DIVISION DE TRABAJO Y ESPECIALIZACION.

Estructura Organizativa:
Presenta una estructura organizativa acorde para atender los diferentes
procesos que se conforman los cuales son los siguientes:

Organigrama General de la Empresa

Descripcin De Funciones:
Presidente:
El Presidente es la mxima autoridad inmediata se encuentra ubicado en el nivel
mas alto de la organizacin y es el responsable del desempeo general en la
empresa.

Gerente Administrativo:
El Gerente Administrativo de la empresa tiene la funcin de llevar el control de los
ingresos y egresos con el fin de administrar de una forma responsable el capital
del trabajo, aprobar y firmar emisin de cheques, aprobar y inspeccionar los
honorarios y pagos a terceros, revisa que se cumplan todos los procedimientos
administrativos.
Gerente De Planta:
Es el encargado de los procesos de la elaboracin del hielo, control de calidad y
que todas las maquinas funcionen oportunamente.
Administrador:
el administrador es el encargado de guiar cada proceso que deacuerdo con su
objeto social requiera la empresa, con base en esto podr posteriormente
establecer las estrategias necesarias y definir con efectividad, el cmo utilizar los
recursos con los quecuenta dirigindolos hacia el objetivo final. Debe analizar los
recursos fsicos, financieros y humanos con los que cuenta, planear y distribuir los
mismos de una manera estratgica y eficiente.
Departamento Administracin:
Es el encargado de contabiliza las facturas emitidas y recibidas, cobra a los
clientes, creditos, paga a los proveedores, liquida los impuestos en las fechas
correspondientes
Departamento De Ventas:
Tiene como principal objetivo mantener y aumentar las ventas mediante la
administracin eficiente del recurso humano de ventas disponible y del
mercado potencial de clientes en un plazo determinado.
2

Supervisa que los vendedores estn cumpliendo con su trabajo para as lograr la
mayor venta al menor tiempo.
Este tambin esta encargado de llevar el registro de los distribuidores que llegan
a cargar a la fabrica.
Supervisor De Produccin:
El Supervisor De Produccin es el encargado de coordinar la produccin, conjunto
con los obreros asignando los recursos necesarios administrndolos, su trabajo
principal es la produccin diaria de hielo siguiendo unos estndares diarios.
Supervisor de Mantenimiento Mecnico:
Es el que se encarga del funcionamiento de la Fabrica y de la flota de camiones,
si es necesario este cumplir horarios especiales para prestar su servicio,
detectara fallas mecnicas para su correccin, ejecutara operaciones de
mantenimiento preventivo.
Analista Cuentas Por Cobrar:
El Analista de cuentas por cobrar Tiene como funcin el seguimientos a cobranza
de clientes, depuracin de cuentas, aplicacin de pagos, elaboracin de facturas
si son grandes distribuidores o venta de panelas a domicilio, apliccion de pago,
elaboracin de facturas y envio a clientes.
Analista Cuentas Por Pagar:
El Analistas de cuentas por pagar recibe y verifica las facturas entregadas a los
distintos clientes y distribuidores, se encarga de la preparacin e impresin de
cheques, registrar todos los cheques recibidos, impresin y distribucin de los
informes financieros mensuales.
Analista Nomina:

Gestiona a las personas para garantizar el cumplimento de las distintas funciones

en cada jornada y que los puestos estn siempre cubiertos, aplica las frmulas de
contratacin ms adecuadas en cada caso, esta encargado del pago a todo el
personal de trabajo, revisa y analiza la nmina para verificar que los datos y
clculos estn correctos, Atiende al personal de la Institucin, en casos de
reclamo y bsqueda de soluciones por problemas de su pago de nmina
Presenta cuenta al supervisor inmediato sobre actividades de la unidad, en
relacin a todos los pagos efectuados al personal, por diversos conceptos y de las
irregularidades detectadas en la nmina.
Choferes:
Su trabajo es prepara los camiones, cubrir la necesidades de los clientes llevando
la cantidad que necesiten, es responsable de la cobranza

por el despacho

realizado, Verifica las facturas de las ventas con las entregas efectuadas, reporta
diariamente sus ventas.
Facturador:
La funcin principal del facturador es la venta del mayor y al detal en la fabrica,
lleva el control de las facturas que se emiten y de su orden, realiza los cierre de
venta diario y cambio de guardia.
Obrero Produccin:
Atienden con eficiencia las tareas designadas en la produccin.
Soldador:
Realiza trabajos de soldadura donde se necesiten soldaduras, efecta cortes,
reparaciones, juntas, crea piezas necesarias para cumplir con las necesidades
que requiera la Fabrica.

Mecanico:
Ejecuta el mantenimiento preventivo y correctivo bsico en la fabrica y vehiculos,
en sistemas mecnicos, hidrulicos, neumticos, elctricos, electromecnicos,
electroneumticos y enfriamiento

en general, repara o sustituye elementos o

partes defectuosas de mquinas y equipos

ESTRUCTURA DEL PROCESO ADMINISTRATIVO DE UNA EMPRESA

SABRITAS
Misin
Nuestra misin es ser la primera compaa de productos de consumo en todo
el mundo, centrada en la produccin de alimentos y bebidas convenientes.
Intentamos proporcionar beneficios econmicos adecuados a nuestros
inversionistas al mismo tiempo que proporcionamos oportunidades de
crecimiento y superacin a nuestros empleados, socios comerciales y
comunidades en las que operamos. En todo lo que hacemos actuamos con
honestidad, imparcialidad e integridad.
Visin
Los Principios que nos guan:
Cuidar a nuestros clientes, consumidores y el mundo en que vivimos
Nos impulsa un intenso espritu competitivo en el mercado, orientado hacia las

soluciones que logren un triunfo para nuestros accionistas y para nosotros.

Nuestro xito depende de un total conocimiento de nuestros clientes,
consumidores y comunidades. Ocuparnos de ellos significa darles un valor
extra. Sembramos para despus cosechar, no arrebatar.

Vender

slo

productos

de

los

que

podamos

estar

orgullosos

La mejor prueba de nuestros estndares es la capacidad de recomendar

personalmente nuestros productos y consumirlos sin ninguna reserva. Este
principio aplica a todas las partes de la compaa, desde la compra de
ingredientes hasta el producto final con el que llegamos a las manos del
consumidor.

Hablar

con

honestidad

franqueza

Nos expresamos claramente, mostrando todo el panorama, no slo lo que es

conveniente para el logro de metas individuales. Adems de ser claros,
honestos y precisos, asumimos la responsabilidad de asegurarnos de que
nuestros mensajes se comprenden.

Balancear

el

corto

el

largo

plazo

Tomamos decisiones que equilibran los riesgos y los beneficios de corto y

largo plazo a travs del tiempo. Sin este equilibrio no podemos alcanzar la
meta del crecimiento sostenido.

Ganar

con

la

diversidad

la

inclusin

Fomentamos un ambiente de trabajo que rene a personas con diferentes

caractersticas y formas de pensar. Esto impulsa la innovacin, la habilidad
para identificar nuevas oportunidades de mercado, el desarrollo de nuevos
productos y el fortalecimiento de nuestra habilidad para mantener el
compromiso de crecimiento mediante personas capaces y facultadas.
6

Respetar

los

dems

obtener

el

xito

junto

Esta compaa est construida sobre la excelencia individual y la

responsabilidad personal, pero nadie puede lograr los objetivos si acta solo.
Necesitamos personas extraordinarias que tengan capacidad de trabajar en
equipo, ya sea en grupos formales o en colaboracin informal con otros. El
xito conjunto depende totalmente de tratar con respeto a quienes se
relacionan

con

la

empresa,

dentro

fuera

de

la

corporacin.

Nuestro espritu de diversin, respeto por los dems y el valor del trabajo en
equipo nos convierten en una compaa donde la gente disfruta el formar parte
de ella y nos permite lograr un desempeo de clase mundial.

FASES DEL PROCESO ADMINISTRATIVO DE LA EMPRESA COCA COLA

Planeacin.Propsito o Planeacin de la empresa

Aumentar importacin y comercializacin
Ofrecer un Producto de buena calidad
Disear un sistema administrativo pata su funcionamiento
Alcanzar mayores ndices de productividad
Generar utilidades

Objetivos Corporativos
Objetivos Funcionales
Estrategias Financieras
Mejor Personal
Mercados
Incentivar el consumo
Produccin
Satisfacer al Cliente

Satisfacer la demanda
Recursos Humanos
Controla, organiza y evalua al personal
Capacita al Personal

Organizacin
Clase de Organizacin
Lucro- mxima Utilidad

Dinmica Organizacional
Fomentar el inters en el trabajador
Premiar al mejor empleado

Direccin
Delegacin de tareas y funciones
rea comercial
rea de Administracin
rea de Finanzas
rea de Produccin
rea de Recursos Humanos
Polticas de Motivacin
Incentivos

Premia el trabajo en equipo

Estilo de Liderazgo
Poltica de Liderazgo en todas las reas

Control
Plan Presupuestal
Mod 3 veces al ao
Pago de Proveedores 50%
Gasto por Transporte 15%
Gasto Administrativo 7%

Sistema Administrativo Financiero que controla las tareas de:

Contabilidad
Tesorera
Cuentas por cobrar
Cuentas por Pagar
Almacenes
Costo de Produccin
Compras e Importaciones
Remuneraciones
Recursos Humanos
Presupuesto de Marketing

1
0

Control de Calidad
Seguro
Magnitud
Exigencias
Competencias-Consumidor

Auditoria Externa
Anualmente

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE COMPRA DE UNA EMPRESA

ALCANCE
El presente manual comprende el proceso de compras para los recursos
que son asignados a los departamentos: Administrativos, Recursos
Humanos, Soporte, Operaciones, Produccin y Ventas de acuerdo a lo

1
1

establecido anualmente en el Presupuesto Anual de Gastos de la Empresa

Emprendimientos Forestales S.R.L.
OBJETIVO
Asegurar que las adquisiciones se lleven a cabo segn normativas
establecidas en el presente documento y que los artculos para la compra
sean realmente requeridos para llevar a cabo las tareas especficas del
sector solicitante.
POLITICAS
Queda establecido que en octubre de cada ao, se elaborara un
presupuesto anual de gastos para el ao siguiente, esto de acuerdo a la
previsin de necesidades financieras de todos los departamentos de la
empresa: Recursos Humanos, Soporte, Administracin, Produccin,
Coordinacin y Ventas, donde cada jefe de departamento debe realizar
el clculo correspondiente a los distintos rubros en los cuales se
requerirn

desembolsos

de

dinero

con

sus

justificaciones

correspondientes, via nota al Jefe de Administracin y Finanzas, segn

fechas establecidas por la Direccin Administrativa.
Segn esta previsin de necesidades, el Jefe de Administracin y
Finanzas confecciona el PRESUPUESTO ANUAL DE GASTOS (PAG), y
posterior verificacin y autorizacin del Director Administrativo, una vez
definidos los montos, estarn cargando en un documento compartido a
mas tardar para fines de diciembre a fin de que todos los jefes de
departamentos accedan a la informacin y certifiquen los valores
presupuestados para cada rubro asignado.
En el documento compartido, estarn asignados los responsables para
cada tipo de accin que podr realizar con respecto a la carga de datos,
siendo estos los encargados de ejecutar y actualizar los valores de las
compras, y la ultima verificacin y visto bueno lo realizara el Jefe de
Administracin y Finanzas, quien se le denominara Administrador.
1
2

Se detalla a continuacin, los responsables por departamento:

Jefe de Ventas : Departamento de Ventas
Jefe de Produccin : Departamento de Produccin

1
3

Jefe de Administracin: Departamento Administrativo

Coordinador de Operaciones: Departamento de Operaciones del campo
Jefe de Soporte: Departamento de Soporte

Todas

las

compras

que

son

autorizadas

departamentos

por

los

jefes

de
debe

estar registrado en la planilla de presupuesto compartido al realizar

la orden de compra.
Cuando el encargado de compras firma la Orden de Compra (OC), verifica
la carga en la planilla de presupuesto compartido antes de remitir al Jefe
de Administracin y Finanzas para su ltimo control y aprobacin, luego de
esto, se procede a la compra.
En caso de que el Jefe de Departamento solicitante autorice la compra y
no registre en el presupuesto, ser motivo de sancin disciplinaria previsto
en el reglamento interno de la empresa.

RESPONSABLES
Encargado de Compras
Encargado de Deposito
Jefes de Departamentos
Jefe de administracin y finanzas
Director Administrativo

PROCEDIMIENTOS
ANTES DE LA COMPRA - ORDEN DE PEDIDO
El solicitante debe llenar una planilla de ORDEN DE PEDIDO (OP),
(Cada sector debe contar con un talonario numerado y en duplicado), el
jefe del sector debe firmar y argumentar el gasto.
Esta OP, se remitir al Encargado de depsito quien deber revisar si
tal producto esta disponible en stock, en caso de que exista, se hace
entrega marcando en la O.P entregado con firma de la persona que
recibe, y los detalles y cantidades del tem retirado.
En caso de que no todos los temes fueron entregados, el Encargado
de Deposito deber remitir el duplicado de la OP al Encargado de
compras marcando como pendientes los tems para proceder a la compra.
REALIZACION DE LA COMPRA
El encargado de compras, se encarga de ver la forma de compra
(crdito, contado, caja chica). Todas las compras debern tener O.P.
Para realizar las compras mayores de Gs.300.000 crdito o contado
debe haber un mnimo de 3 presupuestos y elaboracin de O.C.
El presupuesto aprobado tendr la firma del responsable que hizo el
pedido aclarando en el presupuesto el motivo de la eleccin (precio,
calidad, etc.), este presupuesto ser vlido hasta 30 das, y deber
quedar anexado una copia a la factura. En caso de reiterarse la misma
compra se podr utilizar el mismo presupuesto, siempre y cuando, la
antigedad del presupuesto no sea superior a 30 das.
Una copia de los presupuestos quedan en archivo de Compras por
abecedario teniendo en cuenta el proveedor, y la 2da copia va con legajo
para compra.
Las compras menores a Gs.300.000 se realizarn al contado y por
CAJA CHICA, sin necesidad de presupuestos y O.C. Si las compras son
reiteradas deber seguir el proceso normal de compras descripto mas

arriba.
En caso de que no se disponga de tres presupuestos, el Encargado de
Compras deber justificar en la OP el motivo y el Jefe de Administracin y
Finanzas analizara y si las condiciones estn dadas, se autoriza la
compra.
Al elaborar la OC debe estar registrado por el rea solicitante de la compra
"en la carpeta compartida del presupuesto general", firmado por el
encargado de compras y con el visto bueno del jefe de administracin y
Finanzas, se confecciona la orden de compra que debe contener; el
proveedor, cdigo contable del proveedor y el cdigo contable de la
obra o gasto que corresponda.

ENTREGA DE LA COMPRA - ORDEN DE PEDIDO

Para la recepcin de la compra, el auxiliar de compra provee de una

copia de la OC al encargado de depsito a modo de control de las
cantidades y caractersticas del/los tems adquiridos.
Con la copia de la OC este deber verificar que el contenido de la factura
recibida del proveedor coincida con la cantidad fsica de mercaderas de
acuerdo a la OC y confirmando la informacin debe dar ingreso a las
mercaderas en el stock del sistema informtico y archivar con su firma
de visto bueno. La factura con sello al dorso lo remitir a compras para
completar el legajo de compras.
El encargado del depsito se encarga de comunicar a los sectores
solicitantes que las mercaderas ya se encuentran en el depsito para
pasar a retirar los pendientes, segn firma de conformidad o recibido en la
OP original.
4- PROCEDIMIENTO POST COMPRA
El Dpto. de compra tiene la responsabilidad de verificar que las facturas
contengan la fecha, el tipo de comprobante (de crdito /contado),
vencimiento del timbrado, que no tengan tachaduras ni enmiendas y en
caso de que sea una compra a crdito, consignar la fecha de
vencimiento.
El Encargado de Compras remite a Contabilidad segn cronograma de
fechas estipuladas por contabilidad los legajos de compra (En un tiempo
aproximado a 48 horas despus). Como resguardo, Compras llevar un
libro donde registrar todas

las documentaciones que entreg a

Contabilidad (nombre proveedor y nmero de factura), en donde firmar

Contabilidad por cada retiro.
En caso que Contabilidad registre algn faltante de documentacin o

irregularidad, deber devolver a Compras para su regularizacin.

Contabilidad se encargara del registro de las facturas de compras en
el mdulo de compras del sistema para imputarlos, y pasara un informe
diario a la gerencia de todas las registraciones e imputaciones (Compras
a Crdito y Contado realizadas con O.C.) Asimismo la gerencia y
contabilidad debern sellar y firmar las facturas para indicar que fueron
CARGADAS en el sistema y verificadas.
Contabilidad se encargara del archivo por fecha y proveedor de estos
comprobantes.
En la semana que se defina como semana de pago, el das martes, el
encargado del dpto. de compras propondr al jefe administrativo una lista
de posibles pagos del da viernes. Una vez aprobado la lista de pagos, el
encargado de compras pasara al tesorero un listado definitivo de pagos,
este a su vez solicitar a contabilidad (mircoles) el preparo de los
legajos para pagos, segn listado DEFINITIVO, que lo entregar a
Tesorera mximo el da jueves por la maana contra acuse de recibo del
libro de entregas de documentos de Contabilidad para la elaboracin de
los cheques.
El da 30 de cada mes, el Dpto. de compras, deber entregar una lista de
las Ordenes de Compras pendientes de regularizacin, o sea, que faltan
adjuntar las facturas del

Proveedor Contabilidad

por

su

parte

registrar

como

gastos

devengados contra proveedor a confirmar, que luego ser conciliado mes

a mes.
7.5- REPUESTOS PARA TALLER PARA EJECUCION DE OT
El mecnico solicitante debe comunicar verbalmente al Jefe de Soporte,
la necesidad de comprar repuestos, soporte autoriza la bsqueda de
los presupuestos para el efecto al mecnico o sus auxiliares. El
mecnico entrega los 3 presupuestos al Jefe de Soporte. El Jefe de
Soporte elabora la planilla de OP, y remite al Encargado de Compras el
presupuesto aprobado que tendr la firma del responsable que hizo el
pedido aclarando en el presupuesto el motivo de la eleccin (precio,
calidad, etc.), este presupuesto ser vlido hasta 30 das. En caso de
reiterarse la misma compra se podr utilizar el mismo presupuesto,
siempre y cuando, la antigedad del presupuesto no sea superior a 30
das. Una copia de los presupuestos quedan en archivo de Compras y, la
2da copia va con legajo para compra.
Con el presupuesto aprobado se confecciona la orden de compra que
debe contener; el proveedor, cdigo contable del proveedor y el cdigo
contable de la obra o gasto que corresponda, y la firma autorizada del
Jefe de Soporte y Jefa de Administracin y Finanzas.
El punto 1 y 2, se considera en caso de que los repuestos excedan el
monto de la caja chica otorgada al Sector de Soporte Gs.300.000, y se le
da celeridad en el proceso, debe ser realizada en un mximo de 48 horas.
Cuando se realiza la compra del repuesto, el Jefe de Soporte recepciona
la factura y le da visto bueno atrs de la factura y entrega al encargado de
compras el legajo completo. No entra en deposito la/las mercaderas, ya
que se trata de uso inmediato.
Los siguientes procedimientos siguen el curso de las compras normales.

7.6- COMPRAS AL CONTADO, SIN PREVIA FACTURA o ANTICIPO

En caso de que se deba contratar un servicio y se deba pagar antes
de que exista una factura legal, se debe primeramente consultar con el
Jefe de Administracin, y Finanzas acerca de la necesidad y el mismo
autoriza firmando detrs del presupuesto su aprobacin y se anexa
posteriormente con la Orden de Compra.
Luego se solicita al Tesorero la confeccin de la Orden de Pago,
adjuntando la autorizacin por escrita de la compra.
El Encargado de Compras, emite la Orden de Compra, y sigue la
secuencia normal, pero al imputar en el mdulo compras se carga con el
Numero de la OC, ya que no se dispone de la factura, a fin de que se
pueda generar el cheque y la Orden de Pago.
El cheque sale a nombre del proveedor. Luego de proceder al pago y
recibir la factura legal correspondiente se anexa al legajo y se actualiza la
carga con el nmero de comprobante legal.

7.7- OTRAS COMPRAS URGENTES PARA EL CAMPO

El Coordinador de Operaciones solicita va mail o telefnica al Jefe
de Soporte, la necesidad de comprar repuestos u otro tipo de insumo o
herramienta, el Jefe de Soporte, segn la urgencia del caso ya realiza la
bsqueda de los presupuestos para el efecto. El Jefe de Soporte elabora
la planilla de Orden de Pedido, y remite al Encargado de Compras con el
presupuesto aprobado que tendr la firma del mismo atrs como una
aclaracin cual es el presupuesto seleccionado. En caso de reiterarse la
misma compra se podr utilizar el mismo presupuesto, siempre y cuando,
la antigedad del presupuesto no sea superior a 30 das. Una copia de
los presupuestos quedan en archivo de Compras y, la 2da copia va con
legajo para compra.
El presupuesto debe ser verificado por el Jefe de Soporte y aprobado
por el Director Administrativo, para confeccionar la orden de compra que
debe contener; el proveedor, cdigo contable del proveedor y el cdigo
contable de la obra o gasto que corresponda.
El punto 1 y 2, se considera en caso de que los repuestos excedan el
monto de la caja chica otorgada al Sector de Soporte Gs.300.000, y se le
da celeridad en el proceso, debe ser realizada en un mximo de 48 horas.
Los siguientes procedimientos siguen el curso de las compras normales.
La recepcin del producto comprado, se deriva segn OP al jefe
solicitante, previa firma de conformidad. No entra en deposito cuando se
trata de repuestos o piezas, ya que se trata de uso inmediato.

7.8- INSUMOS DE PRODUCCIN

El Jefe de Produccin debe llenar una planilla de Orden de Pedido ,
argumentando la necesidad, y remitir al encargado de compras.
Para realizar dichas compras debe haber un mnimo de 3 presupuestos
El presupuesto aprobado tendr la firma del responsable que hizo el

pedido aclarando en el presupuesto el motivo de la eleccin (precio,

calidad, etc.), este presupuesto ser vlido hasta 30 das. En caso de
reiterarse la misma compra se podr utilizar

el mismo presupuesto,

siempre y cuando, la antigedad del presupuesto no sea superior a 30

das. Una copia de los presupuestos quedan en archivo de Compras y,
la 2da copia va con legajo para compra.
Con el presupuesto aprobado se confecciona la orden de compra que
debe contener; el proveedor, cdigo contable del proveedor y el cdigo
contable de la obra o gasto que corresponda, y la firma autorizada.
El procedimiento se encuadra en las dems situaciones de compras, con
la diferencia de que cuando se recepciona el insumo solicitado, se
entrega automticamente en el Sector de Produccin (ver ubicacin de su
stock), y El Jefe de produccin debe recibir, firmar conformidad e ingresar
a su stock.
El Jefe de Produccin debe manejar el stock de materia prima, con
ayuda del Data Entry, quien deber ingresar en el stock todas las
compras realizadas y segn reporte de los encargados de produccin las
descargas correspondientes.

REGISTRO DE CAMBIOS
Primera Edicin 2.009 25/09/2009
DOCUMENTOS RELACIONADOS
Establecidos en el anexo
Orden de Pedido
Orden de Compra
El legajo de Compra completo estar compuesto de:
Orden de Pedido en duplicado.
El presupuesto aprobado con la justificacin + dos presupuestos no
aprobados.
La orden de compra debidamente autorizada.
La factura Legal.
Estado de Cuenta del Proveedor: solo cuando se quitan los pagos
Compras emitir el listado, marcando las facturas que se estn pagando.
Es a los efectos de constatar la carga en el sistema y la antigedad del
pago.
Personas autorizadas a firmar O.P.:
Jefe del Departamento de Ventas: por Ventas
Jefe del Departamento Administrativo: por Administracin.
Jefe del Departamento de Soporte: por Soporte.
Jefe del Departamento de Produccin: por Produccin.
Jefe del Departamento de Coordinacin: por Coordinacin.
Personas autorizadas a aprobar la O.C.:
Encargado de Compras y Jefe de Administracin y Finanzas: por Ventas
Encargado de Compras y Jefe de Administracin y Finanzas: por

Administracin
Encargado de Compras y Jefe de Administracin y Finanzas: por
Produccin
Encargado de Compras y Jefe de Administracin y Finanzas: por
Coordinacin
Encargado de Soporte y Director Administrativo: por Soporte

GLOSARIO DE TERMINOS
OP =Orden de Pedido, utilizado por los jefes de sectores para
solicitar insumos, herramientas, materiales, bienes, cualquier elemento
necesario para realizar algn servicio o trabajo. Tendr tres vas, el
original para depsito, duplicado para compras y triplicado para el
solicitante.
OC = Orden de Compra, utilizado por el Encargado de compras para
autorizar las compras solicitadas por los sectores via OP. Tendr tres
vas, original proveedor, y duplicado archivo contable y triplicado por
talonario para archivo de compras.

10

ANEXOS
JEFATURAS

DEPOSITO

COMPRAS

CONTABILIDAD

INICIO
1
Orden de Pedido

2
Verificacin De Stock

Existencia

3
Compra

Salida de
Stock

Entrega y
conformidad
5
FIN

Registro
Contable