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MODELO DE PLANO

DE NEGCIO

ADEGA ITALIANA
Sabor inigualvel com o toque de quem conhece

Por mais raro que seja, ou mais antigo,


S um vinho deveras excelente,
Aquele que tu bebes,
docemente,
Com teu mais velho e silencioso amigo
(Mrio
Quintana)

Joo dos Anzis


Bento Gonalves / RS
Setembro/2004
1 - RESUMO EXECUTIVO
1.1 - OBJETIVO DO PLANO DE NEGCIO
Este documento tem como objetivo a captao de recursos para o Projeto Valor do
Empreendedor, vinculado ao SEBRAE e a Associao Comercial e Industrial de Rio
Branco.
1.2 -A EMPRESA
Nome Fantasia: ADEGA ITALIANA - Sabor inigualvel com o toque de quem
conhece
Ramo de Atividade: Comrcio de bebidas e queijos em geral
Principais Produtos: Vinhos nacionais e importados, queijos, especiarias e acessrios
para degustao de vinhos.
rea de Atuao: Municpio de Bento Gonalves RS
Populao: aproximadamente 98.200 habitantes (Fonte: IBGE- Censo 2000)
Evoluo da Populao por faixa Etria
Varivel
De 0 a 9 anos
De l0 a l9 anos
De 20 a 29 anos
De 30 a 39 anos
De 40 a 49 anos
De 50 a 59 anos
De 60 a 69 anos
De 70 anos e mais
Idade Ignorada
Populao Total

1970
24.056
16.500
10.979
7.912
4.880
2.590
1.229
622
114
68.882

1980
22.134
21.199
14.704
9.537
6.618
3.948
2.087
1.055
-81.282

1996
18.614
17.959
16.777
15.465
9.728
5.846
3.942
2.254
32
90.617

2000
18.215
19.280
17.374
16.891
11.824
6.981
4.636
2.999
-98.200

Fonte: IBGE - Censo 2000

Renda per capita mdia/ano: aproximadamente US$ 3.546,15. (Fonte: Censo/1999)


Localizao: a ser definido. H negociao em andamento sobre imvel central na
rea de comrcio.

Misso: Oferecer produtos de alta qualidade para satisfazer as necessidades de um


pblico exigente; aliado a um atendimento de excelncia, bem como proporcionar maior
comodidade e qualidade de vida aos moradores de Bento Gonalves.
Foco Principal: A empresa tem como foco atuar principalmente no segmento de venda
de bebidas e queijos diferenciados.
Caractersticas do Produto: Variedade de bebidas como vinhos, champanhes, licores,
juntamente com a venda casada de queijos diferenciados como Camembert, Serreb
Goud, gorgonzola, parmeso. Tambm oferecendo produtos como temperos, especiarias
e acessrios para degustao de vinhos como taas, copos personalizados, garrafas de
cristal, abridores, saca-rolhas e outros.
Diferencial Competitivo: A empresa oferece aos clientes um local especializado em
venda de produtos especficos e diferenciados dos encontrados na cidade. O
atendimento exclusivo, com atendentes especialistas em conhecimento na rea de
vinhos e queijos.
Estratgias do Negcio: Levando-se em considerao a carncia do ser humano por
prazer e satisfao de desejos; a empresa tem como estratgia atingir essas necessidades
proporcionando um atendimento altamente especializado, com pessoas treinadas e
qualificadas, possuindo conhecimento especfico na rea de vinhos e queijos, assim
como dar treinamentos de vendas e psicologia do consumidor.
Tem tambm como estratgia, proporcionar ao consumidor, cursos para
formao de Enlogos (especialistas em vinhos) para ampliar o conhecimento e
interesse destes pelo consumo do produto. Depois da formao da primeira turma, a
empresa tem como objetivo a criao de uma Confraria (grupo de consumidores de
vinhos que se renem para degustar vinhos e conversar), com o intuito de aumentar o
consumo de vinhos e queijos.
Outra estratgia de negcio a de enviar mensagens motivacionais quinzenais a
empresas e clientes cadastrados, via e-mail ou fax, com a inteno de potencializar o
marketing e oferecer promoes de produtos.
Futuramente, conforme a demanda do consumidor, uma alternativa criar um
site da empresa para divulgao estratgica e conhecimento da gama de produtos
oferecidos, bem como proporcionar a venda de produtos pela internet, com entrega em
domiclio e pagamento facilitado via carto de crdito ou boleto bancrio.

Com o cadastro das empresas clientes, em nosso banco de dados, presentear o


presidente com uma garrafa de vinho no aniversrio da empresa, assim como oferecer
desconto aos funcionrios durante todo o ms de aniversrio desta.
O mercado de vinho:
Qual o tipo de Bebida Alcolica de Preferncia dos moradores de Bento Gonalves?
(Espontnea nica)
Classe Social
Vinhos
Cervejas
Cachaas
Vodkas
Licores
Coolers
Outras

Classe C
4,73 %
47,48 %
39,82 %
3,54%
1,77%
0,88%
1,77%
99.99%
Fonte: Instituto CENSOBRAS 2001

Classe B
12,58 %
61,75 %
10,62 %
5,31%
3,54%
5,31%
0,88%
99.99%

Classe A
21,05 %
43,55 %
6,19 %
9,73%
8,01%
7,08%
4,42%
100.00%

Total
12,78 %
50,92 %
18,82 %
6,18%
4,71%
4,41%
2,33%
100.00%

Qual o tipo de vinho de preferncia dos moradores de Bento Gonalves?


(Espontnea nica)
Classe Social
Classe C
Suave
85,7% (84)
Seco
15,3% (15)
Tinto
55,1% (54)
Branco
20,4% (20)
Ros
29,6% (29)
Light
13,3% (13)
Tradicional
7,1% (7)
Firsante
6,1% (6)
Demi-sec
0,0% (0)
Outros
1,0% (1)
Fonte: Instituto CENSOBRAS 2001

Classe B
78,4% (80)
22,5% (23)
51,0% (52)
32,4% (33)
22,5% (23)
12,7% (13)
8,8% (9)
2,9% (3)
0,0% (0)
1,0% (1)

Classe A
55,0% (55)
39,0% (39)
55,0% (55)
33,0% (33)
14,0% (14)
8,0% (8)
7,0% (7)
3,0% (3)
6,0% (6)
1,0% (1)

Total
73,0% (219)
25,7% (77)
53,7% (161)
28,7% (86)
22,0% (66)
11,3% (34)
7,7 (23)
4,0% (12)
2,0% (6)
1,0% (3)

Mdia de Consumo de Bebida Alcolica em Reais/Ms


Classe Social
Renda Mensal mdia

Classe C
R$ 300,00

Valor
R$ 13,00
Fonte: Instituto CENSOBRAS - 2001

Classe B
R$ 2.200,00

Classe A
Acima de

R$ 36,00

R$ 5.000,00
R$68,00

Total

R$117,00

Tendncias do mercado: Conforme pesquisa na www.academiadovinho.com.br, a


tendncia do mercado de amplo crescimento devido ao uso do vinho como um produto
para presente e a divulgao do vinho como um produto que ajuda na preveno de
doenas se usado adequadamente (doenas cardiovasculares, diminuio de cansao e
estresse) e tambm conhecido como um recarregador de energia. H o crescimento da
apreciao do vinho, criando o hbito de consumo.
2.0 PRODUTO/SERVIO
A empresa tem como finalidade a comercializao dos seguintes produtos:
Vinhos nacionais e importados,
Champanhes, whiskys, vodcas, licores;
Queijos de tipos variados,
Temperos e especiarias,
Acessrios para degustao de vinhos e bebidas.
O foco principal da Adega Italiana proporcionar ao cliente um local especializado na
compra de vinhos e queijos, dando uma consultoria sobre os produtos e como us-los.
2.1. Caractersticas
Os produtos comercializados tero como principais caractersticas:

Diversificao dos produtos oferecidos no mercado comum;

Qualidade e especialidade no atendimento ao cliente (consultores de produtos);

Maior quantidade de produtos para entregas em lotes;

Constantes inovaes;

Servio de ps-venda;

Produtos sempre frescos e com boa apresentao.

O local/ambiente da empresa ter as seguintes caractersticas:

Ambiente agradvel e de fcil localizao;

Decorao estilo as adegas antigas da Itlia, com prateleiras de vinhos em


madeira escura, todas as garrafas com inclinao para baixo, mas mostrando o
rtulo de cada vinho.

Haver placas e quadros com a histria do vinho, dicas de consumo, fotos


antigas, tipos de uvas usadas para a fabricao do produto, assim como a
utilizao de decorao em forma de uvas e ramos, lamparinas e lampies
antigos, barris de madeira, as cortinas sero claras e de renda, juntamente com
fitas e tecidos condizentes com as cores de uva e ramos verdes.

Haver som de fundo, em tom baixo, com cantigas italianas e outras do gnero.

Os colaboradores estaro usando uniformes com detalhes no estilo italiano,


todos com crachs de identificao.

2.2 Diferencial Competitivo


Os principais diferenciais competitivos da empresa sero o atendimento especializado,
diversificao de produtos do gnero, banco de dados com clientes e empresas
cadastradas e um ambiente agradvel onde o cliente se sinta especial.
Alguns aspectos contribuiro para o diferencial no mercado:
- Atendimento ao cliente:

Os colaboradores atendentes sero selecionados pelos scios por meio de testes


e entrevistas, sendo contratados apenas aqueles que tenham o perfil desejado;

Estes colaboradores recebero treinamentos constantes sobre vendas, qualidade


no atendimento, comunicao e sobre os produtos comercializados com o
propsito de atender e satisfazer as necessidades individuais de cada cliente;

Para haver ainda maior qualidade no atendimento, cada colaborador passar por
um curso de formao de Enlogo (especialista em vinhos), para poder dar
consultoria especializada no produto;

Toda a equipe estar uniformizada e usando crachs de identificao.

- Apresentao do produto:

A loja ter uma vitrine cuidadosamente decorada para atrair os clientes


passantes;

Sero confeccionados folders dos produtos oferecidos pela loja, juntamente com
dicas e receitas;

- Embalagens:

As embalagens para presentes sero exclusivas, com papel timbrado da empresa;

Os produtos sero embalados de forma decorativa, apresentando um visual


atraente e que agregue valor.

2.3 Pesquisa e Desenvolvimento


A empresa ter um constante monitoramento do mercado em que atua, atravs de
pesquisas telefnicas e via e-mail, assim como pessoalmente com os clientes presentes
na loja, para estar atenta qualidade no atendimento prestado bem como as mudanas
ocorridas e cenrios futuros.
A cada ano, a empresa ir fazer uma pesquisa especializada na cidade para saber sobre a
opinio do consumidor em relao s necessidades destes.
3.0 MERCADO
3.1 Clientes
H para este segmento, alguns tipos de clientes: consumidores efetivos dos produtos,
clientes que buscam presentear com produtos diferenciados e empresas que compram os
produtos em grande quantidade para presentear seus clientes e utiliz-los em eventos,
assim como tambm h os clientes que sentem curiosidade em consumir o produto e o
fazem pela primeira vez.
3.1.1 Perfil dos Clientes:

Necessidades: As expectativas principais de consumidores destes produtos


podem ser resumidas a:
Apreciao do produto,
Atendimento especializado,
Ambiente agradvel,

Variedade de produtos disponveis,


Quantidade de produtos atendendo as expectativas,

Sexo: ambos os sexos so consumidores do produto.

Renda: de acordo com a variedade de preos disponveis, todas as classes podem


consumir os produtos, mas mais comumente consumido pelas classes mdias a
altas.

Idade: os consumidores permitidos ao consumo de bebidas alcolicas so


pessoas na faixa de 18 anos em diante, j para os outros produtos oferecidos na
loja o consumo feito por todas as idades.

Classe Social: os produtos so mais comumente consumidos pelas classes mdia


e alta, mas pela variedade de preos disponveis podem ser consumidos por
todas as classes sociais.

3.2 Concorrentes
Os concorrentes diretos so constitudos por 02 (dois) grandes supermercados, que
oferecem os produtos mas de forma tradicional, com venda sem atendimento
individualizado e que no oferecem a diversidade de marcas disponveis na loja. H
tambm 05 (cinco) mercados de menor porte que oferecem produtos mas que no
trabalham com as marcas oferecidas na loja.
No h nenhuma loja na cidade e na regio especializada em vinhos e queijos como a
proposta no plano de negcio.
A ttulo de concorrncia, fez-se uma pesquisa de preos, a seguir:
Tomada de Preos - Concorrncia
Pesquisa realizada em 26/08/2003
Supermercado Muffato:
Champanhes
Chandon Excellence 750 ml
Chandon Demi-Sec 750 ml
Chandon 187 ml
Fontana Ferddra (Itlia)

R$ 50,26
R$ 27,67
R$ 8,94
R$ 60,30

Vodkas
Virgin (Reino Unido)

R$ 52,76

Lwyborowa (Polnia)

R$ 28,17

Orloff (Brasil)

R$ 13,01

Kronia (Brasil)

R$ 11,30

Whiskys
Black Label 12 anos (Escocs)
Glenfiddich 12 anos puro (Escocs)
Ballantines Finest

R$ 128,38
R$ 141,86
R$ 73,26

Vinhos
Conti Bernardi (Auguri) - Itlia
Vinho Porto Don Jos - Portugal
Corvo (Casa Fondata) - Itlia
Celia Sangiouens - Itlia
CeIla Valpolicelia - Itlia
Bolia Merlot - Itlia
Franois Montand Espumant - Frana
Paul de Rejoly (Chablis) - Frana
Beaujolais - Viliages - Frana
J.P. Chanet - Frana
Torres (Glan Coronas) - Espanha
Torres (Coronas) - Espanha
Torres (Sangre de Toro) - Espanha Promoo
Chateau Bel Air - Frana
Terrazas de Los Andes (Reserva 2001) Cabernet Sauvignon
Conte de Valmont - Argentina
Concha Y Toro (Casillero deI Diablo) - Chile
Cordelier (Cabernet Sauvignon) - Bento Gonalves - Br
Almaden_-_Santana_do_Livramento_-_Br
Aurora Reserva - Bento Gonalves - Br
Conti Bernardi (Auguri) - Itlia
Vinho Porto Don Jos - Portugal

R$ 32,77
R$ 45,45
R$ 27,61
R$ 33,48
R$ 36,06
R$ 24,97
R$ 52,16
R$ 34,74
R$ 55,02
R$ 32,46
R$ 52,20
R$ 36,17
R$ 33,18
R$ 31,55
R$ 59,65
R$ 19,78
R$ 18,41
R$ 20,79
R$ 15,11
R$ 23,90
R$ 45,45
R$ 27,61

Amarulla - R$ 49,60
Queijos
Gorgonzola
Parmeso Skandia
Serreb Goud
Camembert (Bonjour de France)

Emprio La Tavola:

R$ 35,82
R$ 32,35
R$ 20,63
R$ 13,72

- Vinho Lambrusco (Anelia) - Itlia: R$ 15,50


- Queijo Masla -quilo: R$ 27,00
3.3 Fornecedores
Os fornecedores dos produtos so importadoras legalizadas de vinhos provindos da
Frana, Argentina, Chile, Itlia e Portugal, assim como alguns queijos especficos. No
Brasil, os fornecedores diretos so vincolas do sul do pas, localizadas em Bento
Gonalves, Garibaldi, Santana do Livramento e os queijos so provindos de
fornecedores da regio, de Santa Catarina, Rio Grande do Sul e So Paulo.
Relao de Fornecedores:
VINCULA AURORA
Cooperativa Vinicola Aurora Ltda.
R: Olavo Bilac, 500 Bento Gonalves - RS
CASA VALDUGA
Vale dos Vinhedos, Linha Leopoldina - Bento Gonalves - RS
FANTE INDUSTRIA DE BEBIDAS LTDA
Rod. RS 122 Km 96 s/n Flores da Cunha- RS
BACARDI MARTINI DO BRASIL IND. E COM. LTDA
Av. Rio Branco, 210 Garibaldi RS
Relao das empresas importadoras:
ADEGA ALENTEJANA
R. Luisiania 67, Brooklin So Paulo SP
Cep 30170012
Fone (11)240-5760
Fax(11) 531-1595
ALLFOOD IMPORTADORA E EXPORTADORA

Rua da Mooca 1736, Mooca So Paulo SP


Cep 03104002
Fone 0800-161 720
www.ailfood.com.br
BRUCK IMPORTADORA R.Paula Souza, 216 So Paulo SP
Fone (11)228-7082
Fax (11)229-1206
CASA DO VINHO
Av. Bias Fortes 1543, Barro Preto Belo Horizonte BH
Cep 301 70-012
Fone (31) 3337-71 77
Fax (31) 3275-1 856
www.casaaovnhocom.br
MAISON DU VIN
R. Carlos Comenale 263/3 andar So Paulo SP
Cep 01332-030
Fone (11)284-7288
Fax (11) 813-9494
3.4 Participao no Mercado
A expectativa da empresa atingir uma participao no mercado de venda de vinhos de
6% at o final do segundo ano de sua implantao e 10% at o quinto ano. Esta
expectativa se deve ao fato de que ser uma empresa especializada na venda de queijos
e vinhos, com atendimento de exclusividade e altamente especializado; contando
inclusive com a fundao de uma confraria que poder acelerar o consumo de vinhos na
cidade. Apesar de haver concorrentes diretos significativos, acredita-se no potencial de
diferenciao da empresa, que ir proporcionar a criao de uma clientela especfica.

4. CAPACIDADE EMPRESARIAL

4.1 Empresa
4.1.1 Definio da Empresa
A Adega Italiana uma sociedade de cotas limitada constituda pelos scios Joo dos
Anzis e Ktia dos Anzis. A empresa atuar no ramo de comrcio de queijos, bebidas e
acessrios para degustao de vinhos.
4.1.2 Misso
Oferecer produtos de alta qualidade para satisfazer as necessidades de um pblico
exigente; aliado a um atendimento de excelncia, bem como proporcionar maior
comodidade e qualidade de vida aos moradores de Bento Gonalves.
4.1.3 Estrutura Organizacional
A empresa ser estruturada da seguinte forma:

rea Operacional e de Vendas - responsvel: Ktia

rea Administrativa, Finanas, Compras - responsvel: Joo dos Anzis

rea de Planejamento, Marketing e Pessoal - responsveis: Ktia e Joo dos


Anzis

Alm dos scios responsveis pelas reas especficas, sero contratados colaboradores
para as reas de vendas, cobranas e servios gerais, assim como servio terceirizado de
treinamento especfico.
4.1.4 Parceiros
A Adega Italiana ter como seus principais parceiros seus colaboradores, fornecedores,
terceirizados e clientes. No desempenho de suas atividades, os parceiros citados sero
contemplados nos benefcios a serem alcanados com a inteno de torn-los fiis a
empresa.

4.2 Empreendedores
4.2.1 Perfil Individual dos Scios (Formao/Qualificao) Joo dos Anzis
Idade: 32 anos
Especializao: Coordenador de Dinmica de Grupos e Gesto Rural e Agroindustrial
Formao Superior: Administrao
Atuao Profissional: Consultor de empresas e Facilitador de cursos especializados.
Experincia Profissional: 09 anos como administrador do Centro de Treinamento
Agropecurio, 1,5 anos como Secretrio Municipal de Indstria e Comrcio, 02 anos
como Consultor, Palestante e Facilitador, proprietrio de uma floricultura.
Ktia dos Anzis
Idade: 28 anos
Especializao: Coordenadora de Dinmica de Grupos, Marketing e Recursos
Humanos.
Formao Superior: Psicologia
Atuao Profissional: Consultora de empresas na rea de Recursos Humanos e
Empreendedorismo,

Facilitadora

Selecionadora

do

Programa

Empretec.

Experincia Profissional: 05 anos como vendedora de balco e autnoma. 2,5


anos como Instrutora de treinamentos. 1,5 anos como gerente de Recursos
Humanos. Palestrante, Consultora e Facilitadora. Atuante na rea de Psicologia
Organizacional.
5. ESTRATGIA DE NEGCIO
A estratgia de negcio tem como fundamento aumentar o consumo de produto na
cidade. Para tanto, pretende-se estimular as pessoas proporcionando a participao
numa confraria, que ser montada pelos scios da empresa. Na montagem dessa
confraria, haver parcerias com a Associao Comercial de Bento Gonalves e clubes
que envolvem a sociedade de forma geral para apoio e participao. A participao
destes tambm dar direito a descontos na loja.
Tambm como estratgia, a empresa pretende proporcionar cursos de formao de
Enlogos e futuramente, cursos de arte culinria com receitas baseadas em produtos a
base de queijo.

Outra estratgia seria, como citado anteriormente, a criao de um site da empresa. o


envio de mensagens motivacionais a clientes de maior porte de consumo e presentear a
clientes em datas comemorativas.
5.1 Ameaas e Oportunidades
5.1.1 Oportunidades
Uma anlise do mercado mostra algumas oportunidades que podem ser exploradas
dentro desta atividade:

mercado com grande potencial e praticamente inexplorado na regio;

montagem de uma confraria que poder aumentar o consumo dos produtos e


que tambm inexistente na regio;

explorar o mercado de consumo de vinhos por empresas para fins de eventos e


premiao;

5.1.2 Ameaas
Como ameaas ao negcio podem ser apontadas as seguintes situaes:

Entrada de novos concorrentes competitivos se o mercado se expandir;

Com a entrada de novos concorrentes, h uma tendncia em aumentar a


competitividade no preo dos produtos o que levar a uma reduo na
lucratividade;

5.2.1 Pontos Fortes


Alguns aspectos se apresentam como fator positivo na estrutura da empresa, como:

Potencial empreendedor dos scios, qualificao e investimentos na busca de


realizar seus sonhos;

Equipe de trabalho jovem e dinmica, sem vcios da atividade e aberta a novos


conhecimentos e habilidades, com disponibilidade para acompanhar o
crescimento da empresa;

Parcerias com empresas diversas para venda casada de produtos

5.2.2 Pontos Fracos

Inexperincia dos colaboradores neste ramo de atividades

Implantao de uma cultura de consumo dos produtos. A populao ainda no


tem essa cultura pr-estabelecida, o que ir demandar esforo e tempo de
retorno.

5.3 Objetivos
Conquistar os consumidores dos produtos, vender produtos ligados ao desejo de
consumo, obter lucro, realizao pessoal dos scios e crescimento no mercado.
Futuramente, montar filiais da empresa em outras localidades.
5.4 Estratgias
Para alcanar os objetivos propostos e aproveitar as oportunidades vislumbradas,
levando em considerao os pontos fortes e fracos da empresa, algumas estratgias
nortearo as atividades da empresa:

Ser lembrada em locais pblicos com acesso de grande nmero de pessoas


como: festas, feiras, convenes e outros eventos, atravs de banners, folders,
cartes, etc.

Investir constantemente na capacitao de pessoal para manter um diferencial


positivo no atendimento especializado

6. PLANO DE MARKETING
6.1 Estratgias de Vendas
As vendas da Adega Italiana sero realizadas principalmente no atendimento de balco,
direto aos clientes de maior porte, atravs de folders dos produtos por intermdio de
visitas e telefonemas.

No balco, os clientes tero disposio um grande nmero de variedades de


produtos, com visual atrativo e produtos para degustao.

O atendimento ser realizado com muito profissionalismo, proporcionando ao


cliente bem estar nos momentos em que estiver dentro da empresa.

Atendentes preparados com informaes tcnicas sobre os produtos, capacitados


com cursos de atendimento ao consumidor, assim como curso bsico de
psicologia do consumidor e cursos especializados sobre os produtos.

No atendimento ao telefone, os atendentes sero preparados para um


atendimento imediato e eficaz.

Nmero de linhas telefnicas disponveis conforme a demanda, facilitando o


contato com a empresa.

Contato peridico com pessoas ligadas aos aniversariantes do dia, conforme o


banco de dados da empresa, para oferecer os produtos e servios disponveis. De
que forma:

* Semanalmente, consultar o banco de dados, imprimir a relao dos


aniversariantes dos prximos 7( sete) dias e seus respectivos contatos.
* Ligar para os componentes da relao e seguir os seguintes procedimentos:

Abordagem simptica, entusistica, objetiva, sempre verificando o horrio mais


adequado para ligar: (sem rodeios) - Bom dia, com quem estou falando? Ol sr
eu sou a da Adega Italiana, estou ligando para lembr-lo de que o dia
aniversrio de e gostaramos de ajud-lo a fazer com que este dia inesquecvel
para esta pessoa to especial em sua vida, enviando-lhe uma boa garrafa de
vinho.

Oferecer os produtos; indicar variedades/sugestes especficas;

Fechar venda: combinar condies ( vista ou a prazo), onde receber, com quem
contatar, melhor horrio, anotar endereo para entrega, horrio, etc.

Encaminhar pedido: repassar pedido para preparao de detalhes combinados


atravs de formulrio prprio.

Entrega da mercadoria: entregar no horrio e endereo combinados, entregador


ir parabenizar o aniversariante em nome da empresa e desejar-lhe muito
sucesso, sempre de forma simptica e educada.

Recebimento: cobrar no dia e horrio combinado com o cliente.


6.2 Diferencial Competitivo do Produto
Um dos diferenciais competitivos da empresa, est no fato de ser a nica empresa
especializada na venda de queijos e vinhos
Outro diferencial estar na capacidade da empresa em oferecer servios agregados
ao produto que comercializa, dentre eles destacam-se:

De acordo com o banco de dados que a empresa possui, entra-se em contato


com as pessoas que possuem algum comemorando alguma data especial e

oferece-se o servio de entrega de presentes (vinhos com embalagens


decorativas);

Os atendentes estaro orientados e preparados para verificar qual o melhor


horrio e local para contatar as pessoas evitando que sintam-se invadidas ou
perturbadas;

Atendimento diferenciado ao cliente de balco atravs de profissionais


preparados constantemente para a atividade.

6.3 Distribuio
A distribuio do produto em pequena quantidade, ser realizada atravs de
entregadores. Sero contratados para este servio, garotos que participam de um projeto
de formao de cidado, conduzido pelo Departamento de Ao Social do municpio em
parceria com a polcia militar. Estes garotos tem idade entre 14 e 18 anos e recebem
diariamente instrues de cidadania, tica, civismo, responsabilidade social,
empreendedorismo, perfil do profissional no mercado de trabalho atual e futuro. Estes
garotos atuaro na empresa por meio perodo para que possam estudar e continuar as
atividades do projeto.
6.4 Poltica de Preos
Os preos praticados pela empresa tero como base duas premissas; os custos internos e
os preos praticados pela concorrncia. No propsito da empresa ter o menor preo
do mercado. Seu foco principal, como j mencionado, no servio oferecido ao cliente
que acredita-se que justifique o preo cobrado em seus produtos. A margem de lucro
bruto (margem de contribuio) mdia das vendas dever estar em torno de 40%.
6.5 Projeo de Vendas
A projeo de vendas da empresa est detalhada em planilha anexada ao final do plano.
Considera-se os objetivos j estabelecidos de aumento percentual de faturamento com
base na participao de mercado, consumo de bebidas da cidade previsto em pesquisa
anexa e ainda leva em conta o foco principal da empresa que venda de vinhos.
7. PLANEJAMENTO E DESENVOLVIMENTO DO PROJETO

7.1 Estgio atual


A empresa est em fase de planejamento, devendo iniciar suas atividades em
Abril de 2004.
7.2 Cronograma
DATA

ATIVIDADE
Trmino da

Janeiro/2004

negociao do
prdio

OBJETIVO
Concretizao do
plano de negcio

LOCAL
A ser definido

RESPONSVEL
Joo dos Anzis
e Ktia

Adequao do
Fevereiro/2004

Fevereiro/2004

Maro/2004

Maro/2004

Reforma do

espao para os

prdio

mveis e

Seleo de
funcionrios

Decorao

Treinamento de
funcionrios

decorao
Encontrar a
pessoa certa para
o local certo
Decorar o
ambiente para a
empresa
Capacitao
inicial de

Maro/2004

Instalaes de

funcionrios com
Deixar o ambiente

Abril/2004

telefone e Internet
Inaugurao

adequado ao uso
Coquetel de
Inaugurao

8. Plano Financeiro

A ser definido

Joo dos Anzis


e Ktia

CETEG

Ktia e Joo dos

Consultoria

Anzis

No espao
definido

Ktia

CETEG

Joo dos Anzis

Consultoria

e Ktia

No espao

Joo dos Anzis

definido
Na loja

Joo dos Anzis


e Ktia

8.1 Investimento Inicial


QTIDADE
2

unid.

DESCRIO
VLR UNIT
Equipamentos e Instalaes
Geladeira
854,00

unid

Balco - cmara fria

589,00

1.178,00

unid

Balco de Madeira

1 .000,00

1.000,00

unid

linhatelefnica

18,79

18,79

unid

Prateleira de Madeira

340,00

1 .360,00

unid

Expositores

280,00

840,00

unid

Suportes de Metal

150,00

300,00

unid

Micro Computador e impressora

2.119,00

2.119,00

unid

Micro System - Aparelho de


Som

1.187,50

1.187,50

unid

Aparelho Telefnico - sem fio

199,00

199,00

10

unid

CDs - Msicas Tpicas

19,90

199,00

unid

Balco Caixa

500,00

500,00

unid

Quadros Decorativos

52,00

416,00

unid

Cortinas

36,00

144,00

unid

Veculo

8.000,00

8.000,00

unid.

Acessrios

200,00

200,00

UNID

SUB-TOTAL

VLR. TOTAL
1.708,00

19.369,29
Intraestrutura

unid.

Reforma e Adequao do Ponto

5.000,00

SUB-TOTAL

5.000,00
5.000,00

Outros Investimentos
40,00

Alvar
10

Taloes

Nota Fiscal

5,50

55,00

5000

unid

Folders

0,10

40,00

Taxas de Abertura
Divulgao (mdia Falada e
Escrita)

800,00
1.800,00

Coquetel de Inaugurao
6
2

Uniforme funcionrios

100,00

42,50

Cursos para Funcionrios

255,00
3.150,00

SUB-TOTAL

6.640,00

8.2 Capital de Giro


Capital De Giro
Estoque Inicial
Vinhos
Queijos
Whiskys
Vodkas
Champanhes
Licores
Outros
Investimento Total

13.291,29
8.801,29
5.914.94
486,00
973,98
182,87
533,92
709.58
4.490,00
44.300,58

9. FONTES DE FINANCIAMENTO
Propriow
Terceiros
Custos ( Juros)

30%
70%
15%

13.290,17
31.010,41
a.a

9.1 CRONOGRAMA DE INTREGALIZAO DE CAPITAL


Primeira Parcela integralizada de Capital
Segunda Parcela integralizada de Capital
Segunda Parcela integralizada de Capital
Integralizao Total

Jul/2004
Ago/2004
Set/2004

28.100,00
10.000,00
6.200,00
44.300,00

10. CAPITAL DE TERCEIRO


Planilha de emprstimo Capital de Terceiro
Valor
R$31.010,41
Taxa anual
15%
Taxa Mensal
1,25%
Prazo de Pagamento
30 meses
Carncia
6
Data

Capital Inicial

Mai/04
Jun/04
Ago/04
Set/04
Out/04
Nov/04
Dez/04
Jan/05
Fev/05
Mar/05
Abr/05
Mai/05
Jun/05
Jul/05
Ago/05
Set/05
Out/05
Nov/05
Dez/05
Jan/06
Fev/06
Mar/06
Abr/06
Mai/06
Jun/06
Jul/06
Ago/06
Set/06
Out/06
Nov/06
Dez/06
Jan/07
Fev/07
Mar/07
Abr/07
Mai/07

31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
29.976,73
28.943,05
27.909,37
26.875,69
25.842,01
24.808,32
23.774,64
22.740,96
21.707,28
20.673,60
19.639,92
18.606,24
17.572,56
16.538,88
15.505,20
14.471,52
13.437,84
12.404,16
11.370,48
10.336,80
9.303,12
8.269,44
7.235,76
6.202,08
5.168,40
4.134,72
3.101,04
2.067,36
1.033,68

Amortizao

1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68
1.033,68

Juros

Valor Parcela

Saldo Final

387,63
387,63
387,63
387,63
387,63
387,63
387,63
387,63
374,71
361,79
348,87
335,95
323,03
310,10
297,18
284,26
271,34
258,42
245,50
232,58
219,66
206,74
193,82
180,89
167,97
155,05
142,13
129,21
116,29
103,37
90,45
77,53
64,61
51,68
38,76
25,84

387,63
387,63
387,63
387,63
387,63
387,63
1.421,31
1.421,31
1.408,39
1.395,47
1.382,55
1.369,63
1.356,71
1.343,78
1.330,86
1.317,94
1.305,02
1.292,10
1.279,18
1.266,26
1.253,34
1.240,42
1.227,50
1.214,57
1.201,65
1.188,73
1.175,81
1.162,89
1.149,97
1.137,05
1.124,13
1.111,21
1.098,29
1.085,36
1.072,44
1.059,52

31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
31.010,41
29.976,73
28.943,05
27.909,37
26.875,69
25.842,01
24.808,32
23.774,64
22.740,96
21.707,28
20.673,60
19.639,92
18.606,24
17.572,56
16.538,88
15.505,20
14.471,52
13.437,84
12.404,16
11.370,48
10.336,80
9.303,12
8.269,44
7.235,76
6.202,08
5.168,40
4.134,72
3.101,04
2.067,36
1.033,68
0,00

Preo de Custo

Valor Total

11. ESTOQUE INICIAL


Qtdade

Produto

2
2
8
2
3
3
3
2
2

Champagnes
Chandon Excellence 750ml
Chandon Demi-Sec 750ml
Chandon 180ml
Fontana Feddra
Cordoniu
Freixenet
Freixenet negra
Asti Italiana
Vuelvy Du

32,90
12,13
3,98
47,87
23,10
24,20
23,90
25,67
25,67

65,80
24,26
31,84
95,74
69,30
72,60
71,70
51,34
51,34
533,92

2
4
6
3
2
8

Licores
Licor Drabuie
Licor Bailyss
Licroa Frangelico
Licor Amareto
Licor 43
Amarula

59,30
22,89
22,89
20,12
59,30
22,89

118,60
91,56
137,34
60,36
118,60
183,12
709,58

3
2
6
4

Vodkas
Virgin
Wyborowa
Orloff
Kronia

32,23
16,43
5,54
5,02

96,69
32,86
33,24
20,08
182,87

2
1
3
2
3
2
3
10

Whiskys
Black Label
Glenfiddich
Ballantines
Johnie Walker
Whithe Horse
J.B
Cutty Sark
Grants

89,34
92,76
45,98
39,30
27,00
27,00
27,00
27,00

178,68
92,76
137,94
78,60
81,00
54,00
81,00
270,00
973,98

3
7
30
42
42
42
2
2
1
1
1
1

Vinhos
Conti Bernardi
Vinho Porto Don Jos
Corvo
Cella Sangiouens
Cella Valpolicella
Bolla Merlot
Farnois Montand Espumant
Paul de Rejoly
Beaujolais
J.P. Chanet
Torres
Torres

17,53
19,87
17,90
21,65
23,34
12,90
31,00
19,65
32,09
18,70
30,76
18,00

53,01
139,09
537,00
909,30
980,28
541,80
62,00
39,30
32,09
18,70
30,76
18,00

1
1
1
3
30
24
60
42
60
42
24
6
4
24
24

Torres
Chateau Bel air
Terrazas de Los Andes
Conte de Valmont
Concha y toro
Cordelier
Almaden
Aurora Reserva
Aurora Varietal
Marcus James
Sanat Julia
Italiano
Italiano Frascati
Santa Cristina
Lestissac Bordeoux

21,98
18,13
32,09
11,07
10,23
8,20
6,20
12,00
5,20
3,23
5,98
11,00
6,23
4,10
12,00

21,98
18,13
32,09
33,21
306,90
196,80
372,00
504,00
312,00
135,66
143,52
66,00
24,92
98,40
288,00
5.914,94

10
10
5
8

Queijos
Gorgonzola
Parmeso
Serreb Goub
Camembert

20,45
18,98
8,90
5,90

204,50
189,80
44,50
47,20
486,00

12. RELAO DE PRODUTOS COMERCIALIZADOS


Produto

Preo de

Preo de

Margem

Custo

Venda

Bruta

Champagnes
Chandon Excellence 750ml
Chandon Demi-Sec 750ml
Chandon 180ml
Fontana Feddra
Cordoniu
Freixenet
Freixenet negra
Asti Italiana
Vuelvy Du

32,90
12,13
3,98
47,87
23,10
24,20
23,90
25,67
25,67

50,32
27,67
8,94
60,30
35,50
38,00
47,00
49,90
49,90

17,42
15,54
4,96
12,43
12,40
13,80
23,10
24,23
24,23

35%
56%
55%
21%
35%
36%
49%
49%
49%

Licores
Licor Drabuie
Licor Bailyss
Licroa Frangelico
Licor Amareto
Licor 43
Amarula

59,30
22,89
22,89
20,12
59,30
22,89

89,90
49,70
49,90
39,90
89,90
49,90

30,60
26,81
27,01
19,78
30,62
27,01

34%
54%
54%
50%
34%
54%

Vodkas
Virgin

32,23

52,76

20,53

39%

Wyborowa
Orloff
Kronia

16,43
5,54
5,02

28,17
13,01
11,30

11,74
7,47
6,28

42%
57%
56%

Whiskys
Black Label
Glenfiddich
Ballantines
Johnie Walker
Whithe Horse
J.B
Cutty Sark
Grants

89,34
92,76
45,98
39,30
27,00
27,00
27,00
27,00

128,38
141,86
73,26
65,00
55,00
55,00
55,00
55,00

39,04
49,10
27,28
25,70
28,00
28,00
28,00
28,00

30%
35%
37%
40%
51%
51%
51%
51%

Vinhos
Conti Bernardi
Vinho Porto Don Jos
Corvo
Cella Sangiouens
Cella Valpolicella
Bolla Merlot
Farnois Montand Espumant
Paul de Rejoly
Beaujolais
J.P. Chanet
Torres
Torres
Torres
Chateau Bel air
Terrazas de Los Andes
Conte de Valmont
Concha y toro
Cordelier
Almaden
Aurora Reserva
Aurora Varietal
Marcus James
Sanat Julia
Italiano
Italiano Frascati
Santa Cristina
Lestissac Bordeoux

17,53
19,87
17,90
21,65
23,34
12,90
31,00
19,65
32,09
18,70
30,76
18,00
21,98
18,13
32,09
11,07
10,23
8,20
6,20
12,00
5,20
3,23
5,98
11,00
6,23
4,10
12,00

32,77
45,45
27,61
33,48
36,06
24,97
52,16
34,74
55,02
32,46
52,20
36,17
33,18
31,55
59,65
19,79
18,41
20,79
15,11
23,90
14,62
10,31
13,89
19,90
13,90
12,50
29,90

15,10
25,58
9,71
11,83
12,72
12,07
21,16
15,09
22,93
13,76
21,44
18,17
11,20
13,42
27,56
8,72
8,18
12,59
8,91
11,90
9,42
7,08
7,91
8,90
7,67
8,40
17,90

46%
56%
35%
35%
35%
48%
41%
43%
42%
42%
41%
50%
34%
43%
46%
44%
44%
61%
59%
50%
64%
69%
57%
45%
55%
67%
60%

Queijos
Gorgonzola
Parmeso
Serreb Goub
Camembert

20,45
18,98
8,90
5,90

35,82
32,35
20,63
13,72

15,37
13,37
11,73
7,82

43%
41%
57%
57%

Tbua para frios p/ 10


pessoas
Tbua para frios p/ 15
pessoas
Tbua para frios p/ 20
pessoas
Tbua para frios p/ 25
pessoas

20,00

53,00

33,00

62%

38,00

82,00

44,00

54%

45,00

99,00

54,00

55%

65,00

129,00

64,00

50%

Preo Unit.

Total

50,32
27,67
8,94
60,30
35,50
38,00
47,00
49,90
49,90

50,32
27,67
44,70
60,30
71,00
114,00
94,00
49,90
99,80
611,69

8%
5%
7%
10%
12%
19%
15%
8%
16%
5%

13. PREVISO DE FATURAMENTO


Qtdade
2
2
8
2
3
3
3
2
2

Produto
Champagnes
Chandon Excellence 750ml
Chandon Demi-Sec 750ml
Chandon 180ml
Fontana Feddra
Cordoniu
Freixenet
Freixenet negra
Asti Italiana
Vuelvy Du

2
4
6
3
2
8

Licores
Licor Drabuie
Licor Bailyss
Licroa Frangelico
Licor Amareto
Licor 43
Amarula

89,90
49,70
49,90
39,90
89,90
49,90

89,90
99,40
199,60
79,80
89,90
249,50
808,10

11%
12%
25%
10%
11%
31%
6%

3
2
6
4

Vodkas
Virgin
Wyborowa
Orloff
Kronia

52,76
28,17
13,01
11,30

105,52
28,17
52,04
22,60
208,33

51%
14%
25%
11%
2%

2
1
3
2
3
2
3
10

Whiskys
Black Label
Glenfiddich
Ballantines
Johnie Walker
Whithe Horse
J.B
Cutty Sark
Grants

128,38
141,86
73,26
65,00
55,00
55,00
55,00
55,00

128,38
141,86
146,52
65,00
165,00
55,00
165,00
275,00
1.141,76

11%
12%
13%
6%
14%
5%
14%
24%
9%

3
7
30
42
42
42
2
2
1
1
1
1
1
1
1
3
30
24
60
42
60
42
24
6
4
24
24

Vinhos
Conti Bernardi
Vinho Porto Don Jos
Corvo
Cella Sangiouens
Cella Valpolicella
Bolla Merlot
Farnois Montand Espumante
Paul de Rejoly
Beaujolais
J.P. Chanet
Torres
Torres
Torres
Chateau Bel air
Terrazas de Los Andes
Conte de Valmont
Concha y toro
Cordelier
Almaden
Aurora Reserva
Aurora Varietal
Marcus James
Sanat Julia
Italiano
Italiano Frascati
Santa Cristina
Lestissac Bordeoux

32,77
45,45
27,61
33,48
36,06
24,97
52,16
34,74
55,02
32,46
52,20
36,17
33,18
31,55
59,65
19,79
18,41
20,79
15,11
23,90
14,62
10,31
13,89
19,90
13,90
12,50
29,90

65,54
227,25
635,03
1.004,40
1.226,04
774,07
52,16
69,48
55,02
32,46
52,20
36,17
33,18
31,55
59,65
59,37
423,43
270,27
755,50
717,00
657,90
350,54
208,35
79,60
27,80
162,50
388,70
8.455,16

1%
3%
8%
12%
15%
9%
1%
1%
1%
0%
1%
0%
0%
0%
1%
1%
5%
3%
9%
8%
8%
4%
2%
1%
0%
2%
5%
67%

10
10
5
8
6
3
3
1

Queijos
Gorgonzola
Parmeso
Serreb Goub
Camembert
Tbua para frios p/ 10 pessoas
Tbua para frios p/ 15 pessoas
Tbua para frios p/ 20 pessoas
Tbua para frios p/ 25 pessoas

35,82
32,35
20,63
13,72
53,00
82,00
99,00
129,00

179,10
161,75
41,26
41,16
318,00
246,00
297,00
129,00
1.413,27

13%
11%
3%
3%
23%
17%
21%
9%
11%

Faturamento Total

12.638,31

13.1 Informaes sobre Consumo


Populao total no municpio (Censo de 2000 IBGE)
Populao consumidora de Bebida considerada (de 20 a 70
anos)
Consumo Percapita de bebidas ( SensoBras 2001)

98.200
57.706
R$ 117,00

Consumo Total de Bebidas


Consumo Percapita Vinhos (Sensobras 2001)
Consumo Total de Vinhos
Participao Prevista da empresa no mercado at 2 anos
Participao no mercado at 5 anos

13%
6%
10%

R$ 6.751.602,00
R$ 14,95
R$ 862.854,74
R$ 51.771,28
86.285,47

14. PREVISO DE RECEITAS


Meses/
semanas
jul/04
ago/04

Semana 1

Semana 2

Semana 3

R$ 3.159,58

R$ 3.159,58

R$ 3.159,58

R$ 3.159,58

R$ 12.638,31

R$ 3.412,34

R$ 3.412,34

R$ 3.412,34

R$ 3.412,34

R$ 13.649,37

set/04

Semana 4

Sub-Total

R$ 3.685,33

R$ 3.685,33

R$ 3.685,33

R$ 14.741,32

outIO4

R$ 3.685,33
R$ 3.980,16

R$ 3.980,16

R$ 3.980,16

R$ 3980,16

R$ 15.920,63

nov/04

R$ 4298,57

R$ 4.29857

R$ 4.298,57

R$ 4.298,57

R$ 17.194,28

dez/04

R$ 4.642,46

R$ 4.298,57

R$ 4.642,46

R$ 4.642,46

R$ 18.225,94

jan/05

R$ 5.013,85

R$ 4.642,46

R$ 5.013,85

R$ 5.013,85

R$ 19.684,01

fev/05

R$ 5.414,96

R$ 5.013,85

R$ 5.414,96

R$ 5.414,96

R$ 21.258,73

mar/05

R$ 5.848,16

R$ 5.414,96

R$ 5.848,16

R$ 5.848,16

R$ 22.959,43

abr/05

R$ 6.316,01

R$ 5848,16

R$ 6.316,01

R$ 6.316,01

R$ 24.796,19

mai/05

R$ 6.821,29

R$ 6.316,01

R$ 6.821,29

R$ 6.821,29

R$ 26.779,88

jun/05

R$ 7.36699

R$ 6.821 29

R$ 7.366,99

R$ 7.366,99

R$ 28.922,27

jul/05

R$ 7.956,35

R$ 7.366,99

R$ 7.956,35

R$ 7.956,35

R$ 31.236,06

ago/05

R$ 8433,73

R$ 7.809,01

R$ 8.433,73

R$ 8.433,73

R$ 33.110,22

set/05

R$ 8.939,76

R$ 8277,55

R$ 8.939,76

R$ 8.939,76

R$ 35.096,83

out/05

R$ 9.476,14

R$ 8.774,21

R$ 9.476,14

R$ 9476,14

R$ 37.202,64

nov/05

R$ 10.044,71

R$ 9.300,66

R$ 10.044,71

R$ 10.044,71

R$ 39.434,80

dez/05

R$ 10.647,40

R$ 9.858,70

R$ 10.647,40

R$ 10.647,40

R$ 41.800,89

jan/06

R$ 1 1 .286,24

R$ 10450,22

R$ 1 1 .
286,24

R$ 10647,40

R$ 43.670,10

fev/06

R$11.963,41

R$ 11.077,24

R$11.963,41

R$11.286,24

R$ 46.290,30

mar/06

R$ 1 1 .51 1 96

R$ 1 1 .
298,78

R$ 12.681 22

R$ 1 1 .51 1 96

R$ 47.003,93

abr/06

R$11.742,20

R$ 11.524,76

R$12.202,68

R$11.742,20

R$ 47.211,85

mai/06

R$ 11.977,05

R$ 11755,25

R$ 12.446,74

R$ 11.977,05

R$ 48.156,08

jun/06

R$ 12.216,59

R$ 11.990,36

R$ 12.695,67

R$ 12.216,59

R$ 49.119,20

jul/06

R$ 12.460,92

R$ 12.230,16

R$ 12.949,58

R$ 12.460,92

R$ 50.101,59

ago/06

R$ 12.710,14

R$ 12.474,77

R$ 13.208,58

R$ 12.710,14

R$ 51.103,62

Acrscimo mensal no faturamento at 12 ms

8%

Acrscimo mensal no faturamento do l3 at 18 ms

6%

Acrscimo mensal no faturamento do 19 at 24 ms

2%

Obs:
Vendas a Vista 30%
Vendas a Prazo 70%

Prazo de Recebimento mdio 30 dias


Prazo de Pagamentos mdio 25 dias

15. DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS - DRE


DRE Projetado de julho/04 a julho/06
1. VENDAS TOTAIS
1 . 1 Vendas vista
1 .2 Vendas prazo
2. CUSTOS VARIVEIS
CMV
Comisses
Impostos sobre Vendas
3. LUCRO BRUTO (1-2)
4. CUSTOS FIXOS
Aluguel
Honorrios Contbeis
Salrios

2004
R$ 92.369,86
R$ 27.71 0,96
R$ 64.658,90
R$ 47.108,63
R$ 41.566,44
R$ 1 .847,40
R$ 3.694,79
R$ 45.261,23
R$ 34.448,48
R$ 4.800,00
R$ 720,00
R$ 7.440,00

2005
R$ 362.281,96
R$ 108.684,59
R$ 253.597,37
R$ 184.763,80
R$ 163.026,88
R$ 7.245,64
R$ 14.491,28
R$ 177.518,16
R$ 106.143,64
R$ 12.000,00
R$ 2.160,00
R$ 20.340,00

2006
R$ 331.553,05
R$ 99.465,91
R$ 232.087,13
R$ 169.092,05
R$ 149.198,87
R$ 6.631,06
R$ 13.262,12
R$ 162.460,99
R$ 83.694,34
R$ 8.400,00
R$ 1.680,00
R$ 15.050,00

Frias e 1 30 Salrio (diferido)


gua
Luz
Telefone
Material de Limpeza
Depreciao
Material para Escritrio
Propagandas
Pr-Labore
Cursos
Combustvel
Impostos
Patrocnios
Outros
5. RESULTADO
OPERACIONAL (3-4)
6. PONTO DE EQUILBRIO
(4:3) x (1)
Lucro/Prejuzo Acumulado

R$ 826,67
R$ 270,00
R$ 780,00
R$ 2.100,00
R$ 360,00
R$ 1 .261 82
R$ 1 20,00
R$ 1 .800,00
R$ 12.000,00
R$ 50,00
R$ 600,00
R$ 480,00
R$ 240,00
R$ 600,00

R$ 2.260,00
R$ 630,00
R$ 1 .980,00
R$ 4.800,00
R$ 840,00
R$ 2.523,64
R$ 300,00
R$ 4.200,00
R$ 48.000,00
R$ 350,00
R$ 2.100,00
R$ 1 .260,00
R$ 600,00
R$ 1 .800,00

R$ 1.672,22
R$ 420,00
R$ 1.400,00
R$ 3.150,00
R$ 560,00
R$ 1.472,12
R$ 210,00
R$ 2.800,00
R$ 42.000,00
R$ 400,00
R$ 1.750,00
R$ 910,00
R$ 420,00
R$ 1.400,00

R$ 10.812,75

R$ 71.374,52

R$ 78.766,65

R$ 70.303,03

R$ 216.619,67

R$ 170.804,78

R$ 10.812,75

R$ 82.187,27

R$ 160.953,92

2005
R$ 23.026,90

2006
R$ 103.530,86

R$ 345.779,49
R$ 1 08.684,59
R$ 237.094,91
R$ -

R$ 276.328,64
R$ 84.435,44
R$ 191.893,20
R$ -

R$ 265.275,53
R$ 152.418,15
R$ 9.600,00
R$ 1.440,00
R$ 1 9.080,00
R$ R$ 7.245,64

R$ 341.117,71
R$ 123.359,91
R$ 4.800,00
R$ 720,00
R$ 9.540,00
R$ 1.653,33
R$ 5.629,03

16. FLUXO DECAIXA


Anos
Saldo Anterior

2004
R$

(+) ENTRADAS
Vendas a Vista
Recebimentos de Duplicatas
Outros Recebimentos
Integralizao de Capital
(- ) SADAS
Pagamento de Fornecedores
Aluguel
Honorrios contbeis
Salrios + Encargos
Frias, 13o sal.
Comisses

R$ 123.911,70
R$ 27.71 0,96
R$ 51.900,75
R$ R$ 44.300,00
R$ 1 00.884,80
R$ 42.166,05
R$ 4.800,00
R$ 720,00
R$ 9.540,00
R$ 826,67
R$ 1.847,40

Impostos
gua
Luz
Telefone
Material de Limpeza
Depreciao
Material para Escritrio
Propagandas
Cursos
Combustvel
Patrocnios
Outros Custos Mensais
Aquisio de Equipamentos
Reforma do Prdio (adequao
Ponto)
Outros Investimentos Iniciais
Aquisio de Veculo Novo
(troca) Aquisio Motocicleta
R$ Aquisio de Instalaes
Aquisio de Equipamentos
Aquisio do Prdio
1 Amortizao Emprstimo e
Juros

R$ 71 7,80
R$ 120,00
R$ 630,00
R$ 1.100,00
R$ 1 60,00
R$ 1.261 82
R$ 1 20,00
R$ 1.800,00
R$ 300,00
R$ 600,00
R$ 240,00
R$ 600,00
R$ 19.369,29

R$ 1.883,03
R$ 180,00
R$ 1.200,00
R$ 1.800,00
R$ 240,00
R$ 2.523,64
R$ 240,00
R$ 3.600,00
R$ 600,00
R$ 1.200,00
R$ 480,00
R$ 1.200,00
R$ -

R$ 1.302,35
R$ 90,00
R$ 600,00
R$ 900,00
R$ 120,00
R$ 1.261,82
R$ 120,00
R$ 1.800,00
R$ 300,00
R$ 600,00
R$ 240,00
R$ 600,00
R$ -

R$ 5.000,00

R$ -

R$ -

R$ 6.640,00

R$ -

R$ -

R$ -

R$ 1 0.000,00

R$ -

R$ 4.000,00
R$ R$ R$ -

R$ R$ 20.000,00
R$ 10.000,00
R$ -

R$ R$ R$ R$ 180.000,00

R$ 2.325,78

R$ 1 6.345,07

R$ 7.481,26

(=) SALDO MS
SALDO ACUMULADO

R$ 23.026,90
R$ 23.026,90

R$ 80.503,97
R$ 103.530,86

R$ (64.789,07)
R$ 38.741,80

17. CUSTOS E DESPESAS


Custos Fixos
Descrio
Aluguel
Honorrios Contbeis
Salrios
Frias e 13 Salrio (diferido)
gua
Luz
Telefone
Material de Limpeza
Depreciao
Material para Escritrio
Propagandas
Pr-Labore

12 meses iniciais
Valor
R$ 800,00
R$ 120,00
R$ 1.240,00
R$ 137,78
R$ 45,00
R$ 130,00
R$ 350,00
R$ 60,00
R$ 210,30
R$ 20,00
R$ 300,00
R$ 2.000,00

Aps 12 meses
Valor
R$ 1.200,00
R$ 240,00
R$ 2.150,00
R$ 238,89
R$ 60,00
R$ 200,00
R$ 450,00
R$ 80,00
R$ 210,30
R$ 30,00
R$ 400,00
R$ 6.000,00

Cursos
Combustvel
Impostos
Patrocnios
outros
TOTAL

R$ 50,00
R$ 100,00
R$ 80,00
R$ 40,00
R$ 1 00,00
R$ 5.783,08

R$ 100,00
R$ 250,00
R$ 130,00
R$ 60,00
R$ 200,00
R$ 11.999,19

Custos Variveis
Descrio
CMV - Custo da Mercadoria Vendida (% sobre faturamento total)
Comisses (% sobre Faturamento total)
Impostos sobre Venda
TOTAL 1
MARGEM DE CONTRIBUIO (Lucro Bruto)

Percentual
2,0%
4,0%
51%
49%

17.1 CUSTOS COM PESSOAL


Quadro para os primeiros 12 meses
Especificao
Funo
Funcionria 01
Gerncia /Vendas/ Televendas
Funcionria 02
Auxiliar
Funcionrio03
Entregador
Total
Encargos 35% sobre folha de pgto
TOTAL Salrio + encargos
13 Salrio
1/3 frias
TOTAL
Proporcional / ms RS

Salrio
R$ 600,00
R$ 400,00
R$ 240,00
R$ 1.240,00
R$ 350,00
R$ 1.590,00
R$ 1.240,00
R$ 413,33
R$ 1.653,33
R$ 137,78

35%

Quadro para aps 12 meses


Especificao
Funo
Funcionria 01
Gerncia /Vendas/ Televendas
Funcionria 02
Auxiliar
Funcionrio03
Auxiliar
Funcionria 04
Entregador
Total
Encargos 35% sobre folha de pgto
TOTAL Salrio + encargos
13 Salrio
1/3 frias
TOTAL
Proporcional / ms RS
17.1.1 - Custos com Capacitao de Pessoal
Curso
Empresa

Salrio
R$ 800,00
R$ 500,00
R$ 500,00
R$ 350,00
R$ 2.150,00
R$ 350,00
R$ 2.605,00
R$ 2.150,00
R$ 716,67
R$ 2.866,67
R$ 238,89
Valor

35%

Valor Total

Partic.
Curso Bsico de
Vinhos
Curso Atendimento ao
Pblico
Curso Televendas
Curso Psicologia do
Consumidor
Curso de Vendas e
Negociao
Curso de Formao de
Enlogos

Academia do Vinho Belo Horizonte


-MG
CETEG- Consult.
Treinamentos
CETEG- Consult.
Treinamentos
CETEG- Consult.
Treinamentos
CETEG- Consult.
Treinamentos
Academia do Vinho Belo Horizonte
- MG

Unit.

R$ 350,00

R$ 1.050,00

R$ 50,00

R$ 150,00

R$ 50,00

R$ 150,00

R$ 50,00

R$ 150,00

R$ 50,00

R$ 150,00

R$ 500,00

R$ 1.500,00

R$ 3.150,00
Obs: Custo Unitrio inclui (inscrio e despesas com viagem, hotel, refeio e outros)
Outros Treinamentos
Trimestral
3
R$ 100,00 R$ 300,00
de
Atualizao

18. DEPRECIAO DO CAPITAL FIXO


Taxa anual
Taxa mensal
Meses
jul/04
ago/04
set/04
out/04
nov/04
dez/04
jan/05
fev/05
mar/05
abr/05
mai/05

15%
1,25%
Capital
R$ 19.369,29
R$ 19.127,17
R$ 18.888,08
R$ 18.651,98
R$ 18.418,83
R$ 18.188,60
R$ 17961,24
R$ 17.736,72
R$ 17.515,02
R$ 17.296,08
R$ 17.079.88

Valor mensal
R$ 242,12
R$ 239,09
R$ 236,10
R$ 233,15
R$ 230,24
R$ 227,36
R$ 224,52
R$ 221,71
R$ 218,94
R$ 216,20
R$ 213,50

jun/05
Jul/05
ago/05
set/05
out/05
nov/05
dez/05
jan/06
fev/06
mar/06
abr/06
mai/06
jun/06

R$ 16.86638
R$ 16.655,55
R$ 16.447,35
R$ 16.24176
R$ 16.038,74
R$ 15.838,26
R$ 15.640,28
R$ 15.444,77
R$ 15.251,72
R$ 15.061,07
R$ 14.872,81
R$ 14.686,90
R$ 14.503,31

Valor mdio mensal


19. PLANO DE INVESTIMENTOS DE LUCROS
Data
Investimento
out/05
Aquisio de Veculo Novo (troca)
out/05
Aquisio Motocicleta
fev/06
Aquisio de Instalaes
mai/06
Aquisio de Equipamentos
jun/06
Aquisio do Prdio

R$ 210,83
R$ 208,19
R$ 205,59
R$ 203,02
R$ 200,48
R$ 197,98
R$ 195,50
R$ 193,06
R$ 190,65
R$ 188,26
R$ 185,91
R$ 183,59
R$ 181,29
R$ 5.047,27
R$ 210,30

Valor
R$ 10.000,00
R$ 4.000,00
R$ 20.000,00
R$ 10.000,00
R$ 180.000,00

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