REGLAS DE OPERACIN INAES

Acompaamiento: Proceso que se lleva a cabo bajo el esquema de un

plan de trabajo, en el que un profesional orienta, capacita y verifica las
acciones y la aplicacin de los conocimientos y habilidades adquiridos
por las personas participantes para el desarrollo organizativo y
empresarial de sus organizaciones.
Asistencia tcnica: Actividades que llevan a cabo uno o ms
especialistas
para
resolver
problemas
tcnicos,
productivos,
administrativos, contables, financieros, fiscales, de organizacin o de
mercado que afectan la adecuada operacin del proyecto. Puede estar
vinculada con la capacitacin de las y los socios y con la difusin de
tecnologas.
Banca Social: Conjunto de OSSE de ahorro y/o crdito, que incluye a los
organismos de integracin de dichos OSSE que se ajustan a la Ley para
Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y
Prstamo (LRASCAP), o bien, las entidades reguladas por la Ley de
Ahorro y Crdito Popular (LACP) y la Ley General de Organizaciones y
Actividades Auxiliares del Crdito (LGOAAC) que mantengan
estatutariamente y en la prctica los fines, valores, principios y prcticas
a que se refieren los artculos 8, 9, 10y 11 de la LESS.
Beneficiarios (as): Poblacin objetivo que recibe apoyos por parte del
Programa, una vez reunidos los criterios de elegibilidad, requisitos y
condiciones establecidos en las presentes Reglas de Operacin.
Cadenas de valor: Integracin de un OSSE con uno o ms organismos
de los sectores social, pblico o privado, que permita agregar valor en
uno o varios de los eslabones de la cadena: produccin, seleccin,
empaque, transformacin, distribucin y/o comercializacin.
Capacitacin: Proceso de desarrollo de capacidades que se realiza en
el corto plazo, utilizando un procedimiento planeado, sistemtico y
organizado, mediante el cual se contribuye a que integrantes de los
OSSE adquieran conocimientos y habilidades para el adecuado
desempeo de una actividad.
Capital de Trabajo: Recursos para materias primas, insumos, pago de
mano de obra, pago de servicios necesarios y, en su caso, adquisicin de
mercancas que han de usarse para la produccin de un bien, la
prestacin de un servicio y/o la comercializacin de un producto. Se
determina mediante el Flujo de Efectivo.
IX. Capital de Trabajo (costo de operacin) para apoyos de la Banca
Social. Recursos aplicables a los gastos de administracin y promocin
de la entidad financiera. En los OSSE de ahorro y/o crdito que inician

operacin permiten contar con recursos para realizar actividades antes

de obtener ingresos. En los que se encuentran en operacin, contribuyen
a cubrir necesidades propias del incremento en sus escalas de actividad
y las que se derivan del cumplimiento con el marco regulatorio.
CLABE: Clave Bancaria Estandarizada.
CNBV: Comisin Nacional Bancaria y de Valores.
Comercializadora social: Organizacin formal compuesta OSSE para
mejorar la comercializacin de sus productos y/o servicios; y/o para
adquirir a mejores precios bienes y servicios necesarios en sus procesos
productivos, localidades y/o regiones, distribuyendo parte de los
beneficios entre las y los participantes, sean socias (os) o no de la
comercializadora.
Comit Tcnico Nacional: rgano tcnico colegiado, auxiliar para la
operacin del Programa y autorizacin de los apoyos sealados en las
presentes Reglas de Operacin; est integrado por servidores pblicos
del INAES y de la Secretara de Economa sealados en el artculo 13, del
Acuerdo de organizacin y funcionamiento interno, y funciona de
conformidad con ste, las presentes Reglas de Operacin y su Manual de
Operacin.
Comits Tcnicos Regionales: rganos tcnicos colegiados auxiliares
para la operacin del Programa y autorizacin de los apoyos sealados
en las presentes Reglas de Operacin; estn integrados por servidoras
(es) pblicos del INAES y de la Secretara de Economa sealados en el
artculo 14, del Acuerdo
de organizacin y funcionamiento interno; funcionan de acuerdo con
ste, las presentes Reglas de Operacin y su Manual de Operacin.
Complementariedad: La entrega de apoyos de los programas
previstos en las presentes Reglas de Operacin y en los Lineamientos
que emita el INAES para conceptos de gasto diferentes, a un mismo
beneficiario (a), en un mismo o distintos periodos de tiempo.
Concepto de gasto: Subconjuntos homogneos, ordenados en forma
especfica como producto de la desagregacin de los bienes y servicios
considerados para la ejecucin del proyecto, agrupados en inversiones
fijas e inversiones diferidas. Permite adems identificar el destino de los
recursos al canalizarse stos a la adquisicin de bienes y/o servicios
especficos; as mismo permite identificar la adecuada relacin de dichos
recursos con los objetivos y metas programadas.
Consultora: Servicio profesional dirigido a definir y atender problemas
y/o necesidades de los OSSE solicitantes de apoyo, analizando las

causas que los

implementar.

provocan

proyectando

acciones

correctivas

CURP: Clave nica de Registro de Poblacin.

Duplicidad: Caso que se presenta cuando las personas integrantes o
socias del OSSE solicitantes de recursos pblicos federales hayan
recibido apoyos del INAES o de los programas federales considerados en
las presentes Reglas de Operacin y en los Lineamientos que el INAES
establezca, para conceptos de gasto no complementarios, en el presente
o en los dos ltimos ejercicios fiscales inmediatos anteriores.
ECA: El Esquema de Capitalizacin de Apoyos, es un mecanismo de
ahorro mediante el cual las y los beneficiarios del Programa recuperan
los recursos provenientes de ste, en beneficio propio, a travs de
cualquiera de los OSSE de ahorro y/o crdito (Banca Social), de la banca
de desarrollo o de la banca comercial o cualquier otra entidad financiera
que conforme a su regulacin este autorizada para captar ahorro; lo
anterior en los trminos de las presentes Reglas de Operacin.
Emprendedores (as) sociales: Son personas interesadas en
desarrollar una iniciativa productiva en asociacin con otras personas
que buscan el beneficio comn, a travs de la generacin de productos,
bienes y/o servicios socialmente necesarios.
Estatus regulatorio: Situacin que guarda un OSSE de ahorro y/o
crdito en la modalidad de SOCAP o SOFINCO ante la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, el cual se encuentra registrado en el RENSOCAP o
en la federacin que ejerce Supervisin Auxiliar, segn corresponda.
Estudio de inversin: Documento en el que se plasman y analizan los
aspectos tcnicos, de mercado y financieros de un proyecto productivo;
establece los requerimientos de inversin para su ejecucin y operacin,
y se determina su viabilidad tcnica, comercial y financiera. Permite al
INAES tomar una decisin respecto del otorgamiento del apoyo. El
estudio de inversin se presentar conforme a los Trminos de
Referencia que establezca el INAES en el sitio www.inaes.gob.mx,
acompaado de la documentacin que se seala en los mismos.
Estudio de mercado: Documento que analiza la viabilidad de que el
bien o servicio, presente o futuro, pueda colocarse en un mercado
determinado en el volumen y precio adecuado para generar una utilidad.
Incluye elementos como anlisis de la competencia, tendencias de
compra y preferencias del mercado meta.
Evaluador externo: Entidad o persona fsica externa al INAES con
capacidad y experiencia para evaluar proyectos productivos, en
aspectos tcnicos, operativos, econmicos, comerciales, financieros y

administrativos; as como para emitir una opinin tcnica, con las

observaciones que, en su caso, se consideren pertinentes.
Fines autorizados: En general, son los bienes, insumos y/o servicios
propios del subsector econmico a que corresponde una solicitud de
apoyo y conforme a los cuales las y los beneficiarios del Programa deben
aplicar los recursos provenientes de ste.
FOCOOP: Fideicomiso del Fondo de Supervisin Auxiliar de Sociedades
Cooperativas de Ahorro y Prstamo y de Proteccin a sus Ahorradores,
entidad creada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV),
con las funciones de supervisin auxiliar de las SOCAP y del fondo de
proteccin de ahorradores.
FONAES: Programa denominado Fondo Nacional de Apoyos para
Empresas en Solidaridad, con base en el cual el INAES otorg apoyos
hasta el ejercicio fiscal 2013.
Fondo de Aseguramiento: (Fondo de Aseguramiento Agropecuario y
Rural) Figura asociativa propia del Sector Social de la Economa,
regulada en la Ley de Fondos de Aseguramiento Agropecuario y Rural.
Su finalidad es [] ofrecer proteccin mutualista y solidaria a sus
socios a travs de operaciones activas de seguros y coaseguros (Artculo
3 de la LFAAR, DOF 13/05/2005). Para el caso de los apoyos a otorgar,
sern aplicables exclusivamente a Fondos de Aseguramiento para la
actividad agropecuaria, rural y patrimonial.
Fondo de garantas lquidas: Instrumento para la Administracin del
Riesgo crediticio que opera(n) uno o varios OSSE de ahorro y/o crdito
para proteger los crditos que otorgan a sus socias (os),
complementando las garantas que stos proporcionan al contratar un
crdito.
Garanta lquida: (apoyo por componente INTEGRA) Recurso que
otorga el INAES para respaldar de manera complementaria un crdito de
avo o refaccionario, que los OSSE gestionen ante una entidad financiera
regulada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).
Garantas Lquidas en la gestin de lneas de crdito: Recurso que
otorga el INAES para respaldar de manera complementaria una o varias
lneas de crdito a dispersar en negocios sociales durante la ejecucin
de proyectos productivos o de vivienda que los OSSE de ahorro y/o
crdito descuentan con Fuentes de Financiamiento del Gobierno Federal.
Grupo social: OSSE no constituido en una figura jurdica, conformado
por al menos cinco personas fsicas que se unen y obligan
solidariamente en torno de una actividad econmica comn, aceptando

los fines, principios, valores y prcticas del sector social de la economa.

La existencia del grupo debe constar en acuerdo o acta por escrito.
INAES: Instituto Nacional de la Economa Social, rgano administrativo
desconcentrado de la Secretara de Economa.
Incubacin de proyectos productivos: Proceso de hasta dos etapas
(pre incubacin e incubacin) a travs de talleres o de sesiones de
trabajo en grupo, mediante el cual se forman capacidades empresariales
y se desarrollan ideas para el desarrollo de proyectos productivos.
INPROFES: Instancias para la promocin y fomento de la economa
social, sin fines de lucro y/o polticos, que trabajan a favor y en conjunto
con los OSSE; y donde su actuar tendr que estar alineado a los perfiles
y campos de accin de stos, que desarrollan acciones en el marco de
programas de trabajo, vinculados a los objetivos y estrategias
institucionales. Dichas instancias pueden ser:
Institutos o entidades de los distintos rdenes de gobierno;
Instituciones pblicas y privadas de educacin y/o investigacin y,
Organismos de integracin y/o representacin del sector social de la
economa.
Para participar en las convocatorias que sealan estas Reglas de
Operacin, las INPROFES debern cumplir los requisitos que en ellas se
establecen.
Intermediarios financieros no bancarios: Entidades Financieras que
realizan transacciones intermediando entre bancos (generalmente de
desarrollo) y usuarios finales del crdito y los servicios bancarios.
Inversin diferida: Activos intangibles cuyo valor reside en los
derechos que su posesin confiere al propietario. No posee propiedades
fsicas y se realiza con el propsito de usarse durante su vida til en las
operaciones normales del proyecto productivo. A manera de ejemplo,
incluye gastos de constitucin legal, de marcas, patentes, estudios,
capacitacin, puesta en marcha.
Inversin fija: Bienes muebles e inmuebles, fsicamente tangibles, que
han de usarse durante ms de un ao en la operacin propia del
proyecto productivo. A manera de ejemplo, incluye obra civil,
maquinaria, equipo, equipo de transporte, etc.
LESS: Ley de la Economa Social y Solidaria, Reglamentaria del Prrafo
Sptimo del Artculo 25 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos
Mexicanos, en lo referente al Sector Social de la Economa.

Niveles de Operacin: Segmentacin de las Sociedades de Ahorro y

Prstamo (SOCAP y SOFINCO) segn el monto de activos expresados en
Unidades de Inversin (UDIS) relacionados con la capacidad tcnica y
operativa como entidades financieras, a partir de los criterios
establecidos en la legislacin que las regula, destacadamente la
LRASCAP y la LACP.
OSSE: Organismos del Sector Social de la Economa, que adoptan la
forma de grupos sociales o de figuras jurdicas legalmente constituidas,
de acuerdo a la LESS, y que se establecen en el catlogo que difunda el
INAES en el sitio www.inaes.gob.mx.
OSSE de ahorro y/o crdito: Organismo del Sector Social de la
Economa que proporciona servicios financieros a sus socias (os) y que
se rige por fines, principios, valores y prcticas propias del Sector Social
de la Economa, dentro del marco regulatorio que les es aplicable y bajo
el contexto de sanas prcticas organizativas, sociales y financieras.
PAE: Programa Anual de Evaluacin.
Pasivos: Deudas o compromisos financieros adquiridos por la o el
solicitante con anterioridad a la solicitud o recepcin del apoyo.
Plan de Trabajo para Garantas Lquidas y/o Seguros: Documento
en el que el OSSE de ahorro y/o crdito presenta informacin sobre su
capacidad y propuesta para operar lneas de crdito y en consecuencia,
su requerimiento de garantas lquidas y/o atender necesidades de
proteccin de ahorro y/o crdito mediante plizas de seguro y que
permite a INAES evaluar la pertinencia y viabilidad del otorgamiento de
apoyos para dar cobertura a riesgos crediticios.
Poblacin en situacin de vulnerabilidad: Personas que por
diferentes factores o la combinacin de ellos, enfrentan situaciones de
riesgo o discriminacin que les impiden alcanzar mejores niveles de vida
y, por lo tanto, requieren de la atencin e intervencin del Gobierno para
lograr su bienestar.
Portafolio de evidencias: Compilacin de pruebas documentales con
las que se demuestra que los OSSE de ahorro y/o crdito se encuentran
apegados a los fines, principios, valores y prcticas de la economa
social, as como a las sanas prcticas financieras; entre estas pruebas
destacan documentos
constitutivos y estatutarios; documentos operativos; actas de asamblea
y minutas de reunin; testimonios documentales, grabados de viva voz o
videos que los contengan; material iconogrfico que d cuenta de los
procesos y antecedentes de la entidad financiera; entre otros.
Programa: Programa de Fomento a la Economa Social.

L. Programa de Fortalecimiento Institucional y Desarrollo de

Capacidades: Documento en el que las o los responsables de un OSSE
de ahorro y/o crdito reflejan cules sern las actividades necesarias y
los apoyos requeridos para alcanzar un impacto determinado, medible y
verificable, que incida en un aumento de su capacidad operativa y
eficiencia.
Propuesta de inversin: Documento que justifica y describe las
caractersticas del componente de inversin para el que se solicita el
apoyo, as como los beneficios esperados. La propuesta de inversin se
presentar conforme a los Trminos de Referencia que establezca el
INAES en el sitio www.inaes.gob.mx, acompaada de la documentacin
que se seale en los mismos.
Propuesta de trabajo: Documento que justifica y describe las
caractersticas de la actividad o servicio para el que se solicita el apoyo,
as como los beneficios esperados. La propuesta de trabajo se
presentar conforme a los Trminos de Referencia que establezca el
INAES en el sitio www.inaes.gob.mx, acompaada de la documentacin
que se seale en los mismos.
Proyecto Escala: Estrategia institucional, instrumentada durante el
ejercicio fiscal 2014, para facilitar la inclusin productiva de jvenes, en
el marco del Programa.
Proyecto Estratgico Financiero: Documento en el que los
responsables de un OSSE de ahorro y/o crdito reflejan cul ser la
estrategia a seguir por su OSSE de ahorro y/o crdito en el mediano
plazo (3 a 5 aos) en materia de crecimiento, de cobertura, desarrollo de
mercados, competitividad, rentabilidad y viabilidad social, econmica y
financiera, o bien, el establecimiento de redes de servicios financieros.
Proyecto de Inversin: Documento en el que los responsables de un
OSSE de ahorro y/o crdito concretan los requerimientos de inversin
para el ejercicio fiscal en curso, en el marco del proyecto estratgico
respectivo.
Proyecto
productivo:
Conjunto
de
actividades
concretas,
interrelacionadas y coordinadas entre s, que se realizan con el fin de
producir bienes u ofrecer servicios, capaces de satisfacer determinadas
necesidades en el marco del sector social de la economa.
Puesta en marcha: Proceso en el cual un profesional asesora a uno o
varios OSSE, para que el establecimiento e inicio de operaciones de un
proyecto productivo nuevo se lleven a cabo segn lo considerado en el

estudio de inversin, y para la comprobacin del apoyo de inversin

otorgado por el INAES.
En el caso de los OSSE de ahorro y/o crdito, se refiere a la instalacin y
puesta en marcha de oficinas de matriz y/o de sucursal.
Red: Vnculo formal entre un OSSE, con uno o ms organismos del
sector social, pblico o privado, para la produccin, transformacin y/o
comercializacin de sus bienes o servicios.
Redes financieras: Operaciones regulares realizadas en forma
conjunta por dos o ms OSSE de ahorro y/o crdito articulados entre s
y/o con las bancas de desarrollo y comercial, para la prestacin de
servicios financieros.
RENSOCAP: Registro Nacional nico de Sociedades Cooperativas de
Ahorro y Prstamo, que realiza el FOCOOP.
Representante legal: Persona fsica que representa a un OSSE
legalmente constituido en alguna figura y que exhibe para tal efecto el
documento que acredita a su favor las facultades necesarias para
gestionar la solicitud de apoyo; la manifestacin escrita y bajo protesta
de decir verdad de que dichas facultades no le ha sido revocadas; as
como su identificacin oficial.
Representante social: Persona fsica que representa a los integrantes
de un grupo social y que exhibe para tal efecto el acuerdo o acta por
escrito mediante la cual fue designado representante comn para
gestionar la solicitud de apoyo; la manifestacin escrita y bajo protesta
de decir verdad de que dicha representacin no le ha sido revocada; as
como su identificacin oficial.
Sanas prcticas financieras: Acciones de las entidades financieras
que protegen el derecho a la informacin de los usuarios de sus
servicios; informan con precisin de las condiciones que prevalecen para
sus productos de captacin y colocacin; cumplen con las promociones
ofrecidas y contratadas; ofrecen informacin clara y completa con
anticipacin; as como en general, cualquier otra accin por la que
permanentemente mantienen la seguridad, sostenibilidad y movilidad
adecuadas de sus activos y de los ahorros de socios y terceros.
SAT: Servicio de Administracin Tributaria.
Servicios de los OSSE de ahorro y/o crdito: Los de ahorro, crdito,
transferencias cuenta a cuenta, micro seguros, pago de servicios a
terceros, remesas nacionales e internacionales, cambio de divisas,
dispersin de subsidios, de crditos y de garantas, de aseguramiento,
entre otros, que otorgan los OSSE de ahorro y/o crdito a sus socias (os),

a otros OSSE de ahorro y/o crdito y al pblico en general, de acuerdo

con su objeto social y en su marco regulatorio especfico.
SOCAP: Sociedad Cooperativa de Ahorro y Prstamo, regulada por la
Ley General de Sociedades Cooperativas y por la Ley para Regular las
Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo
(LRASCAP).
SOFINCO: Sociedad Financiera Comunitaria, Sociedades Annimas de
Capital Variable regulada por la Ley General de Sociedades Mercantiles
(LGSM) y la Ley de Ahorro y Crdito Popular (LACP).
TESOFE: Tesorera de la Federacin.
Tipos de apoyo.
El Programa implementar los siguientes tres tipos de apoyo:
I. INTEGRA: Apoyos en efectivo que otorga el Programa para proyectos
productivos de los OSSE, ya sea para la ejecucin de un proyecto
productivo nuevo; para el desarrollo y consolidacin de un proyecto en
operacin, o para la vinculacin en redes o cadenas de valor, incluyendo
a las comercializadoras sociales, que podrn ser otorgados para
inversin fija, inversin diferida y/o capital de trabajo; o para la
adquisicin de componentes de inversin individuales o la constitucin
de garantas lquidas que respalden de manera complementaria un
crdito.
II. CRECE: Apoyos en efectivo y en especie o aportaciones que otorga el
INAES para desarrollar capacidades organizativas y empresariales de los
OSSE, en apoyo al Sistema Nacional de Capacitacin y Asistencia Tcnica
Especializada (SINCA), y para desarrollar las capacidades comerciales de
los OSSE, promover los estudios e investigaciones sobre el Sector, as
como la realizacin de Ferias y Eventos para difundir la Economa Social.
III. Apoyos para Banca Social: Apoyos en efectivo o en especie, para
fomentar y apoyar la creacin, transformacin, fortalecimiento,
consolidacin e integracin, de OSSE de ahorro y/o crdito en la
modalidad de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prstamo,
Sociedades Financieras Comunitarias y cualquier otra forma de
organizacin social que funcione como intermediario financiero no
bancario del Sector Social de la Economa, que se rija por los fines,
valores, principios y prcticas del mismo, conforme a la LESS.