Directiva
2006/70/CE de la Comisin, de 1 de agosto de 2006, por la que se establecen disposiciones de
aplicacin de la Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a la
definicin de personas del medio poltico y los criterios tcnicos aplicables en los procedimientos
simplificados de diligencia debida con respecto al cliente as como en lo que atae a la exencin
por razones de actividad financiera ocasional o muy limitada.

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Disposicin final sptima. Entrada en vigor.

La presente Ley entrar en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Boletn Oficial del
Estado.
Se excepta de lo anterior la obligacin de almacenar las copias de los documentos de
identificacin en soportes pticos, magnticos o electrnicos, establecida en el artculo 25.2 y las
obligaciones establecidas en el artculo 41, que entrarn en vigor a los dos aos y un ao,
respectivamente, de la publicacin de la presente Ley en el Boletn Oficial del Estado.
Palacio del Congreso de los Diputados, 22 de abril de 2010.

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