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PRESENTADO POR:
EDWIN BENITEZ VASQUEZ Codigo 1411980800 (Coordinador)
LEIDEN AMERICA REYES PICON codigo 1044112006
KAREN LUCERO VELANDIA PEREZ codigo 1310651459
YANETH QUEJADA VALOYES codigo 1221290030
LILIANA PATRICIA VARGAS HURTADO codigo 1121180214
PROYECTO PRESENTADO A
ALEJANDRA CAROLINA BAUTISTA GODOY
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
15 DE SEPTIEMBRE DE 2014
POLITCNICO GRANCOLOMBIANO
Con base en la infornacin mostrada a continuacin y en los anexos auxiliares se requiere que el estudiante prepare
"APRENDIENDO IMPUESTOS SAS", efectuando los correspondientes ajustes fiscales necesarios de acuerdo con l
el aula.
1
De la conciliacin del Banco de Popular se encontro la siguientes partidas conciliatori pular se encontraron las siguie
Cheques pendientes de cobro (entregados)
Cheques pendientes de cobro (no entregados)
4
5
En Noviembre 15 de 2013 se
En
octubre
de de
2013
adquieren
50.000 acciones de valor nominal de $5.000. el valor de mercado a diciembre 31 d
hace
apertura
un se
CDT
por
valor de $300.000.000 tasa de
interes del 7.42% anual,
pagadera trimestre vencido
La cartera se conforma de la siguiente forma:
Edades de Cartera
Hasta 30 Das
31 a 60 Das
61 a 90 Das
91 a 180 Das
181 a 360 Das
Cuentas del Exterior
Hasta 30 Das
COP$
338,368,360
110,738,736
123,043,040
12,304,304
30,760,760
450,000,000
1,200,000,000
Muebles y Enseres
Valor
IVA
24,137,931
3,862,069
28,000,000
Equipo de Computo
Valor
IVA
17,241,379
2,758,621
20,000,000
Se vende lote por valor de $180.000.000 el cual se habia adquirido en el mes de Agosto del ao 2,000. el timo valo
El 30 de Mayo de 2013 por leasing financiero a 3 aos se adquiere maquina para empaque de los productos que se
incluido
10
11
12
La provisin de Industria y comercio del ao 2012 (periodo nov - dic) fue de $ 25.000.000 y la provisin Nov - Dic A
13
14
15
DATOS ADICIONALES
Patrimonio Bruto Ao 2012
Patrimonio Liquido Ao 2012
Impuesto Renta Ao 2012
26,841
1926.83
2,753,735,000
1,956,479,000
128,000,000
USD$
85,125.05
Tiene un area
de
construccin de 200
metros cuadrados los
cuales le
corresponden 150
metros cuadrados
para sala de ventas y
50 metros cudrados
para el area
administrativa.
12,156.83
23,423,296.94
23,303,313.00
119,983.94
$
$
$
NOMBRE
Moneda extranjera
financieros diferencia cambio
3. En octubre de 2013 se adquieren 50.000 acciones de valor nominal de $5.000. el valor de mercado a diciembre
CUENTA
120520
111005
NOMBRE
industria manufacturera
banco nacional
4. En Noviembre 15 de 2013 se hace apertura de un CDT por valor de $300.000.000 tasa de interes del 7,42% an
CUENTA
NOMBRE
122505 INVERSIONES EN CERTIFICADO
85,125.05
1,926.83
164,021,500.09
163,181,316
840,184.09
30
338,368,360
338,368,360
PROVISION
CUENTA
Construccion: Tiene un area de construccin de 200 metros cuadrados los cuales le corresponden 150 metros cua
metros cuadrados para el area administrativa
Muebles y Enseres
Valor
IVA
Se ubican en la parte administrativa
Equipo de Computo
Valor
IVA
Se ubican en la parte administrativa y en la Gerencia Comercial
CUENTA
NOMBRE
150405
151615
152405
152805
111005
5160005
516010
516020
159220
159210
159220
TERRENO
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTO
BANCO NACIONAL
GASTOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICA
GASTO MUEBKES Y ENSERES
GASTOS EQUIPI DE COMPUTO
D ACUMULADA CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
D ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
D ACUMULADA EQUIPOS D COMPUTO
7. Se vende lote por valor de $180.000.000 el cual se habia adquirido en el mes de Agosto del ao 2,000. el tim
CUENTA
NOMBRE
111005 BANCO NACIONAL
150410 TERRENO
424504 UTILIDADES VENTA PPE
NOMBRE
1110 Banco
171016 Programas para computador
516515 Cargos diferidos
9. El 30 de Mayo de 2013 por leasing financiero a 3 aos se adquiere maquina para empaque de los productos qu
$360,000,000 IVA incluido
CUENTA
NOMBRE
1520
2408
2365
211520
Maquinaria y equipo
IVA
Retencion en la fuente
Leasing
65,573.76
1,926.83
126,349,487.98
125,702,275.00
647,212.98
NOMBRE
211015 Cartas de credito
530525 diferencia en cambio
NOMBRE
235510 cuentas por pagar a socios
111005 BANCO NACIONAL
12. la provision de industria y comercio del ao 2012 (periodo nov-dic) fue de $25,000,000 y la provision nov-di
CUENTA
NOMBRE
261510 provision industria y comercio
241205 vigencia fiscal corriente
NOMBRE
512040 flota y equipo de transporte
11100505 bancolombia
NOMBRE
11100505 bancolombia
421505 De sociedades anonimas
Informacin adicional:
UVT 2013
DTF 2013
TRM 31-12-2013
26,841
7.42%
1926.83
IMPUESTO DE RENTA Y
COMPLEMENTARIOS
DEBITOS
$
119,983.94
CREDITOS
$
119,983.94
32,458,785
25,285,141
rado el cheque.
CREDITOS
$
250,000,000
750,000.00
750,000.00
valor de $300.000.000 tasa de interes del 7,42% anual, pagadera trimestre vencido
DEBITOS
$
300,000,000
CREDITOS
300,000,000
2,782,500
2,782,500
COP$
338,368,360
110,738,736
123,043,040
12,304,304
30,760,760
USD$
31-60
110,738,736
110,738,736
85,125.05
61-90
123,043,040
123,043,040
91-180
181 - 360
12,304,304 30,760,760
12,304,304 30,760,760
5%
TOTALES
DEBITOS
$
3,691,291
615,215.20 3,076,076
3,691,291.20
CREDITOS
$
$
$
10%
3,691,291
450,000,000
1,200,000,000
adrados los cuales le corresponden 150 metros cuadrados para sala de ventas y 50
$
$
$
24,137,931
3,862,069
28,000,000
$
$
$
17,241,379
2,758,621
20,000,000
$
$
$
$
DEBITOS
450,000,000
1,200,000,000
28,000,000
20,000,000
CREDITOS
1,698,000,000
$
50,000,000
$
2,333,333
$
3,333,333
UCCIONES Y EDIFICACIONES
$
$
$
50,000,000
2,333,333
3,333,333
CREDITOS
$
$
100,000,000
80,000,000
CREDITOS
$
120,000,000
115,000,000
5,000,000
quiere maquina para empaque de los productos que se comercializan por valor de
DEBITOS
CREDITOS
$
$
310,344,828
49,655,172
$
$
10,862,069
349,137,931
de USD$ 65.573.76.
DEBITOS
$
CREDITOS
$
647,213
647,213
CREDITOS
$
200,000,000
200,000,000
CREDITOS
$
13,350,000
DEBITOS
$
2,500,000
CREDITOS
$
2,500,000
os no gravados de la inversin
DEBITOS
$
8,000,000
CREDITOS
$
8,000,000
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS
BALANCE DE PRUEBA
APRENDIENDO IMPUESTOS SAS
PUC
11
CUENTA
NOTA
VALOR
2013
TOTAL
161,212,501
Disponible
110510
Cajas Menores
11100505
Bancolombia
11100510
Occidente
11100525
Popular
11151005
Helm bank
12
Inversiones
120520
Industria Manufacturera
122505
Bancolombia
13
2,000,000
25,492,380
137,382,504
-26,965,696
23,303,313
550,000,000
250,000,000
300,000,000
974,522,290
130505
Clientes Nacionales
130510
134510
Intereses
135515
Retencin en la Fuente
14
Inventarios
143505
15
ACTIVOS FIJOS
615,215,200
163,181,316
196,125,774
2,625,474,587
2,625,474,587
2,062,333,334
150405
Urbanos
150410
Rural
151610
Oficinas
152405
Equipo Oficina
152805
Equipo de Computacin
154005
1592
DEPRECIACIN ACUMULADA
159205
Construcciones y Edificaciones
159215
Equipo Oficina
159220
159235
16
Intangibles
1625
Derechos
162535
1698
Amortizacin Acumulada
169835
Derechos
17
CARGOS DIFERIDOS
171016
Software
450,000,000
0
1,200,000,000
148,000,000
260,000,000
300,000,000
-50,000,000
-26,333,333
-99,333,333
-120,000,000
290,000,000
360,000,000
-70,000,000
60,000,000
60,000,000
0
Otros Activos
19
Valorizaciones
0
0
1905
De inversiones
190505
Acciones
6,723,542,712
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
21
Obligaciones Financieras
210510
Pagars
211015
Cartas de Crdito
211520
212515
Obligaciones Hipotecarias
22
Proveedores
220505
Nacionales
220510
Exterior
23
2335
233520
Comisiones
233525
Honorarios
233540
Arrendamientos Muebles
233545
Transportes,fletes y acarreos
233550
Servicios Pblicos
233595
Otros
2355
235505
Accionistas
2365
Retenciones en la Fuente
236505
236510
Dividendos o Participaciones
236515
Honorarios
236520
Comisiones
236525
Servicios
236530
Arrendamientos
236535
Rendimientos Financieros
236540
Compras
236565
236570
236701
236801
2370
237005
Aportes Salud
237006
ARP
237010
237040
Cooperativas
237045
Aportes Fondos
237095
Otros
2375
2380
Acreedores Varios
238030
238095
Otros
24
2404
De Renta y Complementarios
1,302,012,115
10
0
125,702,275
290,000,000
886,309,840
82,429,795
82,429,795
0
442,740,910
24,000,000
15,000,000
30,000,000
26,000,000
79,170,117
45,496,142
11
200,000,000
1,325,000
880,000
256,436
309,000
600,000
8,739,190
3,104,315
190,642
3,286,922
4,383,146
66,189,049
240405
240410
2408
240805
IVA Generado
240810
IVA Descontable
2412
De Industria Y Comerco
241205
241210
25
Obligaciones laborales
251010
Cesantas Consolidadas
251505
252005
Prima de Servicios
252505
Vacaciones
26
2615
261505
104,498,420
-50,166,575
11,857,204
55,403,675
31,720,856
3,806,503
0
19,876,316
58,608,547
58,608,547
2,007,384,091
TOTAL PASIVO
31
Capital Social
3105
310505
Capital Autorizado
310510
33
Reservas
3305
Reservas Obligatorias
330505
Reserva Legal
3310
Reservas Estatutarias
3315
Reservas Ocasionales
36
3605
37
3705
370505
38
3805
De Inversiones
380505
Acciones
3810
5,000,000,000
-500,000,000
9,716,551
118,993,112
87,448,958
TOTAL PATRIMONIO
4,716,158,621
TOTAL PASIVO
6,723,542,712
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS OPERACIONALES
41
Operacionales
4135
41359505
Gravadas
41359515
Excluidas
INGRESOS NO OPERACIONALES
42
No Operacionales
4210
Financieros
5,603,593,544
3,918,690,747
1,684,902,797
88,000,000
421005
Intereses
421020
Diferencia en cambio
421095
Otros
4215
Dividendos y participaciones
421505
De sociedades anonimas
4245
424504
Terrenos
14
0
8,000,000
0
80,000,000
5,691,593,544
2,996,293,853
Costos de Ventas
61
6135
61359505
Gravadas
61359510
Excluidas
51
5105
Gastos de Personal
510503
Salario Integral
510506
Sueldos
510518
Comisiones
510527
Auxilio de Transporte
510530
Cesantias
510533
510536
Prima de Servicio
510539
Vacaciones
510548
Bonificaciones
510551
Dotaciones
510568
510569
Aportes a EPS
510570
510572
510575
Aportes al ICBF
510578
Aportes al Sena
5110
Honorarios
511010
Revisoria Fiscal
511030
Asesoria Financiera
511035
Asesoria Tecnica
511095
Otros
5115
Impuestos pagados
511505
511510
De Timbre
511515
A la Propiedad Raiz
511535
511540
De Vehculos
511570
IVA
5120
Arrendamientos
512040
Vehculos
5125
Contribuciones y Afiliaciones
512505
Contribuciones y Afiliaciones
5130
Seguros
513010
Cumplimiento
1,854,524,428
1,141,769,425
798,755,601
12
96,000,000
175,800,000
195,256,272
9,594,000
31,720,856
3,806,503
31,720,856
19,876,316
10,000,000
93,400,500
2,287,698
37,251,783
52,597,753
17,530,251
13,147,688
8,765,125
90,000,000
48,000,000
18,000,000
24,000,000
0
107,030,224
71,143,224
24,000,000
8,397,000
0
3,490,000
60,000,000
13
60,000,000
8,000,000
8,000,000
40,125,840
14,325,840
513025
Incendio
513040
513075
SOAT
5135
Servicios
513525
Acueducto y Alcantarillado
513530
Energia Electrica
513535
Telefono
513535
Celular
513550
Fletes y Acarreos
5140
Gastos Legales
514005
Notariales
514010
Registro Mercantil
5145
Mantenimiento y reparaciones
514510
Construcciones y Edificaciones
514525
Equipo de Computacin
514540
5155
515505
Alojamiento y Manutencin
515515
Pasajes Aereos
5160
Depreciaciones
516005
Construcciones y Edificaciones
516015
Equipo de Oficina
516020
Equipo de Computacin
516035
5165
Amortizaciones
516510
Intangibles
516515
Cargos Diferidos
5195
Diversos
519505
Comisiones
519510
Libros,suscripciones,perodicos
519520
519525
519530
Utiles,Papelera y Fotocopia
519535
Combustibles y Lubricantes
519540
Envases y empaques
519545
Taxis y Buses
519550
Portes y Correo
519560
Casino y Restaurante
519565
Parqueaderos
519595
Diversos
5199
Provisiones
519905
Inversiones
519910
Deudores
519915
519995
Otros Activos
53
GASTOS FINANCIEROS
5305
Financieros
530505
Gastos Bancarios
530505
530515
Comisiones
530520
Intereses
530525
Diferencia en cambio
14,200,000
10,400,000
1,200,000
475,140,700
108,540,700
94,800,000
109,800,000
90,000,000
72,000,000
4,440,000
1,200,000
3,240,000
28,000,000
12,000,000
6,000,000
10,000,000
123,976,984
55,976,984
68,000,000
175,666,666
50,000,000
14,333,333
51,333,333
60,000,000
130,000,000
70,000,000
60,000,000
200,589,490
38,450,200
1,400,000
15,800,000
12,890,000
44,280,320
24,000,000
24,000,000
15,168,970
8,400,000
0
3,600,000
12,600,000
0
0
0
0
0
264,487,055
18,338,228
210,232,510
0
35,916,317
5310
531015
531095
Otros
5315
Gastos Extraordinarios
531505
531515
531520
Impuestos Asumidos
531595
Otros
5395
Gastos Diversos
539520
54
5405
0
0
0
11,485,472
8,400,000
0
2,400,000
685,472
0
0
58,608,547
58,608,547
2,576,306,579
RESULTADO DEL EJERCICIO
118,993,112
OMBIANO
PLEMENTARIOS
A
S SAS
AJUSTES
DEBITO
CREDITO
NUEVO SALDO
161,332,485
119,984
2,000,000
25,492,380
137,382,504
-26,965,696
23,423,297
550,000,000
250,000,000
300,000,000
977,304,790
2,782,500
615,215,200
163,181,316
2,782,500
196,125,774
2,625,474,587
2,625,474,587
2,062,333,334
450,000,000
0
1,200,000,000
148,000,000
260,000,000
300,000,000
-295,666,666
-50,000,000
-26,333,333
-99,333,333
-120,000,000
290,000,000
0
360,000,000
0
-70,000,000
60,000,000
60,000,000
0
0
750,000
0
750,000
750,000
6,727,195,196
1,302,659,328
647,213
0
126,349,488
290,000,000
886,309,840
82,429,795
82,429,795
0
442,740,910
219,666,259
24,000,000
15,000,000
30,000,000
26,000,000
79,170,117
45,496,142
200,000,000
200,000,000
12,109,626
1,325,000
0
880,000
256,436
309,000
600,000
0
8,739,190
0
0
0
0
6,581,879
3,104,315
190,642
3,286,922
0
0
0
0
4,383,146
4,383,146
67,681,845
0
0
0
54,331,845
104,498,420
-50,166,575
13,350,000
1,492,796
13,350,000
55,403,675
31,720,856
3,806,503
0
19,876,316
58,608,547
58,608,547
58,608,547
2,009,524,100
4,500,000,000
0
5,000,000,000
-500,000,000
9,716,551
0
9,716,551
0
0
119,755,587
119,755,587
87,448,958
87,448,958
750,000
750,000
0
750,000
0
4,717,671,096
6,727,195,196
5,603,593,544
5,603,593,544
3,918,690,747
1,684,902,797
90,902,484
2,902,484
2,782,500
119,984
2,782,500
119,984
0
8,000,000
0
80,000,000
80,000,000
5,694,496,028
2,996,293,853
2,996,293,853
1,854,524,428
1,141,769,425
798,755,601
96,000,000
175,800,000
195,256,272
9,594,000
31,720,856
3,806,503
31,720,856
19,876,316
10,000,000
93,400,500
2,287,698
37,251,783
52,597,753
17,530,251
13,147,688
8,765,125
90,000,000
48,000,000
18,000,000
24,000,000
0
108,523,020
1,492,796
72,636,020
24,000,000
8,397,000
0
3,490,000
0
60,000,000
60,000,000
8,000,000
8,000,000
40,125,840
14,325,840
14,200,000
10,400,000
1,200,000
475,140,700
108,540,700
94,800,000
109,800,000
90,000,000
72,000,000
4,440,000
1,200,000
3,240,000
28,000,000
12,000,000
6,000,000
10,000,000
123,976,984
55,976,984
68,000,000
175,666,666
50,000,000
14,333,333
51,333,333
60,000,000
130,000,000
70,000,000
60,000,000
200,589,490
38,450,200
1,400,000
15,800,000
12,890,000
44,280,320
24,000,000
24,000,000
15,168,970
8,400,000
0
3,600,000
12,600,000
0
0
0
0
0
265,134,268
647,213
18,338,228
210,232,510
0
35,916,317
647,213
0
0
0
11,485,472
8,400,000
0
2,400,000
685,472
0
0
58,608,547
58,608,547
0
0
2,578,446,588
119,755,587
0
0
5,792,493
5,792,493
AJUSTES Y RECLASIFIACACIONES
CUENTAS
ACTIVO
PASIVO
INGRESOS
COSTOS
DEDUCCIONES
SALDO CONTABLE
$
6,723,542,712
$
2,007,384,091
$
5,691,593,544
$
2,996,293,853
$
2,576,306,579
DEBITO
3,652,484
CREDITO
$
$
2,140,009
2,140,009
2,902,484
$
$
$
$
$
SALDO FISCAL
6,727,195,196
2,009,524,100
5,694,496,028
2,996,293,853
2,578,446,588
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS
BALANCE DE PRUEBA
APRENDIENDO IMPUESTOS SAS
PUC
CUENTA
11
Disponible
110510
Cajas Menores
NOTA
VALOR
2012
TOTAL
11100510 Occidente
11100525 Popular
2,000,000
228,182,432
214,789,000
14,589,200
13,245,854
Inversiones
120520
Industria Manufacturera
122505
Bancolombia
0
0
Clientes Nacionales
130510
135515
Retencin en la Fuente
430,650,640
122,385,987
107,945,417
974,522,290
615,215,200
163,181,316
196,125,774
3,620,632,782
Inventarios
3,620,632,782
2,625,474,587
2,625,474,587
640,000,000
ACTIVOS FIJOS
150405
Urbanos
150410
Rural
151610
Oficinas
152405
Equipo Oficina
152805
Equipo de Computacin
154005
159205
Construcciones y Edificaciones
159215
Equipo Oficina
159220
159235
16
Intangibles
1625
Derechos
162535
1698
Amortizacin Acumulada
169835
Derechos
2,062,333,334
450,000,000
0
1,200,000,000
148,000,000
260,000,000
300,000,000
-50,000,000
-26,333,333
-99,333,333
-120,000,000
100,000,000
0
120,000,000
240,000,000
300,000,000
0
-12,000,000
-48,000,000
-60,000,000
290,000,000
360,000,000
-70,000,000
0
CARGOS DIFERIDOS
8
60,000,000
60,000,000
Otros Activos
0
0
TOTAL ACTIVO
550,000,000
250,000,000
300,000,000
660,982,044
Software
161,212,501
2,000,000
25,492,380
137,382,504
-26,965,696
23,303,313
12
171016
TOTAL
472,806,486
11100505 Bancolombia
143505
VALOR
2013
0
0
0
5,394,421,312
6,723,542,712
CUENTA
NOTA
VALOR
2012
TOTAL
Pagars
211015
Cartas de Crdito
211520
212515
Obligaciones Hipotecarias
10
260,000,000
125,840,000
Nacionales
220510
Exterior
182,794,446
0
233520
Comisiones
233525
Honorarios
233540
Arrendamientos Muebles
233545
Transportes,fletes y acarreos
233550
Servicios Pblicos
233595
Otros
2355
235505
Accionistas
2365
Retenciones en la Fuente
236505
236510
Dividendos o Participaciones
236515
Honorarios
236520
Comisiones
236525
Servicios
236530
Arrendamientos
236535
Rendimientos Financieros
236540
Compras
236565
236570
236701
236801
2370
237005
Aportes Salud
237006
ARP
237010
237040
Cooperativas
237045
Aportes Fondos
237095
Otros
2375
2380
Acreedores Varios
238030
238095
Otros
24
2404
De Renta y Complementarios
240405
240410
2408
240805
IVA Generado
240810
IVA Descontable
2412
De Industria Y Comerco
241205
241210
25
Obligaciones laborales
82,429,795
82,429,795
0
88,922,878
1,302,012,115
0
125,702,275
290,000,000
886,309,840
182,794,446
Proveedores
220505
TOTAL
385,840,000
Obligaciones Financieras
210510
VALOR
2013
11
442,740,910
12,000,000
13,800,000
15,000,000
4,000,000
3,800,000
33,079,270
24,000,000
15,000,000
30,000,000
26,000,000
79,170,117
45,496,142
200,000,000
35,000
1,325,000
800,000
40,000
4,000
525,000
880,000
256,436
309,000
600,000
2,550,100
8,739,190
931,295
57,193
986,077
3,104,315
190,642
3,286,922
1,314,944
4,383,146
122,895,972
66,189,049
99,816,418
31,349,526
-15,049,973
104,498,420
-50,166,575
6,780,000
11,857,204
16,802,508
55,403,675
251010
Cesantas Consolidadas
251505
252005
Prima de Servicios
252505
Vacaciones
8,750,390
1,050,047
7,002,071
0
261505
Capital Social
3105
310505
Capital Autorizado
310510
33
Reservas
3305
Reservas Obligatorias
330505
Reserva Legal
3310
Reservas Estatutarias
3315
Reservas Ocasionales
36
3605
37
3705
370505
38
3805
De Inversiones
3810
58,608,547
58,608,547
797,255,803
TOTAL PASIVO
31
31,720,856
3,806,503
0
19,876,316
2,007,384,091
5,000,000,000
-500,000,000
5,000,000,000
-500,000,000
9,716,551
97,165,509
118,993,112
87,448,958
4,597,165,509
0 5,394,421,312
4,716,158,621
6,723,542,712
CUENTA
ANEXO
VALOR
TOTAL
INGRESOS OPERACIONALES
41
Operacionales
4135
41359505
Gravadas
41359515
Excluidas
42
INGRESOS NO OPERACIONALES
No Operacionales
4210
Financieros
421095
Otros
4215
Dividendos y participaciones
421505
De sociedades anonimas
4245
424504
Terrenos
-5,603,593,544
-3,918,690,747
-1,684,902,797
-88,000,000
14
0
-8,000,000
0
-80,000,000
2,996,293,853
Costos de Ventas
61
6135
61359505
Gravadas
61359510
Excluidas
51
5105
Gastos de Personal
510503
Salario Integral
510506
Sueldos
510518
Comisiones
510527
Auxilio de Transporte
510530
Cesantias
510533
510536
Prima de Servicio
510539
Vacaciones
510548
Bonificaciones
510551
Dotaciones
510568
510569
Aportes a EPS
510570
510572
510575
Aportes al ICBF
510578
Aportes al Sena
5110
Honorarios
511010
Revisoria Fiscal
511030
Asesoria Financiera
511035
Asesoria Tecnica
511095
Otros
5115
Impuestos pagados
511505
511510
De Timbre
511515
A la Propiedad Raiz
511540
De Vehculos
511570
IVA
5120
Arrendamientos
512025
Vehculos
5125
Contribuciones y Afiliaciones
512505
Contribuciones y Afiliaciones
5130
Seguros
513010
Cumplimiento
-5,691,593,544
1,854,524,428
1,141,769,425
798,755,601
12
96,000,000
175,800,000
195,256,272
9,594,000
31,720,856
3,806,503
31,720,856
19,876,316
10,000,000
93,400,500
2,287,698
37,251,783
52,597,753
17,530,251
13,147,688
8,765,125
90,000,000
48,000,000
18,000,000
24,000,000
0
107,030,224
71,143,224
24,000,000
8,397,000
3,490,000
60,000,000
13
60,000,000
8,000,000
8,000,000
40,125,840
14,325,840
513025
Incendio
513040
513075
SOAT
5135
Servicios
513525
Acueducto y Alcantarillado
513530
Energia Electrica
513535
Telefono
513535
Celular
513550
Fletes y Acarreos
5140
Gastos Legales
514005
Notariales
514010
Registro Mercantil
5145
Mantenimiento y reparaciones
514510
Construcciones y Edificaciones
514525
Equipo de Computacin
514540
5155
515505
Alojamiento y Manutencin
515515
Pasajes Aereos
5160
Depreciaciones
516005
Construcciones y Edificaciones
516015
Equipo de Oficina
516020
Equipo de Computacin
516035
5165
Amortizaciones
516510
Intangibles
516515
Cargos Diferidos
5195
Diversos
519505
Comisiones
519510
Libros,suscripciones,perodicos
519520
519525
519530
Utiles,Papelera y Fotocopia
519535
Combustibles y Lubricantes
519540
Envases y empaques
519545
Taxis y Buses
519550
Portes y Correo
519560
Casino y Restaurante
519565
Parqueaderos
519595
Diversos
5199
Provisiones
519905
Inversiones
519910
Deudores
519915
519995
Otros Activos
53
GASTOS FINANCIEROS
5305
Financieros
530505
Gastos Bancarios
530505
530515
Comisiones
530520
Intereses
5315
Gastos Extraordinarios
531505
531520
Impuestos Asumidos
531595
Otros
5395
Gastos Diversos
539520
54
5405
14,200,000
10,400,000
1,200,000
475,140,700
108,540,700
94,800,000
109,800,000
90,000,000
72,000,000
4,440,000
1,200,000
3,240,000
28,000,000
12,000,000
6,000,000
10,000,000
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55,976,984
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50,000,000
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60,000,000
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24,000,000
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0
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0
0
0
0
0
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0
0
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58,608,547
-118,993,112