Estudio de Factibilidad Paintball

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE UNA EMPRESA DE PAINTBALL EN LA
CIUDAD DE CARTAGENA
JUAN SEBASTIAN LA ROTA GARCIA
UNIVERSIDAD DE CARTAGENA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
COMIT EVALUADOR DE TRABAJOS DE GRADO
CARTAGENA DE INDIAS D.T y C.
2012
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE UNA EMPRESA DE PAINTBALL EN LA

CIUDAD DE CARTAGENA
JUAN SEBASTIAN LA ROTA GARCIA
Proyecto de trabajo de grado

Para optar al ttulo de Administrador de Empresas
Asesor
Aroldo Medrano
UNIVERSIDAD DE CARTAGENA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS
COMIT EVALUADOR DE TRABAJOS DE GRADO
CARTAGENA DE INDIAS D.T y C.
2012
AGRADECIMIENTOS
A Dios, por darme la oportunidad de vivir todos los das y por estar conmigo en
cada paso que doy, por darme la fuerza que necesito para seguir adelante y por
haber puesto en mi camino a todas aquellas personas que han sido parte de este
proceso y que me han acompaado durante todo el periodo de estudio.
A mis padres que siempre han sido mi mayor soporte y apoyo; a ellos que me
ensearon a ser la persona que soy hoy en da y que me inculcaron todos los
valores que hoy dan como resultado los logros que he obtenido.
A mi equipo de trabajo y colaboradores Oscar Uriza, al profesor Aroldo Medrano,

lvaro Venecia, y dems personas que con sus aportes lograron el cumplimiento
de los objetivos trazados en este trabajo.
Un agradecimiento muy especial a Doralba Pacheco, por su apoyo incondicional,

paciencia y perseverancia; gracias por estar ah conmigo desde la primera hasta la
ltima letra redactada en este trabajo y por darme la confianza y la seguridad de
no retroceder en ningn momento; su ayuda intelectual y emocional fueron
fundamentales en todo momento.
No solo lo he logrados con el apoyo de todos ustedes sino con la ayuda de todos
los que desde el principio creyeron en m y que aun hasta hoy lo siguen haciendo.
Gracias totales!
Tabla de contenido
INTRODUCCIN ..................................................................................................... 9
0.
ANTEPROYECTO .......................................................................................... 10
0.1
PROBLEMA DE INVESTIGACIN ........................................................... 10
0.1.1
Planteamiento del Problema .............................................................. 10
0.1.2
Formulacin del Problema ................................................................. 12
0.2
OBJETIVOS.............................................................................................. 12
0.2.1
Objetivo General ................................................................................ 12
0.2.2
Objetivos Especficos ......................................................................... 12
0.3
JUSTIFICACIN ....................................................................................... 13
0.4
MARCO REFERENCIAL .......................................................................... 14
0.4.1
Antecedentes ..................................................................................... 14
0.4.2
Marco Antropolgico .......................................................................... 15
0.4.3
Marco Terico .................................................................................... 16
0.4.4
Marco Conceptual .............................................................................. 24
0.5
ASPECTOS METODOLGICOS ............................................................. 26
0.5.1
Tipo de Estudio .................................................................................. 26
0.5.2
Fuentes de Informacin ...................................................................... 27
0.5.3
Delimitacin ........................................................................................ 27
0.5.4
Instrumentos ...................................................................................... 27
0.5.5
Hiptesis ............................................................................................ 27
0.5.6
Identificacin y Categorizacin de Variables ...................................... 28
0.5.7
Procesamiento de la Informacin ....................................................... 30
CAPITULO I ........................................................................................................... 31
ACERCA DE X-BALL S.A.S .................................................................................. 31
1.1
GENERALIDADES ................................................................................... 31
1.2
IMAGEN CORPORATIVA......................................................................... 32
1.3
DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO ................................................... 32
1.3.1
Misin ................................................................................................. 32
1.3.2
Visin ................................................................................................. 32
1.3.3
Valores ............................................................................................... 33
1.3.4
Objetivos ............................................................................................ 33
CAPITULO II .......................................................................................................... 34
ESTUDIO DE MERCADO ...................................................................................... 34

2.1
EL MERCADO .......................................................................................... 34
2.1.1
DEMANDA ......................................................................................... 34
2.1.2
OFERTA............................................................................................. 37
2.1.3
PROVEEDORES................................................................................ 40
2.2
EL SERVICIO DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL CONSUMIDOR ........ 45
2.3
ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN ................................................ 51
CAPTULO III ......................................................................................................... 54

ESTUDIO TECNICO .............................................................................................. 54
3.1
PRODUCCIN ......................................................................................... 54
3.1.1
Mapa de procesos y Flujogramas ...................................................... 54
3.1.2
Capacidad Instalada de la Empresa................................................... 62
3.2
RECURSOS ............................................................................................. 63
3.2.1
Planta Fsica ...................................................................................... 63
3.2.2
Equipamientos ................................................................................... 65
3.2.3
Localizacin ....................................................................................... 66
CAPTULO IV......................................................................................................... 71
PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS ....................................... 71
4.1
SISTEMA DE ORGANIZACIN ............................................................... 71
4.1.1
Estructura formal interna .................................................................... 71
4.1.2
Manual de Funciones y Responsabilidades ....................................... 71
4.2
NIVEL DE CONTRATACIN .................................................................... 75
4.3
CLCULO DE COSTOS LABORALES..................................................... 77
CAPITULO V.......................................................................................................... 78
PLAN DE LEGALIZACIN Y TRMITES DE LA EMPRESA ................................ 78
5.1
FORMA JURDICA ................................................................................... 78
5.2 PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA LA LEGALIZACIN DE

LA EMPRESA .................................................................................................... 79
5.2.1
Consultas ........................................................................................... 79
5.2.2
Tramites de Registro .......................................................................... 80
5.2.3
Licencias y Certificaciones ................................................................. 81
5.2.4
Requisitos legales .............................................................................. 82
CAPITULO VI......................................................................................................... 83
POLITICA AMBIENTAL ......................................................................................... 83

6.1
ESTRATEGIA AMBIENTAL................................................................... 83
CAPTULO VII........................................................................................................ 84
PLAN ECONMICO FINANCIERO .................................................................... 84
7.1
CAPACIDAD INSTALADA ........................................................................ 84
7.2
INGRESOS ............................................................................................... 86
7.3
ACTIVOS .................................................................................................. 87
7.3.1
Activos Fijos e Intangibles .................................................................. 87
7.3.2
Activos Operativos ............................................................................. 89
7.4
INSUMOS ................................................................................................. 90
7.5
NECESIDADES DE EFECTIVO ............................................................... 92
7.5.1
Preoperativos ..................................................................................... 92
7.5.2
Capital de Trabajo .............................................................................. 92
7.5.3
Efectivo en Caja ................................................................................. 93
7.6
GASTOS DE PERSONAL ........................................................................ 93
7.7
GASTOS GENERALES ............................................................................ 94
7.8
PROYECCIN ESCENARIOS ................................................................. 94
7.8.1
Escenario 1 ........................................................................................ 95
7.8.2
Escenario 2 ...................................................................................... 100
7.8.3
Escenario 3 ...................................................................................... 105
CONCLUSIN ..................................................................................................... 110

RECOMENDACIONES ........................................................................................ 112
BIBLIOGRAFA .................................................................................................... 113
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.................................................................... 115
PRESUPUESTO .................................................................................................. 116
Lista de Tablas
Tabla 1. Estudio de mercado ................................................................................. 19
Tabla 2. Estudio tcnico ......................................................................................... 21
Tabla 3. Estudio administrativo .............................................................................. 22
Tabla 4. Estudio financiero .................................................................................... 23
Tabla 5. Identificacin y Operacionalizacin de variables ...................................... 28
Tabla 6. Valores Corporativos................................................................................ 33
Tabla 7. Objetivos Corporativos ............................................................................. 33

Tabla 8. Calculo de la demanda ............................................................................ 34
Tabla 9. Capacidad Instalada ................................................................................ 35
Tabla 10. Comportamiento Capacidad Instalada ao 2013 ................................... 35
Tabla 11. Competencia Paintball 997 Club S.A.S ............................................... 38
Tabla 12. Competencia Maremagnum ................................................................ 39
Tabla 13. Proveedor Colombian Paint-ball E.U................................................... 40
Tabla 14. Proveedor Procaps S.A....................................................................... 41
Tabla 15. Proveedor Full Dotaciones S.A.S ........................................................ 42
Tabla 16. Proveedor - Cryogas .............................................................................. 43
Tabla 17. Proveedor Sodimac Corona S.A ......................................................... 44
Tabla 18. Calculo de Precios ................................................................................. 52
Tabla 19. Publicidad en Redes Sociales ................................................................ 53
Tabla 20. Capacidad Instalada .............................................................................. 62
Tabla 21. Activos Fijos, Intangibles y Operativos................................................... 65
Tabla 22. Insumos Operativos ............................................................................... 65
Tabla 23. Manual de Funciones y Responsabilidades Gerente .......................... 72
Tabla 24. Manual de Funciones y Responsabilidades Cajero ........................... 73
Tabla 25. Manual de Funciones y Responsabilidades Asistente Administrativo . 73
Tabla 26. Manual de Funciones y Responsabilidades Auxiliar de Operacin ..... 74
Tabla 27. Costos Laborales ................................................................................... 77
Tabla 28. Matriz de Comparacin tipo societario ................................................... 78
Tabla 29. Trmites de Registro .............................................................................. 82
Tabla 30. Licencias y Certificaciones ..................................................................... 82
Tabla 31. Capacidad Instalada .............................................................................. 84
Tabla 32. Ingresos ................................................................................................. 86
Tabla 33. Activos Fijos e Intangibles...................................................................... 87
Tabla 34. Activos Operativos ................................................................................. 89
Tabla 35. Insumos ................................................................................................. 90
Tabla 36. Preoperativos ......................................................................................... 92
Tabla 37. Efectivo en Caja ..................................................................................... 93
Tabla 38. Gastos de Personal................................................................................ 93
Tabla 39. Gastos Generales .................................................................................. 94
Tabla 40. Bases de Proyeccin ............................................................................. 94
Tabla 41. Cronograma ......................................................................................... 115
Tabla 42. Presupuesto de gastos ........................................................................ 116
Lista de Figuras
Figura 1. Logotipo X-BALL SAS............................................................................. 32
Figura 2. Mapa de Procesos .................................................................................. 55
Figura 3. Flujograma del Proceso Estratgico ....................................................... 57
Figura 4. Flujograma Compra de Insumos ............................................................. 59
Figura 5. Flujograma del Proceso de Venta del Servicio ....................................... 61
7
Figura 6. Planta Fsica Perspectiva 1 ................................................................. 63

Figura 10. Mapa Cartagena de Indias.................................................................... 68
Figura 11. Micro localizacin.................................................................................. 69
Figura 12. Fotografa del terreno ........................................................................... 70
Figura 13. Organigrama ......................................................................................... 71
Lista de Grficos
Grfico 1. Comportamiento capacidad instalada 2013 .......................................... 36
Grfico 2. Frecuencia de actividades recreativas .................................................. 46
Grfico 3. Tiempo empleado en actividades recreativas ....................................... 46
Grfico 4. Tipo de actividades preferidas para la recreacin ................................. 47
Grfico 5. Conocimiento del paintball .................................................................... 47
Grfico 6. Experiencia con la actividad recreativa del paintball ............................. 48
Grfico 7. Preferencias por tener un nuevo lugar donde jugar paintball ................ 48
Grfico 8. Frecuencia con que les gustara jugar paintball .................................... 49
Grfico 9. Dinero dispuesto a pagar por un juego de paintball .............................. 49
Grfico 10. Servicios adicionales ........................................................................... 50
Grfico 11. Caractersticas del sitio ....................................................................... 50
Lista de Ecuaciones
Ecuacin 1. Clculo de la Muestra......................................................................... 45
INTRODUCCIN
En el contexto de un mundo globalizado, saturado de variables interdependientes,

difcilmente predecibles y menos controlables, donde el mnimo grado de
aproximacin a la precisin hace la diferencia entre el xito y el fracaso, los
estudios de factibilidad son la herramienta ms completa para desarrollar un
proyecto con probabilidades razonables de favorabilidad; el estudio sin embargo,
no es una tarea fcil y demanda del evaluador poner en prctica un gran cantidad
de conocimientos y habilidades.
El presente estudio de factibilidad est orientado a determinar si el desarrollo de

una actividad recreativa novedosa como es la prctica del Paintball, cuenta con un
mercado potencial en la ciudad de Cartagena que justifique la inversin en un
nuevo campo para el desarrollo de este deporte, que las necesidades tcnicas del
proyecto pueden ser satisfechas de manera eficiente y eficaz, que es posible
desarrollar el proyecto bajo condiciones administrativas, legales y ambientales
positivas y que el esquema planteado permite generar valor econmico para el
inversionista.
Para lograr el objetivo propuesto, el autor del presente trabajo de grado, se basa
en las directrices nacionales consignadas en las guas de creacin de empresas y
formacin de emprendedores, as como en la legislacin colombiana vigente y los
principios y buenas prcticas administrativas y financieras.
0.
ANTEPROYECTO
0.1
PROBLEMA DE INVESTIGACIN
0.1.1 Planteamiento del Problema

En medio del desaceleramiento econmico de la costa Caribe en la primera mitad
del Siglo XX, Cartagena se mantuvo en crecimiento aunque por debajo del
promedio nacional, luego en la segunda mitad del siglo XX se marc un periodo de
diversificacin econmica donde a la actividad portuaria se le sum el desarrollo
industrial, turstico y constructor; para la ltima dcada del siglo, Cartagena
logr convertirse en el principal puerto del pas(Baz Ramrez & Calvo Stevenson ,
1999).
Esta tendencia de desarrollo econmico persiste en la actualidad siendo el

comercio exterior y el turismo los principales motores econmicos de la ciudad,
situacin que podemos evidenciar en los estudios econmicos de la regin donde
estos sectores cuentan con captulos individuales de anlisis; de la mano de estos
sectores econmicos, se han desarrollado las industrias manufacturera, del
transporte y de la construccin; sin embargo, an existen muchos sectores
econmicos sin desarrollar.
Teniendo en cuenta el impacto histrico de la diversificacin de sectores

productivos, no es descabellado asumir que el desarrollo de nuevos sectores
puedan aportar a la ciudad y al pas un nuevo impulso econmico; hecho que la
Direccin de Productividad y Competitividad del Ministerio de Comercio Industria y
Turismo reconoce en su documento Oportunidades de Negocio de valor agregado
para la CRC Bolvar, donde sugiere que la regin debe procurar nivelarse con el
nivel de desarrollo econmico nacional y para ello propone entre otras estrategias,
Impulsar el desarrollo de nuevos sectores y desarrollar las llamadas iniciativas
10
transversales o sectores conexos entre las cuales se menciona la actividades

orientadas al bienestar social.
En el periodo analizado Cartagena no solo creci econmicamente, la poblacin

tambin tuvo un incremento sin precedentes, pasando de 129.000 habitantes en
1951 a 927.000 habitantes en 2001(Meisel Roca & Aguilera Daz , 2004), y se
proyecta que a 2012 la cifra se acerque o supere el milln de habitantes(DANE,
1985-2020); la mayor parte de esta poblacin constituye la fuerza laboral de la
ciudad y aunque su nivel de ingresos no es alto(PNUMA, 2009), es una poblacin
con necesidad de bienes y servicios.
Actualmente los atractivos de diversin en Cartagena se reducen a bares y

restaurantes concentrados en su gran mayora en el centro histrico y estn
diseados para satisfacer a turistas principalmente; en cuanto al deporte la ciudad
ha desarrollado su infraestructura con escenarios completos para la gran mayora
de disciplinas, pero estos escenarios tienen limitaciones en cuanto a horarios,
edades o implementos los cuales pueden ser costosos, sin mencionar los riesgos
implcitos en cada prctica.
El Paintball, un deporte denominado extremo, tiene caractersticas especiales que

le
permiten
satisfacer
las
necesidades
planteadas
permitiendo,
con
el
cumplimiento de las reglas, practicarse en grupos totalmente heterogneos (nios

y adultos) de manera segura, sin restricciones de horario, sin necesidad de un
mayor entrenamiento previo y proveyendo los elementos necesarios para su
prctica.
Si bien el proyecto es novedoso y tiene la posibilidad de aportar grandes

beneficios a la ciudad, en trminos de unidades productivas sostenibles existen
otro tipo de factores que determinan el xito o fracaso de una empresa, como la
11
demanda, la oferta, la disponibilidad de recursos, los costos de operacin y la

viabilidad legal entre otros.
0.1.2 Formulacin del Problema

Es factible la creacin de una empresa de Paintball en la ciudad de Cartagena?
0.2
OBJETIVOS
0.2.1 Objetivo General

Desarrollar un estudio de factibilidad para la creacin de una empresa que ofrezca
servicios de deporte y recreacin a travs de un campo para la prctica de
Paintball en la Ciudad de Cartagena
0.2.2 Objetivos Especficos
Evaluar las condiciones del mercado a travs de tcnicas de recoleccin y
anlisis de datos para determinar las condiciones ideales de comercializacin,

caractersticas del producto y cliente objetivo.
Identificar las condiciones tcnicas necesarias para desarrollar el proyecto a
travs del anlisis de las variables de ingeniera como tamao, localizacin,

proceso y equipos entre otros.
Definir las fases del proyecto, con indicacin de objetivos y responsables
para cada una a partir del anlisis e identificacin de la estructura administrativa

ms favorable.
Definir la estructura Jurdica y Legal del proyecto a travs de la evaluacin
de la legislacin vigente y aplicable y la identificacin de obligaciones adquiridas.
Determinar el impacto ambiental que genera el proyecto en su entorno
fsico y en las comunidades cercanas y definir las estrategias para su gestin.
12
Calcular las necesidades financieras del proyecto utilizando proyecciones
para distintos escenarios, identificando la fuente de los recursos y el costo de su

utilizacin.
Analizar en conjunto las condiciones de funcionamiento ideales para la
creacin de la empresa.
0.3
JUSTIFICACIN
El perfil del egresado del Programa de Administracin de Empresas de la

Universidad de Cartagena es el de un profesional de alta calidad capaz de liderar
cambios en el entorno empresarial de la comunidad a la cual pertenece con
integridad y tica; razn por la cual el desarrollo de proyectos investigativos
orientados a la exploracin de nuevas alternativas de hacer empresa y satisfacer
necesidades en la comunidad, representa para el estudiante de pregrado la
confirmacin de haber alcanzado los logros propuestos.
Desde la ptica de coyuntura econmica regional, la investigacin corresponde a

los lineamientos de desarrollo trazados en el plan regional de competitividad de
Cartagena para los aos 2008 a 2032, en el cual se establece que adems de
mejorar los indicadores econmicos a travs del fortalecimiento de los sectores
productivos, se deben trabajar en iniciativas transversales que contribuyan al
mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes de la ciudad y al cierre de las
brechas sociales existentes.
En el entorno microeconmico, cada nueva iniciativa productiva genera un

beneficio en los actores relacionados dentro de los cuales podemos resaltar a los
proveedores, que tendrn acceso a la expansin de sus mercados y las entidades
de promocin de recreacin y deportes que contaran con una nueva alternativa
para sus portafolios entre otros.
13
Por otra parte al plantear el desarrollo de un plan de negocios a partir de la

creacin de una empresa, se contribuye a la generacin de empleos directos e
indirectos, lo cual tambin realiza un aporte social relevante que se traslada a los
ncleos familiares.
Adicional a lo anterior, actualmente al Paintball se le considera uno de los

deportes ms completos ya que involucra destreza fsica y mental, planificacin,
trabajo grupal, comunicacin y manejo del implemento deportivo, para llevar la
adrenalina hasta altos niveles sin acarrear ningn tipo de violencia o agresin
fsica entre los jugadores u observadores dentro o fuera del juego; por lo cual
puede ser usado para desarrollar actividades de integracin familiar, para
canalizar energas en los jvenes, para manejar el estrs en los para adultos y
como herramienta motivacional y de desarrollo de habilidad para trabajar en
equipo y reforzar liderazgos en la empresas.
0.4
MARCO REFERENCIAL
0.4.1 Antecedentes
En la literatura es posible encontrar estudios de factibilidad aplicados a diferentes
actividades, proyectos y empresas entre los cuales se resaltan los siguientes que
pueden contribuir terica y metodolgicamente al proyecto planteado, por su
amplitud y profundidad.
Estudio de factibilidad para la creacin de una empresa de servicios de

entretenimiento a partir del suministro de juguetes de peluche personalizados en
Colombia: Trabajo de grado presentado por Juan David Arenas para optar al ttulo
de Ingeniero Industrial en la Pontificia Universidad Javeriana, en Bogot, ao
2004; es un estudio que aporta una importante gua para el manejo de estudios de
14
factibilidad, describiendo ampliamente los componentes del mismo y las

herramientas tericas y metodolgicas ideales para cada parte del proceso; difiere
del presente estudio en la omisin del estudio de impacto ambiental en la
comunidad(Arenas Ospina , 2004).
Plan de Negocios para la creacin de una empresa de servicios contables y

tributarios para el sector micro empresarial en la ciudad de Quito: Caso
AtlycontCia. Ltda: Trabajo previo para la obtencin del Ttulo de Ingeniera
Comercial con Mencin en Finanzas, Quito, Ecuador; es un trabajo con un alto
componente macroeconmico previo a los estudios, lo que ofrece mayor fiabilidad
al estudio socio econmico, el resultado final del estudio fue satisfactorio(Estrella
Ortiz & Tixi Topon , 2006).
0.4.2 Marco Antropolgico

El Paintball tuvo su origen en 1976 y nace con el deseo de dos amigos de
experimentar altas dosis de adrenalina y una imaginacin nutrida por actividades
de caza en frica y el film Themostdangerousgame (1932), traducido
ampliamente como El ms peligroso juego, donde se trata el tema de la cacera
de seres humanos.
El primer juego, sin embargo, esper un ao ms hasta encontrar una forma

segura de materializar sus ideas, lo cual fue posible a travs del uso de
marcadoras agrcolas que utilizaban bolas de pintura; a partir de ese instante la
imaginacin hizo lo propio y se desarrollaron las reglas, los diferentes tipos de
juegos y el sofisticado equipo de proteccin.
A pesar de su historia recreativa y ningn estudio serio para soportar las

aseveraciones negativas, el Paintball cuenta con numerosos detractores que lo
consideran una prctica que estimula la violencia y la agresividad, tal es el caso
15
por ejemplo de Berln (Alemania), donde a raz de una masacre escolar en marzo
de 2009, el Parlamento desarroll un plan de no agresividad en el que una de las
estrategias era prohibir la prctica del Paintball; a este se suman intentos en
Espaa, Chile y Venezuela.
Por el contrario las siclogas Nadia Paredes y Michell Jurado en su trabajo El
Paintball para el manejo de la Autoagresin, resaltan que a pesar de ser un
deporte extremo las posibilidades de lesin son bajas, acta como herramienta
para el desarrollo del carcter, ofrece buenos resultados para el manejo del estrs,
prevencin de abuso de drogas y las tendencias agresivas por cuanto libera
frustraciones y ansiedades entre otras sensaciones negativas.
0.4.3 Marco Terico

0.4.3.1
El Juego
El Paintball (bola de pintura) es un deporte extremo llamado como tal por los
niveles de adrenalina que aporta y no por su nivel de riesgo, consiste en asechar a
un contrincante o equipo contrincante con marcadoras (pistolas) que disparan
bolas de pintura que al impactar al oponente lo tinturan como evidencia y ste es
eliminado definitiva o temporalmente del juego segn el objetivo del mismo (el
juego) que puede ser variable.
Las pistas pueden variar segn el tipo de juego o las preferencias de los
jugadores, siempre en la bsqueda de altos niveles de diversin en entornos
seguros.
El equipo est conformado por una marcadora y sus respectivas municiones, una
mscara, y un uniforme que amortige los impactos al tiempo que da al jugador la
suficiente libertad de movimientos que el juego exige; las caractersticas del
16
uniforme pueden ser variadas permitiendo jugar con colores formas y temas para
hacer ms divertido o estimulante el juego como es el caso de los camuflados o
los alusivos a animales como conejos.
Existe una gran diversidad de juegos segn su objetivo entre los cuales se
encuentran capturar la bandera del equipo oponente, conquistar una bandera
nica (Centerflag), Eliminacin de todo el equipo contrario o la competencia por
acumulacin de puntos (X-ball).
Adems de estos existen variaciones como el airsoft, que utiliza replica de armas
reales y es utilizado para las fuerzas militares para entrenamiento; el lsertag, que
utiliza equipos electrnicos con sensores, rayos laser y monitores y el Nerf, que
utiliza juguetes de la misma marca o similares.
La principales reglas del deporte estn orientadas a mantener la seguridad y su

enfoque est basado en valores; la fuente escrita ms importante para el
conocimiento del Paintball y de donde se nutren las pginas de internet y recientes
estudios es el libro Thecomplet guide to paintball (La gua completa del
Paintball), donde el autor dice en el captulo introductorio (Davidson, Robinson ,
Rubin , & Smith , 2004)"Be honest, don't lie. Be considerate. Don't be violent follow
the rules. Don't cheat, be creative. Don't be predictable. Have fun. Don't have a
negative outlook. Be a team player. Don't be egotistical. Be resilient. Don't ever
give up."; que bien se puede traducir: Se honesto. No mientas. Se considerado.
No seas violento siguiendo la reglas, No hagas trampa, se creativo. No seas
predecible. Divirtete. No tengas un enfoque negativo. Juega en equipo. No seas
egosta. Se flexible. Nunca te rindas.
A nivel mundial existe ligas como la Liga SPPL (Spanish Paintball league) y la
EXPL (X-ball Paintball league) en Espaa, la World Cup PSP en Estados Unidos,
MPL (Mexican Paintball League) en Mxico, el torneo Argentino de Paintball y el
17
Circuito Sudamericano de Paintball del cual hace parte Brasil, Chile, Per,
Uruguay, Venezuela, Ecuador, Argentina y Colombia.
0.4.3.2
Estudio de factibilidad
El estudio de factibilidad permite determinar la conveniencia de la ejecucin de un

proyecto, para lo cual se consideran bsicamente las condiciones de mercado,
tcnicas y financieras, pudiendo nutrirse con otros aspectos de relevancia para el
investigador; al respecto es posible encontrar un sinnmero de referencias, de las
cuales escogimos tres por su pedagoga y estructura de fcil manejo y
entendimiento.
El primero, la Gua Tcnica 184 Formalizacin de empresas (2009), del Instituto

Colombiano de Normas Tcnicas ICONTEC, donde se ofrece una herramienta de
orientacin a travs de tablas que discriminan cada componente de los principales
estudios y lo describe; en esta gua a los estudios bsicos (de mercado, tcnico y
financiero) se les agrega el estudio administrativo en el que se describen las
variables estructura organizacional, funciones y responsabilidades.
Por otra parte la publicacin Formulacin y Evaluacin de Proyectos, de la Unidad

de Estudios Solidarios de la Pontificia Universidad Javeriana, liderado por la Dra.
Mara Fernanda Cabal Escalln, y asesorado pedaggicamente por la Dra. Lina
Claricia Corredor M., en el cual se realiza a travs de 5 captulos una gua prctica
para la formulacin de un proyecto desde la preparacin bsica de los
fundamentos, pasando por la idea de proyecto, la formulacin, la evaluacin hasta
llegar a la presentacin final, considerando los estudios bsicos mencionados y
agregando el estudio administrativo y el estudio jurdico donde se detallan los
aspectos legales relativos al tipo de empresa; es decir, los permisos, licencias y
registros que se deben tramitar y mantener para su funcionamiento.
18
Y para finalizar el libro Proyectos Enfoque Gerencial de Jorge Eliecer Prieto

Herrera, que presenta una visin ms amplia, llevando el estudio de lo bsico a lo
completo, agregando a lo anterior los estudios ambiental, donde se hace una
evaluacin en trminos de impacto por residuos, reas de influencia y plan de
manejo ambiental; y la evaluacin general donde se recopilan los resultados de
cada estudio como un todo sinrgico.
A continuacin se presenta detalladamente la estructura de estudios a utilizar en el

presente trabajo, con base en la informacin aportada por los textos antes
descritos y el aporte personal del autor del presente trabajo.
Estudio de mercado. El estudio de mercado es la determinacin de la
estructura comercial de la empresa, en la cual se definen las caractersticas del

servicio a prestar; El estudio de mercados tiene como fin determinar la cantidad
de bienes y servicios que los consumidores estarn deseosos de adquirir dentro
de unas condiciones dadas de precio y cantidad a la unidad econmica objeto del
proyecto.(Cabal Escandon , 2003).
Tabla 1. Estudio de mercado

Actividad
Descripcin bsica
Pautas o ejemplos
Son las caractersticas de su
Producto
producto o servicio.
Peso, tamao, presentacin, empaque.
(Intrnsecas y extrnsecas).
Producto o servicio:
Servicio
Teniendo en cuenta las condiciones
Atributos del servicio (rapidez, efectividad,
y necesidades exigidas por:
atencin).
- El cliente
Recreacin, deporte, bienestar, belleza,
- El mercado.
entre otros.
19
Son los aspectos de publicidad que
Volantes
sern usados, tales como:
Pancartas
- Colores de impacto, empaque,
Pendones
forma de
Promocin:
presentacin en los
supermercados.
Decoracin en las instalaciones donde se

prestar el servicio
- Propuestas del servicio, entre

otros.
Carteleras
Folletos
Precio:
El precio se define con base en los
Precio de introduccin
costos de produccin, de la
Precios promocionales
competencia y del momento de
Descuentos de relanzamiento
mercado, segn temporadas y tipo
Precio por temporada
de producto.
Sitio especifico de la venta
Cliente al que va dirigido el producto,
Nicho de mercado
estrato, edad, promedio de ingresos, entre
Plaza:
otros.
Centro comercial, puesto de paso, tiendas,
internet, entre otros.
Fuente: GTC 184.
Estudio tcnico. Es la aproximacin tangible del proyecto en el espacio
geogrfico con todos sus componentes, es posible encontrarlo en la literatura

como la ingeniera del proyecto, Cabal (2003), dice: El estudio tcnico le ofrecer
informacin necesaria para localizar la planta, en caso de proyectos de
produccin, y, en general, la sede del proyecto; la tecnologa que va a utilizar y los
procesos de trabajo que se van a implementar de acuerdo con las estimaciones
que hizo de la demanda, el estudio de mercado.
20
Tabla 2. Estudio tcnico

Actividad
Produccin:
Descripcin bsica
Pautas o ejemplos
Tecnologa
Maquinaria requerida para la
Maquinaria y equipo que requiere
elaboracin del producto, dependiendo
(especificaciones tcnicas)
del proceso de fabricacin o requisitos
Presupuesto y cotizaciones sobre la
de almacenamiento.
maquinaria y equipo
Presupuesto de construccin
Los equipos requeridos para llevar la
compra y/o modificaciones,
informacin y la tecnologa requerida
adecuacin de las instalaciones,
para cada caso.
entre otros.
Macro localizacin
Ubicacin de la planta o taller
Ubicacin geogrfica, accesos viales,
Vas de acceso
areos u otros.
Proximidad a los proveedores,
Consecucin de materias primas por
clientes.
proximidad con los proveedores.
Legislacin de la regin (salud,

ambiente, construccin, entre otros)
Micro localizacin
Distribucin dentro de las
Espacios requeridos,
instalaciones de la empresa de:
Mapa de distribucin de la planta
equipos y maquinaria, materiales.
Nmero de baos
Servicio al personal
Cafetera
Depsitos
Sealizacin
Seguridad Industrial
Requisitos legales
Fuente: GTC 184.
Estudio Administrativo. Se refiere al proceso de planeacin organizacional;
Cabal (2003), al respecto anota: Esta etapa se refiere a la necesidad de estudiar

la forma como se manejar el proyecto desde el punto de vista de la diligencia y
responsabilidad y responsabilidad de los individuos involucrados para garantizar
su cumplimiento, en los trminos planteados por los diferentes estudios y dentro
del tiempo previsto para cada actividad.
21
Tabla 3. Estudio administrativo

Actividad
Descripcin bsica
Pautas o ejemplos
Establecer las reas o procesos con
Determinar:
los que contar la empresa y
Administracin, definir en primer
personas que lo conformarn.
lugar el gerente o representante

legal (este se requiere como
Estructura
requisito dentro de la formalizacin
Organizacional:
del negocio)
reas, tales como: Financiera
(contabilidad, tesorera y cartera),
ventas, compras, produccin,
recursos humanos, entre otras.
Distribucin de las tareas,
Definir los cargos de la estructura
actividades y responsabilidades por
organizacional, salario asignado,
Funciones y
cada uno de los procesos,
condiciones de contratacin
responsabilidades:
definiendo cargos.
(requisitos legales).
Nmina de personal que requerir la

empresa.
Fuente: GTC 184.
Estudio Jurdico - Legal. Est relacionado con requisitos legales aplicables
a la empresa segn su estructura y naturaleza del objeto social, Cabal (2003),

menciona aspectos como los institucionales, relativos al tipo de empresa; los
permisos, urbansticos, de salud o registro de marcas; los tributarios y aduaneros y
para los inversionistas, los relativos a lavado de activos.
Estudio Ambiental.
Es una reflexin y aporte al desarrollo econmico
sostenible, Prieto (2009), al respecto comenta que al hacer la evaluacin social

del proyecto se debe tener en cuenta las implicaciones del uso del medio
ambiente y cuantificarlas para poder hallar el beneficio o costo que el proyecto
tiene en el contexto de la economa nacional y sus ciudadanos.
22
Estudio Financiero. Esta etapa del proyecto ofrece la informacin de
ingresos y costos del proyecto, Cabal (2003) al respecto dice: El estudio

financiero por su parte, se refiere a la recopilacin de informacin de costos, los
ingresos esperados y cuadros de presupuesto.
Tabla 4. Estudio financiero
Actividad
Descripcin bsica
El
Pautas o ejemplos
dinero
para: Adecuacin(Maquinaria,
edificio,
Funcionamiento inicial de la empresa refracciones y reparaciones locativas)

y las fuentes de financiacin como: compra
de
capital
de
Aportes de cada uno de los socios: el capital

Capital de inversin dinero
requerido:
requerido
para
maquinaria,
en
trabajo,
especie
(aporte
funcionamiento inicial de la empresa. entre
Los
aportes
especie.
intelectuales
(Tener
en
en
el maquinaria, terrenos, materia prima,
cuenta
otros).
en Capital
intelectual:
los aportados
para
conocimientos
el
desarrollo
requisitos legales para cada uno de innovacin del producto metodologa.

los aportes).
Muestra en un periodo de tiempo Ingresos
Flujo
de
efectivo determinado
proyectado:
el
movimiento
del Egresos
programados
efectivo. (Proyeccin de ingresos y Gastos

egresos).
proyectados
de
funcionamiento
Costos de produccin
Proyeccin financiera Proyectar si la empresa es rentable Ganancia sobre la inversin realizada.

econmicamente.
Cunto gasto y cunto me queda.
con indicadores:
Alternativas
financiamiento:
de Fuentes de financiamiento.
Tener
en
cuenta
los
fondos
de
financiamiento.
Fuente: GTC 184.
Evaluacin global. Para concluir, se evalan los resultados de las
evaluaciones individuales como un todo, para establecer la combinacin ideal de

escenarios; Prieto (2009), comenta que se debe realizar el anlisis desde dos
perspectivas a saber: la evaluacin privada, desde los intereses del inversionista,
que tiene un alto componente econmico y la evaluacin social, para medir el
impacto del proyecto sobre la economa en su conjunto e identificar los aportes
23
que le proporciona a la comunidad; la combinacin de estos enfoques determinan

la factibilidad del proyecto.
0.4.4 Marco Conceptual

Para facilitar la comprensin del texto se aclaran los conceptos relacionados a
continuacin, basados en el manejo conceptual aceptado generalmente, a travs
de las definiciones aportadas por la real academia de la lengua y los textos Jorge
Eliecer Prietoy Mara Fernanda Escalln que sirven de referencia del presente
trabajo.
Demanda: De acuerdo con Prieto (2009), es el volumen de ventas realizadas en

una industria-mercado, por todas las empresas y marcas, en un lugar o perodo de
tiempo dado.
Directriz: Conjunto de instrucciones o normas generales para la ejecucin de

algo. Principios fundamentales a partir de los cuales se fija el rumbo de las
decisiones supeditadas, en la administracin de las empresas se refiere a los
enfoques de los gestores, de donde nace la cultura corporativa.
Diversificacin Empresarial: Convertir en mltiple y diverso lo que era uniforme

y nico; El termino diversificacin en el presente trabajo se refiere a la activacin
de nuevos sectores econmicos en la estructura productiva de la ciudad de
Cartagena; se considera que en la segunda mitad del siglo XX hubo diversificacin
por cuanto se activ el turismo, la construccin y la industria como alternativas
productivas adems de las actividad portuaria.
Escenario: Conjunto de circunstancias que rodean a una persona o un suceso.

Variacin con la que se afectan las proyecciones de un proyecto estimando el
24
impacto del azar en los resultados de lo planeado; puede ser pesimista, realista u
optimista.
Factibilidad: Que se puede hacer. En un proyecto se refiere a la existencia de las

herramientas y condiciones necesarias para llevar a cabo una actividad y obtener
los resultados esperados, en los antecedentes consultados el estudio de
factibilidad fundamenta la elaboracin del plan de negocios.
Iniciativa Transversal o Sectores Conexos: El departamento de planeacin en

el Plan Nacional de Desarrollo lo define como las actividades econmicas que
favorecen el fortalecimiento de los sectores econmicos principales, como la
educacin, el transporte, la infraestructura, las telecomunicaciones y por supuesto
el bienestar social de las comunidades circundantes.
Oferta: Conjunto de bienes o mercancas que se presentan en el mercado con un

precio concreto y en un momento determinado.
Plan Estratgico: Definicin del rumbo de un proyecto formulando las directrices

y la estructura administrativa para su funcionamiento, en el desarrollo del estudio
de factibilidad se consideran la visin, misin y objetivos empresariales, aunque es
posible profundizar estableciendo organigramas, mapas de proceso y otras
herramientas estratgicas.
Proyeccin Financiera: Estimaciones de los resultados que generar en un

futuro un negocio, sociedad, inversin u operacin, basndose en datos histricos
as como en la evolucin futura de las variables crticas que lo afectan.
Sector Econmico o Industria: Actividades o conjuntos de actividades

econmicas. Los grandes agregados en los que se divide a efectos de su anlisis
la actividad econmica nacional. Se ha hecho clsica la clasificacin del conjunto
25
de actividades econmicas de un pas en tres grandes grupos o sectores: sector

primario (minera, agricultura, ganadera, pesca y silvicultura), sector secundario
(industrias manufactureras o transformadoras) y sector terciario (comercio y
servicios en general), a los cuales se aade ms recientemente el denominado
sector cuaternario, de contenido no bien definido todava, en el cual se suelen
incluir las actividades econmicas relacionadas con el ocio y las nuevas de
servicios de sofisticada tecnologa.
Sostenibilidad: Caracterstica o estado segn el cual pueden satisfacerse las

necesidades de la poblacin actual y local sin comprometer la capacidad de
generaciones futuras o de poblaciones de otras regiones de satisfacer sus
necesidades.
Unidad Productiva: Conjunto de personas y de medios materiales organizados

con la finalidad de obtener bienes o servicios.
0.5
ASPECTOS METODOLGICOS
0.5.1 Tipo de Estudio

El presente trabajo de investigacin, tomando como base la clasificacin de tipos
de estudio propuesta por Mndez (2001) exploratorio, descriptivo y explicativo, se
plantea que la investigacin presenta una combinacin de dos tipos de estudio; el
exploratorio, por cuanto realiza proceso de recoleccin primaria de datos a partir
de los cuales se puede generar un conocimiento ms profundo y el descriptivo,
porque a partir de un conocimiento preexistente y usando los mtodos de anlisis
y sntesis, se caracteriza el objeto de estudio dando relevancia u omitiendo
variables segn el objetivo propuesto.
26
0.5.2 Fuentes de Informacin

Para el desarrollo del proyecto se utilizarn fuentes primarias para conocer el
mercado y fuentes secundarias para obtener informacin previamente procesada
que sirva de soporte terico.
0.5.3 Delimitacin
El estudio se ha diseado para ser aplicado en la ciudad de Cartagena en tres
tipos diferentes de poblacin: la poblacin universitaria, la poblacin adulta
laboralmente activa cabezas de familia y directores de departamentos de recursos
humanos en empresas reconocidas; a travs de un muestreo no probabilstico
casual.
0.5.4 Instrumentos
Para las fuentes primarias de informacin se utilizara la encuesta y para las
fuentes secundarias, textos, cdigos legislativos, guas, revistas tesis y
documentos consultados en internet que es la fuente que mayor informacin
ofrece al respecto.
0.5.5 Hiptesis
En la ciudad de Cartagena existen las condiciones de mercado, tcnicas, legales
y ambientales necesarias para crear una empresa que ofrezca los servicios de
pista de Paintball de manera rentable.
27
0.5.6 Identificacin y Categorizacin de Variables

Tabla 5. Identificacin y Operacionalizacin de variables
Tipo
Variable
Mercado
Indicador
de Personas
Referencia
Mercado Potencial
Competencia
De Mercado
Servicio
Precio
Cliente
Tcnicas
que
Fuente
practican
han
practicado el deporte.
Personas que les gustara practicar el
deporte.
Empresas en Cartagena que prestan
el servicio.
Encuesta
Encuesta
Cmara de Comercio
de Cartagena
Caractersticas, planes y programas.

Introduccin,
lanzamiento
Encuesta
y
temporadas.
Familias, jvenes, empresas.
Encuesta
Encuesta
Servicios conexos
Bebidas, otros.
Encuesta
Imagen
Decoracin, logo, etc.
Encuesta
Publicidad
Estrategias.
Encuesta
Localizacin
Direccin.
Tamao
Capacidad instalada.
Diseo de la pista
Caractersticas fsicas.
Implementos e
Marcadoras, bolas de pintura equipos
insumos
de proteccin, proveedores.
Variaciones de pista
Distribucin fsica
interna
Recursos
administrativos
Modalidades
Revista Arriendo y
Ventas
de
para
Encuesta
Segn la localizacin
prctica
talleres empresariales.
rea de servicios, bodegas, Lockers.
Computadores, registradoras, etc.
Oferta proveedores
Diseo
Diseo
Planeacin interna
28
Estratgicas
Perfil estratgico
Estrategia general de la empresa.
Misin
Qu hace?
Visin
Qu quiere ser?
Objetivos
Metas a cumplir.
De
Polticas
marketing,
contratacin,
Organizacional
capacitacin, descuentos, etc.

Estructura
Organigrama
interna
Planeacin
Responsabilidades.
Procesos
Caracterizacin.
Manual de funciones Operatividad.
Jurdico legales
Tipo de empresa
SA, LTDA,SAS.
Nombre
Imagen corporativa.
Diseo
Marca
Reserva de derechos.
Imagen
Inscripciones
Constitucin y formalizacin.
GTC 184
Entidades.
GTC 184
Laborales, tributarias, comerciales.
GTC 184
Ecosistema
Uso de suelo
GTC 184
Ruido
Niveles permitidos, niveles emitidos
permisos
Registros
Obligaciones
formales
Ambientales
Vas
Movilidad
de
acceso,
flujo
parqueadero
Desechos
Manejo y Reciclaje
Seguridad
En la comunidad aledaa
Necesidades
de
capital
Fuentes
de
financiamiento
Financieras
Ventajas
Flujo
de
efectivo
proyectado
Estados
financieros
proyectados
Valoracin
proyecto
del
Costos de apertura
Aportes, crditos, subsidios
vehicular,
EPA Cartagena
Observacin
EPA Cartagena
Polica del cuadrante
Investigacin de
campo
Calculo
Ingresos y egresos
Proyecciones
Estructura financiera
Proyecciones
TIR, EVA, EBITDA.
Proyecciones
Fuente: Elaboracin Propia.
29
0.5.7 Procesamiento de la Informacin

La informacin recolectada y proyectada, ser tabulada y organizada mediante
tcnicas estadsticas y ser presentada de manera tabular acompaada de su
respectiva interpretacin.
30
CAPITULO I
ACERCA DE X-BALL S.A.S
1.1
GENERALIDADES
El Paintball es un deporte extremo grupal, que permite a quienes lo practican

simular situaciones principalmente de caza persecucin, exigiendo a los
equipos, habilidades fsicas personales y habilidades comunicacionales para
trabajar en equipo; por lo cual es frecuentemente utilizado como taller de manejo
de estrs en pases como Estados Unidos. En Cartagena de indias, esta prctica
es poco desarrollada, existen 2 pistas en las que es posible practicar la actividad
como la satisfaccin personal de una aficin compartida con amigos cercanos, sin
un desarrollo comercial real.
El proyecto X Ball Pista de Paintball, busca promover una alternativa diferente
en la realizacin de actividades fsicas y de recreacin en la ciudad de Cartagena,
manejando aspectos encaminados a la organizacin de actividades recreativas,
ldicas y actividades fsicas empresariales; es decir, que se concibe como un lugar
en donde los cartageneros y visitantes pueden ir a practicar el Paintball de forma
segura, en un ambiente familiar, con un excelente servicio, donde pueden coincidir
familiares, amigos y compaeros de trabajo entre otros.
Las instalaciones ubicadas en el sector de Manzanillo del Mar a 1000 metros de la

playa y 10 minutos de Cartagena, en un lote de un rea de 1.500 metros donde se
incluyen la pista de paintball, la zona de preparacin y capacitacin, el rea social
y el parqueadero, constituyen una ventaja estratgica, en consideracin al
desarrollo de nuevos proyectos urbansticos de clase alta en la zona.
31
1.2
IMAGEN CORPORATIVA
Figura 1. Logotipo X-BALL SAS
Fuente: Diseo propio del autor
1.3
DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
1.3.1 Misin
Ofrecer a la comunidad cartagenera un espacio de sana recreacin en un
ambiente deportivo, resaltando valores ticos, a travs de un equipo humano
capacitado, en constante desarrollo de sus competencias y de un proceso
operativo de calidad, orientado hacia la satisfaccin plena de los grupos de inters
como clientes, proveedores, empleados e inversionistas, sobre una base de
proteccin y preservacin del medio ambiente.
1.3.2 Visin
Lograr en el tercer ao de operaciones, ser el campo de Paintball lder en
Cartagena.
32
1.3.3 Valores
Tabla 6. Valores Corporativos

Trabajo en equipo
Pro actividad
Enfoque al cliente
Sensibilidad social y
ambiental
Participacin
Mejora continua
Que todos trabajemos en pro de una meta

compartida
Saber lo que hay que hacer y hacerlo bien
Satisfacer necesidades y expectativas de
nuestros clientes
Ayudar a la comunidad y preservar el
medio ambiente
Oportunidad a las personas de todos los
niveles jerrquico de aportar ideas para
mejorar continuamente
Proceso de aprendizaje permanente
Fuente: Informacin desarrollada con base en diferentes modelos empresariales.
1.3.4 Objetivos
Tabla 7. Objetivos Corporativos

Lograr una participacin en el mercado potencial en un 20% en el primer
ao
Mantener un promedio de remodelacin de la pista por lo menos una vez
cada ao
Duplicar la capacidad instalada en el segundo ao de operacin
Lograr implementar una idea de negocio que genere utilidades y que aporte
en la medida de lo posible a la generacin de empleo y el mejoramiento de
la calidad de vida de muchas personas
Fuente: Informacin propia del autor.
33
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1
EL MERCADO
2.1.1 DEMANDA
Para determinar la demanda se tom de la totalidad de la poblacin de la ciudad
de Cartagena en el ao 2012 que asciende a 967.103 habitantes, de acuerdo con
el informe del DANE de la poblacin proyectada a partir del censo realizado en el
ao 2005, los pertenecientes a los estratos 3, 4, 5 y 6 que tuvieran entre 15 y 29
aos, obteniendo como resultado un total de 77.181 personas; al aplicar la
encuesta se obtuvo un resultado favorable de un 99% de los encestados lo que
arroja una demanda total de 76.409 clientes por mes, de los cuales se espera
captar el 10% para un total de 7.641.
Tabla 8. Calculo de la demanda

CALCULO DE LA DEMANDA
Mensual
POBLACION OBJETIVO
NIVEL DE ACEPTACION DEL SERVICIO
DEMANADA TOTAL
PARTICIPACION ESPERADA
DEMANDA DEL PROYECTO
Fuente: Resultados de la encuesta
77.181
99%
76.409
10%
7.641
ESTIMACIN DE LA CAPACIDAD INSTALADA
La capacidad instalada del establecimiento considerando los horarios de

prestacin del servicio que han sido establecidos en las polticas de la empresa,
as: para los das hbiles entre jueves y viernes desde las 15:00 hasta las 20:00 y
para los fines de semana y festivos desde las 10:00 hasta las 20:00. De igual
34
forma se estipul que en una hora se pueden atender mnimo ocho (8) y mximo
veinte (20) personas.
Para efectos de observar grficamente el comportamiento de la capacidad

instalada, se ha realizado la tabla que aparece a continuacin, la cual tiene en
cuenta los das hbiles para el establecimiento (jueves y viernes), los das festivos
y los recesos contemplados en el calendario escolar establecido en la resolucin
No. 4243 de 05 de agosto de 2011 de la Secretara de Educacin Distrital.
Tabla 9. Capacidad Instalada

DAS HBILES
JUEVES
VIERNES
P
8
8
Capacidad
HJ
1
1
Mnima
HT
5
5
TOTAL
40
40
P
14
14
Capacidad
HJ
1
1
Media
HT
5
5
TOTAL
70
70
P
20
20
Capacidad
HJ
1
1
Mxima
HT
5
5
TOTAL
100
100
FINES DE SEMANA
SBADO
DOMINGO
8
8
1
1
10
10
80
80
14
14
1
1
10
10
140
140
20
20
1
1
10
10
200
200
Fuente: Poltica de la empresa
P PERSONAS
HJ HORAS DE JUEGO
HT HORAS DE TRABAJO
Tabla 10. Comportamiento Capacidad Instalada ao 2013
35
Fuente: Clculos con base en la poltica de atencin del establecimiento.
Grfico 1. Comportamiento capacidad instalada 2013
Fuente: Clculo de la capacidad instalada.
Tal como se puede observar en el grfico anterior existen tres posibles escenarios
para la capacidad instalada, el escenario 1 contempla la capacidad mnima del
establecimiento en el cual se aceptan un nmero mnimo de ocho (8) jugadores o
usuarios, con unas jornadas laborales de cinco (5) horas en los das hbiles
(jueves y viernes) y
de diez (10) horas en los fines de semana (sbado y
domingo).
36
Para el escenario 3 se contempla una capacidad mxima en el cual se aceptan un

nmero mximo de veinte (20) jugadores o usuarios, con unas jornadas laborales
de cinco (5) horas en los das hbiles (jueves y viernes) y de diez (10) horas en
los fines de semana (sbado y domingo).
Par el escenario 2 se contempla una capacidad media de catorce (14) jugadores o

usuarios, con unas jornadas laborales de cinco (5) horas en los das hbiles
(jueves y viernes) y
de diez (10) horas en los fines de semana (sbado y
domingo).
Al confrontar las cifras de la demanda y la capacidad instalada se tiene que la

demanda mensual (7.641) supera en ampliamente la capacidad instalada que
segn los clculos puede llegar a 5.500 en el mejor de los meses; es decir, la
capacidad instalada puede atender tan solo el 7% de la demanda total.
De acuerdo a lo anterior las proyecciones financieras de ingresos se realizarn

con base en la capacidad instalada.
2.1.2 OFERTA
La oferta est dada por dos pistas de la ciudad de Cartagena que se dedican a la
prctica del Paintball; la cuales de acuerdo con las conversaciones con los
propietarios surgieron por la necesidad de desarrollar su aficin en la ciudad y
compartir con los amigos y sin la ambicin de crear una unidad productiva con
fines lucrativos, aunque en los ltimos aos se ha ido fortaleciendo
progresivamente.
37
Tabla 11. Competencia Paintball 997 Club S.A.S

COMPETENCIA
INFORMACIN GENERAL
Razn social
PAINTBALL 997 Club SAS
Direccin
Bocagrande Crra. 3 9-97
Telfono
301 354 1579 / 301 227 6631
Website
www.paintball997.com
E-mail
info@paintball997.com
DESCRIPCIN GENERAL
PAINTBALL 997 es un club creado para incentivar y promover este deporte que cada vez
toma ms fuerza en el mundo y cuenta cada vez ms con grandes seguidores.
Es una empresa ubicada en la ciudad de Cartagena en el sector de Bocagrande que se
dedica a la actividad del paintball en la modalidad urbana. Cuentan con una pista
diseada dentro de una casa con capacidad para dos equipos de 8 personas, cuenta con
un rea de parqueadero, un rea social y de preparacin.
BIENES Y SERVICIOS QUE PRESTA
No
Concepto
Precios
1
Integraciones
De acuerdo a requerimientos
2
Empresas
3
Cumpleaos
4
Despedidas
5
Torneos
FACTORES DIFERENCIADORES DEL PRODUCTO O SERVICIO
1
Modalidad de juego tipo urbano
2
Facilidad de acceso a las instalaciones del negocio
NOTAS
El establecimiento comercial no tiene precios establecidos por servicio, este depende de
los requerimientos que tenga el cliente con cada solicitud. En cada juego se ofrece el
alquiler de la marcadora a un valor de $10.000 M/CTE y una recarga inicial de 100
unidades de bolas de pintura por un valor de $10.000. El valor de cada recarga adicional
de 100 unidades de bolas de pintura, tiene un valor de $10.000.Los combates o juegos
tienen una duracin mxima de 1 hora, los jugadores pueden terminar antes del tiempo
mximo estipulado, dependiendo del uso que se le d a las municiones suministradas. El
establecimiento provee a los usuarios o jugadores de todos los equipos de seguridad
requeridos para el buen desarrollo de la actividad deportiva, tales equipos consisten en
protectores corporales y mscaras o caretas. La publicidad realizada por este
establecimiento esta soportada en medios de comunicacin virtuales, las redes sociales,
el mailing y otras acciones comunicacionales de este tipo componen en su conjunto la
estrategia de comunicacin realizada por la empresa.
Fuente: Pagina Oficial Paintball Club SAS.
.
38
Tabla 12. Competencia Maremagnum

COMPETENCIA
INFORMACIN GENERAL
Razn social
Maremagnum
Direccin
Manzanillo CC las Ramblas Anillo Val Km 9
Telfono
314 576 5233
https://www.facebook.com/groups
Website
/114530451960774/
E-mail
maremagnum-paintball@hotmail.com
DESCRIPCIN GENERAL
La empresa Maremgnum se cre con la finalidad de tener en un mismo lugar varias
alternativas de diversin; por lo que la infraestructura fsica consta de dos pistas de
paintball con esquemas diferentes, una cancha sinttica de futbol y a futuro se va a
construir un skatepark entre otros servicios. Esta empresa se encuentra ubicada en el
sector de Manzanillo del Mar y cuenta con un rea aproximada de 5.000 mts2 distribuida
entre las canchas, zona social, oficina y parqueadero.
Prestan servicio de mircoles a viernes de 3 a 10 pm y sbados, domingos y festivos de
10 am a 10 pm.
No
Concepto
Precios
1
Alquiler cancha sinttica speedball
2
Alquiler cancha sinttica de futbol
3
Transporte nocturno
4
Venta de dotacin para paintball
5
Cafetera
FACTORES DIFERENCIADORES DEL PRODUCTO O SERVICIO
1
Modalidades de juego, campo abierto y speedball
2
Transporte para usuarios o jugadores en horarios nocturnos
3
Diversidad de opciones de actividades recreativas en un mismo sitio
NOTAS
La empresa Maremagnum cuenta con una de las instalaciones de paintball ms amplias
de la costa colombiana y con un diversificado portafolio de servicios recreativos en un
mismo sitio. La cancha ha sido construida con una serie de obstculos de gran inters
para los practicantes de esta disciplina, tal es el caso de vehculos grandes y pequeos,
costales de arena y tubera de amplio dimetro entre otros.
Maremagnum coloca a disposicin de los usuarios o jugadores un servicio de transporte
en el caso de que los mismos disfruten de los servicios del establecimiento comercial
hasta altas horas de la noche.
Fuente: Pagina Oficial Maremagnun.
39
2.1.3 PROVEEDORES
Tabla 13. Proveedor Colombian Paint-ball E.U

PROVEEDOR
INFORMACIN GENERAL
Razn social
Colombian Paint-ball E.U.
Av. Calle 139 No. 81-22, Bogot DC.
Direccin
Colombia
Telfono
(571) 6813945
Website
www.colombianpaintball.com
E-mail
info@colombianpaintball.com
DESCRIPCIN GENERAL
Colombia Paintball EU es una empresa ubicada en la ciudad de Bogot que lleva
alrededor de 10 aos operando en la industria del Paintball en Colombia y durante
este tiempo se ha consolidado como uno de los mejores campos de paintball a nivel
nacional. Inici operaciones el da de conmemoracin de nuestra independencia 20 de
Julio de 2001 en la ciudad de Bogot Repblica de Colombia.Durante los 10 aos de
funcionamiento, Colombia Paintball EU ha logrado que la empresa americana
TIPPMANN (fabricante de equipos y accesorios preferidos mundialmente para
practicar paintball por su durabilidad, fcil mantenimiento y excelente desempeo los
haya elegido como sus representantes autorizados para Colombia.El ser
Distribuidores Autorizados de TIPPMANN se traduce en la tranquilidad que tienen
nuestros compradores de equipos ya que a todos los equipos suministrados por
nuestra firma les hacemos extensiva la garanta directa de la fbrica para reemplazo
de piezas por defectos de fabricacin sin ningn costo as como existencia abundante
de repuestos y accesorios originales TIPPMANN; adems, ofrecemos servicio post
venta para mantenimiento y reparacin.
A
Campeonatos, torneos y mini-torneos
B
Celebraciones de cumpleaos
C
Integraciones empresariales y escolares
D
Sistema de Entrenamiento Tctico Avanzado (SETA)
E
Venta y Reparacin de Equipos e Implementos para Paintball
VOLUMEN DE PEDIDOS / SEMESTRAL
A
Dependiendo de daos o perdidas que puedan haber durante el
primer semestre.
VOLUMEN DE PEDIDOS / ANUAL
A
15 Marcadoras con equipos de proteccin
B
Repuestos y herramientas que se puedan necesitar
FORMAS DE PAGO
De Contado
DESCUENTOS
Ninguno inicialmente
Fuente: Pagina Oficial Colombian Paintball EU.
40
Tabla 14. Proveedor Procaps S.A

PROVEEDOR
INFORMACIN GENERAL
Razn social PROCAPS SA
Calle 80 No 78b 201 Barranquilla.
Direccin
Colombia
Telfono
(57) (5) 3719900
Website
www.procapslaboratorios.com
gkovalski@procaps.com.co
E-mail
DESCRIPCIN GENERAL
PROCAPS S.A., es una empresa comercializadora y productora de especialidades
farmacuticas cuyo domicilio social se encuentra en Barranquilla-Colombia, importante
distrito portuario desde donde se desarrollan innumerables negocios de exportacin e
importacin de productos en el pas.Nace en 1977 y desde entonces se constituye en
pionera en la elaboracin de cpsulas blandas de gelarina para Colombia y la
Comunidad Andina, es adems la nica empresa que cuenta con la capacidad
instalada y la experiencia para producirla. Desde esa fecha comienza a distribuir sus
propios productos en todo el territorio nacional y a brindar servicios de maquila a
importantes laboratorios, entre los cuales encontramos Wyeth, Merck, Bago, GlaxoSmithkline y Sanofi-Synthelabo, quienes hoy por hoy, siguen confiando en el sello de
garanta de calidad PROCAPS S.A. para la fabricacin de sus productos. Procaps SA
no solo se ha consolidado en el campo de la farmacutica; tambin ha incursionado en
la produccin y comercializacin de bolas para la prctica del Paintball a tal punto que
es uno de los mayores distribuidores a nivel nacional y uno de los principales
exportadores de este producto.Hoy, despus de 34 aos, PROCAPS S. A., se
consolida y se proyecta como un laboratorio multinacional que soporta su operacin
fabril en una moderna planta certificada con BPM e ISO 9001, en una organizacin
proactiva que supera los 1.000 empleados, en su liderazgo como laboratorio
farmacutico en la regin andina y en el sustento de su misin de orientar sus
esfuerzos hacia el mejoramiento continuo de la salud de la comunidad mundial
A
Venta de Bolas de Paintball
VOLUMEN DE PEDIDOS / MENSUAL
A
40 cajas con 2.000 bolas c/u aprox.
A
480 Cajas con 2.000 bolas c/u dependiendo de las ventas del segundo
semestre
FORMAS DE PAGO
De contado los primeros 6 meses
DESCUENTOS
Fuente: Pagina Oficial Procaps SA.
.
41
Tabla 15. Proveedor Full Dotaciones S.A.S

PROVEEDOR
INFORMACIN GENERAL
Razn
FULL DOTACIONES SAS
social
Cra 21 66 75Siete de agosto Bogot.
Direccin
Colombia
(57) (5) 5402645 Cel. 57- 300-7036273 /
Telfono
317-3981633
Website
www.dotacionesindustriales.com
E-mail
comercial@dotacionesindustriales.com
DESCRIPCIN GENERAL
Somos una empresa especializada en la elaboracin de prendas de vestir destinadas a
uso industrial y corporativo, nos destacamos por la originalidad de nuestros diseos,
materiales y el compromiso de crear, a partir de su marca, su mejor imagen.
Lo invitamos a que navegue la Ms Completa tienda virtual de dotaciones de Colombia,
ofrecemos gran variedad de:
Overoles, Chalecos, Chaquetas, Batas, Delantales, Cachuchas, Sombreros, Camisas,
Camisetas, Pantalones, Prendas para cuarto frio, Maletines, morrales, canguros, Prendas
ejecutivas, y Elementos de Proteccin Personal
En nuestro sitio ofrecemos dos formas de comprar;
1. Directamente en este sitio agregando los productos de su inters al Carrito de Compra.
(El sitio efectuara los descuentos del precio de acuerdo a la cantidad solicitada).
2. Enviando un mensaje correo electrnico con su solicitud al correo:
comercial@dotacionesindustriales.com en la seccin contacto en la parte superior de la
pgina.
A
Suministro de Prendas de Dotacin
VOLUMEN DE PEDIDOS / TRIMESTRAL
A
20 Overoles dos piezas manga larga seis bolsillos cierre botones.
A
80 Overoles dos piezas manga larga seis bolsillos cierre botones.
FORMAS DE PAGO
De contado
DESCUENTOS
Fuente: Pagina Oficial Full Dotaciones SAS.
.
42
Tabla 16. Proveedor - Cryogas

PROVEEDOR
INFORMACIN GENERAL
Razn social
Cryogas
Va Mamonal Kilmetro 9, Cartagena
Direccin
- Colombia
Telfono
668 6674
Website
www.cryogas.com.co
E-mail
telepedidos@cryogas.com.co
DESCRIPCIN GENERAL
CRYOGAS, con ms de 60 aos de experiencia en Colombia, es ahora una compaa
filial del grupo empresarial chileno INDURA, el cual ocupa la primera participacin en
el mercado de gases y soldaduras en Chile, y cuenta con operaciones directas en
Mxico, Ecuador, Per y Argentina, adems de una red que cubre a toda la regin y
Norteamrica. CRYOGAS en Colombia ofrece un amplio portafolio de gases
industriales, mezclas, gases medicinales y cientficos, productos y equipos para
soldadura, discos abrasivos, elementos de seguridad para el soldador y completos
servicios de asistencia tcnica y soporte comercial en todo el pas, todo enfocado a
brindar Soluciones Integrales para diferentes sectores industriales. Nuestros
Ingenieros estn entrenados para disear, instalar, iniciar y verificar los sistemas de
suministro de gases que se requieran en nuevos desarrollos, y capacitar a nuestros
clientes en la operacin de estos sistemas y en los procedimientos de seguridad. La
calidad de nuestros productos y servicios se encuentra certificada bajo la norma ISO
9001-2000, en las unidades bsicas de manufactura, garantizando as la
homogeneidad y cumplimiento de los estndares internacionales. CRYOGAS cuenta
con dos modernas plantas de produccin de gases del aire, situadas en Barbosa
(Antioquia), con Certificacin NTC ISO 14001-2004 Sistemas de Gestin Ambiental, y
Sibat (Cundinamarca) y una planta de Dixido de Carbono (CO2), con una capacidad
de produccin de 22 toneladas por da, que alimentan diversos tanques de
almacenamiento instalados en diferentes ciudades del pas, para el suministro a granel
en tanques criognicos y en forma gaseosa en cilindros, todas con certificacin de
BPM. Para entregar un ptimo servicio a nuestros clientes, CRYOGAS cuenta con una
amplia y capacitada fuerza de ventas y ha abierto las puertas en ms de 24 puntos de
venta directos en las diferentes ciudades del pas: Bogot, Medelln, Cali, Urab,
Pasto, Barranquilla, Cartagena, Montera, Pereira, Manizales, Bucaramanga,
Barrancabermeja, Duitama, Ccuta, Ibagu, Neiva y Villavicencio.
A
Suministro de CO2
A
4 Tanques de 25 Kg
A
48 Tanques de 25 Kg.
FORMAS DE PAGO
30 das
DESCUENTOS
Fuente: Pagina Oficia Grupo Cryogas.
.
43
Tabla 17. Proveedor Sodimac Corona S.A

PROVEEDOR
INFORMACIN GENERAL
Razn social
SODIMAC CORONA SA
Av. del Lago Cll. 29B Local 1-69 Direccin
Primer Piso Centro Comercial Caribe
Plaza, Cartagena - Colombia
Telfono
6723170
Website
www.homecenter.com.co
E-mail
DESCRIPCIN GENERAL
Muchas cosas han cambiado desde nuestro origen en Colombia. De la primera tienda
de 1900 metros cuadrados localizada en Bogot en la avenida de las Amricas a una
gran cadena que tiene 25 tiendas con presencia en: Bogot, Medelln, Cali,
Barranquilla, Bucaramanga, Pereira, Ibagu, Cartagena, Ccuta, Montera,
Villavicencio, Neiva, Manizales y con planes de llegar a toda Colombia. Nuestros
crecimientos superiores en los ltimos aos de ms del 24.5% anual han permitido
que pasemos de de las 500 ms grandes empresas de Colombia a estar entre las 40
primeras empresas del pas, dentro de las 20 con mejor reputacin y adems hoy en
da contamos con el privilegio de ser la segunda marca que ms bienestar genera y
mayor valor le da a la vida y al entorno de los colombianos. Todo esto gracias a
ustedes. En SODIMAC acompaamos nuestros formatos con todos los servicios
complementarios para hacer su proyecto como instalacin de productos, alquiler de
herramientas y centro de diseo, entre otros. Adems de servicios tenemos servicios
adicionales como lista de novias, copiado de llaves, parqueadero, taxis, cajeros
automticos y zona de comidas Venta a empresas se encarga de atender todos los
requerimientos en productos y servicios para los clientes empresariales tales como
constructores pequeos y medianos, empresas, industrias, instituciones pblicas y
privadas, fondos de empleados, entidades educativas, comercio y empresas de
servicio, entre otras. El cliente nos prefiere por la excelente atencin experta sumada a
que encuentra precios bajos, despacho a domicilio, impresionante surtido, garanta de
productos de primera, garantizando una compra sencilla, rpida, confiable, cumplida y
con facilidades de financiacin.
A
Suministros varios
A
Diversos
A
Diversos
FORMAS DE PAGO
Contado
DESCUENTOS
Fuente: Pagina Oficial Sodimac Corona SA.
.
44
2.2
EL SERVICIO DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL CONSUMIDOR
Para conocer la percepcin que tenan determinados habitantes de la ciudad de

Cartagena, respecto a la apertura de un nuevo establecimiento comercial donde
se ofertara un espacio para la prctica del paintball, se aplic una encuesta como
instrumento de recoleccin de informacin a una muestra representativa de la
poblacin objeto de estudio. Esta poblacin objeto de estudio fue calculada
basndose en informacin del MIDAS, herramienta de la Alcalda Mayor de
Cartagena de Indias. En este sentido se procedi a definir las caractersticas
demogrficas para filtrar la informacin de este mapa interactivo; personas entre
15 y 29 aos de edad de los estratos 3, 4, 5 y 6.En este orden de ideas se obtuvo
un dato de 77.811 personas entre hombres y mujeres, 37.318 y 40.493
respectivamente. Posteriormente se procedi a calcular la muestra de esta
poblacin obteniendo como resultado 382 personas entre hombres y mujeres. A
continuacin se relaciona la frmula utilizada para este clculo:
Ecuacin 1. Clculo de la Muestra

n
Muestra (n) para poblacin infinito o desconocido
384
Muestra (n) para poblacin finita
382
Z
p
q
i
N
1,96
50%
50%
0,05
77.811
Tamao muestral
Z
p
Valor correspondiente a la distribucin de Gauss 1,96 para a =0,05; 2,58 para

a =0,01; 1,645 para a=0,10; 2,17 para a=0,03
Prevalencia esperada del parmetro a evaluar. En caso de desconocerse,
aplicar la opcin ms desfavorable (p=0,5), que hace mayor el tamao
muestral.
1-p (Si p=30%, q=70%)
Error que se prev cometer. Por ejemplo, para un error del 10%,
introduciremos en la formula el valor 0,1. As, con un error del 10%, si el
Parmetro estimado resulta del 80%, tendramos una seguridad del 95% (para
a =0,05) de que el parmetro real se sita entre el 70% y el 90%. Vemos, por
tanto, que la amplitud total del intervalo es el doble del error que
introducimos en la formula.
Tamao de la poblacin, nmero total de historias.
Fuente: Departamento Investigaciones Econmicas y Sociales, Facultad de Ciencias Econmicas,

Universidad de Cartagena Colombia.
45
Una vez determinada la muestra, se procedi a aplicar la encuesta arrojando los

siguientes resultados:
Frecuencia de actividades recreativas

El 51% de los encuestados afirma realizar actividades recreativas solo los fines de
semana y un 21% afirma hacerlo varias veces a la semana; es decir que la mayor
concentracin de demanda se encuentra en los fines de semana.
Grfico 2. Frecuencia de actividades recreativas
Fuente: Resultados de la encuesta.
Tiempo empleado en actividades recreativas

El 32% afirma realizar actividades recreativas entre 2 y 3 horas a la semana y un
30% afirma realizar tales actividades entre 1 y 2 horas, de lo que se deduce que
hay una afinidad entre las preferencias del cliente y el servicio ofrecido que puede
ser flexibilizado en tiempo e intensidad.
Grfico 3. Tiempo empleado en actividades recreativas
46
Tipo de actividades preferidas para la recreacin

El 32% de los encuestados afirma que prefieren salir con sus amigos o familia y un
31% prefiere jugar o hacer deportes, esta preferencia es favorable para el
proyecto ya que el Paintball es una actividad grupal.
Grfico 4. Tipo de actividades preferidas para la recreacin
Conocimiento del paintball

El 96% de los encuestados afirma conocer la actividad recreativa del paintball, tan
solo un 4% afirma desconocer esta prctica, esto facilita el proceso de penetracin
del mercado.
Grfico 5. Conocimiento del paintball
47
Experiencia con la actividad recreativa del paintball

El 58% de los encuestados afirma no haber jugado en ninguna ocasin paintball,
solo un 42% si lo ha hecho, de esto se deduce que la oferta de los servicios debe
realizarse para niveles bsicos de manera que el mercado tenga la oportunidad de
madurar paulatinamente.
Grfico 6. Experiencia con la actividad recreativa del paintball
Preferencias por tener un nuevo lugar donde jugar paintball

A pesar de que solo un 42% ha experimentado un juego de paintball, el 99% de
los encuestados afirman que les gustara tener un nuevo lugar donde jugar esta
actividad recreativa, lo que genera una expectativa de brindar un servicio mejor al
ofrecido actualmente por la competencia.
Grfico 7. Preferencias por tener un nuevo lugar donde jugar paintball
48
Frecuencia con que les gustara jugar paintball

En esta ocasin el mayor porcentaje equivalente a un 37% que prefiere jugar
paintball una vez al mes, seguido del 23% el cual prefiere jugar paintball una vez a
la semana y un 18% afirma estar dispuesto a jugar ms de una vez a la semana,
esta informacin nos permite conocer la periodicidad en de la demanda calculada.
Grfico 8. Frecuencia con que les gustara jugar paintball
Dinero dispuesto a pagar por un juego de paintball

El 41% de los encuestados afirma estar dispuesto a pagar hasta $ 20.000 por un
juego de paintball, seguido de un 36% que afirma estar dispuestos a pagar entre
$20.000 y $ 30.000 por un juego de Paintball, con esta informacin se valida la
pertinencia del precio sugerido.
Grfico 9. Dinero dispuesto a pagar por un juego de paintball
49
Servicios adicionales
Tal como se puede observar, el 65% de los encuestados afirman que la venta de
bebidas debe ser un servicio adicional en el establecimiento comercial, de igual
forma un 64% afirma que el servicio de restaurante debera ser un adicional del
establecimiento, seguido de parqueaderos, Wi Fi y juegos de mesa con un 45%,
42% y 23% respectivamente; esta informacin es importante para la definicin de
la estructura del proyecto y su planeacin financiera.
Grfico 10. Servicios adicionales
Caractersticas del sitio

Un alto porcentaje representado en un 63% de los encuestados, afirma que la
msica y los baos son caractersticas que debe tener el establecimiento
comercial, seguid de parqueaderos, gradas para ver cada juego y televisores.
Grfico 11. Caractersticas del sitio
50
2.3
ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN
Poltica de Servicios
Horarios de Atencin
La empresa X-BALL S.A.S. ha determinado establecer el siguiente horario de

atencin: en temporada baja se atendern a los usuarios o jugadores los das
jueves y viernes desde las 15:00 hasta las 20:00 horas y los das sbado, domingo
y festivos desde las 10:00 hasta las 20:00 horas; en temporada alta se ha
determinado atender a los usuarios o jugadores de lunes a domingo desde las
10:00 hasta las 20:00 horas.
Servicios
Los servicios que se prestarn en X-BALL S.A.S. giran alrededor de la prctica del
paintball, el diseo, organizacin, coordinacin y ejecucin de torneos,
cumpleaos, integraciones, outdoor para empresas entre otros, constituyen un
portafolio variado para los amantes de esta disciplina en la ciudad de Cartagena
de Indias.
Se dar apertura a una escuela de iniciacin y formacin para la posterior
conformacin de un equipo de paintball que representar a la empresa en los
distintos torneos a nivel local, nacional e internacional, generando un
posicionamiento de la marca en los diferentes escenarios de interaccin con los
clientes.
En el establecimiento se comercializarn utensilios o equipos necesarios para la
prctica de esta actividad recreativa. Marcadoras, chalecos, caretas, overoles,
guantes, estuches, kit de mantenimiento y distintivos son productos ofertados para
los clientes en la cancha de paintball.
51
Garantas
La garanta aplica a los utensilios o equipos que se comercializan en la cancha de
paintball, marcadoras, chalecos, caretas, overoles, guantes, estuches, kit de
mantenimiento y distintivos. Cada elemento tiene condiciones para efectos de
garanta.
Poltica de Precios
De acuerdo a la encuesta realizada y con base en los precios que se manejan en

el mercado, se ha calculado una escala de precios teniendo como mnimo, medio
y mximo por persona de $ 20.000, $ 25.000 y $ 30.000 respectivamente, para el
disfrute de una partida de paintball; sin embargo, a travs del anlisis de costos
los clculos permiten tener una escala de de $ 10.000 y $ 18.000. Este servicio
consta del alquiler de la marcadora, equipos de proteccin (overol y careta), y una
dotacin de 100 bolas de pintura las cuales podrn ser consumidas durante todo
el juego.
Tabla 18. Calculo de Precios

PRECIO SUGERIDO
MINIMO
COSTO UNITARIO
MARGEN UTILIDAD
MEDIO
16.590 $
5%
17.300
MAXIMO
9.480 $
25%
11.900
6.636
50%
10.000
Fuente: Resultados de la encuesta, anlisis de costos.
De igual forma por concepto de otros ingresos, especficamente por arriendo de

espacio para cafetera se manejar
un precio mnimo, medio y mximo de
$200.000, $ 300.000 y $500.000 respectivamente.
52
Poltica de Comunicacin
Publicidad
La publicidad realizada por X-BALL SAS ser realizada en internet a travs de las
redes sociales tales como facebook, twitter, youtube y linkedin.
Tabla 19. Publicidad en Redes Sociales
Red Social
Estrategia de Comunicacin
Creacin de una Fan page, la cual proporciona varios beneficios, entre los que se
encuentran, seguidores sin lmite y la posibilidad de enviar correos electrnicos a
Facebook
todos los seguidores.

Las Publicacin se realizaran con diariamente, con una frecuencia de 3 mensajes,
ya sean videos, fotos o mensajes escritos, cada da. Como valor agregado para
atraer la atencin de los seguidores, se llevaran a cabo concursos y campaas donde
premiaran los clientes fieles de X-BALL SAS.
Twitter
Al igual que en el Facebook, el objetivo principal es tener un gran nmero de

seguidores, para que los mensajes emitidos lleguen cada vez a ms clientes. Para
esta red social, se diseara un fondo exclusivo y llamativo y se realizaran
publicaciones constantes.
Youtube
Subir y compartir videos de la diversidad de modalidades para jugar paintball, se

convierte en una estrategia de comunicacin para atraer mayor nmero de pblico a
la sede de X-BALL SAS
Fuente: Informacin de pginas oficiales.
53
CAPTULO III
ESTUDIO TECNICO
El captulo de estudio tcnico es fundamental, ya que es en este donde se estudia

la localizacin y tamao ptimo de las instalaciones; ilustrando as todos los
factores influyentes para el mejor desarrollo del proyecto.
El estudio tcnico ser la etapa del proyecto en el que se contemplarn los

aspectos tcnicos operativos necesarios en el uso eficiente de los recursos
disponibles para la produccin del servicio de paintball deseado y en el cual se
analizar la determinacin del tamao ptimo del lugar de produccin,
localizacin, instalaciones y organizacin requeridos.
La importancia de este estudio se deriva de la posibilidad de llevar a cabo una

valorizacin econmica de las variables tcnicas del proyecto, que permitan una
apreciacin exacta o aproximada de los recursos necesarios para el proyecto;
adems de proporcionar informacin de utilidad al estudio econmico-financiero.
3.1 PRODUCCIN
3.1.1 Mapa de procesos y Flujogramas
El Mapa de procesos de X Ball SAS est compuesto por tres procesos
principales que son el pilar de la empresa los cuales son:
Estrategia
Operaciones
Soporte
54
Estos procesos se determinaron teniendo en cuenta la visin, misin, valores

corporativos y objetivos que han sido establecidos para X Ball SAS.
En este mapa de proceso se muestra la interrelacin de todos los actores que
intervienen en el ciclo general de la empresa como lo son los proveedores,
inversionistas, clientes y empleados que forman parte de la actividad de la
empresa y cuya relacin ser fundamental para el funcionamiento de la misma.
Figura 2. Mapa de Procesos
Fuente: Diseo del autor
Procesos
Los procesos de X Ball SAS son los que determinaran como se va a desarrollar
el negocio para lo cual se van a detallar a continuacin:
55
Procesos:
1.
Estratgico
Sub procesos:
1.
Compra de Artculos
2.
Prestacin de servicio (venta)
Proceso Estratgico:
Informacin: En la fase informativa es donde se genera la idea que se
desea desarrollar.
Anlisis: El anlisis permite identificar que tan viable es desarrollar esa idea
y que ventajas o desventajas conlleva.
Toma de decisiones: Una Vez hecho el anlisis si se aprueba se toma la
decisin de desarrollar la idea.
Comunicacin: Esta propuesta debe ser comunicada a todo el personal al
cual va a influir o a hacer parte de ella.
Revisin gerencial: El gerente deber hacer las respectivas revisiones y
comandar ese proceso con el apoyo del personal en general.
Informes de Gestin: Para tener un registro y llevar un control de los logros
alcanzados es indispensable llevar un registro con los informes de gestin los

cuales nos ayudaran y sern de gua para la toma de decisiones.
56
Figura 3. Flujograma del Proceso Estratgico
Inicio
Revisin
gerencial
Informes de
gestin
Informacin
Comunicacin
Fin
Analisis
Toma de
decisiones
Fuente: Diseo del autor.
Subproceso de Compra de Insumos
Elaboracin de la Orden de compra: Una vez el inventario indique que se
debe proceder a comprar insumos se genera una orden de compra al proveedor

correspondiente la cual debe detallar con claridad que tipo de producto se est
necesitando con sus caractersticas bien detalladas y cantidades completas.
Revisin: Se verifica que la Orden de compra tenga la informacin completa
Visto Bueno: El administrador verifica la informacin y da el visto bueno ya
sea para comprar o cancelar la orden si tiene un error, si se decide modificar o si

se decide cancelar definitivamente.
57
Envo de la orden de compra al proveedor: Se contacta al proveedor y se
enva la orden de compra.
Gestin de liquidaciones y pagos: Una vez el proveedor ha aceptado la
solicitud, este deber emitir una factura la cual una vez recibida pasara a
contabilidad para gestionar su causacin y programar el pago de la misma.
Confirmacin de despacho y tiempo de entrega: De acuerdo con la
informacin suministrada por el proveedor, se debe registra la fecha de despacho

de la mercanca con el nmero de referencia del envo y el tiempo de entrega
establecido por el proveedor.
Seguimiento del envo: Se realiza un seguimiento ya sea va telefnica o
por internet de la ubicacin de la mercanca.
Recepcin del producto: Una vez llega la mercanca, esta debe ser recibida
y ubicada dentro del local.
Revisin de la mercanca y la documentacin: Una vez ubicada, se hace la
verificacin de lo que llego con la orden de compra y/o factura de venta para
corroborar que llego lo solicitado en buen estado y sin faltantes.
Almacenaje: Despus de la revisin de la mercanca se procede con su
almacenamiento en la bodega de los equipos.
58
Figura 4. Flujograma Compra de Insumos
Fin
NO
Inicio
Elaboracin
de la orden
de compra
Revisin
OK
SI
Confirmacin de
despacho y tiempo
de entrega
Gestin de
liquidaciones
y pagos
Envo de Orden
de compra a
proveedor
Seguimiento
del envo
Recepcin
del
producto
Revisin de la
mercanca y
documentacin
Almacenaje
Fin
Subproceso de Venta del Servicio
Recepcin del personal: Cuando llegan los clientes un funcionario de X
Ball SAS los recibe luego de darle la bienvenida se le brinda toda la informacin
necesario que el cliente debe saber, en qu consiste este nuevo juego, es decir,
les brindamos informacin de los precios, de lo que le ofrecemos al entrar al
campo, como es que se viste cada jugador, cuantas balas le tocan a cada uno y el
tiempo.
Registro de los jugadores: Una vez definidas las personas que van a jugar,
se procede al registro de cada uno en el libro de visitas y en el formato de

exclusin de responsabilidades.
59
Formato de exclusin de responsabilidades: El formato de exclusin de
responsabilidades debe ser diligenciado por el funcionario de X Ball con los datos
que las personas le suministren; una vez diligenciado se le entrega a cada jugador
y se le indica que deben leerlo para que conozcan las condiciones que en el
documento se plantea y luego este debe ser firmado en modo de aceptacin.
Aceptacin: Una vez firmado el formato de exclusin de responsabilidades
la persona puede jugar. La persona que no acepte firmar este formato no podr
jugar ni hacer uso de los equipos.
Pago del servicio: Luego jugadores deben acercarse a la caja, en este
punto se realizar el pago de la entrada para el paintball, el cliente entregar el

dinero por el pago del servicio al Administrador de Caja y ste le har entrega de
su Comprobante de pago.
Instruccin y entrega de equipos: Una vez firmado el formato de exclusin
los jugadores pasan al rea de preparacin y capacitacin. En esta rea se darn

las instrucciones de cmo se deben usar los equipos y las reglas que se deben
seguir para poder jugar. Luego de las instrucciones se entrega a cada jugador su
equipo completo.
Ingreso al campo: Luego de verificar que cada jugador tiene su equipo
completo se autoriza el ingreso a la pista.
Juego: El rbitro quien ser un funcionario de X Ball, verifica que los
equipos se encuentren en posicin de salida y esta dar la orden de inicio con el

timbre de partida.
60
Seguimiento del juego: El rbitro estar dentro del campo de juego
verificando que cada una de las personas cumplan con el reglamento de

seguridad y uso de los equipos durante la actividad.
Finalizacin del juego: El juego finaliza cuando ambos equipos queden sin
municiones o cuando el tiempo transcurrido sea de 1 hora.
Devolucin de los equipos: Terminada la partida los jugadores deben
devolver los equipos completos y en buen estado.
Figura 5. Flujograma del Proceso de Venta del Servicio
Fin
Inicio
NO
Recepcin
del
personal
Pago del
servicio
Registro de
los
jugadores
Formato
de
Exclusin
Juego
Ingreso al
campo
Instruccin y
entrega de
equipos
Seguimiento
del juego
Finalizacin
del juego
Devolucin de
los equipos
SI
Fin
Fuente: Diseo del autor.
61
3.1.2 Capacidad Instalada de la Empresa
AREA DE JUEGO / M2
900
ANALISIS DE CAPACIDAD INSTALADA / ESCENARIO

PROMEDIO AREA M2 / JUGADOR
MAXIMO JUGADORES
DIAS ESTIMADOS MES
PARTIDAS MES
Capacidad
Mnima
MAXIMO
45
20
26
520
VIERNES
8
1
5
40
14
SBADO
8
1
10
80
14
DOMINGO
8
1
10
80
14
HJ
HT
P
5
70
20
5
70
20
10
140
20
10
140
20
HJ
HT
5
100
5
100
10
200
10
200
P
HJ
HT
TOTAL
Capacidad
Mxima
MEDIO
64
14
18
252
JUEVES
8
1
5
40
14
TOTAL
Capacidad
Media
MINIMO
112
8
16
128
TOTAL
Fuente: Anlisis del mercado
Tal como se puede observar en las tablas anteriores la empresa tiene una
capacidad mnima en la cual se aceptan ocho (8) jugadores por partida de
paintball y se desarrolla en un periodo de tiempo de una (1) hora como mximo,
en la capacidad media se aceptan catorce (14) jugadores y en la capacidad
mxima se aceptan veinte (20) jugadores.
Los das hbiles la empresa hace la apertura de la cancha por cinco (5) horas y
los das sbados, domingos y festivos se ha determinado abrir por diez (10)
horas en temporada baja. En temporada alta la empresa abre todos los das
durante 10 horas.
62
3.2 RECURSOS
3.2.1 Planta Fsica
Figura 6. Planta Fsica Perspectiva 1
63
64
3.2.2 Equipamientos
Para el desarrollo del proyecto se identificaron las siguientes necesidades de
recursos, en diversas cantidades y costos que sern analizados en al captulo de
factibilidad financiera.
Tabla 21. Activos Fijos, Intangibles y Operativos
ACTIVOS FIJOS E INTANGIBLES
EQUIPO DE COMPUTO CON PERIFERICOS
EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
ABANICOS
CAJA MENOR
CAJA REGISTRADORA
TELEVISOR 32 PULGADAS
LAVADORA
MOBILIARIO INTERNO
MOBILIARIO CLIENTES - EXTERIORES
PAPELERAS DE RECICLAJE
TIMBRE
SOFTWARE CONTABLE
IMPREVISTOS
ACTIVOS OPERATIVOS
COMBOS TIPPMAN
CHALECOS
BOTAS PROTECTORAS
OVEROLES
Fuente: Estudio de campo
Adems de los activos se identific la necesidad de mantener inventarios de

insumos de los elementos relacionados a continuacin:
Tabla 22. Insumos Operativos

INSUMOS OPERATIVOS
INVENTARIO BOLAS
INVENTARIO GAS CO2
Fuente: Estudio de campo
65
3.2.3 Localizacin
El estudio de localizacin tendr como propsito encontrar la ubicacin ms

ventajosa para el proyecto; es decir, cubriendo las exigencias o requerimientos del
proyecto, contribuyen a minimizar los costos de inversin y, los costos y gastos
durante el periodo productivo del proyecto.
El objetivo que persigue es lograr una posicin de competencia basada en

menores costos de transporte y en la rapidez del servicio. Esta parte es
fundamental y de consecuencias a largo plazo, ya que una vez ubicada la
empresa, es casi imposible cambiar de domicilio o en su defecto puede ser
demasiado costoso.
Para la localizacin de X Ball SAS en Cartagena vamos a analizarlo desde los
siguientes puntos:
1.
Macro localizacin
2.
Micro localizacin
Macro Localizacin
La empresa X Ball SAS estar ubicada en la ciudad de Cartagena de Indias,

capital del departamento de Bolvar en Colombia.
Sus coordenadas son 10 25' 30" latitud norte y 15 32' 25" de longitud oeste
respecto al Meridiano de Greenwich
Cartagena de Indias es una ciudad dentro de Colombia a orillas del Mar Caribe;
cuenta con 967.103 habitantes de los cuales 920.000 habitan en el rea urbana
(censo 2006 proyectado a 2012).
66
Cartagena es la quinta ciudad del pas en poblacin despus de Bogot, Medelln,

Cali y Barranquilla. Es un Distrito Turstico, Histrico y Cultural y es el primer
centro urbano en importancia de la Costa Caribe colombiana.
El sistema de transporte en Cartagena est compuesto por buses, busetas,

microbuses, taxis, buses tursticos y buses intermunicipales que recorren la ciudad
y comunican barrios entre s y con los corregimientos; adems es comn ver
modalidades de transporte no regulados como las moto taxis y los taxis colectivos.
De este inventario de mtodos de transporte, se destaca la ruta de San Jos de
los Campanos que recorre la ciudad desde la zona suroriental, pasando por el
centro histrico, el sector de Marbella, la Boquilla y finalmente llega al sector de
Manzanillo donde se encuentra localizada la pista de Paintball, ofreciendo la
posibilidad a gran parte de la poblacin de transportarse a la misma sin
sobrecostos.
X Ball SAS al estar ubicado en Manzanillo del mar cuenta con la ruta de San
Jos de los Campanos que recorre toda la ciudad desde la parte sur hasta este
punto.
Cartagena cuenta con el Aeropuerto Internacional Rafael Nez, el cual se

encuentra situado dentro del permetro urbano de Cartagena de Indias, en el
sector de Crespo, recibiendo visitantes de diversas partes del mundo que conocen
el deporte y constituyen una oportunidad de negocio a mediano o largo plazo.
La zona norte de Cartagena se est consolidando como el nuevo polo de
desarrollo de la ciudad y de una alta valorizacin, en ella estn ubicados
los corregimientos de manzanillo del mar y punta canoa lo que ha permitido la
extensin de cobertura de servicios pblicos como agua, luz y gas. Actualmente
hay 2 proyectos ya finalizados desde hace 10 aos aproximadamente y estn
ubicadas prestigiosas instituciones educativas de la ciudad as mismo como el
67
Campus Internacional del Caribe de la Universidad Jorge Tadeo Lozano. Hoy en

da se lleva a cabo varios proyectos residenciales, comerciales e industriales.
Figura 10. Mapa Cartagena de Indias
Fuente: Pagina Web Mapas
Micro Localizacin
Para determinar la ubicacin de X Ball SAS no se hizo un anlisis detallado de

localizacin ya que el autor de este proyecto cuenta con un terreno propio en el
cual se puede desarrollar la empresa con todos los requisitos que ha propuesto.
Se ha definido entonces que X Ball SAS va a estar ubicado en corregimiento de
Manzanillo del Mar a solo 15 minutos del casco urbano de Cartagena; Manzanillo
68
est ubicado cerca de la playa, en la va al mar que es una de las principales

entradas a Cartagena y en estos momentos cuenta con dos hoteles como son el
Estelar y el hotel Spa Kairmary.
Por otro lado, Manzanillo del Mar tiene cerca estaciones de gasolina, campus
universitario, un centro comercial, una guarnicin militar, colegio y dems
proyectos que han empezado a desarrollar como son Barcelona de Indias que es
uno de los proyectos que est en construccin y ser la nueva ciudad
metropolitana de Cartagena cuya dimensin es del doble de Bocagrande y castillo
grande y el proyecto de deKaribana Beach Golf Condominium que va a ser el ms
exclusivo complejo turstico e inmobiliario en Cartagena y que cuenta adems con
un campo de golf de talla mundial.
Figura 11. Micro localizacin
Fuente: Google earth
Descripcin del Proyecto
X Ball SAS ser construido en un terreno de 1.500 mts 2 aproximadamente,

cuenta con parqueadero privado para 10 vehculos, un rea social; un rea
administrativa y de cafetera con dos baos, un rea de preparacin de jugadores,
un rea donde se ubicara la estacin de suministro distribuidos en 600 metros y
69
una pista de 900 metros aproximadamente con capacidad para atender hasta 20
jugadores al mismo tiempo.
Como podemos observar a continuacin en las imgenes el terreno es totalmente

rural lo cual facilita manejar un ambiente un poco campestre y adaptado
naturalmente a un juego de campo abierto.
Figura 12. Fotografa del terreno
Fuente: Suministrada por el propietario.
70
CAPTULO IV
PLAN DE ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS
4.1
SISTEMA DE ORGANIZACIN
4.1.1 Estructura formal interna

La empresa cuenta con una Estructura Organizacional vertical de tres niveles
jerrquicos y una lnea de staff que le permite cumplir con la normatividad del tipo
de empresa como se describe en el captulo Estudio Legal.
Figura 13. Organigrama

GERENTE
Contador Pblico
Independiente
Asistente
Administrativo
Cajero
Auxiliares de
Operacin
4.1.2 Manual de Funciones y Responsabilidades

En las siguientes tablas se describen las funciones y responsabilidades de los
diversos cargos de X- ball S.A.S; se ha establecido una poltica de salarios
horizontal de un 1SMLMV para todos los empleados incluido el GerenteEmprendedor que adems contar con el ingreso por arriendo del lote y por las
71
utilidades generadas por el proyecto; por otra parte los auxiliares contaran con
una contratacin por horas laboradas.
Tabla 23. Manual de Funciones y Responsabilidades Gerente
CARGO
GERENTE
PROCESO
Estratgico
ASIGNACIN SALARIAL
1 SMMLV
DEPENDENCIA
Ninguna
PERSONAL A CARGO
RELACIONES INTERNAS
Cajero
Asistente Administrativo
Todo el personal
Proveedores
RELACIONES EXTERNAS
DELEGACIONES
Clientes
Entidades Financieras
Autoridades
En caso de Ausencia Temporal, ser reemplazado
total o parcialmente por las dependencias que
designe para tal fin.
En caso de delegaciones especificas se har a
travs de poder con firma autentica.
TITULACION
Profesional Administrativo
EXPERIENCIA
1 ao en cargos directivos
TRASLADO
Temporal dentro del pas

Capacidad de Negociacin
Habilidad en la Comunicacin Oral y Escrita
HABILIDADES
Facilidad de Expresin
Buenas relaciones interpersonales
Liderazgo
Capacidad de Planeacin
FUNCIONES
Liderar el Proceso estratgico de la empresa

desarrollando efectivamente el objeto social de
manera que genere valor.
72
Tabla 24. Manual de Funciones y Responsabilidades Cajero

CARGO
CAJERO
PROCESO
Operativo
ASIGNACIN SALARIAL
1 SMMLV redondeado
DEPENDENCIA
Gerente
PERSONAL A CARGO
Auxiliares de Operacin
RELACIONES INTERNAS
Todo el personal
RELACIONES EXTERNAS
Proveedores
Clientes
DELEGACIONES

total o parcialmente por la Gerencia.
TITULACIN
Tcnico o tecnlogo en carreras administrativas.
EXPERIENCIA
1 ao en cargos administrativos
TRASLADO
No
Organizacin
HABILIDADES
FUNCIONES
Habilidad en la Comunicacin Oral

Liderazgo
Liderar el Proceso operativo de la empresa logrando
una relacin sinrgica entre empleados,
proveedores y clientes.
Tabla 25. Manual de Funciones y Responsabilidades Asistente Administrativo

CARGO
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
PROCESO
Soporte
ASIGNACIN SALARIAL
1 SMMLV
DEPENDENCIA
Gerente
PERSONAL A CARGO
No
RELACIONES INTERNAS
Todo el personal
RELACIONES EXTERNAS
Entidades financieras
Autoridades
DELEGACIONES

total o parcialmente por la Gerencia.
TITULACIN
Tcnico o tecnlogo en carreras contables.
EXPERIENCIA
1 ao en cargos contables
73
TRASLADO
No
Organizacin
HABILIDADES
FUNCIONES
Habilidad en la Comunicacin Oral y Escrita

Discrecin
Liderar el Proceso de soporte de la empresa
garantizando la fluidez y el control de los recursos
fsicos y financieros de la empresa, velando por el
bienestar de los empleados y aportando a la
gerencia una fuente de informacin til para la
toma de decisiones.
Tabla 26. Manual de Funciones y Responsabilidades Auxiliar de Operacin

CARGO
AUXILIAR DE OPERACIN
PROCESO
Operativo
ASIGNACIN SALARIAL
1 SMMLV - Por horas laboradas
DEPENDENCIA
Cajero
PERSONAL A CARGO
No
RELACIONES INTERNAS
Todo el personal
RELACIONES EXTERNAS
TITULACIN
Clientes
En caso de Ausencia Temporal, ser
reemplazado total o parcialmente por el
cajero.
Bachiller
EXPERIENCIA
Ninguna
TRASLADO
No
DELEGACIONES
HABILIDADES
FUNCIONES
Habilidad en la Comunicacin Ora

Ejecutar las tareas que le sean
asignadas previo entrenamiento en las
mismas y asistencia y orientacin
permanente a clientes.
74
4.2
NIVEL DE CONTRATACIN
De acuerdo con lo presentado con anterioridad en el estudio administrativo, X

Ball SAS ha definido una estructura organizacional en la que contar con un
personal el cual ocupara cada uno de los cargos establecidos. Para realizar las
contrataciones correspondientes de personal, se tendr en cuenta lo establecido
por la legislacin colombiana en el cdigo sustantivo de trabajo.
Tipos de Contrataciones
Empleados directos: Todos los empleados directos como son el Gerente,
el asistente administrativo, el cajero y los auxiliares de operacin tendrn las

siguientes condiciones de contrato:
A.
Manejarn un contrato laboral a trmino indefinido.
B.
De acuerdo con el manual de funciones y responsabilidades se asignar a
cada cargo el salario establecido all teniendo en cuenta como base el salario
mnimo mensual legal vigente establecido anualmente por el gobierno.
C.
Se les pagar primas y cesantas de acuerdo con lo establecido en el
cdigo sustantivo del trabajo y dems aportes similares que se requieran.

D.
Todos los empleados en general sern afiliados al sistema integral de
seguridad Social y el pago de sus aportes se har de acuerdo con las fechas
establecidas.
Empleados por prestacin de servicio: Por ser X Ball una empresa con
razn social SAS no est obligado a tener un contador, pero si est obligado a
certificas sus estados financiero a final de ao por lo cual ha definido la
contratacin de un contador pblico independiente a travs de un contrato por
prestacin de servicios.
Mantenimientos: De igual forma se manejar un contrato por prestacin de
servicios para el mantenimiento general de los equipos.

75
Acuerdos: El Paintball al ser una actividad que puede llegar a ser riesgosa
si no se desarrolla bajo los parmetros de seguridad, de alguna forma nos obliga a

blindarnos frente al mal uso de los equipos por parte de las personas, sobre todo
el uso de las marcadoras.
Por ende se desarroll un formulario de exclusin de responsabilidades en el cual
se pacta una Declaracin de liberacin de responsabilidad; esto quiere decir, que
cualquier dao o accidente ocurrido durante la actividad en donde no se hayan
seguido o tenido en cuenta los parmetros de seguridad o se haya dado el uso
incorrecto de los equipos excluye de la responsabilidad a X Ball SAS.
Esto es muy importante para la empresa debido a que si no se maneja de esta

forma puede tener repercusiones legales que no solo pueden generar una prdida
de dinero sino tambin el cierre del mismo establecimiento.
Otros servicios: En cuanto a la cafetera, X Ball SAS estableci que esa
actividad sera desarrollada por una persona a la cual se le alquilara el espacio

con un contrato de arrendamiento que tambin ser a trmino indefinido.
76
4.3
CLCULO DE COSTOS LABORALES
Tabla 27. Costos Laborales

GERENTE
NOMINA
MENSUAL
SEGURIDAD
SOCIAL Y
APORTES
SALARIO
CAJERO
ASIST
AUX OP 1
AUX OP 2
TOTALES
600.000
566.700
566.700
472.250
472.250
67.800
67.800
67.800
56.500
56.500
316.400
667.800
634.500
634.500
528.750
528.750
2.994.300
EPS
48.000
45.336
45.336
45.336
45.336
229.344
AFP
72.000
68.004
68.004
68.004
68.004
344.016
ARP
26.100
24.651
24.651
24.651
24.651
124.706
SENA
12.000
11.334
11.334
11.334
11.334
57.336
ICBF
18.000
17.001
17.001
17.001
17.001
86.004
CCF
24.000
22.668
22.668
22.668
22.668
114.672
SOI
200.100
188.994
188.994
188.994
188.994
956.078
PAGO/MES
867.900
823.494
823.494
717.744
717.744
3.950.378
55.628
52.854
52.854
44.045
44.045
249.425
6.678
6.345
6.345
5.288
5.288
29.943
55.628
52.854
52.854
44.045
44.045
249.425
AUX TRANSP
NOMINA
CES
PROVISION
ES DE
NOMINA
INT/CES
DOTACIN
DOTACION
PRIMA
VAC
PROV
2.677.900
25.020
23.631
23.631
19.693
19.693
111.668
142.953
135.684
135.684
113.070
113.070
640.462
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
200.000
GASTO/MES
1.050.853
999.179
999.179
870.815
870.815
4.790.840
GASTO/AO
12.610.242
11.990.142
11.990.142
10.449.774
10.449.774
57.490.075
77
CAPITULO V
PLAN DE LEGALIZACIN Y TRMITES DE LA EMPRESA
5.1
FORMA JURDICA
Con el fin de definir la estructura legal ptima de la empresa en la que se

generaran las mejores condiciones jurdicas al menor costo, se realiz una
revisin exhaustiva de las alternativas disponibles en tres etapas como son el tipo
societario, los trmites de formalizacin y el tipo de contrataciones necesarias,
dando origen a los resultados detallados a continuacin.
Tabla 28. Matriz de Comparacin tipo societario

MATRIZ DE COMPARACIN TIPO SOCIETARIO
NECESIDADES
DEL
PROYECTO
CONCEPTO
Documento
Privado
Persona
Jurdica
Constitucin Individualidad
1 o ms
Limitada a los
aportes
Libre
Ilimitada
Nmero
Negociabilidad
Responsabilidad
Duracin
de socios
de capital
LTDA
Escritura
Pblica
Persona
Jurdica
2 a 25
Limitada a los
aportes
Limitado
Limitada
S EN C
Escritura
Pblica
Persona
Jurdica
2 o ms
Ilimitadas /
Limitada
Limitado
Limitada
COLECTIVA
Escritura
Pblica
Persona
Jurdica
2 o ms
Limitada a los
aportes
Limitado
Limitada
EU
Documento
Privado
Persona
Jurdica
Limitada a los
aportes
N/A
Limitada
SA
Escritura
Pblica
Persona
Jurdica
5 o ms
Limitada a los
aportes
Libre
Limitada
SCA
Escritura
Pblica
Persona
Jurdica
2 o ms
Ilimitadas /
Limitada
Limitado
Limitada
SAS
Documento
Privado
Persona
Jurdica
1 o ms
Limitada a los
aportes
Libre
Ilimitada
No es Persona
Jurdica
2 o ms
Ilimitada
N/A
N/A
DE HECHO
Fuente: Cdigo de Comercio de Colombia
78
Despus de analizar los diferentes tipos de sociedad determin que la empresa de

Paintball deber ser constituida como una Sociedad por Acciones Simplificada de
donde se tendra la Razn Social X-Ball SAS. La decisin se fundamenta en la
comprobacin de que este tipo societario es el nico que cumple con todas las
necesidades de la empresa de acuerdo con los intereses del socio que fueron:
Constitucin por documento privado lo cual puede generar un ahorro de
costos en cuanto a registros notariales

-
Persona jurdica
Nmero de socios lo cuales pueden ser de 1 en adelante
Responsabilidad limitada a los aportes lo cual blinda al dueo de responder
con sus propios bienes en caso de quiebra.

-
Negociabilidad de capital libre
Duracin ilimitada de la sociedad
Actividades comerciales varias lo cual es una ventaja si a futuro se
desarrollan otros servicios conexos o diferentes de la actividad principal.
5.2
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA LA LEGALIZACIN DE
LA EMPRESA
Una vez se definido el tipo de sociedad se procedi a identificar los pasos que se
deben seguir para la formalizacin de empresas en Colombia, consultando la
legislacin vigente tomando como referente la Gua Tcnica Colombiana 184,
Formalizacin de Empresas, de lo cual se extrajo la ruta descrita a continuacin:
5.2.1 Consultas
Consulta de Homonimia: Una vez definido el nombre, este debe ser
consultado en la cmara de comercio de su regin para constatar que no existen

79
otras empresas o establecimientos que tengan el mismo nombre de la empresa

que se ha decidido crear.
Identificacin del cdigo de la actividad econmica: Esto nos ayudar a
definir la actividad econmica principal de la empresa, las secundarias y que

obligaciones tributarias corresponden a la empresa. Para esto se debe consultar el
Cdigo CIIU.
5.2.2 Tramites de Registro
Elaboracin de Acta de Constitucin: Documento que contiene la
manifestacin del nimo societario y los estatutos de la sociedad.
Registro Mercantil: Registro de la empresa en la Cmara de Comercio de la
Jurisdiccin del documento privado de constitucin sin necesidad de elevarlo a

escritura pblica por cuanto la sociedad no cuenta con activos que ameriten
registro pblico.
Inscripcin en el Registro nico Tributario: Solicitud del Nmero de
Identificacin Tributaria, identificacin de las obligaciones tributarias de carcter

nacional adquiridas, Retencin en la fuente, IVA y Renta.
Inscripcin en el Registro Distrital de impuestos: Solicitud de Placa de
Declaracin de Impuestos e identificacin de las obligaciones tributarias distritales,

ICA y Retencin de ICA.
Solicitud de Autorizacin de Facturacin: Trmite de la Resolucin de
Facturacin con asignacin de consecutivos.
80
Cuenta Bancaria: Apertura de una Cuenta de Ahorros para el manejo
transparente de los recursos generados por los aportes de capital y los ingresos
generados por las operaciones.
Seguridad Social: Registro de la empresa ante las empresas prestadoras de
salud, administradoras de fondos, una administradora de riesgos profesionales,

caja de compensacin, SENA e ICBF.
5.2.3 Licencias y Certificaciones
Uso de suelos: Para obtener este certificado debe tramitarse la solicitud
ante la Secretara de Planeacin Distrital el cual a travs de este certificado

aprueba el desarrollo de esta actividad en el predio establecido.
Certificado Sanitario, Fumigacin: El certificado sanitario es expedido por el
DADIS; para obtenerlo un funcionario (inspector) de esta entidad debe hacer una
inspeccin general del lugar y dar un visto bueno despus de realizar las
respectivas revisiones.
Certificado para uso de msica: Como en X BALL SAS se va a manejar
msica para la ambientacin del lugar es preciso tramitar este certificado ante
SAYCO & ACINPRO el cual aprobar el uso de msica que este protegida por los
derechos de autor.
Certificado de Seguridad y prevencin: Este certificado debe ser tramitado
ante los bomberos quienes certificaran que X BALL SAS cumple con la
normatividad establecida en cuanto al sealizacin de reas, zonas peatonales,
salidas de emergencias uso de extintores, botiqun y dems herramientas que
permitan desarrollar una actividad de forma segura.
81
5.2.4 Requisitos legales
Tabla 29. Trmites de Registro

Tramites de Registro
Inscripcin en el registro nico tributario RUT
Entidad que Certifica

DIAN
Elaboracin y registro del documento de constitucin
Cmara de Comercio
Registro nico Empresarial
Cmara de Comercio
Registro ante la Secretara de Hacienda Distrital
Secretaria de
Hacienda Distrital
Autorizacin de Facturacin
DIAN
Seguridad Social
Varios
Abrir una cuenta bancaria
Banco
REGISTRO MERCANTIL
Cmara de Comercio
Tabla 30. Licencias y Certificaciones

Licencias y certificaciones
Entidad que Certifica
Certificado de Uso de Suelos
Secretaria de
Planeacin
Certificado Sanitario, Fumigacin.

CERTIFICADO PARA USO DE MUSICA
CERTIFICADO DE SEGURIDAD
DADIS
Sayco & Acimpro
Bomberos
82
CAPITULO VI
POLITICA AMBIENTAL
6.1
ESTRATEGIA AMBIENTAL
Para desarrollar la estrategia de gestin ambiental se planeo impactar la sociedad

desde dos vectores como son la gestin interna y la educacin social; a partir de
esta perspectiva de desarrollaron las siguientes acciones:
BOLAS DE PINTURA BIODEGRADABLES

El impacto ambiental ms importante que genera el Paintball es la generacin de
desechos, estos desechos son principalmente las cubiertas de bolas de pintura
que se generan por miles en cada encuentro, de ah el proveedor al igual que
muchos campos en el pas y en el mundo han desarrollado y empezado a utilizar
bolas de pintura con cubierta biodegradable, que son amigables con el ambiente.
MANEJO RESPONSABLE DE DESECHOS

Adems de las contingencias de las bolas de pintura, por el alto consumo de las
mismas se genera una alta produccin de materiales de empaque que pueden ser
reciclados, por lo que es importante mantener depsitos amplios, organizados y
limpios.
TANQUES DE RECICLAJE
Cada vez es ms comn ver centros de desechos con tres diferentes
contenedores que permiten a los usuarios clasificar los desechos para su posterior
reciclaje o eliminacin definitiva. El proyecto contempla tres centros de
clasificacin distribuidos en las zonas de espera de la pista para fomentar una
cultura de responsabilidad ambiental en los clientes.
83
CAPTULO VII
PLAN ECONMICO FINANCIERO
7.1
CAPACIDAD INSTALADA

AREA DE JUEGO / M2
900
ANALISIS DE CAPACIDAD INSTALADA / ESCENARIO

PROMEDIO AREA M2 / JUGADOR
MAXIMO JUGADORES
DIAS ESTIMADOS MES
PARTIDAS MES
Capacidad
Mnima
JUEVES
8
1
5
40
14
VIERNES
8
1
5
40
14
HJ
HT
5
70
20
1
5
70
20
1
10
140
20
1
10
140
20
1
5
100
5
100
10
200
10
200
P
HJ
HT
TOTAL
Capacidad
Media
TOTAL
Capacidad
Mxima
TOTAL
MINIMO
112
8
16
128
P
HJ
HT
SBADO
8
1
10
80
14
MEDIO
64
14
18
252
MAXIMO
45
20
26
520
DOMINGO
8
1
10
80
14
P
HJ
HT
PERSONAS
HORAS DE JUEGO
HORAS DE TRABAJO
84
20 1
3
DAS HBILES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
FINES DE SEMANA
DAS FESTIVOS
RECESO ESCOLAR
TOTALES
Horas
Das
Horas
Das
Horas
Das
Horas
Das
Horas Mes
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
1
8
7
8
10
6
4
10
8
7
7
2
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
8
8
10
8
8
10
7
9
9
8
9
9
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
2
0
3
0
2
2
2
2
0
1
2
1
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
17
0
0
0
0
3
9
0
0
3
4
14
275
26
120
16
165
17
120
16
150
18
180
19
200
22
160
21
130
17
155
19
185
22
250
26
TOTAL JUGADORES AO
TOTAL JUGADORES MES
Das Mes Escenario 1 Escenario 2 Escenario 3

2.200
960
1.320
960
1.200
1.440
1.600
1.280
1.040
1.240
1.480
2.000
16.720
3.850
1.680
2.310
1.680
2.100
2.520
2.800
2.240
1.820
2.170
2.590
3.500
29.260
5.500
2.400
3.300
2.400
3.000
3.600
4.000
3.200
2.600
3.100
3.700
5.000
41.800
85
7.2
INGRESOS
Tabla 32. Ingresos
INGRESOS
INGRESOS POR PARTIDA
PRECIO POR JUGADOR
JUGADORES AO
MINIMO
ARRIENDO ESPACIO PARA CAFETERIA
10.000
41.800
$ 289.256.000
$ 348.194.000
418.000.000
MINIMO
MEDIO
MAXIMO
200.000
300.000
500.000
200.000
300.000
500.000
PRECIO SUGERIDO
COSTO UNITARIO
MARGEN UTILIDAD
MAXIMO
11.900
29.260
OTROS INGRESOS
17.300
16.720
MEDIO
MINIMO
MEDIO
16.590 $
5%
17.300
MAXIMO
9.480 $
25%
11.900
6.636
50%
10.000
86
7.3
ACTIVOS
7.3.1 Activos Fijos e Intangibles
Tabla 33. Activos Fijos e Intangibles

INVERSION EN INICIAL EN ACTIVOS FIJOS ESCENARIO MNIMO
COMBO COMPUTADOR + IMPRESORA
EQUIPOS DE TELECOMUNICACIONES
ABANICOS
CAJA MENOR
CAJA REGISTRADORA
LAVADORA
MOBILIARIO INTERNO
TIMBRE
SOFTWARE CONTABLE
IMPREVISTOS
CANTIDAD
VALOR UNITARIO
1
2
2
1
1
1
1
1
5
1
1
1
5%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.300.000
80.000
90.000
30.000
200.000
700.000
450.000
1.000.000
450.000
350.000
20.000
900.000
5.570.000
TOTAL INVERSION
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.300.000
160.000
180.000
30.000
200.000
700.000
450.000
1.000.000
2.250.000
350.000
20.000
900.000
279.000
7.819.000
87
INVERSION EN INICIAL EN ACTIVOS FIJOS ESCENARIO MEDIO
CANTIDAD

TELEFONO CELULAR
ABANICOS
CAJA MENOR
CAJA REGISTRADORA
LAVADORA
MOBILIARIO INTERNO
TIMBRE
SOFTWARE CONTABLE
IMPREVISTOS
INVERSION EN INICIAL EN ACTIVOS FIJOS ESCENARIO MAXIMO

TELEFONO CELULAR
ABANICOS
CAJA MENOR
CAJA REGISTRADORA
LAVADORA
MOBILIARIO INTERNO
TIMBRE
SOFTWARE CONTABLE
IMPREVISTOS
VALOR UNITARIO
1
2
2
1
1
1
1
1
6
2
1
1
5%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
CANTIDAD
1.300.000
100.000
90.000
30.000
200.000
700.000
1.500.000
1.200.000
450.000
350.000
20.000
900.000
6.840.000
VALOR UNITARIO
2
2
3
1
1
1
1
1
8
3
1
1
10%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.500.000
100.000
90.000
30.000
200.000
700.000
2.500.000
1.500.000
450.000
350.000
20.000
1.200.000
8.640.000
TOTAL INVERSION
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.300.000
200.000
180.000
30.000
200.000
700.000
1.500.000
1.200.000
2.700.000
700.000
20.000
900.000
342.000
9.972.000
TOTAL INVERSION
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3.000.000
200.000
270.000
30.000
200.000
700.000
2.500.000
1.500.000
3.600.000
1.050.000
20.000
1.200.000
864.000
15.134.000
88
7.3.2 Activos Operativos

Tabla 34. Activos Operativos
CANTIDAD ACTIVOS OPERATIVOS / ESCENARIO
CAPACIDAD INSTALADA / JUEGO
FACTOR DE ELASTICIDAD DE ACTIVOS OPERATIVOS
MINIMO
MEDIO
MAXIMO
8
1,5
12
14
1,4
20
20
1,4
28
COSTO ACTIVOS OPERATIVOS
PRECIO UNITARIO
COMBOS TIPPMAN
CHALECOS
BOTAS PROTECTORAS
OVEROLES
$
$
$
$
INVERSION EN INICIAL EN ACTIVOS OPERATIVOS CANTIDADES

COMBOS TIPPMAN
CHALECOS
BOTAS PROTECTORAS
OVEROLES
550.000
32.000
20.000
30.200
MINIMO
MEDIO
MAXIMO
$
$
$
$
6.600.000
384.000
240.000
362.400
$
$
$
$
11.000.000
640.000
400.000
604.000
$
$
$
$
15.400.000
896.000
560.000
845.600
7.586.400
12.644.000
17.701.600
89
7.4
INSUMOS
Tabla 35. Insumos
COSTO BOLAS DE PINTURA

PRECIO CAJA
CANTIDAD CAJA
COSTO UNITARIO BOLA DE PINTURA
PEDIDO MINIMO
CANTIDAD POR PEDIDO
PRECIO PEDIDIO MINIMO
VALORES
64.000
2.000
32
10
20.000
640.000
MINIMO
CONSUMO POR JUGADOR

COSTO JUGADOR
JUGADORES POR PARTIDA
CONSUMO POR PARTIDA
COSTO PARTIDA
COSTO CO2
PRECIO TANQUE 25 KG
CANTIDAD ONZAS
COSTO UNITARIO BOLA DE PINTURA
PEDIDO MINIMO
CANTIDAD POR PEDIDO
CONSUMO POR JUGADOR - ONZAS 600 TIROS

COSTO JUGADOR
JUGADORES POR PARTIDA
CONSUMO POR PARTIDA
COSTO PARTIDA
100
3.200
8
800
25.600
MEDIO
MAXIMO
100
3.200
14
1.400
44.800
100
3.200
20
2.000
64.000
VALORES
18.000
880
20
1
880
MINIMO
0,03
0,68
8
0,27
5,45
MEDIO
MAXIMO
0,03
0,68
14
0,47
9,55
0,03
0,68
20
0,67
13,64
90
COSTOS VARIABLES ANUALES

COSTO POR JUGADOR
JUGADORES AO
MINIMO
3.201
41.800
$ 133.788.500
MINIMO
MEDIO
MAXIMO
$
$
57.490.075
166.385.000
$
$
57.490.075
171.425.000
$
$
57.490.075
187.325.000
$ 223.875.075
$ 228.915.075
$ 244.815.075
MINIMO
MEDIO
MAXIMO
277.390.475
16.720
277.390.475
29.260
277.390.475
41.800
16.590
9.480
6.636
PRECIO SUGERIDO
COSTO UNITARIO
MARGEN UTILIDAD
3.201
29.260
$ 93.651.950
COSTOS UNITARIOS
TOTAL COSTOS
TOTAL JUADORES / AO
MAXIMO
$ 53.515.400
COSTOS FIJOS ANUALES

PERSONAL
GASTOS GENERALES
3.201
16.720
MEDIO
MINIMO
MEDIO
16.590 $
5%
17.300
MAXIMO
9.480 $
25%
11.900
6.636
50%
10.000
91
7.5
NECESIDADES DE EFECTIVO
7.5.1 Preoperativos
Tabla 36. Preoperativos
PREOPERATIVOS
MINIMO
ADECUACION Y MONTAJE COMPLETO DE LA PISTA Y AREAS DE SOPORTE

TRAMITES DE CONSTITUCION
$
$
55.000.000
1.000.000
56.000.000
MEDIO
$
$
60.000.000
1.200.000
MAXIMO
$
$
65.000.000
1.300.000
$ 61.200.000
$ 66.300.000
MINIMO
MEDIO
MAXIMO
STOCK DE INSUMOS OPERATIVOS / DIAS CALENDARIO
15
30
45
PARTIDAS PROMEDIO MES
174
MEDIO
MAXIMO
7.5.2 Capital de Trabajo
CAPITAL DE TRABAJO
POLITICAS / ESCENARIO
INGRESOS POR PARTIDA

INVENTARIO BOLAS
INVENTARIO CO2
MINIMO
$
$
2.227.200
475
2.227.675
CAPITAL DE TRABAJO
INVENTARIO BOLAS
INVENTARIO GAS
$
$
640.000
18.000
658.000
$
$
16.704.000
3.559
$ 7.796.861
$ 16.707.559
MEDIO
MAXIMO
MINIMO
$
$
7.795.200
1.661
$
$
7.795.200
18.000
$ 7.813.200
$
$
16.704.000
18.000
$ 16.722.000
92
7.5.3 Efectivo en Caja
Tabla 37. Efectivo en Caja
POLITICA DE EFECTIVO
MINIMO
BASE DE CAJA
7.6
MEDIO
658.000
987.000
MAXIMO
1.481.000
GASTOS DE PERSONAL
Tabla 38. Gastos de Personal

GERENTE
NOMINA
MENSUAL
SEGURIDAD
SOCIAL Y
APORTES
SALARIO
AUX TRANSP
DOTACIN
CAJERO
566.700
ASIST
566.700
AUX OP 1
472.250
AUX OP 2
472.250
TOTALES
2.677.900
67.800
67.800
67.800
56.500
56.500
316.400
667.800
634.500
634.500
528.750
528.750
2.994.300
EPS
48.000
45.336
45.336
45.336
45.336
229.344
AFP
72.000
68.004
68.004
68.004
68.004
344.016
ARP
26.100
24.651
24.651
24.651
24.651
124.706
SENA
12.000
11.334
11.334
11.334
11.334
57.336
ICBF
18.000
17.001
17.001
17.001
17.001
86.004
CCF
24.000
22.668
22.668
22.668
22.668
114.672
SOI
200.100
188.994
188.994
188.994
188.994
956.078
PAGO/MES
867.900
823.494
823.494
717.744
717.744
3.950.378
55.628
52.854
52.854
44.045
44.045
249.425
6.678
6.345
6.345
5.288
5.288
29.943
55.628
52.854
52.854
44.045
44.045
249.425
NOMINA
CES
PROVISION
ES DE
NOMINA
600.000
INT/CES
PRIMA
VAC
PROV
DOTACION
25.020
23.631
23.631
19.693
19.693
111.668
142.953
135.684
135.684
113.070
113.070
640.462
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
200.000
GASTO/MES
1.050.853
999.179
999.179
870.815
870.815
4.790.840
GASTO/AO
12.610.242
11.990.142
11.990.142
10.449.774
10.449.774
57.490.075
93
7.7
GASTOS GENERALES
Tabla 39. Gastos Generales

GASTOS OPERACIONALES
HONORARIOS CONTADOR
ARRIENDO LOTE
ASEO Y VIGILANCIA
SERVICIOS PUBLICOS
SEGUROS
DIVERSOS
MINIMO
$
$
$
$
$
$
700.000
144.000.000
1.800.000
7.200.000
5.000.000
7.685.000
$ 166.385.000
7.8
MEDIO
$
$
$
$
$
$
1.000.000
144.000.000
2.700.000
10.800.000
5.000.000
7.925.000
$ 171.425.000
MAXIMO
$
$
$
$
$
$
1.500.000
144.000.000
4.050.000
16.200.000
5.000.000
16.575.000
$ 187.325.000
PROYECCIN ESCENARIOS
Tabla 40. Bases de Proyeccin

INDICADORES MACROECONOMICOS PROYECTADOS - FUENTE MODELO VALORACION BANCOLOMBIA
2012
2013
2014
2015
2016
Crecimiento del PIB
4,90%
4,85%
4,63%
4,58%
4,56%
Inflacin
3,36%
3,2%
3,1%
3,0%
2,8%
2016
4,5%
2,7%
94
7.8.1 Escenario 1
SUPUESTOS BASICOS
Precio Unitario
$
17.300,00
Capacidad Instalada
16.720
Costo Unitario
$
3.200,68
Gastos Fijos
$
223.875.075
Politica Cuentas por Pagar - dias
0
Politica de Inventario
Stock
Crecimiento Ingresos
PIB
Crecimiento Costos y Gastos
INFLACION
Tasa de Impuesto a la Renta
33%
Inversiones Temporales CDT
5%
INVERSION Y FINANCIACION
BASE DE CAJA
$
INVENTARIOS
$
MAQUINARIAYEQUIPO
$
PREOPERATIVOS
$
INVERSION INICIAL
$
APORTE SOCIO
$
FINANCIACION
$
PLAZO EN AOS
TASA DE INTERES EA
TASA DE INTERES TESORERIA
TABLA DE AMORTIZACIN
Tasa de Interes
Valor de la cuota
Abono a capital
Abono a interes
Saldo de la Deuda
10,00%
$18.055.920
$13.565.680
$4.490.240
$31.336.720
Plazo deuda
Monto deuda
10,00%
$18.055.920
$14.922.248
$3.133.672
$16.414.473
658.000
658.000
7.586.400
56.000.000
64.902.400
20.000.000
44.902.400
3
10%
10%
3
44.902.400
10,00%
$18.055.920
$16.414.473
$1.641.447
$0
95
PROYECCIONES Y POLITICAS
CONCEPTOS
INICIAL
Ao 2013
PVU
CVU
VOLUMEN DE VENTAS
17.300
$
$
3.201 $
16.720
Ao 2014
18.139
3.304 $
16.720
Ao 2015
18.979
3.406 $
16.720
19.848
3.507 $
16.720
20.753
3.606
16.720
GASTOS FIJOS
$
$
1.441.416 $
1.441.416 $
1.441.416 $
1.441.416 $
1.441.416
AMORTIZACIONES
11.200.000 $
11.200.000 $
11.200.000 $
11.200.000 $
11.200.000
RESERVA REPOSICION DE ACTIVOS OPERATIVOS
1.517.280 $
1.566.440 $
1.614.843 $
1.662.481 $
1.709.363
BASE DE CAJA
658.000 $
679.319 $
700.310 $
720.969 $
741.301
STOCK DE INVENTARIOS
658.000 $
679.319 $
700.310 $
720.969 $
741.301
Ventas
- Costos
= Utilidad Bruta
- Gastos Operacionales
- Depreciacin
- Amortizacin
= Utilidad Operacional
+ Ingresos no Operacionales
+ Intereses
- Gastos Financieros
- Gastos Imprevistos 60% Ingresos no Operacionales
= Utilidad antes de Impuestos
- Impuestos
= Utilidad Neta
ESTADO DE RESULTADOS
INICIAL
Ao 2013
289.256.000
53.515.400
235.740.600
223.875.075
1.441.416
11.200.000
-775.891
2.400.000
0
5.071.395
1.440.000
-4.887.286
600.000
-5.487.286
Ao 2014
303.284.916
55.249.299
248.035.617
231.128.628
1.441.416
11.200.000
4.265.573
2.516.400
0
3.866.623
1.509.840
1.405.510
463.818
941.692
Ao 2015
317.327.008
56.956.502
260.370.505
238.270.502
1.441.416
11.200.000
9.458.587
2.632.909
0
1.945.676
1.579.746
8.566.074
2.826.804
5.739.270
245.299.482 $
Ao 2016
DEPRECIACION
CONCEPTOS
223.875.075 $ 231.128.628 $ 238.270.502 $
Ao 2016
Ao 2016
331.860.585
58.636.719
273.223.865
245.299.482
1.441.416
11.200.000
15.282.967
2.753.497
1.216.598
0
1.652.098
17.600.964
5.808.318
11.792.646
252.216.928
Ao 2016
346.993.427
60.290.275
286.703.153
252.216.928
1.441.416
11.200.000
21.844.809
2.879.056
2.848.465
0
1.727.434
25.844.896
8.528.816
17.316.080
96
CONCEPTOS
ACTIVOS
EFECTIVO
INVERSIONES TEMPORALES
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA
ACTIVO FIJO NETO
DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
CREDITOS DE TESORERIA
OBLIGACIONES FINANCIERAS
IMPUESTOS POR PAGAR
DIVIDENDOS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Reserva legal
Utilidad del ejercicio
Utilidades Acumuladas
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
BALANCE GENERAL
INICIAL
Ao 2013
Ao 2014
Ao 2015
Ao 2016
Ao 2016
1.316.000
1.316.000
7.586.400
7.586.400
56.000.000
56.000.000
64.902.400
658.000
658.000
1.316.000
7.586.400
-1.441.416
6.144.984
44.800.000
44.800.000
52.260.984
679.319
679.319
1.358.638
7.586.400
-2.882.832
4.703.568
33.600.000
33.600.000
39.662.206
700.310
700.310
1.400.620
7.586.400
-4.324.248
3.262.152
22.400.000
22.400.000
27.062.772
720.969
24.331.965
720.969
25.773.903
7.586.400
-5.765.664
1.820.736
11.200.000
11.200.000
38.794.639
741.301
56.969.296
741.301
58.451.897
7.586.400
-7.207.080
379.320
58.831.217
44.902.400
44.902.400
5.811.550
31.336.720
600.000
37.748.270
7.329.510
16.414.473
463.818
24.207.801
3.042.292
0
2.826.804
5.869.097
5.808.318
5.808.318
8.528.816
8.528.816
20.000.000
-5.487.286
14.512.714
52.260.984
20.000.000
-548.729
941.692
-4.938.558
15.454.406
39.662.206
20.000.000
-454.559
5.739.270
-4.091.035
21.193.675
27.062.772
20.000.000
119.368
11.792.646
1.074.308
32.986.321
38.794.639
20.000.000
1.298.632
17.316.080
11.687.689
50.302.402
58.831.217
20.000.000
20.000.000
64.902.400
97
CONCEPTOS
Ventas de Contado
Compras de Contado
Pago Gastos
Pago de impuestos
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN
Preoperativos
Compra de maquinaria y equipo
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION
Capital Social
Prestamos
Servicio de la deuda
Pago credito tesoreria
Pago intereses Credito de Tesoreria
Intereses Inversiones temporales
Reparticion de Utilidades
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Otros Ingresos
Otros Gastos
FLUJO DE OTRAS ACTIVIDADES
GENERACION DE EFECTIVO
Efectivo inicial
Inversiones temporales
Redencion inversiones temporales
EFECTIVO FINAL
FLUJO DE CAJA
INICIAL
Ao 2013
289.256.000
54.173.400
223.875.075
0
0
11.207.525
56.000.000
0
7.586.400
0
-63.586.400
0
20.000.000
0
44.902.400
5.811.550
0
18.055.920
0
581.155
0
0
0
64.902.400
-12.825.525
0
2.400.000
0
1.440.000
0
960.000
1.316.000
-658.000
0
1.316.000
0
0
1.316.000
658.000
Ao 2014
303.284.916
55.270.618
231.128.628
600.000
16.285.670
0
0
0
0
7.329.510
18.055.920
5.811.550
732.951
0
0
-17.270.911
2.516.400
1.509.840
1.006.560
21.319
658.000
0
0
679.319
Ao 2015
317.327.008
56.977.493
238.270.502
463.818
21.615.194
0
0
0
0
3.042.292
18.055.920
7.329.510
304.229
0
0
-22.647.366
2.632.909
1.579.746
1.053.164
20.991
679.319
0
0
700.310
Ao 2016
331.860.585
58.657.378
245.299.482
2.826.804
25.076.920
0
0
0
0
0
0
3.042.292
0
1.216.598
0
-1.825.694
2.753.497
1.652.098
1.101.399
24.352.624
700.310
24.331.965
0
720.969
Ao 2016
346.993.427
60.310.606
252.216.928
5.808.318
28.657.576
0
0
0
0
0
0
0
0
2.848.465
0
2.848.465
2.879.056
1.727.434
1.151.622
32.657.663
720.969
56.969.296
24.331.965
741.301
98
Pasivo financiero
Patrimonio con costo
Activos financiados con costo
Apalancamiento financiero
UODI
UODI/ACTIVOS
Contribucin Financiera
Utilidad Neta/Patrimonio
Kdt
TIO
C.C.P.P.
EVA
FLUJOS DE CAJA
VNA
TIR
ANALISIS FINANCIERO
44.902.400
37.148.270
23.743.982
3.042.292
20.000.000
14.512.714
15.454.406
21.193.675
32.986.321
50.302.402
64.902.400
51.660.984
39.198.388
24.235.968
32.986.321
50.302.402
224,51%
255,97%
153,64%
14,35%
0,00%
0,00%
-519.847,18 2.857.934,10 6.337.253,26 10.239.588,07 14.636.022,06
-0,80%
5,53%
16,17%
42,25%
44,37%
-31,66%
-19,88%
4,41%
6,06%
0,00%
-27,44%
6,49%
37,14%
55,64%
52,49%
13,30%
13,30%
13,30%
0,00%
0,00%
18,30%
18,30%
18,30%
0,00%
30,00%
14,84%
14,70%
15,27%
0,00%
30,00%
-10.151.866
-4.738.612
351.147
10.239.588
4.740.126
$ (20.000.000) $
(658.000) $
21.319 $
20.991 $ 24.352.624 $ 32.657.663
$ 6.000.462
25,24%
En el primer escenario caracterizado por una estructura conservadora tanto en ingresos como en gastos, se observa
un retorno positivo de 21.319 pesos a partir del segundo ao y generacin de valor 351.147 pesos a partir del tercer
ao de funcionamiento, se utiliza una estrategia de administracin del efectivo que permite gestionar los recursos
atendiendo el principio de conformidad financiera; en el ltimo ao de la proyeccin se cuenta con una estructura
solidad capaz de generar recursos y con capacidad para tomar decisiones de inversin.
99
7.8.2 Escenario 2
SUPUESTOS BASICOS
Precio Unitario
$
11.900,00
Capacidad Instalada
29.260
Costo Unitario
$
3.200,68
Gastos Fijos
$
228.915.075
0
Stock
PIB
INFLACION
33%
5%
BASE DE CAJA
$
INVENTARIOS
$
MAQUINARIAYEQUIPO
$
PREOPERATIVOS
$
INVERSION INICIAL
$
APORTE SOCIO
$
FINANCIACION
$
PLAZO EN AOS
TASA DE INTERES EA
Tasa de Interes
Valor de la cuota
Abono a capital
Abono a interes
Saldo de la Deuda
10,00%
$24.681.726
$18.543.746
$6.137.980
$42.836.054
Plazo deuda
Monto deuda
10,00%
$24.681.726
$20.398.121
$4.283.605
$22.437.933
987.000
7.813.200
11.379.600
61.200.000
81.379.800
20.000.000
61.379.800
3
10%
10%
3
61.379.800
10,00%
$24.681.726
$22.437.933
$2.243.793
$0
100
CONCEPTOS
INICIAL
Ao 2013
PVU
CVU
VOLUMEN DE VENTAS
11.900
$
$
3.201 $
29.260
Ao 2014
12.477
3.304 $
29.260
Ao 2015
13.055
3.406 $
29.260
Ao 2016
13.653
3.507 $
29.260
Ao 2016
14.275
3.606
29.260
GASTOS FIJOS
228.915.075 $
236.331.924 $
243.634.580 $
250.821.800 $
DEPRECIACION
2.162.124 $
2.162.124 $
2.162.124 $
2.162.124 $
2.162.124
AMORTIZACIONES
12.240.000 $
12.240.000 $
12.240.000 $
12.240.000 $
12.240.000
2.275.920 $
2.349.660 $
2.422.264 $
2.493.721 $
2.564.044
BASE DE CAJA
987.000 $
1.018.979 $
1.050.465 $
1.081.454 $
1.111.951
7.813.200 $
8.066.348 $
8.315.598 $
8.560.908 $
8.802.326
CONCEPTOS
Ventas
- Costos
= Utilidad Bruta
- Depreciacin
- Amortizacin
+ Intereses
- Impuestos
= Utilidad Neta
INICIAL
Ao 2013
348.194.000
93.651.950
254.542.050
228.915.075
2.162.124
12.240.000
11.224.851
3.600.000
125.539
6.137.980
2.160.000
6.652.410
2.195.295
4.457.115
Ao 2014
365.081.409
96.686.273
268.395.136
236.331.924
2.162.124
12.240.000
17.661.088
3.774.600
469.563
4.283.605
2.264.760
15.356.885
5.067.772
10.289.113
Ao 2015
381.984.678
99.673.879
282.310.799
243.634.580
2.162.124
12.240.000
24.274.095
3.949.364
1.032.473
2.243.793
2.369.618
24.642.520
8.132.032
16.510.489
Ao 2016
399.479.576
102.614.258
296.865.318
250.821.800
2.162.124
12.240.000
31.641.394
4.130.245
3.154.565
0
2.478.147
36.448.057
12.027.859
24.420.198
257.894.975
Ao 2016
417.695.845
105.507.981
312.187.865
257.894.975
2.162.124
12.240.000
39.890.766
4.318.584
5.621.677
0
2.591.150
47.239.876
15.589.159
31.650.717
101
CONCEPTOS
ACTIVOS
EFECTIVO
INVENTARIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
ACTIVO FIJO NETO
DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Reserva legal
TOTAL PATRIMONIO
BALANCE GENERAL
INICIAL
Ao 2013
Ao 2014
8.800.200
8.800.200
11.379.600
11.379.600
61.200.000
61.200.000
81.379.800
987.000
2.510.788
7.813.200
11.310.988
11.379.600
-2.162.124
9.217.476
48.960.000
48.960.000
69.488.464
1.018.979
9.391.254
8.066.348
18.476.581
11.379.600
-4.324.248
7.055.352
36.720.000
36.720.000
62.251.933
61.379.800
61.379.800
42.836.054
2.195.295
45.031.349
22.437.933
5.067.772
27.505.705
20.000.000
4.457.115
24.457.115
69.488.464
20.000.000
445.711
10.289.113
4.011.403
34.746.228
62.251.933
20.000.000
20.000.000
81.379.800
Ao 2015
1.050.465
20.649.457
8.315.598
30.015.520
11.379.600
-6.486.372
4.893.228
24.480.000
24.480.000
59.388.748
Ao 2016
Ao 2016
1.081.454
63.091.308
8.560.908
72.733.670
11.379.600
-8.648.496
2.731.104
12.240.000
12.240.000
87.704.774
1.111.951
112.433.534
8.802.326
122.347.811
11.379.600
-10.810.620
568.980
122.916.791
0
8.132.032
8.132.032
12.027.859
12.027.859
15.589.159
15.589.159
20.000.000
1.474.623
16.510.489
13.271.605
51.256.716
59.388.748
20.000.000
3.125.672
24.420.198
28.131.045
75.676.915
87.704.774
20.000.000
5.567.691
31.650.717
50.109.223
107.327.632
122.916.791
102
CONCEPTOS
Ventas de Contado
Compras de Contado
Pago Gastos
Pago de impuestos
Preoperativos
Capital Social
Prestamos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Efectivo inicial
EFECTIVO FINAL
FLUJO DE CAJA
INICIAL
Ao 2013
348.194.000
101.465.150
228.915.075
0
0
17.813.775
61.200.000
0
11.379.600
0
-72.579.600
0
20.000.000
0
61.379.800
0
0
24.681.726
0
0
125.539
0
0
81.379.800
-24.556.187
0
3.600.000
0
2.160.000
0
1.440.000
8.800.200
-5.302.412
0
8.800.200
2.510.788
0
8.800.200
987.000
Ao 2014
365.081.409
96.939.421
236.331.924
2.195.295
29.614.769
0
0
0
0
0
24.681.726
0
0
469.563
0
-24.212.164
3.774.600
2.264.760
1.509.840
6.912.446
987.000
9.391.254
2.510.788
1.018.979
Ao 2015
381.984.678
99.923.129
243.634.580
5.067.772
33.359.197
0
0
0
0
0
24.681.726
0
0
1.032.473
0
-23.649.253
3.949.364
2.369.618
1.579.746
11.289.689
1.018.979
20.649.457
9.391.254
1.050.465
Ao 2016
399.479.576
102.859.569
250.821.800
8.132.032
37.666.176
0
0
0
0
0
0
0
0
3.154.565
0
3.154.565
4.130.245
2.478.147
1.652.098
42.472.839
1.050.465
63.091.308
20.649.457
1.081.454
Ao 2016
417.695.845
105.749.398
257.894.975
12.027.859
42.023.613
0
0
0
0
0
0
0
0
5.621.677
0
5.621.677
4.318.584
2.591.150
1.727.434
49.372.723
1.081.454
112.433.534
63.091.308
1.111.951
103
Pasivo financiero
UODI
UODI/ACTIVOS
Kdt
TIO
C.C.P.P.
EVA
FLUJOS DE CAJA
VNA
TIR
ANALISIS FINANCIERO
61.379.800
42.836.054
22.437.933
0
20.000.000
24.457.115
34.746.228
51.256.716
75.676.915
107.327.632
81.379.800
67.293.169
57.184.161
51.256.716
75.676.915
107.327.632
306,90%
175,15%
64,58%
0,00%
0,00%
0,00%
7.520.649,96 11.832.929,00 16.263.643,66 21.199.733,80 26.726.812,92
9,24%
17,58%
28,44%
41,36%
35,32%
-12,46%
7,50%
9,78%
0,00%
0,00%
22,29%
42,07%
47,52%
47,64%
41,82%
13,30%
13,30%
13,30%
0,00%
0,00%
18,30%
18,30%
18,30%
0,00%
30,00%
14,53%
15,12%
16,34%
0,00%
30,00%
-4.302.863
1.660.082
6.920.839
21.199.734
4.023.739
$ (20.000.000) $ (5.302.412) $ 6.912.446 $ 11.289.689 $ 42.472.839 $ 49.372.723
$ 30.270.858
46,05%
En el segundo escenario caracterizado por una estructura media tanto en ingresos como en gastos, se observa un
mayor impacto de la necesidad de flujos de efectivo en el primer ao generando tanto flujos negativos como
destruccin de valor; sin embargo a partir del segundo ao de funcionamiento se observa una recuperacin que se
mantiene en aumento constante hasta el final de la proyeccin, donde se puede observar una fuerte posicin
econmica.
104
7.8.3 Escenario 3
SUPUESTOS BASICOS
Precio Unitario
$
10.000,00
Capacidad Instalada
41.800
Costo Unitario
$
3.200,68
Gastos Fijos
$
244.815.075
0
Stock
PIB
INFLACION
33%
5%
BASE DE CAJA
$
INVENTARIOS
$
MAQUINARIAYEQUIPO
$
PREOPERATIVOS
$
INVERSION INICIAL
$
APORTE SOCIO
$
FINANCIACION
$
PLAZO EN AOS
TASA DE INTERES EA
Tasa de Interes
Valor de la cuota
Abono a capital
Abono a interes
Saldo de la Deuda
10,00%
$39.649.726
$29.789.426
$9.860.300
$68.813.574
Plazo deuda
Monto deuda
10,00%
$39.649.726
$32.768.369
$6.881.357
$36.045.205
1.481.000
16.722.000
34.100.000
66.300.000
118.603.000
20.000.000
98.603.000
3
10%
10%
3
98.603.000
10,00%
$39.649.726
$36.045.205
$3.604.521
$0
105
CONCEPTOS
INICIAL
Ao 2013
PVU
CVU
VOLUMEN DE VENTAS
10.000
$
$
3.201 $
41.800
Ao 2014
10.485
3.304 $
41.800
Ao 2015
10.970
3.406 $
41.800
Ao 2016
11.473
3.507 $
41.800
Ao 2016
11.996
3.606
41.800
GASTOS FIJOS
244.815.075 $
252.747.084 $
260.556.969 $
268.243.399 $
DEPRECIACION
6.479.000 $
6.479.000 $
6.479.000 $
6.479.000 $
6.479.000
AMORTIZACIONES
13.260.000 $
13.260.000 $
13.260.000 $
13.260.000 $
13.260.000
3.793.200 $
3.916.100 $
4.037.107 $
4.156.202 $
4.273.407
BASE DE CAJA
1.481.000 $
1.528.984 $
1.576.230 $
1.622.729 $
1.668.490
16.722.000 $
17.263.793 $
17.797.244 $
18.322.263 $
18.838.951
CONCEPTOS
Ventas
- Costos
= Utilidad Bruta
- Depreciacin
- Amortizacin
+ Intereses
- Impuestos
= Utilidad Neta
INICIAL
Ao 2013
418.000.000
133.788.500
284.211.500
244.815.075
6.479.000
13.260.000
19.657.425
6.000.000
112.984
9.860.300
3.600.000
12.310.109
4.062.336
8.247.773
Ao 2014
438.273.000
138.123.247
300.149.753
252.747.084
6.479.000
13.260.000
27.663.669
6.291.000
414.574
6.881.357
3.774.600
23.713.286
7.825.384
15.887.901
Ao 2015
458.565.040
142.391.256
316.173.784
260.556.969
6.479.000
13.260.000
35.877.816
6.582.273
972.916
3.604.521
3.949.364
35.879.120
11.840.110
24.039.011
Ao 2016
479.567.319
146.591.798
332.975.521
268.243.399
6.479.000
13.260.000
44.993.122
6.883.741
3.922.753
0
4.130.245
51.669.372
17.050.893
34.618.479
275.807.863
Ao 2016
501.435.588
150.725.686
350.709.902
275.807.863
6.479.000
13.260.000
55.163.039
7.197.640
7.295.938
0
4.318.584
65.338.033
21.561.551
43.776.482
106
CONCEPTOS
ACTIVOS
EFECTIVO
INVENTARIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
ACTIVO FIJO NETO
DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
IMPUESTOS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Reserva legal
TOTAL PATRIMONIO
BALANCE GENERAL
INICIAL
Ao 2013
Ao 2014
Ao 2015
Ao 2016
Ao 2016
1.576.230
19.458.321
17.797.244
38.831.795
34.100.000
-19.437.000
14.663.000
26.520.000
26.520.000
80.014.795
1.622.729
78.455.065
18.322.263
98.400.057
34.100.000
-25.916.000
8.184.000
13.260.000
13.260.000
119.844.057
1.668.490
145.918.756
18.838.951
166.426.197
34.100.000
-32.395.000
1.705.000
168.131.197
18.203.000
18.203.000
34.100.000
34.100.000
66.300.000
66.300.000
118.603.000
1.481.000
2.259.683
16.722.000
20.462.683
34.100.000
-6.479.000
27.621.000
53.040.000
53.040.000
101.123.683
1.528.984
8.291.487
17.263.793
27.084.264
34.100.000
-12.958.000
21.142.000
39.780.000
39.780.000
88.006.264
98.603.000
98.603.000
68.813.574
4.062.336
72.875.910
36.045.205
7.825.384
43.870.590
0
11.840.110
11.840.110
17.050.893
17.050.893
21.561.551
21.561.551
20.000.000
8.247.773
28.247.773
101.123.683
20.000.000
824.777
15.887.901
7.422.996
44.135.674
88.006.264
20.000.000
2.413.567
24.039.011
21.722.107
68.174.685
80.014.795
20.000.000
4.817.469
34.618.479
43.357.217
102.793.164
119.844.057
20.000.000
8.279.316
43.776.482
74.513.848
146.569.646
168.131.197
20.000.000
20.000.000
118.603.000
107
CONCEPTOS
Ventas de Contado
Compras de Contado
Pago Gastos
Pago de impuestos
Preoperativos
Capital Social
Prestamos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Efectivo inicial
EFECTIVO FINAL
FLUJO DE CAJA
INICIAL
Ao 2013
418.000.000
150.510.500
244.815.075
0
0
22.674.425
66.300.000
0
34.100.000
0
-100.400.000
0
20.000.000
0
98.603.000
0
0
39.649.726
0
0
112.984
0
0
118.603.000
-39.536.742
0
6.000.000
0
3.600.000
0
2.400.000
18.203.000
-14.462.317
0
18.203.000
2.259.683
0
18.203.000
1.481.000
Ao 2014
438.273.000
138.665.040
252.747.084
4.062.336
42.798.540
0
0
0
0
0
39.649.726
0
0
414.574
0
-39.235.152
6.291.000
3.774.600
2.516.400
6.079.789
1.481.000
8.291.487
2.259.683
1.528.984
Ao 2015
458.565.040
142.924.707
260.556.969
7.825.384
47.257.980
0
0
0
0
0
39.649.726
0
0
972.916
0
-38.676.810
6.582.273
3.949.364
2.632.909
11.214.079
1.528.984
19.458.321
8.291.487
1.576.230
Ao 2016
479.567.319
147.116.816
268.243.399
11.840.110
52.366.993
0
0
0
0
0
0
0
0
3.922.753
0
3.922.753
6.883.741
4.130.245
2.753.497
59.043.243
1.576.230
78.455.065
19.458.321
1.622.729
Ao 2016
501.435.588
151.242.374
275.807.863
17.050.893
57.334.458
0
0
0
0
0
0
0
0
7.295.938
0
7.295.938
7.197.640
4.318.584
2.879.056
67.509.452
1.622.729
145.918.756
78.455.065
1.668.490
108
Pasivo financiero
UODI
UODI/ACTIVOS
Kdt
TIO
C.C.P.P.
EVA
FLUJOS DE CAJA
VNA
TIR
ANALISIS FINANCIERO
98.603.000
68.813.574
36.045.205
0
20.000.000
28.247.773
44.135.674
68.174.685
102.793.164
146.569.646
118.603.000
97.061.347
80.180.880
68.174.685
102.793.164
146.569.646
493,02%
243,61%
81,67%
0,00%
0,00%
0,00%
13.170.474,54 18.534.658,12 24.038.136,39 30.145.391,55 36.959.236,06
11,10%
19,10%
29,98%
44,22%
35,95%
-10,82%
14,12%
13,62%
0,00%
0,00%
41,24%
56,24%
54,47%
50,78%
42,59%
13,30%
13,30%
13,30%
0,00%
0,00%
18,30%
18,30%
18,30%
0,00%
30,00%
14,14%
14,76%
16,05%
0,00%
30,00%
-3.603.724
4.213.110
11.167.296
30.145.392
6.121.287
$ (20.000.000) $ (14.462.317) $ 6.079.789 $ 11.214.079 $ 59.043.243 $ 67.509.452
$ 38.175.453
45,63%
En el tercer escenario se presenta una estructura ambiciosa, sin dejar de ser factible, tanto en ingresos como en
gastos, al igual que en el segundo escenario se observa un fuerte impacto de la necesidad de flujos de efectivo en el
primer ao y la recuperacin a partir del segundo ao de funcionamiento; de igual manera se observa la fortaleza
econmica del negocio una vez se cubren las necesidades financieras.
109
CONCLUSIN
El proyecto X-BALL SAS., fue diseado como un proyecto de inversin que

buscaba satisfacer integralmente las necesidades del autor desde las perspectivas
acadmica, profesional, financiera y personal en el marco de la responsabilidad
social empresarial respetando y favoreciendo los intereses de los grupos de
inters; de esta manera se emprendi la tarea de evaluar los componentes de
factibilidad del mismo de manera individual y posteriormente combinarlos
utilizando los principios de la sinergia para analizar su impacto en la sociedad.
En el primero de los estudios, el de mercado, fue posible observar que la

receptividad de la idea en la poblacin encuestada supera las expectativas,
evidenciando un alto nivel de desatencin al mercado y ofreciendo al proyecto un
nicho de mercado amplio y dispuesto a acceder al servicio.
En el estudio tcnico se lograron armonizar las necesidades del proyecto de

manera favorable contando con un rea disponible suficiente para la capacidad
instalada, con rutas de acceso fcil y econmico para clientes, con proveedores
serios y respetables, con equipos fciles de manipular y materiales de alta calidad.
De otra parte, en el estudio administrativo se logr estructurar un sistema de

administracin jerrquica que permite ejecutar efectivamente las actividades de
planeacin, organizacin, direccin, control y retroalimentacin.
El estudio legal por su parte, permiti identificar el mejor tipo societario, los
trmites necesarios para la formalizacin de la empresa y las estructuras de
contratacin que permiten acatar las normas establecidas y servir de apoyo a la
empresa para evitar sobrecargos en el personal directo.
110
De igual manera en el estudio ambiental fue posible disear estrategias de

proteccin al medio ambiente y minimizacin del impacto ambiental.
Por ltimo en el estudio financiero se observa en el modelo empresarial una gran

capacidad para generar caja, para generar valor y para ser autosuficiente a partir
del tercer o cuarto ao de funcionamiento logrando una fortaleza financiera que
bien puede ser utilizada para planes expansivos o para nuevos proyectos de
inversin.
En conclusin y combinando los resultados de los estudios antes mencionados se

tiene que el proyecto es factible por cuanto permite satisfacer y exceder las
expectativas del emprendedor y de la sociedad.
111
RECOMENDACIONES
Iniciar el proyecto con la estructura de capital analizada.
Considerar de acuerdo con los resultados financieros, la posibilidad de
utilizar los excedentes de caja para disminuir el tiempo de reposicin de activos.
Considerar de acuerdo con los resultados financieros la posibilidad de
mejorar las condiciones laborales de los empleados.
Desarrollar estrategia de cultura del deporte en conjunto con los
proveedores.
Generar espacios de educacin ambiental para fortalecer la gestin.
112
BIBLIOGRAFA
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114
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Tabla 41. Cronograma
Tabla 8. Cronograma
TIEMPO
ACTIVIDADES
SEMANA 1
3
4
5
SEMANA 2
10 11 12
13
14
15
16
SEMANA 3
17 18 19
20
21
22
23
SEMANA 4
24 25 26
27
28
PLANEACIN GENERAL
MERCADO
TECNICO
ESTRATEGICO
JURIDICO LEGAL
AMBIENTAL
FINANCIERO
DOCUMENTO FINAL
RECOLECCION DE DATOS
TABULACION
INTERPRETACION
ANALISIS
RECOLECCION DE DATOS
ORGANIZACIN
INTERPRETACION
ANALISIS
DISEO
ORGANIZACIN
INTERPRETACION
ANALISIS
CONSULTA
ORGANIZACIN
INTERPRETACION
ANALISIS
CONSULTA
ORGANIZACIN
INTERPRETACION
ANALISIS
PROYECCIONES Y MEDICIONES
ORGANIZACIN
INTERPRETACION
ANALISIS
REVISION
REDACCION FINAL
IMPRESIN Y EMPASTE
PRESENTACIN
Fuente: Elaboracin Propia.
115
PRESUPUESTO
Tabla 42. Presupuesto de gastos

Valores en miles de pesos
Recoleccin de datos
Investigadores
Viticos
Insumos
Servicios
Subtotal
1.050
50
60
72
1.232
Organizacin tabulacin
600
18
60
72
750
Interpretacin
450
18
60
72
600
Anlisis
450
18
60
72
600
Revisin
90
10
12
115
Redaccin final
90
10
12
115
300
303
2.730
113
260
612
Impresin y empaste
Subtotal
COSTO TOTAL ESTIMADO DEL PROYECTO EN MILES DE PESOS
$ 3.715
116

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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE UNA EMPRESA DE PAINTBALL EN LA

JUAN SEBASTIAN LA ROTA GARCIA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE UNA EMPRESA DE PAINTBALL EN LA

JUAN SEBASTIAN LA ROTA GARCIA

Proyecto de trabajo de grado

A mi equipo de trabajo y colaboradores Oscar Uriza, al profesor Aroldo Medrano,

Un agradecimiento muy especial a Doralba Pacheco, por su apoyo incondicional,

PROBLEMA DE INVESTIGACIN ........................................................... 10

Planteamiento del Problema .............................................................. 10

Formulacin del Problema ................................................................. 12

Objetivo General ................................................................................ 12

Objetivos Especficos ......................................................................... 12

MARCO REFERENCIAL .......................................................................... 14

Marco Antropolgico .......................................................................... 15

Marco Terico .................................................................................... 16

Marco Conceptual .............................................................................. 24

ASPECTOS METODOLGICOS ............................................................. 26

Tipo de Estudio .................................................................................. 26

Fuentes de Informacin ...................................................................... 27

Identificacin y Categorizacin de Variables ...................................... 28

Procesamiento de la Informacin ....................................................... 30

DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO ................................................... 32

ESTUDIO DE MERCADO ...................................................................................... 34

EL SERVICIO DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL CONSUMIDOR ........ 45

ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN ................................................ 51

CAPTULO III ......................................................................................................... 54

Mapa de procesos y Flujogramas ...................................................... 54

Capacidad Instalada de la Empresa................................................... 62

Planta Fsica ...................................................................................... 63

SISTEMA DE ORGANIZACIN ............................................................... 71

Estructura formal interna .................................................................... 71

Manual de Funciones y Responsabilidades ....................................... 71

NIVEL DE CONTRATACIN .................................................................... 75

CLCULO DE COSTOS LABORALES..................................................... 77

FORMA JURDICA ................................................................................... 78

5.2 PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA LA LEGALIZACIN DE

Tramites de Registro .......................................................................... 80

Licencias y Certificaciones ................................................................. 81

Requisitos legales .............................................................................. 82

POLITICA AMBIENTAL ......................................................................................... 83

CAPACIDAD INSTALADA ........................................................................ 84

Activos Fijos e Intangibles .................................................................. 87

Activos Operativos ............................................................................. 89

NECESIDADES DE EFECTIVO ............................................................... 92

Capital de Trabajo .............................................................................. 92

Efectivo en Caja ................................................................................. 93

GASTOS DE PERSONAL ........................................................................ 93

GASTOS GENERALES ............................................................................ 94

PROYECCIN ESCENARIOS ................................................................. 94

Escenario 2 ...................................................................................... 100

Escenario 3 ...................................................................................... 105

CONCLUSIN ..................................................................................................... 110

Tabla 7. Objetivos Corporativos ............................................................................. 33

Figura 6. Planta Fsica Perspectiva 1 ................................................................. 63

En el contexto de un mundo globalizado, saturado de variables interdependientes,

El presente estudio de factibilidad est orientado a determinar si el desarrollo de

0.1.1 Planteamiento del Problema

Esta tendencia de desarrollo econmico persiste en la actualidad siendo el

Teniendo en cuenta el impacto histrico de la diversificacin de sectores

transversales o sectores conexos entre las cuales se menciona la actividades

En el periodo analizado Cartagena no solo creci econmicamente, la poblacin

Actualmente los atractivos de diversin en Cartagena se reducen a bares y

El Paintball, un deporte denominado extremo, tiene caractersticas especiales que

cumplimiento de las reglas, practicarse en grupos totalmente heterogneos (nios