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Vida Ativa

Plano de Negcio

Elaborado por: Jenifer Rodrigues Eger


Data criao: 14/03/2014 21:25
Data Modificao: 23/05/2014 13:17

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies
1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Misso da empresa
1.5 - Setores de atividade
1.6 - Forma Jurdica
1.7 - Enquadramento Tributrio
1.7.1 - mbito federal
1.7.2 - mbito estadual
1.7.3 - mbito municipal
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
3.2 - Preo
3.3 - Estratgias Promocionais
3.4 - Estrutura de Comercializao
3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
5.2 - Capital de Giro
5.3 - Investimentos pr-operacionais
5.4 - Investimento Total
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes
5.7 - Estimativa de custo de comercializao
5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciao
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
5.12 - Demonstrativo de resultado
5.13 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de Cenrio
7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliao do plano de negcio

Plano de Negcio - Vida Ativa

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
Nos tempos atuais, a falta de tempo um grande problema, fazendo com que as pessoas no possuam tempo para
cuidar da sade e passar mais tempo com seus filhos. Pensando nisso, a academia de ginstica e musculao Vida
Ativa buscar disponibilizar tudo em um s lugar com o oferecimento de ampla sala de musculao, espao Kids,
sala de ginstica e atividades coletivas com o acompanhamento nutricional, alm de sala de avaliao fsica e muito
mais. A forma de divulgao ser atravs outdoors, panfletos principalmente em instituies escolares e nas rdios
que consequentemente ocasionar a divulgao boca-a-boca.
Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ 1.067.691,34

Lucratividade

22,14 %

Rentabilidade

174,83 %

Prazo de retorno do investimento

7 meses

1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies


Nome:

Jenifer Rodrigues Eger

Endereo:

Rua: Arnoldo Piske

Cidade:

Jaragu do Sul

Estado:

Santa Catarina

Perfil:
formada no curso de Administrao, com especializao em Gesto Financeira. Trabalhou por 7 anos no setor
administrativo, desempenhando funes operacionais na rea financeira, chegando a ocupar cargo de Gerente
Financeiro. Trabalha atualmente como Supervisora Administrativa no colgio Marista So Luis.
Atribuies:
Ser responsvel pelo gerenciamento financeiro da empresa. Coordenar os colaboradores nos acompanhamentos
tcnico dos clientes. Eventualmente buscar patrocinadores para eventos esportivos que colaboraro na
divulgao.

1.3 - Dados do empreendimento


Nome da empresa:

Vida Ativa

CNPJ/CPF:

00.008.978/3639-11

1.4 - Misso da empresa


A academia Vida Ativa tem por misso prestar servios de qualidade para a prtica de condicionamento fsico dos
seus clientes, visando o acompanhamento tcnico necessrio para que cada indivduo possa promover um bom
condicionamento fsico para a sua qualidade de vida.
A viso da academia Vida Ativa ser a melhor academia de ginstica e musculao de Jaragu do Sul e tornar-se
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Plano de Negcio - Vida Ativa

referncia na regio pela qualidade no atendimento com o oferecimento do espao Kids e de alimentao saudvel.
Fazer com que as pessoas gostem de praticar exerccios fsicos e que entendam a real importncia que essas
prticas trazem para a sade e qualidade de vida.

1.5 - Setores de atividade


[ ] Agropecuria
[ ] Indstria
[ ] Comrcio
[x] Servios

1.6 - Forma Jurdica


( ) Empresrio
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributrio


1.7.1 - mbito federal
( ) Empreendedor Individual
(x) Regime SIMPLES
( ) Regime NORMAL
IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica
PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social
COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social
CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)

1.7.2 - mbito estadual


( ) ICMS Regime Simplificado
( ) ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios (SISTEMA DBITO E CRDITO)

1.7.3 - mbito municipal


( ) ISS Imposto sobre Servios

1.8 - Capital Social


N
1

Scio

Valor

Jenifer Rodrigues Eger

Total

4 de 33

Participao (%)

R$ 183.463,06

100,00

R$ 183.463,06

100,00

Plano de Negcio - Vida Ativa

1.9 - Fonte de recursos


Capital inicial ser 100% prprio.

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2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes)
Podemos dividir o pblico-alvo em dois segmentos, os jovens de 15 25 anos e os adultos de 26 45 anos de idade.
O pblico-alvo so pessoas que buscam sade e bem-estar no seu dia-a-dia com a maior praticidade possvel. Os
jovens de 15 25 anos geralmente buscam atingir status, so estudantes e pouco pensam em ter filhos curto
prazo. J os adultos de 26 45 anos buscam maior qualidade de vida, so pessoas ocupadas com suas tarefas
dirias e a grande maioria j possuem filhos.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Ambiente personalizado que procura estimular as pessoas procura de boa qualidade de vida ou simplesmente por
hobby, atravs das atividades fsicas.
rea de abrangncia (onde esto os clientes?)
Regio norte de Jaragu do Sul - SC. Principalmente localizados prximo ao centro da cidade, a caminho do servio,
faculdade e suas casas.

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Plano de Negcio - Vida Ativa

2.2 - Estudo dos concorrentes

Empresa

Qualidade

Preo

Condies de
Pagamento

Localizao

Atendimento

Servios aos
clientes

A vida ativa
oferecer timo
atendimento para
melhor satisfazer
seus clientes.
Horrio de
Atendimento:
De segunda sexta
das 5:30 s 22:30
Aos sbados das
8:00 s 15:00

Aulas de ginsticas
variadas,
musculao,
espao kids,
espao light e uma
nutricionista.

Garantias
oferecidas

Vida Ativa

A academia vida
ativa procura
proporcionar ao
seus clientes
atendimento e
servios
personalizados para
menlhor satisfazlos.

Comparado com as
outras academias o
preo poderia ser
mdio, porm pelo
diferencial oferecido
o preo ser a cima
do mercado.

As opes
oferecidas sero o
Centro de Jaragu
pagamento de
do Sul-SC.
mensalidade ou
pacotes trimestrais.

Time Academia

Possui boa
localizao e
horrio flexvel.

Mdio em relao
ao mercado

Pagamento
parcelado ou
semestral.

De segunda sexta
Rua: Reinoldo Rau
das 6:00 s 22:00
Aulas de ginstica e
- Centro de Jaragu
Bom atendimento
Sbado das 8:00 s musculao.
do Sul
12:00

Pagamento mensal

Avenida Marechal
Deodoro da
Horrio de segunda
Aulas de ginstica
Fonseca, 982
sexta das 6:30 s
e musculao
Centro - Jaragu do 23:00
Sul

Academia Impacto

Boa localizao e
bons profissionais

Academia Premier

Ofere produtos
suplementares e
roupas de
academia.

Mdio em relao
ao mercado

Auto em relao ao Pagamento


mercado
parcelado

Rua: Alberto Bauer,


265
Amizade - Jaragu
do Sul

Concluses

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Musculao,
De segunda sexta
produtos
das 6:00 s 23:00
suplementares,
Sbado das 8:00 s
roupas e
14:00
acessrios.

Amplo ambiente
com servios
personalizados e
timos aparalhos.

Bom atendimento

Atendimento
personalizado

Plano de Negcio - Vida Ativa

A academia Vida Ativa ter como diferencial o excelente atendimento e o oferecimento do espao Kids e Light, pois nos dias atuais a sociedade se depara com a falta de
tempo e procura facilidade em todas as suas atividades dirias. Deste modo, a academia proporcionar aos seus potenciais clientes a facilidade de encontrar o que
precisam tudo em um s lugar.
Os seus concorrentes diretos, sero as outras academias e studios localizadas no centro de Jaragu do Sul. J os concorrentes indiretos sero as academias ao ar livre
dispostas no centro e nos bairros.

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrio dos itens a


serem adquiridos
(matrias-primas,
insumos, mercadorias
e servios)

Bicicletas, Elpticos,
esteiras profissionais
articuladas,
Articulados, Bancos,
Multifuncionais, Halteres
revestidos
Anilhas emborrachadas,
TRG FITNESS
Anilhas vazadas
pintadas
Anilhas vazadas
revestidas, Barras
cromadas, Mini cama
elstica, Step Eva,
pesos, entre outros.

Suporte torre 5 pares de


halteres,Abdominal
Articulado, Anilha
Vazada Emborrachada,
Barras,Basto para
Ginstica,Bola Gym Ball Flex FitnessEquipment.
- 65cm,Cama elstica
profissional,Colchonete,
Dumbells,Suporte para
halteres FLEX, entre
outro produtos.

Nome do fornecedor

Preo

Condies de
pagamento

Prazo de entrega

Localizao (estado
e/ou municpio)

Prazo de entrega de 30
dias.

Rua Bernardino Jos de


Oliveira, 1077
Badenfurt - CEP: 89070270
Blumenau - Santa
Catarina

Alto em relao ao
mercado.

Entrada mais 10
parcelas.

Mdio em relao ao
mercado.

Financiamento de
aparelhos em 10x sem
juros pelo Banco
30 dias para entrega.
Santander ou Carto
BNDES com pagamento
em at 48x.

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FLEX FITNESS
EQUIPMENT - Fone:
(17) 3223-2766
Avenida Gerassina
Tavares, 500 - Jd
Yolanda - CEP 15061650 - So Jos do Rio
Preto - SP - Brasil

Plano de Negcio - Vida Ativa

Materiais de limpeza em
geral, Papel toalha,
Alto em relao ao
copo, papel higinico,
Melhoramentos Higiene.
mercado.
suportes, tapetes e
entre outros.

Pagamentos por
depsito ou boleto para
28 dias.

Prazo de entrega de 3
dias.

Rua Aube, 777 Saguau


Joinville / SC

Balco, cadeiras e
armrios sob medida.

Cama elstica e
brinquedos inflveis.

Joguinhos infantis e
educacionais, bonecas,
Mdio em relao ao
Mundo dos Brinquedos.
bolas, carrinhos, e entre
mercado.
outros.

Vdeo Games, tablets,


Nootebooks, Ex-box,
Playsteichon e jogos
variados.

TJ Mveis
Personalizados

Auto em relao ao
mercado.

Pagamento por boleto


ou depstio em at 12
vezes.

Prazo de entrega de 30
dias.

Rua Reinoldo Rau, 956


Centro de Jaragu do
Sul

Turma do Lal.

Mdio em relao ao
mercado.

Pagamento em 10
vezes no boleto.

Prazo de entrega de 5
dias.

Rua: Jos Fernado,245


Barra do Rio Molha Jaragu do Sul

Game mania

Auto em relao ao
mercado.

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Pagamento para 30 dias


Entrega imediata.
no boleto.

Rua: Reinoldo Rau, 520


Centro - Jaragu do Sul

At 3 vezes no carto
de crdito.

Avenida Marechal
Deodoro da Fonseca,
426
Centro - Jaragu do Sul

Entrega imediata.

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3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
A academia Vida Ativa oferecer aos seu clientes opes de planos tanto para pessoas que iro frequentar
individualmente, em casal ou at mesmo em famlia.
N

Produtos / Servios

Plano 1 Musculao

Plano 2 Musculao 3 vezes na semana

Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e localizada)

Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump e localizada)

Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana)

Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3

Vida Ativa Famlia - Plano Infinity

Espao Light - (locao do espao).

3.2 - Preo
A Vida Ativa oferecer os seguintes pacotes especiais:
Vida Ativa para idosos - estar disponibilizando trs vezes na semana no perodo matutino aos idosos, um momento
especial com um personal treiner para ginsticas laborais.
Vida Ativa para competies - proporcionalizar tambm, encontros com alunos da academia e seus amigos em
horrios especficos para corridas e passeios ciclsticos.
Vida Atina winter (inverno) - tem como objetivo atrair os clientes a adquirirem pacotes vlidos nas estaes de
inverno.

3.3 - Estratgias Promocionais


A divulgao da academia ser atravs de outdoors pela cidade de Jaragu do Sul, revistas e rdios locais. Utilizar
a internet como meio de comunicao nas redes sociais como facebook, twitter, instagram de fotos dirias,
tendncias de roupas para academia, dicas de alimentao e bem estar para seus alunos. Esses meios, sem dvidas
auxiliaram na divulgao da academia e automaticamente promover a divulgao boca-a-boca entre alunos e
amigos.

3.4 - Estrutura de Comercializao


Ao procurar a academia Vida Ativa, o cliente ser recebido pelas recepcionistas que lhe apresentaro os espaos da
academia, os pacotes, horrios e formas de pagamento. Caso, o cliente opte em fazer parte da grupo Vida Ativa, j
ser possvel marcar um horrio para um primeiro contato com o nutricionista e as apresentaes aos professores
que os a companharo nos treinos dirios.

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3.5 - Localizao do negcio


Endereo:

Rua Max Wilhelm

Bairro:

Vila Baependi

Cidade:

Jaragu do Sul

Estado:

Santa Catarina

Fone 1:

(47) 3371-1054

Fone 1:

(47) 9240-6293

Fax:

(47) 3371-1054

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:


A academia Vida Ativa se localizar na vila baependi, pois nesta rua existe um grande fluxo de movimentao
diariamente, possui um amplo espao para estacionamento e no possui muitas residencias prximas. Desta forma
estar bem posicionada para melhor atender seus clientes.

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4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios


Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?
Estima-se que em at dois anos de existncia a academia consiga fechar o ms com 800 alunos matriculados, pois
com o alcance dessa mdia verifica-se que a empresa consiguir manter-se obtendo assim, uma boa margem de
lucratividade.
Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais?
De incio a capacidade de matrculas realizadas, em mdia, seria de 40 a 60 alunos devidamente matriculados
mensalmente, essa estimativa se d por causa da falta de confiana que ainda existe no mercado, pois os potenciais
clientes iriam aos poucos conhecendo o trabalho da academia para posteriormente terem um feedback quanto aos
servios prestados. Por ser um mercado intenso de grandes modificaes a todos os instantes, essa uma boa
quantia para se iniciar esse tipo de negcio.

4.3 - Processos operacionais


A academia ter como horrio de atendimento das 05:30 da manh s 22:30 da noite sem fechar para o almoo. E
aos sbados das 8:00 da manh s 15:00.
Para melhor atender os potenciais clientes, sero realizados treinamentos entre os colaboradores.
Para melhor estimular o bom desempenho dos colaboradores, sero oferecidas premiaes aos mesmos conforme o
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Plano de Negcio - Vida Ativa

bom atendimento e satisfao dos clientes.


Ser estabelecidas metas para a quantidade de matrculas feitas pelas recepcionistas e tambm gratificaes dadas
aos outros colaboradores que trouxerem novos alunos para a academia.
Sero estabelecidos os cronogramas das aulas de ginsticas que aconteceram semanalmente.
O foco na necessidade dos clientes ser mantido.
Quem cuidar da parte administrativa ser o dono do empreendimento com o auxlio das recepcionistas para o
papamentos de contas e fechamento de caixa. As recepcionistas ficaram responsveis pelo primeiro contato com os
clientes e apresentao do espao.
Caber ao nutricionista avaliar os alunos para analisar quais atividades sero necessrias e qual a forma de
alimentao que o cliente dever adquirir para que o seu objetivo seja alcanado.
Os professores de musculao ficaram responsveis pelo auxlo dos alunos durante os treinos nos aparelhos com as
orientaes precisas.
J aos professores das aulas de ginsticas sero os responsveis pelas suas aulas programadas.
s zeladoras caber a funo de manter o ambiente limpo e agradvel diariamente.
E ao guarda noturno caber manter a segurana do patrimnio.

4.4 - Necessidade de pessoal


N

Cargo/Funo

Qualificaes necessrias

Recepcionista

Boa comunicao oral, conhecimento do pacote office (word,


excel, power point), leitura fluente,segundo grau completo e
conhecimento da central telefnicas (PABX).

Zeladora - servios gerais

Ensino fundamental completo e noes de limpezas em geral.

Guarda noturno

Registro comprovado no DRT (Registro Tcnico da Vigilncia);


ter idade mnima de 21 anos; ter instruo escolar mnima
correspondente quarta srie do ensino do primeiro grau;
aprovao em curso de formao profissional de vigilante em
estabelecimento autorizado; provao em exames de sade
fsica, mental e psicotcnico; possuir experincia mnima,
comprovada, de um ano na atividade de vigilncia; ter
comportamento social e funcional irrepreensvel.

Babysisters

Curso de magistrio completo, curso completo ou cursando


graduao em pedaggia e noes de brincadeiras infantis.
Ter noes de primeiros socorros.

Nutricionista

Graduao no curso de Nutrio, estar capacitado ao exerccio


de atividades referentes sade da populao,
compreendendo a realidade social, cultural e econmica do
seu meio exercendo-a de forma articulada ao contexto social e
como forma de participao e contribuio social.

Personal Trainer

Graduao em Educao Fsica, Registro no


CONFEF/CREF"s, Conhecimento da legislao pertinente,
Cursos de extenso e especializao, Vivncia prtica,
estgios e orientaes de entidades e profissionais
qualificados e formao de Know-how e Domnio de
informtica

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Plano de Negcio - Vida Ativa

Professores de Ginsticas

Graduao em educao fsica e noes em aulas de


ginstica.

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Plano de Negcio - Vida Ativa

5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A Imveis
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (A)

R$ 0,00

B Mquinas
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

BICICLETAS HORIZONTAIS

R$ 1.300,00

R$ 9.100,00

ELPTICOS

R$ 1.700,00

R$ 13.600,00

BICICLETAS VERTICAIS SPPINING

10

R$ 1.700,00

R$ 17.000,00

BALANA

R$ 280,00

R$ 560,00

PUXADA ALTA - BAIXA


CONJUGADA

R$ 980,00

R$ 2.940,00

FLEXOR HORIZONTAL

R$ 940,00

R$ 3.760,00

HACK 45

R$ 1.230,00

R$ 4.920,00

SUPINO RETO E INCLINADO

R$ 850,00

R$ 3.400,00

SUPOTE COM 10 BARRAS

R$ 400,00

R$ 800,00

10

PANTURRILHA EM P

R$ 770,00

R$ 1.540,00

11

ADUTOR

R$ 1.150,00

R$ 4.600,00

12

ABDUTOR

R$ 1.150,00

R$ 4.600,00

13

LEG PRESS 45

R$ 1.000,00

R$ 4.000,00

14

COLCHONETES

250

R$ 40,00

R$ 10.000,00

15

STEPS

50

R$ 50,00

R$ 2.500,00

16

PESOS DE 2 QUILOS

40

R$ 20,00

R$ 800,00

17

PESOS DE 3 QUILOS

60

R$ 30,00

R$ 1.800,00

18

PESOS DE 5 QUILOS

80

R$ 40,00

R$ 3.200,00

19

PESOS DE 10 QUILOS

80

R$ 50,00

R$ 4.000,00

20

TORRE HALTERES

R$ 350,00

R$ 1.750,00

21

HALTERES DE 2 A 40 QUILOS

80

R$ 50,00

R$ 4.000,00

22

JUMPS

40

R$ 130,00

R$ 5.200,00

23

LUVAS DE BOX - TAMANHOS


VARIADOS (PAR)

30

R$ 180,00

R$ 5.400,00

16 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

24

BOX

R$ 450,00

R$ 1.800,00

25

BOX MANEQUIM

R$ 380,00

R$ 1.520,00

26

BOLAS PLSTICAS

50

R$ 80,00

R$ 4.000,00

27

EXTENSOR

R$ 1.010,00

R$ 3.030,00

28

FLEXO EXTENSORA

R$ 980,00

R$ 2.940,00

29

PUXADA BAIXA

R$ 850,00

R$ 2.550,00

30

VOADOR PEITORAL - DORSAL

R$ 1.100,00

R$ 3.300,00

31

CROSS OVER

R$ 1.800,00

R$ 3.600,00

32

POLIA SIMPLES

R$ 700,00

R$ 1.400,00

33

ESPALDAR - ALONGAMENTO

R$ 400,00

R$ 800,00

34

SUPORTE ANILHAS HORIZONTAL

R$ 500,00

R$ 500,00

35

ESTANTE PARA
COLCHONETES

R$ 350,00

R$ 1.050,00

36

ESTEIRAS

10

R$ 1.200,00

R$ 12.000,00

SUB-TOTAL (B)

R$ 147.960,00

C Equipamentos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Registro ponto eletrnico

R$ 480,00

R$ 480,00

Impressoras

R$ 1.000,00

R$ 2.000,00

Catraca eletrnica

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

SUB-TOTAL (C)

R$ 3.480,00

D Mveis e Utenslios
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Balco de entrada

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

Prateleira para as roupas

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

Mesa de escritrio

R$ 600,00

R$ 1.200,00

Armrio Arquivo

R$ 700,00

R$ 1.400,00

Cadeiras

R$ 150,00

R$ 900,00

Geladeira

R$ 1.999,99

R$ 1.999,99

Microndas

R$ 250,00

R$ 250,00

Cafeteira

R$ 80,00

R$ 80,00

Televisores

R$ 1.450,00

R$ 5.800,00

10

Caixas de som

R$ 500,00

R$ 1.500,00

17 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

11

Playstation

R$ 3.550,00

R$ 3.550,00

12

Pula pula individual

R$ 1.200,00

R$ 1.200,00

13

Jogos infantis

10

R$ 30,00

R$ 300,00

14

Pufes

R$ 150,00

R$ 900,00

15

Armrio organiador

R$ 980,00

R$ 980,00

16

Bebedouros

R$ 450,00

R$ 900,00

17

Toalhas

50

R$ 5,00

R$ 250,00

18

Ventiladores Grandes

15

R$ 180,00

R$ 2.700,00

19

Condicionador de ar - escritrio

R$ 1.700,00

R$ 1.700,00

SUB-TOTAL (D)

R$ 28.109,99

E Veculos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (E)

R$ 0,00

F Computadores
N
1

Descrio
Computadores

Qtde

Valor Unitrio

Total

R$ 2.299,99

R$ 13.799,94

SUB-TOTAL (F)

R$ 13.799,94

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS


TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 193.349,93

5.2 - Capital de Giro


A Estimativa Estoque Inicial
N
1

Descrio
Caixa

Qtde

Valor Unitrio

Total

R$ 200,00

R$ 200,00

TOTAL (A)

R$ 200,00

B Caixa Mnimo
1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas

Prazo mdio de vendas

vista

(%)

100,00
18 de 33

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

1,00

Plano de Negcio - Vida Ativa

Prazo mdio total

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras

Prazo mdio de compras

(%)

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

A prazo

40,00

30

12,00

A prazo

20,00

1,00

A prazo

20,00

0,60

vista

20,00

0,20

Prazo mdio total

14

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque


Necessidade mdia de estoque
Numero de dias

4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias


Recursos da empresa fora do seu caixa

Nmero de dias

1. Contas a Receber prazo mdio de vendas

2. Estoques necessidade mdia de estoques

Subtotal Recursos fora do caixa

Recursos de terceiros no caixa da empresa


3. Fornecedores prazo mdio de compras

14

Subtotal Recursos de terceiros no caixa

14

Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

-12

Caixa Mnimo
1. Custo fixo mensal

R$ 63.373,58

2. Custo varivel mensal

R$ 14.343,60

3. Custo total da empresa

R$ 77.717,18

4. Custo total dirio

R$ 2.590,57

5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

-12

Total de B Caixa Mnimo

R$ -31.086,87

Capital de giro (Resumo)

19 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Descrio

Valor

A Estoque Inicial

R$ 200,00

B Caixa Mnimo

R$ -31.086,87

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B)

R$ -30.886,87

5.3 - Investimentos pr-operacionais


Descrio

Valor

Despesas de Legalizao

R$ 5.000,00

Obras civis e/ou reformas

R$ 7.000,00

Divulgao

R$ 7.000,00

Cursos e Treinamentos

R$ 1.000,00

Outras despesas

R$ 1.000,00

TOTAL

R$ 21.000,00

5.4 - Investimento Total


Descrio dos investimentos

Valor

(%)

Investimentos Fixos Quadro 5.1

R$ 193.349,93

105,39

Capital de Giro Quadro 5.2

R$ -30.886,87

-16,84

R$ 21.000,00

11,45

R$ 183.463,06

100,00

Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3


TOTAL (1 + 2 + 3)

20 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Fontes de recursos

Valor

Recursos prprios

(%)
R$ 183.463,06

100,00

Recursos de terceiros

R$ 0,00

0,00

Outros

R$ 0,00

0,00

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 183.463,06

100,00

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Quantidade
Preo de
(Estimativa de Venda Unitrio
Vendas)
(em R$)

Produto/Servio

Faturamento Total
(em R$)

Plano 1 Musculao

200

R$ 120,00

R$ 24.000,00

Plano 2 Musculao 3 vezes na semana

200

R$ 90,00

R$ 18.000,00

Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e


localizada)

100

R$ 100,00

R$ 10.000,00

Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump


e localizada)

80

R$ 120,00

R$ 9.600,00

Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana)

70

R$ 90,00

R$ 6.300,00

Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3

70

R$ 150,00

R$ 10.500,00

Vida Ativa Famlia - Plano Infinity

60

R$ 200,00

R$ 12.000,00

Espao Light - (locao do espao).

R$ 600,00

R$ 600,00

TOTAL

R$ 91.000,00
21 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Projeo das Receitas:


( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
5,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
2,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Faturamento Total

Ms 1

R$ 91.000,00

Ms 2

R$ 95.550,00

Ms 3

R$ 100.327,50

Ms 4

R$ 105.343,88

Ms 5

R$ 110.611,07

Ms 6

R$ 116.141,62

Ms 7

R$ 121.948,70

Ms 8

R$ 128.046,14

Ms 9

R$ 134.448,45

Ms 10

R$ 141.170,87

Ms 11

R$ 148.229,41

Ms 12

R$ 155.640,88

Ano 1

R$ 1.448.458,51

5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e


terceirizaes

22 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Produto: Plano 1 Musculao


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Plano 2 Musculao 3 vezes na semana


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e localizada)


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump e localizada)


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana)


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Vida Ativa Famlia - Plano Infinity


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Espao Light - (locao do espao).


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

TOTAL

Total
R$ 0,00

5.7 - Estimativa de custo de comercializao

23 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Descrio

(%)

Faturamento Estimado

Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal)

10,76

R$ 91.000,00

R$ 9.791,60

Comisses (Gastos com Vendas)

0,00

R$ 91.000,00

R$ 0,00

Propaganda (Gastos com Vendas)

5,00

R$ 91.000,00

R$ 4.550,00

Taxas de Cartes (Gastos dom Vendas)

0,00

R$ 91.000,00

R$ 0,00

Total Impostos

R$ 9.791,60

Total Gastos com Vendas

R$ 4.550,00

Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 14.341,60

Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 14.341,60

Ms 2

R$ 15.058,68

Ms 3

R$ 15.811,61

Ms 4

R$ 16.602,19

Ms 5

R$ 17.432,30

Ms 6

R$ 18.303,92

Ms 7

R$ 19.219,12

Ms 8

R$ 20.180,07

Ms 9

R$ 21.189,07

Ms 10

R$ 22.248,53

Ms 11

R$ 23.360,96

Ms 12

R$ 24.529,00

Ano 1

R$ 228.277,06

24 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

Estimativa de
Vendas (em
unidades)

Produto/Servio

Custo Unitrio
de Matriais
/Aquisies

CMD / CMV

Plano 1 Musculao

200

R$ 0,01

R$ 2,00

Plano 2 Musculao 3 vezes na semana

200

R$ 0,00

R$ 0,00

Plano 3 Aulas de ginsticas (jump e


localizada)

100

R$ 0,00

R$ 0,00

Plano 4 Aulas de ginsticas ( spinning, jump


e localizada)

80

R$ 0,00

R$ 0,00

Plano 5 Aulas de ginsticas ( aula de dana)

70

R$ 0,00

R$ 0,00

Vida Ativa Individual - Plano 2 + Plano 3

70

R$ 0,00

R$ 0,00

Vida Ativa Famlia - Plano Infinity

60

R$ 0,00

R$ 0,00

Espao Light - (locao do espao).

R$ 0,00

R$ 0,00

TOTAL

R$ 2,00

Perodo

CMD/CMV

Ms 1

R$ 2,00

Ms 2

R$ 2,10

Ms 3

R$ 2,21

Ms 4

R$ 2,32

Ms 5

R$ 2,43

Ms 6

R$ 2,55

Ms 7

R$ 2,68

Ms 8

R$ 2,81

Ms 9

R$ 2,95

Ms 10

R$ 3,10

Ms 11

R$ 3,26

Ms 12

R$ 3,42

Ano 1

R$ 31,83

25 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra

Funo

N de
Empregados

Salrio Mensal

Subtotal

(%) de
encargos
sociais

Encargos
sociais

Total

Recepcionista

R$ 1.300,00

R$ 3.900,00

45,00

R$ 1.755,00

R$ 5.655,00

Zeladora servios gerais

R$ 1.000,00

R$ 2.000,00

45,00

R$ 900,00

R$ 2.900,00

Guarda noturno

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

45,00

R$ 675,00

R$ 2.175,00

Babysisters

R$ 1.000,00

R$ 2.000,00

45,00

R$ 900,00

R$ 2.900,00

Nutricionista

R$ 2.300,00

R$ 2.300,00

45,00

R$ 1.035,00

R$ 3.335,00

Personal
Trainer

10

R$ 1.500,00

R$ 15.000,00

45,00

R$ 6.750,00

R$ 21.750,00

Professores de
Ginsticas

R$ 1.400,00

R$ 7.000,00

45,00

R$ 3.150,00

R$ 10.150,00

TOTAL

24

R$ 15.165,00

R$ 48.865,00

33.700,00

5.10 - Estimativa do custo com depreciao


Ativos Fixos
MQUINAS

Valor do bem

Vida til em Anos

Depreciao Anual

Depreciao Mensal

R$ 147.960,00

10,00

R$ 14.796,00

R$ 1.233,00

R$ 3.480,00

5,00

R$ 696,00

R$ 58,00

MVEIS

R$ 28.109,99

10,00

R$ 2.811,00

R$ 234,25

COMPUTADORES

R$ 13.799,94

3,00

R$ 4.599,98

R$ 383,33

R$ 22.902,98

R$ 1.908,58

EQUIPAMENTOS

Total

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais


26 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Descrio

Custo

Aluguel

R$ 4.000,00

Condomnio

R$ 0,00

IPTU

R$ 0,00

Energia eltrica

R$ 1.500,00

Telefone + internet

R$ 400,00

Honorrios do contador

R$ 200,00

Pr-labore

R$ 4.000,00

Manuteno dos equipamentos

R$ 1.500,00

Salrios + encargos

R$ 48.865,00

Material de limpeza

R$ 450,00

Material de escritrio

R$ 150,00

Taxas diversas

R$ 100,00

Servios de terceiros

R$ 300,00

Depreciao

R$ 1.908,58

Contribuio Empreendedor Individual

R$ 0,00

Outras taxas

R$ 0,00

TOTAL

R$ 63.373,58

Projeo dos Custos:


( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
3,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
5,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 63.373,58

Ms 2

R$ 65.274,79

Ms 3

R$ 67.233,03

Ms 4

R$ 69.250,02

Ms 5

R$ 71.327,52

Ms 6

R$ 73.467,35

Ms 7

R$ 75.671,37

Ms 8

R$ 77.941,51

Ms 9

R$ 80.279,76

Ms 10

R$ 82.688,15

Ms 11

R$ 85.168,79

27 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Ms 12

R$ 87.723,86

Ano 1

R$ 899.399,72

5.12 - Demonstrativo de resultado


Descrio

Valor

1. Receita Total com Vendas

Valor Anual

R$ 91.000,00

(%)

R$ 1.092.000,00 100,00

2. Custos Variveis Totais


2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

R$ 2,00

R$ 24,00

0,00

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 9.791,60

R$ 117.499,20

10,76

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 4.550,00

R$ 54.600,00

5,00

Total de custos Variveis

R$ 14.343,60

R$ 172.123,20

15,76

3. Margem de Contribuio

R$ 76.656,40

R$ 919.876,80

84,24

4. (-) Custos Fixos Totais

R$ 63.373,58

R$ 760.482,96

69,64

5. Resultado Operacional: LUCRO

R$ 13.282,82

R$ 159.393,84

14,60

Perodo

Resultado

Ms 1

R$ 13.282,82

Ms 2

R$ 15.214,43

Ms 3

R$ 17.280,65

Ms 4

R$ 19.489,34

Ms 5

R$ 21.848,81

Ms 6

R$ 24.367,80

Ms 7

R$ 27.055,54

Ms 8

R$ 29.921,74
28 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

Ms 9

R$ 32.976,66

Ms 10

R$ 36.231,09

Ms 11

R$ 39.696,41

Ms 12

R$ 43.384,60

Ano 1

R$ 320.749,90

5.13 - Indicadores de viabilidade


Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ 1.067.691,34

Lucratividade

22,14 %

Rentabilidade

174,83 %

Prazo de retorno do investimento

7 meses

29 de 33

Plano de Negcio - Vida Ativa

6 - Construo de Cenrio
Receita (pessimista) 10,00 %

Receita (otimista)

Cenrio provvel

10,00 %

Cenrio pessimista

Cenrio otimista

Descrio
Valor
1. Receita total com vendas

(%)

R$ 91.000,00

100,00

Valor

(%)

R$ 81.900,00

100,00

Valor

(%)

R$ 100.100,00

100,00

2. Custos variveis totais


2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV

R$ 2,00

0,00

R$ 1,80

0,00

R$ 2,20

0,00

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 9.791,60

10,76

R$ 8.812,44

10,76

R$ 10.770,76

10,76

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 4.550,00

5,00

R$ 4.095,00

5,00

R$ 5.005,00

5,00

Total de Custos Variveis

R$ 14.343,60

15,76

R$ 12.909,24

15,76

R$ 15.777,96

15,76

3. Margem de contribuio

R$ 76.656,40

84,24

R$ 68.990,76

84,24

R$ 84.322,04

84,24

4. (-) Custos fixos totais

R$ 63.373,58

69,64

R$ 63.373,58

77,38

R$ 63.373,58

63,31

Resultado Operacional

R$ 13.282,82

14,60

R$ 5.617,18

6,86

R$ 20.948,46

20,93

Aes corretivas e preventivas:


Caso o real cenrio apresentado pela academia seja pessimista, como alternativa, ser realizada novas aes no plano de marketing para melhor promover os servios no
mercado-alvo, buscando assim, consequentemente o aumento do faturamento. Caso o cenrio seja otimista com uma boa margem de lucratividade, a academia buscar
retornar 60% em envestimentos para melhor atender os clientes com qualidade e sofisticao em aparelhos e tambm com o desenvolvimento de novas modalidades. Com
os outros 40% ser realizado uma reserva prpria para eventualidades.

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Plano de Negcio - Vida Ativa

7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS

PONTOS
FORTES

PONTOS
FRACOS

FATORES EXTERNOS

FORAS

OPORTUNIDADES

Boa capacitao dos funcionrios;


Atendimento ao cliente com qualidade;
Servio de qualidade;
Atendimento flexvel;
Boa localizao.

Crescimento da regio;
Mudana de uma nova empresa para a cidade;
Poucos concorrentes voltado para o conjunto de atividades oferecidas;
Crescimento na procura de atividades fsicas para a sade.

FRAQUEZAS

AMEAAS

Falta de capital;
Fase inicial da empresa;
Pouca dedicao dos colaboradores.

Abertura de novas academias na cidade;


Oferecimentos de novas atividades fsicas;
O crescimento do sedentarismo;
Altas taxas de impostos.

Aes:
A anlise da matriz F.O.F.A conhecida tambm como a swot, tem como funo verificar pontos que influenciam no desenvolvimento de curto, mdio e longo prazo das
empresas. Ao identificar determinados pontos a academia tem a possibilidade de se preparar para eventuais causas que podem afetar positivamente ou at mesmo
negativamente no seu crescimento. Ao identificar suas foras e fraquezas, a academia optou em buscar a melhor forma de estar prxima de seus potenciais clientes,
qualificando seus colaboradores para manter a exelncia no bom atendimento. Para evitar que uma m administrao abale o empreendimento, buscar constantemente
mantr-se atualizada no mercado em que se encontra, para estar sempre bem posicionada. O responsvel pela gesto da academia Vida Ativa, dever ter uma anlise
sistmica tanto dentro quanto para fora de suas portas, pois analisar o que tem de oportunidade para aumentar o seu crescimento e se previnir quanto as ameaas, sem
dvidas muito importante. Desta forma, a academia dever ter sempre um segundo plano para que quando ocorra oscilaes no mercado consiga se sobressair em
qualquer situao.

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Plano de Negcio - Vida Ativa

8 - Avaliao do plano de negcio


Em vista do que foi estudado com as pesquisas realizadas, concluiu-se que para a bertura de um empreendimento
qualquer que seja o seu ramo dev-se realizar constantes anlises para conhecer o mercado em que se est
ingressando. Durante a realizao do plano de negcio para a anlise da abertura da academia Vida Ativa, observouse que cada informao de inteira importncia. Foi possvel identificar quais seriam os concorrentes sendo eles
diretos ou indiretos, fornecedores, e tambm os potenciais clientes. A quantidade de materiais, equipamentos e de
pessoal que provavelmente seria necessrio para a concretizao dessa abertura.
Considerando o estudo feito, concluiu-se a viabilidade de se investir no presente empreendimento. O risco de se
empreender, sem dvidas existe, mas quando existe um bom planejamento e as pesquisas necessrias para analisar
o mercado so realizadas com xito, a deciso de abrir um negcio com maior chance de sucesso muito mais
favorvel.
Desta forma, a avaliao feita que a Academia Vida Ativa LTDA, tem capacidade de competir e se tornar uma
academia muito bem posicionada por proporcionar o bem e estar aos seus clientes.

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Plano de Negcio - Vida Ativa

Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de um
plano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento de
planejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversos
tamanhos e atividades.
Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,
acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros.
Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua
empresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Sua
elaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejam
cometidos pela falta de anlise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo:
Cultura Editores Associados, 1999.

Informaes Gerais
Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos
que influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando
oportunidades.
Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so de
inteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longo
prazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa.
Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmero
possvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem as
informaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podem
ser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet,
com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.).
Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado e
do ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente.
O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem uma
srie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso.
O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido de
emprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seus
prprios requisitos e exigncias.
Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode ser
utilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca
de recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.

Tenho cincia e concordo com os termos acima.


Jenifer Rodrigues Eger

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