Cheque

Ttulo de crdito expedido a cargo de una institucin de crdito, por quien est
autorizado por ella al efecto, conteniendo la orden incondicional de pagar una suma de
dinero a la vista, al portador o a la orden de una persona determinada.
htt1.2.- Caractersticas de emisin
Un cheque puede ser emitido por cualquier persona fsica o jurdica que tenga capacidad
legal para endeudarse. As en el caso de las personas fsicas estas han de ser mayores de
edad. En el caso de las personas jurdicas se debern respetar las siguientes normas:
a) Antefirma, concepto por el que acta el firmante y en nombre de quin.
b) La persona que acta como librador est autorizada en documento suscrito con la
entidad librada, esto es, la persona firmante est apoderada por parte de la empresa para
la firma de crditos.
Segn la Ley Cambiaria y del Cheque no es preceptivo que el documento tenga como
domicilio de pago una cuenta bancaria de tal modo que un cheque ser considerado
como tal siempre y cuento en dicho documento queden reflejadas los siguientes datos:
- Denominacin de "cheque", en el propio documento.
- En los documentos que muestren disparidad entre la cantidad en letra y en nmero se
tomar como vlida la letra.
- Fecha de emisin.
- Firma autgrafa.
p://www.economia.cl/aws00/servlet/aawsconver?1,,500136
Leyenda:
- 1 Datos de la entidad bancaria y sucursal de la cuenta sobre la que se ha de efectuar el
pago.
- 2 Cdigo cuenta cliente y cdigo IBAN, International Bank Account Number, muy til
si el cheque es cobrado a travs de una entidad de otro pas.
- 3 Importe del cheque, valor por el que se puede compensar, expresado en nmeros. Es
aconsejable comenzar y terminar dicho importe con una almohadilla "#".
- 4 Persona a favor de la que se emite el cheque. Dicha persona puede ser tanto una
persona fsica como jurdica o no estar designada.
- 5 Importe del cheque, en este caso expresado en letras. En caso de duda esta es la
cantidad que prevalece, si no se rellena todo el espacio suele rellenarse con una ralla
horizontal.
- 6 Lugar y fecha de emisin del cheque
- 7 Serie, tipo y nmero de documento, cada cheque es nico siendo esta numeracin la
utilizada para identificarlo.
- 8 Lugar reservado para la firma del emisor del cheque, hay que tener en cuenta que
dicha firma ha de ser autgrafa y en el caso de firmar por cuenta de una empresa
adems de la firma de la persona apoderada se ha de colocar una antefirma,
normalmente el sello de la empresa.
- 9 Serie, tipo y nmero de documento reservado para la lectura mecnica del cheque.

Requisitos [editar]

Mencin de ser cheque insertada en el texto del documento

Lugar y fecha en que se expide
La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero
El nombre del librado. (una institucin de crdito)
El lugar de pago.
La firma del librador

Los datos escritos sobre el cheque deben ser verdicos, correctos y vlidos.

Pago [editar]
El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Como ttulo de
crdito que es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su entrega.
Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago del
cheque. Por eso en el cheque la accin cambiaria directa se ejercita contra el librador y
sus avalistas (se equipara al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la accin
de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas.
El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa
imputable al librador, es responsable de los daos y perjuicios que sufra el tenedor.
Responsabilidad del librado: La institucin de crdito que autorice a una persona para
expedir cheques est obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a
disposicin del librador. Cuando la institucin se niegue sin justa causa a pagar un
cheque debe resarcir al librador de los daos y perjuicios.
Se dice que un cheque rebot cuando no hubo fondos.

Caractersticas [editar]
Las caractersticas del cheque son:

Literalidad [editar]
Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de manera
especfica.

Valor per se [editar]

Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por s mismo en el
documento como el titulo valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse en un
banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar
explicacin al banco de por qu lo est cobrando. Esta caracterstica hace que un cheque
sea como un billete, que tiene un valor por s mismo mas el portador a la causa validada
en un solo cheque sea como un billete. Adems se llena un formulario especial a travs
del cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los fondos realizados
en la entidad bancaria de manera conjuctiva y ordenada.

A la vista [editar]
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo deben ser
pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la funcin de dejar
constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese cheque se cobrase. No
obstante el banco est obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se presenta al
cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an no haya llegado.
Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los cheques prescriben y
por ende caducan.

Otras caractersticas [editar]

Otra caracterstica del cheque como ttulo valor es que la ley le da una calidad tal, que
un juicio para hacer efectivo un cheque se desarrolla en plazos ms cortos, esto
jurdicamente se conoce como que los ttulos valores tienen fuerza ejecutiva, o que
conllevan aparejada ejecucin.
Seguridad [editar]
Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para verificacin y as
aumentar la prevencin de fraudes.

Tipos de cheques [editar]

Los cheques pueden ser de muchas clases, entre ellas, nominales o al portador. En el
primer caso, solo puede cobrarlo la persona indicada en el cheque (sea esta fsica o
jurdica). En el segundo caso, lo puede cobrar cualquier persona que sea portadora del
mismo. En algunos pases la legislacin contempla nicamente cheques nominales, es
decir que son emitidos a nombre o a favor siempre de una persona especfica.
La cantidad a pagar se escribe dos veces (una en nmeros y otra en letras) para mayor
seguridad, y en los dos casos se rodea con smbolos (por ejemplo #50,00# en vez de
50,00 ) para que no se puedan aadir cifras adicionales (y cobrar 950,00, por
ejemplo). Para imposibilitar todava ms el cambio de cifras se pueden tapar con celo
adhesivo.
Hay cheques que tienen lmites de hasta cuanto tiempo se da para ser cobrado; dgase,
180 das.

Cheque cruzado: Si un cheque est cruzado diagonalmente en el anverso por dos

lneas paralelas, el dinero no se podr retirar en efectivo, sino que tendr que ser
ingresado en una cuenta bancaria. Esto se hace a veces para seguir la pista al
dinero pagado.
Cheque para abono en cuenta: Insertando la clusula para abono en cuenta
produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en efectivo, sino que
deber ser abonado en la cuenta del tenedor.
Cheque certificado: El librador exige al librado que lo certifique haciendo
constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza
con palabras como acepto visto o bueno escritas por el librado.

Cheque de caja: Es un cheque expedido por una institucin de crdito a sus

propias dependencias.
Cheques de viajero: Son los expedidos por instituciones de crdito a su propio
cargo y son pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del pas o en el
extranjero. Se suelen llamar "traveller's check", conforme su forma en ingls.

Cheque en blanco [editar]

Un cheque en blanco es un cheque firmado por el propietario de la cuenta pero sin una
cantidad especificada (por lo que el cobrador puede escribir cualquier cantidad y
cobrarla). Es, por tanto, algo muy peligroso para quien lo firma.
Coloquialmente, firmar un cheque en blanco a alguien significa confiar en alguien de
una forma casi insensata (tanto como firmar un verdadero cheque bancario sin escribir
una cantidad).
Legalmente, una ley se denomina cheque en blanco si es excesivamente vaga en sus
artculos, permitiendo que el Gobierno desarrolle un reglamento en el sentido que desee.
Un ejemplo claro fue la Resolucin del Golfo de Tonkin, del Congreso de los EEUU, en
el que se otorgaban al Presidente los poderes necesarios para prevenir las agresiones en
el Sudeste de Asia (es decir, se daba carta blanca al Presidente para hacer lo que
deseara).

Comisiones [editar]
Cuando se ingresa o se cobra en metlico un cheque en una entidad distinta de la que
emiti pueden cobrar una comisin. Dicha comisin no existe si se cobra en la misma
entidad que emiti el cheque.
Tambin era prctica comn, aunque actualmente ilegal, el cobrar una comisin por
gestin cuando un cheque era devuelto porque no tena fondos. Actualmente se
considera ilegal porque se cobra por un servicio, cobrar un cheque, que no se ha
realizado.

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Buscar

Final del formulario

1.Depsitos en cuentas de entidades financieras.

2.Giros o transferencias bancarias.
3.Cheques o cheques cancelatorios.
4.Tarjeta de crdito, compra o dbito.

5.Factura de crdito.
6.Otros procedimientos que expresamente autorice el PODER EJECUTIVO
NACIONAL.
Por ahora, dejaremos de lado el denominado "cheque cancelatorio", y nos referiremos
a las caractersticas del cheque "a secas".
La normativa vigente establece en la actualidad, la existencia de dos tipos de
cheques:

1.Cheque comn
2.Cheque de pago diferido
El cheque comn es aquel instrumento pagadero el da de su presentacin, la que no
podr excederse de los 30 das de la fecha de emisin. Los cheques de pago diferido
constituyen una orden de pago librada por un plazo de entre 1 y 360 das desde su
emisin, existiendo tambin para este caso, un plazo mximo de 30 das para presentar
el cheque desde la fecha de vencimiento fijada por el librador para el pago.
La emisin de cheques slo est reservada a quienes contraten con una entidad
bancaria la denominada "cuenta corriente", o persona a quien este ltimo nombre como
apoderado con firma registrada en la misma entidad.
Para que un cheque comn sea vlido, debe contener:

1. La denominacin "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su

redaccin;

2. Un nmero de orden impreso en el cuerpo del cheque;

3. La indicacin del lugar y de la fecha de creacin;
4. El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago;
5. La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada
en letras y nmeros, especificando la clase de moneda. Cuando la cantidad
escrita en letras difiriese de la expresa en nmeros, se estar por la primera;

6. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos

de reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la
medida que su implementacin asegure la confiabilidad de la operacin de
emisin y autenticacin en su conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el
mismo determine.
Por su parte el cheque de pago diferido deber contener las siguientes enunciaciones
esenciales en formulario similar, aunque distinguible, del cheque comn:

1. La denominacin "cheque de pago diferido" claramente inserta en el texto del

documento.

2. El nmero de orden impreso en el cuerpo del cheque.

3. La indicacin del lugar y fecha de su creacin.
4. La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 das.
5. El nombre del girado y el domicilio de pago.
6. La persona en cuyo favor se libra, o al portador.
7. La suma determinada de dinero, expresada en nmeros y en letras.
8. El nombre del librador, domicilio, identificacin tributaria o laboral o de identidad,
segn lo reglamente el Banco Central de la Repblica Argentina.

9. La firma del librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos

de reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de cheques, en la
medida que su implementacin asegure confiabilidad de la operatoria de emisin
y autenticacin en su conjunto, de acuerdo con la reglamentacin que el mismo
determine.
Los cheques de pago diferido podrn ser presentados en la entidad financiera antes
de su vencimiento para el pago slo para su registracin, es decir, para la verificacin
del cumplimiento de los requisitos formales, pero no para su cobro. En caso que la
presentacin al cobro sea anterior al vencimiento de la fecha de pago, el cheque ser
devuelto al presentante quien deber esperar hasta la fecha de pago para efectuar una
nueva presentacin.
Carecer de valor como tal un cheque que no conservare las formalidades previstas
en los prrafos anteriores como as tambin cuando presentare:

Existencia de tachaduras o enmiendas no salvadas por el librador.

Redaccin en un idioma que no sea el Castellano.

Inscripciones de propaganda.

Fecha de vencimiento para un cheque de pago diferido -no registrado- anterior o

igual a la fecha de libramiento.

Los ttulos devueltos por esas situaciones o por registrar incumplimientos a las
formalidades establecidas legalmente, no podrn ser objeto de nuevas presentaciones.
Fuente: Banco Central de la Repblica Argentina

Lic. Jorge Raffone

Licenciado en Administracin (UBA)

Contador Pblico (UBA)
Titular de RAFFONE - Gestin & Impuestos -

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* Publicado 04/04/2004

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