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Faculdade Senac Minas

Administrao de Empresas com habilitao em Administrao Hoteleira

Plano de Negcios

Estudo de Viabilidade de uma Cafeteria

Alda Nunes Barroso


Glauciane Carla de Oliveira
Hermes Fernandes Lima
Pedro Henrique Aguiar Barroso Pereira
Terezinha Maria de Souza Galdino

Contagem
2007

ii

NDICE ANALTICO
1

SUMRIO EXECUTIVO

05

1.1

Enunciado do projeto

05

1.2

Competncia dos responsveis

05

1.3

Os produtos, servios e tecnologia

06

1.4

O mercado potencial a oportunidade

06

1.5

Elementos de diferenciao

07

1.6

Previso de vendas

08

1.7

Rentabilidade e projees financeiras

08

1.8

Necessidade de financiamento

09

1.9

Anlise do investimento

10

2 - O PLANO OPERACIONAL

11

2.1

O negcio

11

2.2

Os objetivos

12

2.2.1 Situao planejada desejada

12

2.2.2 O foco

12

2.3

13

Estrutura organizacional e legal

2.3.1 Descrio legal

13

2.3.2 Estrutura organizacional

13

2.3.3 Descrio da loja ou escritorio (layout)

16

2.4

Plano de operaes

17

Administrao

17

Comercial

17

Controle de qualidade

17

Terceirizao

19

Sistemas de gesto

21

Recrutamento e seleo

19

As parcerias

21

O PLANO DE MARKETING

22

3.1

Anlise do ambiente do negcio

22

Variveis ambientais

22

Oportunidades e ameaas

25

iii

3.2

Anlise de mercado

27

O setor

27

A clientela

31

Segmentao

33

A concorrncia

34

Os Principais Concorrentes

34

Principais Caractersticas Operacionais

34

Pontos Fortes da Concorrncia

37

Pontos Fracos da Concorrncia

37

Como aproveitar os pontos fracos

37

Como superar os pontos fortes

38

FORNECEDORES

39

Os Principais Fornecedores

39

3.3

Analise competitiva

44

3.4

Estratgias de marketing

46

Produtos e Preo

46

Cardpio

46

A tecnologia

50

Nome e marca

50

Comunicao (promoo, publicidade, propaganda)

51

Relacionamento com os clientes

51

PLANO FINANCEIRO

53

4.1

Mquinas e Equipamentos

53

4.2

Mveis e Utenslios

54

4.3

Estimativa de Investimento Inicial

55

4.4

Apurao do Custo da Mo-de-Obra

56

4.5

Apurao dos Custos Fixos

56

4.6

Despesas Variveis sobre as Vendas

57

4.7

Estimativa de Receita e Custo

58

4.8

Estimativa de Eventos

60

4.9

Previso de Vendas Anuais

61

4.10 Demonstrativo de Resultado Projetado - 05 anos

62

4.11 Fluxo de Caixa Projetado (Mensal)

63

iv

4.12 Fluxo de Caixa Projetado Ano

64

4.13 NCG

64

4.14 Anlise de Investimento

65

CONSIDERAES FINAIS

67

REFERNCIAS

71

ANEXO 1

73

PESQUISA DE MERCADO

1 SUMRIO EXECUTIVO
1.1 Enunciado do projeto
Este projeto tem como objetivo apresentar estudos e anlise de viabilidade da
implantao de uma cafeteria no interior do Frum Lafayete em Belo Horizonte.
A clientela da cafeteria ser constituda por pessoas de classes A e B, que tem
o hbito de fazer lanches e consumir drinques fora de casa e que aprecia
produtos base de caf.
As cafeterias vieram para ficar. O que parecia ser um modismo firmou-se no
mercado tornando-se uma boa opo de negcio. O caf consumido
diariamente, pela maioria dos brasileiros, em casa, no local de trabalho, em
padarias, lanchonetes e cafeterias de todo pas. Cada vez mais os
consumidores se sentem mais atrados pelo ambiente das cafeterias e passam
a criar novos hbitos. Observa-se o crescente interesse das pessoas pelos
cafs finos, ou seja, os cafs de qualidade superior, alm de grande interesse
em encontrar nesse ambiente desde a satisfao de uma refeio saudvel e
rpida at a possibilidade de encontrar com amigos, trocar idias, intermediar
negcios, acessar a internet, adquirir presentes num ambiente agradvel e
acolhedor.
1.2 Competncia dos responsveis
Para constituir a empresa sero unidos scios que tm afinidades, alm de
possurem habilidades complementares para empreender o negcio.
Assim, a equipe de scios que se prope a implantar a empresa ser
constituda das seguintes pessoas:
Pedro Henrique Aguiar Barroso Pereira - Graduando em Administrao de
empresas com habilitao em hotelaria ser o Gerente Geral, tendo como
funo coordenar a rea Administrativa e Financeira da empresa; possui
facilidade no que diz respeito s reas: financeira, tecnolgica e organizacional,
alm do esprito de liderana.

Alda Nunes Barroso - Graduando em administrao de empresas com


habilitao em hotelaria, trabalhou em instituio financeira durante 15 anos;
experincia na rea de hotelaria e alimentos e bebida no exterior; curso de
barista pelo Senac Francisco Matarazzo em So Paulo; curso de cerimonial e
etiqueta pelo Senac Minas. Visitas freqentes em empresas concorrentes de
Belo Horizonte e So Paulo. Motivao para as reas de pesquisa, marketing,
relacionamento, alimentos e bebidas, eventos, hospitalidade e humanizao.
Ambos participam de trabalho voluntrio em Contagem - MG, na elaborao de
Plano de Negcios, para a comunidade, desde 2006. Motivao e entusiasmo
na busca de conhecimentos para comear um novo e ambicioso negcio na
rea de Cafeteria.
1.3 Os produtos, servios e tecnologia
A Cafeteria apresentar cardpio com mix de produtos: cafs especiais com
blends diferenciados, lanches e refeies leves, artigos de presentes ligados ao
tema caf em um ambiente com caractersticas das cafeterias europias.
Eventos, cursos e palestras para difundir o produto. A cafeteria contar com a
presena de baristas, ou seja, profissionais com conhecimento sobre processo
de extrao de caf. Estes profissionais alm de saberem operar as mquinas
de caf e moinho so simpticos e corteses no trato com os clientes.
As mquinas utilizadas para produzir o caf sero modernas para garantir um
produto de melhor qualidade. Ser disponibilizada para os clientes a tecnologia
Wi-Fi, para uso da internet sem fio, enquanto lancham no recinto.
1.4 O mercado potencial a oportunidade
Atualmente, o caf brasileiro torrado e modo comea a romper uma barreira
histrica e inicia um processo de reposicionamento no mercado externo. O
crescimento deste mercado no Brasil e no mundo deve-se ao constante
aperfeioamento do setor. Atravs das pesquisas percebe-se que o mercado
tem um enorme potencial, porm precisa ser muito bem trabalhado. As grandes

cidades atraem as novas cafeterias que servem seus cafs especiais, muitas
vezes de marca prpria. Estes cafs podem ser consumidos nas lojas, onde
so servidos por impecveis baristas ou levados para casa, em gro ou modo.
A versatilidade e a funo do estabelecimento envolvem uma variedade de
temas. O ambiente acolhedor e a diversidade de produtos e tipos de caf tm
atrado cada vez mais o consumidor.
Conforme pesquisas, as cafeterias constituem uma atividade que vem
crescendo uma mdia de 10% ao ano e que o nmero de lojas no Brasil tem
potencial para crescer 20% anualmente. A relao entre as cafeterias e os
consumidores tem se tornado cada vez mais forte, pois medida que o cliente
exige um bom caf, as cafeterias oferecem um clima acolhedor de convvio
cultural e de inspirao, alm dos proprietrios procurarem educar o paladar
dos consumidores dando-lhes a oportunidade de como degustar um bom caf.
Atravs das pesquisas percebe-se que o momento oportuno por apresentar
um enorme mercado potencial para implantar um negcio no segmento de
caf.
1.5 Elementos de diferenciao

Oferecer cafs especiais com blends diferenciados.

Buscar o envolvimento de todos os membros da equipe de trabalho para o


conhecimento dos objetivos da empresa e sentirem-se motivados para
contribuir para o seu crescimento.

Atender o pblico com simpatia, conhecer o cardpio e as caractersticas


dos produtos da empresa e saber comunicar-se com os clientes para
oferecer as informaes solicitadas.

Treinar e conscientizar, continuamente, com relao contaminao de


alimentos, s prticas de medidas de segurana dos produtos, aos
procedimentos de limpeza e sanitizao.

Receitas preparadas base de caf, como bolos, licores, sorvetes, alm de


itens para o consumo da bebida.

Loja bem ventilada e espao suficiente para acomodar confortavelmente os


clientes, equipamentos e toda a estrutura necessria.

Tecnologia Wi-Fi para usar a internet.

Decorao esmerada para proporcionar ao cliente um ambiente confortvel


e agradvel.

Palestras mensais para difundir as propriedades teraputicas do caf.

1.6 Previso de Vendas


Previso de vendas - 5 anos
1Ano
Ms
Jan.

Produtos

2Ano

Eventos

R$

16.025,00

R$

Produtos

5.000,00

R$

28.845,00

3Ano

Eventos
R$

Produtos

5.000,00

R$

28.845,00

4Ano

Eventos
R$

Produtos
7.500,00

R$

38.363,85

5Ano

Eventos
R$

Produtos

7.500,00

R$

46.803,90

Eventos
R$

7.500,00

Fev.

R$

16.025,00

R$

600,00

R$

28.845,00

R$

600,00

R$

29.710,35

R$

900,00

R$

39.131,13

R$

900,00

R$

47.271,94

R$

900,00

Mar.

R$

16.025,00

R$

700,00

R$

28.845,00

R$

700,00

R$

30.575,70

R$

1.050,00

R$

39.898,40

R$

1.050,00

R$

47.739,97

R$

1.050,00

Abr

R$

16.025,00

R$

600,00

R$

28.845,00

R$

600,00

R$

31.441,05

R$

900,00

R$

40.665,68

R$

900,00

R$

48.208,01

R$

900,00

Mai

R$

17.627,50

R$

900,00

R$

28.845,00

R$

900,00

R$

32.306,40

R$

1.350,00

R$

41.432,96

R$

1.350,00

R$

48.676,05

R$

1.350,00

Jun

R$

19.230,00

R$

800,00

R$

28.845,00

R$

800,00

R$

33.171,75

R$

1.200,00

R$

42.200,24

R$

1.200,00

R$

49.144,09

R$

1.200,00

Jul

R$

20.832,50

R$

6.000,00

R$

28.845,00

R$

6.000,00

R$

34.037,10

R$

9.000,00

R$

42.967,51

R$

9.000,00

R$

49.612,13

R$

9.000,00

Ago

R$

22.435,00

R$

300,00

R$

28.845,00

R$

300,00

R$

34.902,45

R$

450,00

R$

43.734,79

R$

450,00

R$

50.080,17

R$

450,00

Set

R$

24.037,50

R$

2.250,00

R$

28.845,00

R$

2.250,00

R$

35.767,80

R$

3.375,00

R$

44.502,07

R$

3.375,00

R$

50.548,21

R$

3.375,00

Out

R$

25.640,00

R$

250,00

R$

28.845,00

R$

250,00

R$

36.633,15

R$

375,00

R$

45.269,34

R$

375,00

R$

51.016,25

R$

375,00

Nov

R$

27.242,50

R$

300,00

R$

28.845,00

R$

300,00

R$

37.498,50

R$

450,00

R$

46.036,62

R$

450,00

R$

51.484,29

R$

450,00

Dez

R$

28.845,00

R$

4.200,00

R$

28.845,00

R$

4.200,00

R$

38.363,85

R$

6.300,00

R$

46.803,90

R$

6.300,00

R$

51.952,33

R$

6.300,00

R$

249.990,00

R$

21.900,00

R$

346.140,00

R$

21.900,00

R$

403.253,10

R$

32.850,00

R$

511.006,48

R$

32.850,00

R$

592.537,34

R$

271.890,00

R$

368.040,00

R$

436.103,10

R$

543.856,48

R$

Total

R$

32.850,00
625.387,34

Crescimento de:

Crescimento de:

Crescimento de:

Crescimento de:

Crescimento de:

10,0%

3,0%

50,0%

2,0%

1,0%

Nota:
Considerado um crescimento em vendas de produtos de 10% no primeiro ano, de 3% em
produtos no terceiro ano, 50% em eventos no terceiro ano, no quarto ano 2% e no quinto ano
crescimento de 1% em vendas de produtos.

1.7 Rentabilidade e projees financeiras


Demonstrativo de Resultado do Exerccio - Projeo 5 anos

1.
2.
2.1
2.2
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

Descriminao
Receita Bruta de Vendas
Impostos sobre Vendas:
SIMPLES Federal
SIMPLES Minas
Custos Variveis
Despesas Variaveis
Margem de Contribuio
Custos Fixos
Lucro Bruto
IRPJ (15%)
Lucro Liquido

Desmonstrativo de Resultado do Execcio (projeo 5 anos)


1 Ano
2 Ano
3 Ano
4 Ano
5 Ano
R$ 271.890,00 R$ 368.040,00 R$ 436.103,10 R$ 543.856,48 R$ 625.387,34
R$
30.451,68 R$
44.164,80 R$
54.076,78 R$
71.789,06 R$
85.052,68
R$
23.926,32 R$
33.859,68 R$
40.121,49 R$
52.210,22 R$
62.538,73
R$
6.525,36 R$
10.305,12 R$
13.955,30 R$
19.578,83 R$
22.513,94
R$
88.328,88 R$ 119.565,12 R$ 141.676,78 R$ 176.682,61 R$ 203.169,53
R$
1.923,00 R$
1.923,00 R$
1.923,00 R$
1.923,00 R$
1.923,00
R$ 151.186,44 R$ 202.387,08 R$ 238.426,54 R$ 293.461,82 R$ 335.242,13
R$ 104.492,66 R$ 104.492,66 R$ 104.492,66 R$ 104.492,66 R$ 104.492,66
R$
46.693,78 R$
97.894,41 R$ 133.933,88 R$ 188.969,16 R$ 230.749,47
R$
7.004,07 R$
14.684,16 R$
20.090,08 R$
28.345,37 R$
34.612,42
R$
39.689,71 R$
83.210,25 R$ 113.843,79 R$ 160.623,78 R$ 196.137,05

Fluxo de Caixa - Projeo 5 anos


Discriminao
1.0 Saldo Inicial
R$
2.0 Recebimentos:
R$
2.1 Vendas vista (produtos)R$
Vendas vista (eventos) R$
3.0 Pagamentos:
R$
3.1 Compra de Mercadorias R$
3.2 Folha de Pagamento
R$
3.3 Encargos Sociais
R$
3.4 SIMPLES Federal
R$
3.5 SIMPLES Minas
R$
3.6 Agua/Luz/Telefone
R$
3.7 Honorrios do Contador R$
3.8 Aluguel do imvel
R$
3.9 Aluguel de mquinas
R$
3.10 Retiradas dos scios
R$
3.11 Servios de Terceiros
R$
3.12 Outros Pagamentos
R$
3.13 Publicidade
R$
4.0 Saldo Parcial
R$
Saldo Final Acumulado R$

ANO 1
(59.528,25)
271.890,00
249.990,00
21.900,00
251.694,89
114.827,54
29.160,00
21.870,00
23.926,32
6.525,36
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
20.195,11
(39.333,14)

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

ANO 2
(39.333,14)
368.040,00
346.140,00
21.900,00
308.100,29
158.991,98
29.160,00
21.870,00
32.387,52
10.305,12
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
59.939,71
20.606,57

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

ANO 3
20.606,57
436.103,10
403.253,10
31.650,00
345.852,66
189.995,42
29.160,00
21.870,00
35.486,27
13.955,30
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
90.250,44
110.857,01

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

ANO 4
110.857,01
543.856,48
511.006,48
31.650,00
372.000,05
193.795,33
29.160,00
21.870,00
52.210,22
19.578,83
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
171.856,43
282.713,45

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

ANO 5
282.713,45
625.387,34
592.537,34
31.650,00
387.201,62
195.733,28
29.160,00
21.870,00
62.538,73
22.513,94
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
238.185,71
520.899,16

1.8 Necessidade de financiamento


Estimativa de Investimento
Especificao

Valor

Investimento Fixo
Mquinas e equipamentos e Veculos
Mveis, Utenslios e telefones

R$ 9.523,00
R$ 16.119,99

Subtotal

R$ 25.642,99

Investimentos Pr-Operacionais
Reformas em imveis no prprios
Registro da empresa
Gastos com projetos ( arquitetnico, iluminao, pesquisa de mercado)

R$ 10.000,00
R$
500,00
R$ 2.564,30

Subtotal

R$ 13.064,30

Capital de Giro
Subtotal
Total (1+2+3)

R$ 20.820,96
R$ 20.820,96
R$ 59.528,25

O valor total do investimento inicial ser financiado por recursos prprios dos scios.

10

1.9 Anlise de investimento


Indicador
Payback Efetivo
Taxa Interna de Retorno (TIR)
Valor Presente Lquido (VPL)
ndice de Lucratividade (IL)
Ponto de Equilbrio (PE)

R$
R$
R$

Resultado
1,49 anos
115,27%
337.509,53
5,67
227.853,21 anual

CONCLUSO
A viabilidade de uma cafeteria no interior do Frum Lafayete, onde foi realizada
a pesquisa, constata a demanda para esse tipo de empreendimento pelo fato
de existir um grande fluxo de pessoas e uma forte demanda espontnea. O
cliente aceita o produto e sente sua necessidade.
Baseado nas planilhas acima e nos ndices pde-se chegar concluso da
viabilidade do investimento.
Nota-se que o retorno do investimento payback - acontecer no segundo ano
de operao; a Taxa Interna de Retorno (TIR) de 115,27% a.a. mostra o custo
de oportunidade do capital, comparado com 11,93% a.a. (taxa Selic); O Valor
Presente Lquido (VPL) de R$ 337.509,23 mostra que a empresa gerou riqueza
cinco vezes mais que o investimento inicial; o ndice de Lucratividade (IL)
mostra que o investimento proporciona um retorno de R$ 5,67 para cada R$
1,00 investido e o Ponto de Equilbrio (PE), do primeiro ano, ser atingido
quando a empresa arrecadar R$ 227.853,21 da receita.
Os mtodos de avaliao utilizados mostram que o empreendimento possui um
risco no curto prazo. Porm, em uma perspectiva de longo prazo, o negcio
passa a ser atraente desde que utilizados os procedimentos apresentados
durante a edio desse plano de negcio e que ocorra um acompanhamento
sistemtico da empresa em todas as reas.
O plano de negcios, apesar de no ser a garantia de sucesso, uma forma do
empreendedor conhecer antecipadamente os prs e os contras de um negcio.
Ele no elimina riscos, porm funciona como um guia, pois sabendo
exatamente o que a empresa e como ela est situada no mercado, reduz
sensivelmente as probabilidades de insucesso.

11

2 O Plano Operacional
2.1 O negcio
Quais necessidades dos clientes?

Servio

diferenciado de

atendimento

com

profissionais

mais

bem

qualificados.

Local de ambiente hospitaleiro, que permita a desvinculao de um


ambiente inspito de trabalho, por muitas vezes estressante e cheio de
presso.

Um espao de lazer, ideal para a conversa e o descanso, com ares


inovadores como a conexo sem fio internet.

Quem so os clientes?

So pessoas de um nvel scio-cultural e econmico elevado para os


padres nacionais, possuem renda superior a 15 salrios mnimos e curso
superior.

Um pblico que tem o hbito de fazer lanches e consumir drinques fora de


casa, e com grande aceitao do caf.

A faixa etria dos clientes est entre 25 e 55 anos.

Como atend-los?

Oferecer um espao mais acolhedor para pequenos encontros, sejam eles


amigveis ou de negcios, acompanhados de um cafezinho de qualidade e
delcias feitas com caf, alm de outros produtos variados.

Servio de atendimento diferenciado e uma culinria mais sofisticada num


ambiente com caractersticas das cafeterias europias com o cardpio que
inclua lanches e salgados quentes e de preparo simples e rpido.

Trabalhar com cafs com blends especiais, lanches e refeies leves.

12

Disponibilizar servios agregados tais como a conexo wi-fi com acesso aos
contedos exclusivos dos jornais e revistas que

sero colocados para o

pblico dentro da cafeteria, alm de poder adquirir produtos ligados ao tema


caf, como: garrafas trmicas, cafeteiras italianas, canecas, xcaras de caf e
de cappuccino, bules, potes para armazenagem, calendrios e livros.
2.2 Os objetivos
2.2.1 Situao planejada desejada

Abertura de uma filial da cafeteria em um prazo de trs anos aps a


consolidao de sucesso da matriz.

Aumentar a gama de produtos e servios oferecidos de acordo com a


necessidade e preferncia do pblico-alvo.

Ser conhecida na cidade, no prazo de dois anos, pelos produtos e


servios de qualidade oferecidos.

Se tornar uma empresa destaque no ramo no perodo de dois anos.

Ser uma das melhores micro-empresas para se trabalhar no prazo de


um ano.

2.2.2 O foco
Ao falar na Cafeteria, os nossos clientes iro se reportar hospitalidade da
casa dos avs. Um ato humano de recepcionar, alimentar e entreter pessoas
temporariamente deslocadas de seu habitat natural, fazendo com que elas se
sintam queridas.
Essa hospitalidade o elemento de interao primria fomentada por calor,
amizade, acolhida, cortesia, abertura e comportamento generoso do anfitrio.
Deste modo a inteno criar um ambiente acolhedor que promova
sentimentos positivos de segurana, conforto e bem estar, oferecidos pela
estrutura fsica, layout, decorao e que tambm oferea agradveis momentos
de descontrao.

13

2.3 Estrutura organizacional e legal


2.3.1 Descrio legal
Nome Empresarial: bb Caf
Sociedade Comercial classificada como Microempresa.
Tratamento tributrio adotado: Simples - Sistema Integrado de Pagamento de
Impostos e Contribuies das Microempresas e das Empresas de Pequeno
Porte.
Forma Jurdica adotada: Sociedade por cotas de responsabilidade limitada, e
de prazo de durao indeterminado.
2.3.2 Estrutura organizacional
A Cafeteria possuir a seguinte estrutura organizacional:

Gerncia
Geral

Finanas

Auditor Contbil

Operador de
Caixa

Alimentos e
Bebidas

Administrao

Recursos
Humanos

Barista

Garom

Cozinheiro

Auxiliar
Administrativo

Gerncia Geral

Ser responsvel por controlar, dirigir e gerenciar os demais setores de


forma harmoniosa que vise alcanar o objetivo, a misso e a viso da
empresa.

14

Acompanhar

desdobramento

das

diretrizes

operacionais,

na

distribuio de oramento e na definio de metas para as demais reas


da empresa.

Detectar variveis externas relevantes para a empresa, a fim de


subsidiar para a tomada de deciso e a realizao de novos negcios;

Acompanhar as

auditorias

internas

e externas,

promovendo o

intercmbio de informaes entre as reas.

Ter poder de deciso e ser caracterizada pela administrao


centralizada.

Gesto de pessoas

Setor que ter como principal funo, a seleo e recrutamento dos


funcionrios, bem como treinamento e reciclagem, e disponibilizar os
devidos dados do funcionalismo para os setores administrativos e
financeiros.

Setor de funo staff desempenhado por terceiros.

Finanas

Setor responsvel por controlar a entrada de receita da empresa, das


contas a pagar e a receber, a elaborao do Fluxo de Caixa, clculos de
impostos e fiscalizar eficazmente todos os recursos financeiros da
empresa.

Trabalhar sintonizado com o setor administrativo.

Administrao

Responsvel por processar dados disponibilizados pelo setor financeiro


da empresa, tais como: registro de atos e fatos contbeis; elaborao
dos demonstrativos; projees relativas a vendas e demanda; controle
de receitas verso despesas, alm de acumular funes de publicidade e
propaganda (marketing).

15

Analisar indicadores de desempenho.

Responsvel por realizar pesquisas de preo, negcios e formular


contratos.

Planejar, gerir, coordenar e controlar a execuo das atividades


relacionadas organizao e modernizao administrativa.

Alimentos e bebidas

Setor responsvel por elaborar cardpio e por tudo mais relacionado aos
produtos oferecidos na Cafeteria.

Estudar e analisar a estrutura de custos e preos que envolvam a


produo de cada produto.

Fiscalizar e fazer cumprir rigorosamente todos os cuidados relacionados


higiene da empresa.

16

2.3.3 Descrio da loja ou escritrio (layout)

17

O projeto composto por:

Um salo, com mesas e balco.

Uma rea de atendimento, onde ser instalada a mquina de caf e


exposio dos produtos prontos (salgados, tortas, etc.).

Uma rea para sanitrios, para o pblico, separados por sexo.

Uma rea de preparao geral, para fazer os produtos que sero


oferecidos.

Uma rea para armazenamento de matria-prima, contendo estrados ou


prateleiras, com altura mnima de 25 cm do piso.

Uma

rea

para

guardar

material

de

limpeza,

separada

do

armazenamento de matria-prima.

Uma rea para escritrio.

Vestirios e sanitrios para funcionrios separados por sexo, contendo


armrios.

2.4 Plano de operaes


Administrao
O modelo de gesto implantado ser de natureza centralizada. Todas as
decises devero ser tomadas em consonncia com o(s) administrador(s). A
implantao desse modelo poder representar uma demora maior nas
decises, porm trar mais segurana e controle para seus administradores.
Comercial
Polticas de Venda

Assegurar um alto padro de excelncia na realizao das vendas.

Priorizar ao mximo a venda vista, com a possibilidade de parcelar o


valor das vendas apenas no caso de eventos ou utilizao dos cartes
de crdito.

Polticas de Preo

Preo competitivo, porm ser utilizado de forma a selecionar o pblicoalvo.

18

No priorizar a poltica de desconto ou abatimento no valor do produto.

Controle de qualidade

Utilizao de Cafs com Selos de Qualidade Internacionais. (Utz Capeh,


que na lngua maia quer dizer "excelente caf". Trata-se de um
certificado que abre as portas do mercado mundial. No Brasil sete
grupos foram certificados pelo Utz Capeh. Para a certificao alguns
requisitos bsicos so exigidos, como a no contratao de mo-deobra infantil; ausncia de trabalho escravo; um sistema de uso da gua
nos processos de irrigao e de lavagem de maneira a evitar a
devoluo aos rios e lenis freticos; treinamento especfico para os
funcionrios

das

fazendas

que

aplicam

agrotxicos,

alm

de

especificaes quanto reserva ambiental e condies sociais dos


trabalhadores).

Programa de Qualidade do Caf - PQC (O Programa do Selo de Pureza,


criado pela ABIC em 1989 e que ainda permanece ativo, foi a primeira
iniciativa da entidade para impulsionar o consumo atravs da melhoria
da qualidade. Seu sucesso reconhecido mundialmente. Uma das
finalidades do programa informar a qualidade do caf que est sendo
vendido, alm de permitir que o consumidor identifique o tipo de gro
utilizado por cada marca e com isso escolher o sabor que mais agrada.
O PQC consolida-se como elo de confiana entre a indstria e os
consumidores e pretende avanar sobre as questes bsicas para uma
verdadeira oferta de produtos melhores. baseado na premissa de que
a qualidade a forma principal do consumo de caf e que a adeso ao
programa significa um comprometimento da empresa com a adoo de
padres de qualidade da matria-prima, manuteno de sabor ao longo
do tempo, alm de boas prticas de fabricao).

19

Terceirizao:
Contabilidade
A contabilidade de uma empresa retrata o seu patrimnio e base para clculo
dos inmeros impostos e contribuies que, hoje, atingem alarmantes
porcentagens do que as empresas conseguem gerar de riquezas. Isto est
embutido em todas as operaes que acontecem na empresa e que implicam
na entrada ou sada de recursos.
A auditoria contbil ser feita por empresa contratada especialmente para esse
controle, pois o tratamento desses dados no pode ser de forma displicente,
portanto, preciso conhecer o potencial tcnico, a responsabilidade e a tica
dos profissionais a quem estaro sendo entregues as informaes.
Recrutamento e seleo
O mais importante no a execuo de rotinas operacionais, mas sim a
reteno, o desenvolvimento de talentos e o foco em estratgias que possam
agregar valor ao negcio da companhia. Esta nova filosofia de gesto traz um
grande diferencial competitivo. A terceirizao desse setor, segundo pesquisas,
pode reduzir em 95% as atividades operacionais dos departamentos de RH.
Ganhos em agilidade chegam a 40% e reduo de custos em at 60%.
O setor terceirizado possui sempre a mesma rotina: admitir e demitir pessoal,
controlar frias, faltas e horas extras, fazer avaliao de desempenho,
administrar folha de pagamento, aposentadoria, recrutamento e seleo e
treinamento.
Sistemas de gesto
CS Manager - Cyber Squ@re Manager 2.2.7
Gerenciador de Lan House, Cyber Cafs e similares.

O gerenciamento de tempos e contas.

20

Clientes: a partir do servidor voc pode travar e destravar, reiniciar,


desligar os computadores dentro da rede wi-fi que no estiverem
cadastrados.

Internet, Escritrio, Jogos: trs categorias de programas podem ser


utilizadas com um nmero ilimitado.

Ao personalizar os atalhos permitido o acesso apenas a programas


especficos, impedindo assim que os usurios executem softwares
potencialmente perigosos.

Mesas: venda e bebidas, lanches e cobranas por outros servios.

Possibilidade de verificar os lucros e itens cobrados num determinado


perodo de tempo, por mquinas, por funcionrio ou por tipo de servio.

Clientes habituais fazem o login com seu nome e senha. Existem vrias
opes de configurao, incluindo preo configurvel por hora, opes
de acesso, uso ilimitado, etc.

Mensagens:

clientes

funcionrios

podem

conversar

usando

mensagens; clientes podem pedir ajuda ou uma bebida sem deixar seus
computadores;

podem

conversar

entre

si

usando

recurso

mensagens.

Administrao: todos os computadores clients so administrados a partir


dos servidors. Voc pode definir preos, opes de segurana, restringir
programas, configuraes do Internet Explorer, etc.

Ajuda: pressionando o boto ajuda o cliente solicita ajuda para o


servidor.

Log de Atividades: grava vrias informaes, incluindo itens ou servios


cobrados.

Apesar do foco da cafeteria no ser servios de conectividade, a opo por um


software que possibilite tais funes poder ser de grande utilidade, uma vez
que fornecido o servio de wi-fi para os clientes. Quanto s demais atividades
operacionais o software atende o bsico necessrio.
Grande fator que pesou na escolha deste sistema foi a questo de ser um
software livre.

21

As parcerias
A cafeteria buscar parcerias junto s:

Empresas de eventos para participao e divulgao da marca e


servios em pequenos e mdios eventos sociais.

Livrarias e revistarias a fim de obter exemplares de jornais, livros e


revistas do interesse do pblico-alvo em consignao.

Editoras e autores, para divulgao de seus livros, e em contrapartida a


participao da empresa nas solenidades de lanamentos.

Sindicatos, a fim de oferecer seus servios de qualidade para suprir a


demanda existente durante as reunies.

Fornecedores, de forma a subsidiar o material utilizado nos cursos que


sero oferecidos para os clientes externos da empresa.

Empresas que forneam os artigos de presente e utenslios relativos ao


caf sob a forma de consignao, bem como, com os fornecedores de
cafs finos, que disponibilizaro algumas unidades.

22

3 O PLANO DE MARKETING
3.1 ANLISE DO AMBIENTE DO NEGCIO
VARIVEIS AMBIENTAIS
O caf brasileiro comea a ter sua qualidade reconhecida internacionalmente.
O Brasil ostenta o ttulo de maior produtor e maior exportador de caf verde e,
em breve de acordo com os especialistas, em menos de 10 anos -, ser
tambm o maior consumidor. Hoje, ocupa a segunda colocao nesse ranking,
atrs dos Estados Unidos. Enquanto o consumo mundial cresce 1,7% em
mdia, conforme dados da Organizao Mundial do Caf (OIC), o mercado
interno tem absorvido entre 5% e 6% mais caf a cada ano. Atualmente, o caf
brasileiro torrado e modo comea a romper uma barreira histrica e inicia um
processo de reposicionamento no mercado externo. O Brasil detm em torno
de 30% do mercado mundial de caf e em 2005 aumentou em 44,11% o
faturamento com as exportaes. O pas exportou 26.175.822 sacas em 2005,
com retrao de 1,09% em relao a 2004, quando foram comercializados
26.466.362 sacas.
Com os dados citados percebe-se que o caf brasileiro vive um bom momento
no exterior e os produtores nacionais esto sabendo explorar as novas
oportunidades atravs de aes de marketing e de publicidade, participaes
em eventos internacionais e promoo de encontros de negcios com
compradores estrangeiros no pas e no exterior.
De acordo com as pesquisas o verdadeiro caf brasileiro, feito na hora, pode
ser saboreado em outros pases. Desde outubro de 2005, a cafeteria
CafeChocolat funciona num moderno shopping center da cidade de Xina, na
provncia de Shaanxi. Trata-se de um projeto com parceria da Cooperativa
Regional de Cafeicultores em Guaxup (Cooxup), de Minas Gerais, com o
grupo belga Cpe Group e com o chins Liu Jun. veiculada na cidade uma
campanha publicitria, atravs de outdoors em estao de metr, anncios em
revistas que circulam em txis e em publicaes de hotis, comerciais nas
televises divulgando o caf brasileiro. Uma forma de mostrar a qualidade do

23

produto nacional entre os asiticos. Outra empresa brasileira a paulista Caf


do Centro que em 2006 inaugurou sua primeira loja em Tkio, no Japo, a
indstria paranaense Caf Damasco que est desde dezembro com a sua
marca estampada em uma cafeteria na cidade chinesa de Heze, provncia de
Shandong.
Outro sucesso do momento em So Paulo a Suplicy Cafs Especiais
inaugurada em 2003, dirigida por Marco Suplicy, cuja famlia trabalha com caf
desde 1879. Atrai pblico variado, de ambos os sexos, de jovens a pessoas da
melhor idade, incluindo executivos que aproveitam a tecnologia Wi-Fi para
utilizar a internet sem fio e trabalhar enquanto esto na cafeteria. A empresa
serve cafs especiais produzidos por quatro fazendas: a do prprio dono, duas
de Minas Gerais e uma do Esprito Santo.
O mercado brasileiro de caf iniciou uma nova importante etapa com o
ingresso das duas grandes redes mundiais: a Butique Bar Nespresso e a
Starbucks, ambas com lojas instaladas em dezembro na capital paulista. Tratase de uma fase que avana principalmente nos quesitos qualidade, inovao e
diferenciao. So essas as caractersticas fortes das duas redes. A Nespresso
uma loja para vender caf em cpsula, mquinas de caf inteligentes e itens
como xcaras e bandejas. Para quem entra pela primeira vez na loja da rua
Padre Joo Manoel, nos Jardins, chega a ser surpresa encontrar uma casa de
caf sem cheiro de caf, porque o caf no modo na hora. Anunciada h
anos, a entrada da Starbucks foi comemorada pelos brasileiros que fizeram
filas imensas nas duas lojas do Morumbi Shopping. Uma atrao causada mais
pela curiosidade em saber como funciona esta rede que nasceu nos Estados
Unidos e hoje possui mais de 6.200 lojas, est presente em 40 pases e atende
semanalmente 40 milhes de pessoas. Tal receptividade, conforme definiu
Maria Luisa Rodenbeck, diretora geral da Starbucks no Brasil, animou a rede a
prosseguir com seu plano de expanso e no final de maro mais uma nova loja
ser inaugurada no Shopping Ptio Higienpolis. A diferenciao da rede e,
portanto, o seu poder de concorrncia est na fora da marca e na imagem
criada em torno da proposta de oferecer cafs de qualidade e proporcionar um

24

atendimento muito cordial e personalizado, conhecido como The Starbucks


Experience.
No Brasil, apesar de recente, o conceito de explorao de produtos e servios
em torno do caf, as campanhas em favor do consumo de cafs assumiram um
carter de permanncia. Diariamente, e nos mais diversos locais do Pas, a
populao tem acesso a um amplo leque de informaes referentes ao
produto.
Nos ltimos anos, a cafeteria, uma espcie de butique de cafs, que prepara a
bebida com gros de alta qualidade, tambm conhecidos como cafs especiais
ou gourmets, passou a ser cada vez mais um ponto de encontro da populao.
Em pesquisa encomendada pela Associao Brasileira da Indstria do Caf
(Abic), constatou-se que 29% das pessoas consumiram caf fora de casa em
2005, contra 17% em 2004. Nos Estados Unidos, esse percentual chega a at
50%.
A meta da Abic que o consumo interno alcance a 16,5 milhes de sacas em
2006. Deste total, 5,8 milhes de sacas devero ser consumidas fora do lar. No
Brasil existem, aproximadamente, 2.500 cafeterias, concentradas, em sua
maioria, nas grandes capitais das regies sudeste e sul do pas. Somente em
So Paulo so consumidos 300 milhes de xcaras de caf torrado e modo por
ano. E os investimentos no param. Estima-se que a instalao de novas
casas de caf deva crescer ao ritmo de 10% ao ano.
O caf tambm bom para a sade. Descoberta em 1820 pelo qumico
alemo Ferdinand Runge (em resposta a um desafio feito a ele pelo poeta
Wolfgang Von Goethe), a cafena apenas uma entre as cerca de 1000
substncias que compem o caf. Como se trata de um estimulante poderoso,
ela monopolizou a ateno dos estudiosos da bebida durante mais de um
sculo e meio. Esse quadro mudou. Hoje, centenas de mdicos e cientistas
dedicam-se ao trabalho de analisar todos os elementos contidos no caf. Os

25

achados tm se revelado fascinantes. J se concluiu que a bebida tem


substncias antioxidantes bastante potentes, como os sais minerais, a niacina
(uma vitamina do complexo B) e os cidos clorognicos. Tais compostos que
ajudam a combater o envelhecimento das clulas, explicam os efeitos
protetores do caf contra os mais diversos males do diabetes tipo 2 cirrose.
A quantidade de antioxidantes existente num cafezinho supera a encontrada
em outros alimentos considerados grandes fontes dessas substncias, como
ma, banana, vinho tinto, abacate e ch verde.
Dados como esses, vm despertando interesses nos brasileiros em investir no
setor de cafeterias. As empresas se destacam por vender caf espresso de alta
qualidade. Para o diretor-executivo da Associao Brasileira da Indstria de
Caf (Abic), Nathan Herszkovic, o nmero de lojas no Brasil tem potencial de
crescer 20% anualmente. Conforme Herszkovic, nos prximos anos, o trabalho
intenso das indstrias de caf ser em busca do jovem, que ainda no tem o
hbito de consumir o caf. Temos um horizonte muito positivo para esse
segmento, declara Herszkovic.
OPORTUNIDADES E AMEAAS

VARIVEIS
ECONMICA

OPORTUNIDADES
 Baixa do dlar em caso de
importao;
 Aumento do salrio dos
consumidores;
 Manter-se informado sobre
incentivos fiscais e novos
financiamentos;
 Projeo da ABIC sobre a
demanda interna de 21 milhes
de sacas para 2010;
 Programas para retomada da
cultura do caf para financiar
atividades de custeio e de
investimentos para
modernizao das lavouras

AMEAAS
 Alta do dlar (se for
importar), inflao, juros
para tomada de
emprstimos em
instituies financeiras,
oscilantes;
 Aumento da taxa de juros e
volatilidade do cmbio,
causando estagnao
devido falta de
investimentos e
impossibilitando o
crescimento do negcio;
 Mudanas climticas;
 Pragas e doenas no setor

26

Programa Nacional de
Agricultura Familiar (PRONAF);
 Busca de novas parcerias com
fornecedores;
 Realizaes de pesquisas de
mercado periodicamente.
POLTICA/
LEGAL

SOCIAL

cafeeiro.

 Poltica monetria, fiscal e


 Limitaes por parte do
cambial favorvel ao pequeno
governo que possam afetar
empreendedor.
o negcio por meio de
taxaes, polticas
 Poltica de incentivo ao produtor
e microempresrio;
econmicas, regras
comerciais, etc;
 Alta tributao;
 Variao cambial;
 Crise do agronegcio;

 Demanda por servios de alta 


qualidade;
 Inovao e busca constante da
qualidade com o intuito de 
ampliar os negcios e conquistar
novos consumidores;
 Aes corporativas sociais e
decises estratgicas sobre
produtos e mercado;
 Aes
de
marketing
e
comunicao para engrandecer
o caf;
 Investimento em logstica de
transporte;
 Investimento
em
qualidade;
Programa de Qualidade de Caf
(PQC) que certifica cafs por
categoria de produto;
 Especializao e sofisticao na
formulao de blends de caf.

Entrada de grandes e
conhecidas
redes
de
cafeterias em todo Brasil;
Avano do plantio da canade-acar
para
novas
regies que invadem reas
potenciais de expanso
para o cultivo de caf.

27

CULTURAL

 Conscientizao
das  Mito de que o caf no faz
propriedades do caf para sade
bem sade;
humana;
 Campanhas agressivas de
 Campanhas permanentes de
consumo de refrigerante.
incentivo para o aumento do
consumo de caf;
 Projeto Caf na merenda,
sade na escola voltado para o
pblico infantil;
 Programa Nacional de Pesquisa
e Desenvolvimento do Caf no
Brasil.

DEMOGRFICA

 Aumento crescente no consumo  Consumo baixo do uso de


do caf no Brasil;
caf entre os jovens;

TECNOLGICA

 Mquinas
sofisticadas
para 
selecionar gros;
 Tecnologias revolucionrias para 
beneficiamento de gros;
 Mecanizao da colheita;
 Expanso
dos
canais
de
distribuio;
 Investimento em pesquisa e
transferncia de tecnologia para
recuperar o tempo e os
mercados perdidos na dcada
de 1990;
 Novas mquinas e tecnologias
para o ramo do negcio.

Altos
preos
das
tecnologias utilizadas;
Rpida obsolescncia de
alguns equipamentos.

3.2 ANLISE DE MERCADO


O SETOR
A relao do Brasil com o caf de muita fidelidade, tanto que j dura 280
anos. Comeou em 1727, quando o oficial portugus Francisco de Mello
Palheta trouxe da Guiana Francesa para o Par as primeiras mudas. E desde
ento, essa relao s cresceu e o Brasil passou a ser o maior pas produtor e
exportador de caf do mundo e segundo maior mercado consumidor. Pelo fato
do caf fazer parte da cultura brasileira, desde 2005 o dia 24 de maio foi
incorporado ao Calendrio Brasileiro de Eventos como o Dia Nacional do Caf

28

e Dia do Barista (especialista no preparo do caf espresso), pelo calendrio de


So Paulo.
O Brasil tem participao de 30% do mercado internacional do caf, que
movimenta aproximadamente 95 bilhes de dlares por ano, perdendo apenas
para o petrleo. O consumo do caf cresceu nos ltimos trs anos 19,2% no
Brasil e faz parte do hbito de 94% da populao brasileira acima de 15 anos,
sem restrio de classe social. No mundo, segundo dados da Organizao
Internacional do Caf (OIC), a expanso nesse perodo ficou em 1,5% ao ano,
na mdia. Os brasileiros tm um consumo per capita de 4,27 kg de caf por
ano, o que d quase 70 litros por pessoa. Em todo o mundo apenas os
americanos bebem mais caf que os brasileiros. Com o crescimento do
consumo da bebida fora de casa na casa de 5% ao ano, a chegada de
cafeterias internacionais no pas e a consolidao do hbito de tomar a bebida
fora de casa, o mercado de caf passa por um momento bastante promissor. A
meta da Abic que o pas torne-se o maior consumidor mundial at 2010,
chegando ao consumo de 21 milhes de sacas. Hoje o Brasil consome cerca
de 17 milhes de sacas por ano. Os dados so da Associao Brasileira da
Indstria de Caf (Abic).
Hoje, o caf tomado quente ou frio e combinado com uma grande quantidade
de ingredientes e se torna coquetis, alcolicos ou no, e ainda so a base de
vrias receitas de bolos, tortas, pudins, sorvetes, dentre outras iguarias. E
como so vrias as suas utilidades, o caf vendido em diversas formas:
torrado e modo para o tradicional cafezinho, em gros torrados, para quem
tem mquina de espresso em casa ou no escritrio; em sachs e uma
variedade de tipos, como orgnicos, descafeinados e at aromatizados, o que
possibilita a degustao do caf em casa ou nas cafeterias que se prosperam
nas grandes cidades.
So vrias as razes que explicam o sucesso do caf. Ele desperta e anima,
d energia e vitalidade, espanta a preguia, seja em casa, na escola ou no
trabalho. Parar para tomar um caf tambm um momento muito saudvel.
Outro motivo a combinao harmoniosa do caf com ingredientes diversos,

29

que resulta em receitas deliciosas, quentes ou geladas, preparadas pelos


baristas. Alm do mais o caf ainda faz bem sade. Consumido
moderadamente, o caf aumenta a capacidade de concentrao, a memria e
o estado de alerta e indicado para crianas, jovens e adultos.
Outra caracterstica do caf a sua constante renovao, resultado de
contnuos investimentos feitos pelas indstrias em inovao e diferenciao.
H caf para todos os gostos e bolsos, de padres tradicionais aos superiores
e gourmets.
E para fomentar ainda mais o mercado a Abic e o governo est com um
ousado plano de marketing que tem como estratgia o envolvimento de toda a
rede de agentes, da produo ao consumo de caf (da fazenda ao varejo),
para que todos trabalhem focados na qualidade. Outras medidas como
premiaes e concursos tm integrado valores nos programas de marketing no
intuito de ajudar a impulsionar o caf brasileiro tanto para os consumidores
externos e internos. A questo das embalagens outro ponto importante que
tem despertado uma maior ateno. A embalagem uma forma de valorizar o
produto com uma aparncia mais bonita e mostrar que o Brasil tem no s a
maior produo, mas tambm o melhor caf do mundo.
Os dados so animadores e revela que as pessoas tm cada vez tomado mais
xcaras de caf por dia, tanto em casa e fora do lar, o que est relacionado com
a melhor qualidade e o aumento do segmento de cafeterias, a exemplo das
redes estrangeiras que tm entrado no mercado.
Em Belo Horizonte, onde no existia mais do que trs casas especializadas no
incio da dcada de 90, hoje h mais de 30 cafeterias, dentro do novo padro.
Segundo o proprietrio do Caf Kahlua, Ruimar de Oliveira Jnior, que j
adaptou sua casa aos tempos atuais, o negcio promissor e tende a
continuar crescendo. A casa, que tinha apenas um balco e trs mesas em 27
metros quadrados, j tem 24 mesas distribudas em 350 metros quadrados.
Hoje, ele vende cerca de 800 xcaras de caf expresso por dia. H trs anos,
esse nmero era de 30% a 40% menor. O tempo que o cliente fica na cafeteria

30

quadruplicou, passou dos 10 minutos para 40. As pessoas procuram as


cafeterias para relaxar, conta Ruimar.
Na Califrnia Coffee, franquia do Rio de Janeiro, inaugurado no Diamond
Mall, h 8 meses, os franqueados Lus Borba e Rejane Lage, tambm
oferecem bebidas exclusivas. Nossos blends so prprios e vamos bem alm
do espresso, do tipo italiano, afirma Borba. Os cafs servidos na forma
americana, em copos importados, tm opes com ingredientes extras, como
baunilha ou avel, e custam de R$ 1,80 at R$ 6,90, preo de uma das bebidas
geladas inovadoras. Abrimos h pouco tempo, mas j temos clientes fiis,
observa.
As cafeterias com um formato mais amplo, que tambm funcionam como
restaurantes em alguns momentos, como a Ah! Bon e o Caf do Museu
esto entrando em uma nova fase para melhor atender os apreciadores da
bebida. So oferecidos cafs especiais com uma variedade de sabores e
aromas, elaborando receitas simples e inovadoras e conquistando um nmero
cada vez maior de apreciadores. Queremos oferecer mais um diferencial,
afirma a administradora da Ah! Bon, Ana Carolina de Andrade Silva. Ela conta
que as duas unidades (Lourdes e Ptio Savassi) consomem cerca de 50 quilos
de caf por ms. A bebida sai bem durante o dia todo na unidade do shopping.
A proprietria do Caf do Museu, Carolina Moretzohn, tambm acredita no
potencial de sua cafeteria. Recentemente inovou com o caf de sua marca
prpria e percebe os resultados no que diz respeito a satisfao dos clientes.
No museu, o perfil mais de restaurante, observa. Para ela, o negcio com
cafeterias muito interessante, alm de agradvel. Tanto que ela j tem planos
de expanso.
Na Santa Sophia Cafs Finos, em Lourdes, os cafs tambm so exclusivos
e artesanais. A proprietria e arquiteta Magda Dias Leite, tratou de combinar a
bebida com a decorao da casa, inaugurada h pouco mais de dois anos.
Alm das bebidas quentes, servidas de forma diferenciada, ela tambm aposta
nas prprias marcas. Tudo produzido artesanalmente e com muito carinho. O

31

local muito despojado e aconchegante. O caf, cultivado na fazenda da


proprietria, Magda, fica em sacos espalhados pelo salo. Os gros, 100%
arbica, so expostos em grandes tubos de ensaio para que o cliente possa
visualizar as diferentes peneiras e os diversos tipos de torra. Ao lado de
poltronas e objetos de decorao, como um antigo moinho, h prateleiras com
xcaras de porcelana, cafeteiras importadas, garrafas trmicas e um suporte,
desenvolvido pela casa, que acopla um pequeno coador de pano a uma xcara
de caf. Tudo est venda. So diversas opes de cafs: quentes, frios e
diet. O espresso modo na hora e custa R$ 2,10. O caf fondue servido em
uma taa de champanhe e leva pedaos de morango, uma camada de leite
condensado e uma de espresso com chocolate meio amargo (R$ 6,40). O
mineirinho mistura shake de expresso, sorvete de creme e amendoim (R$
7,90). Para comer, alm de sanduches e quitutes, como a quiche de shiitake
com alho-por, h pratos contemporneos. Um local onde concilia qualidade,
bom gosto e hospitalidade. Foi considerada pela revista Veja como a melhor
cafeteria da cidade de Belo Horizonte no ano de 2006.
Atravs das pesquisas percebe-se que o mercado tem um enorme potencial,
porm precisa ser muito bem trabalhado. As grandes cidades atraem as novas
cafeterias que servem seus cafs especiais, muitas vezes de marca prpria,
que podem ser consumidos nas lojas, onde so servidos por impecveis
baristas ou levados para casa, em gro ou modo.
A CLIENTELA
Para verificar a viabilidade do negcio Cafeteria, foi realizada uma pesquisa
de mercado em Belo Horizonte, no bairro Barro Preto na Avenida Augusto de
Lima, no interior do Frum Lafayete. Trata-se de um local de grande circulao
de pessoas de um nvel scio-cultural e econmico mais elevado para os
padres nacionais, j que 65% dos entrevistados no universo pesquisado tm
uma renda superior a 15 salrios mnimos. 60% das pessoas pesquisadas
possuem curso superior. O pblico pesquisado tem o hbito de fazer lanches e
consumir drinques fora de casa. Mesmo no tendo o hbito de freqentar
cafeterias ainda, o pblico alvo aceita bem o caf. Ele consumido por 35%

32

das pessoas que lancham e tomam algum drinque. A faixa etria dos
entrevistados est entre 25 e 55 anos. De um modo geral o consumidor de uma
cafeteria de estilo contemporneo mais exigente e pertence s classes A e B.
um pblico selecionado e de maior nvel intelectual. Alm deste pblico a
cafeteria estar preparada para receber outro tipo de cliente.
A escolha do local da cafeteria e a pesquisa de demanda mostraram a
existncia de um pblico aberto a essa nova tendncia de mercado. Muita
gente tem procurado espaos mais acolhedores para encontrar com amigos,
trocar idias, intermediar negcios, acompanhado de um cafezinho de
qualidade e degustando as delcias feitas com caf e outros produtos variados
e mais sofisticados aliados a um bom atendimento em um ambiente agradvel.
Com esse negcio possvel oferecer ao pblico local um produto de
qualidade e servio diferenciado inexistente no Frum Lafayete. Dessa forma a
cafeteria ir oferecer uma culinria mais sofisticada e num ambiente com
caractersticas das cafeterias europias.
A proposta do cardpio ser baseada na pesquisa feita. Haver necessidade
de um mix mais criativo de produtos oferecidos, pois o consumidor chega ao
lugar com expectativas diversas. Sero oferecidos cafs com blends especiais,
lanches e refeies leves e mais uma infinidade de produtos e servios. O
cliente pode saborear alm dos cafs especiais, fazer uma refeio leve,
adquirir produtos ligados ao tema caf, como: garrafas trmicas, cafeteiras
italianas, canecas, xcaras de caf e de cappuccino, bules, potes para
armazenagem, calendrios e livros.
Ser necessrio montar um cardpio cujo alimento chegue a constituir uma
refeio, que inclua lanches e salgados quentes alm de um preparo simples e
rpido. Saladas, pastas, quiches, bolos, tortas, croissants, sucos, cafs
especiais, so algumas das muitas delcias que o cliente poder saborear.
Agregado a estes quesitos relatados um espao onde o aconchego e a boa
comida tero predominncia.

33

SEGMENTAO
Geogrfica
A cafeteria estar localizada perto de seu pblico-alvo na cidade de Belo
Horizonte, bairro Barro Preto na Avenida Augusto de Lima, no interior do Frum
Lafayete. Trata-se de um local de grande circulao de pessoas de um nvel
scio-cultural e econmico mais elevado para os padres nacionais. O
ambiente ser ventilado, com tamanho suficiente para acomodar os clientes,
equipamentos e toda infra-estrutura necessria. A pesquisa comprovou o
acerto da escolha na localizao da loja, informando que 85% do universo que
se pretende atingir gostam da idia de dispor de uma cafeteria naquela regio.
Comportamental
Os consumidores potenciais confirmaram que compem uma clientela
exigente. 90% delas so atradas pela qualidade dos produtos que o
estabelecimento oferece, pelo ambiente e pelo tipo de atendimento. O antigo
cafezinho est mais sofisticado. Uma nova oportunidade que surge para
incrementar os servios e ofertar a um pblico mais exigente. O cliente ter a
oportunidade nica de conferir e apreciar o caf sendo modo na hora. A
qualidade da bebida ser sentida no aroma e no sabor. Para isso a empresa ir
trabalhar com um cardpio variado, que incluir opes quentes e geladas da
bebida num ambiente acolhedor com poltronas, jornais e revistas disponveis
para leitura. Sensaes que levaro o consumidor s antigas fazendas de caf
em um lugar agradvel, que une o rstico ao moderno.
possvel notar que oferecer um clima aconchegante, manter o bom
atendimento e investir em novidades no cardpio so fatores fundamentais
para atrair os clientes.
O hbito de consumir caf foi bastante explorado no universo da pesquisa.
Desta forma percebe-se que a preferncia recai sobre o tradicional cafezinho
ou nas misturas mais conhecidas, como o caf com creme e o capuccino.
Constatou-se tambm uma preferncia pelas bebidas quentes. Haver

34

estratgias de marketing para apresentar ao pblico os mais variados produtos


e servios para superar as expectativas.
A CONCORRNCIA
Os Principais Concorrentes
Principais Caractersticas Operacionais
As cafeterias tornam-se excelentes opes para quem no quer ir a um
restaurante, mas tambm no deseja entrar no ritmo acelerado do fast food.
Nelas, possvel fazer uma refeio com tranqilidade, num ambiente informal,
agradvel e aconchegante, a um custo menor do que seria o pago no
restaurante.
Os concorrentes com as caractersticas que mais se assemelham ao estilo da
futura cafeteria, em Belo Horizonte so:
Nome: CAF KAHLUA - CAF E TABACARIA
Local: Rua dos Guajajaras n 413 - Centro
Horrio de funcionamento:
2 a 6, de 7 s 21h30
Sbados, de 7 s 22h
Pblico Alvo: moradores da regio e apreciadores de caf e charutos
Servios Oferecidos:
Vrios drinks base de caf
Doces, salgados e petiscos
Charutos diversa marcas.
Acesso internet wireless
Forma de Pagamento: todos os cartes de crdito e dinheiro.
Nome: CALIFRNIA COFFEE
Local: Diamond Mall - Av. Olegrio Maciel, 1600 Piso GD - Loja: 12
Pblico Alvo: Classe alta da regio
Servios Oferecidos:
Cafs diversos e drinks
Quitutes e Salgados
Acesso internet wireless
Forma de Pagamento: todos os cartes de crdito e dinheiro
Nome: CAF COM BISCOITO
Local: Diamond Mall - Av. Olegrio Maciel, 1600 Piso OM - Loja: 024

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Pblico Alvo: Classe alta da regio


Servios Oferecidos:
Caf espresso
Bolos e biscoitos
Diversas guloseimas
Forma de Pagamento: todos os cartes de crdito e dinheiro
Nome: PO & CIA Padaria e Cafeteria
Local: Diamond Mall Av. Olegrio Maciel, 1600, lj m22 - Lourdes - Belo
Horizonte
Pblico Alvo: Variado
Servios Oferecidos:
Caf da manh
Biscoitos, bolos, doces,lanches,pes, pastas, pats, quitandas,
rotisserie, salgados, torradas, tortas
Horrio de funcionamento: todos os dias da semana
Forma de pagamento: todos os cartes de crdito e dinheiro
Nome: AH! BON
Local: Rua Fernandes Tourinho, 801 - Lourdes
Av. do Contorno, 6061
Ptio Savassi
Pblico Alvo: Classe alta da regio
Servios Oferecidos:
Guloseimas;
Pratos das cozinhas franco-italiana, asitica e portuguesa;
Estacionamento com manobrista
rea para fumantes
Aceita reservas
Horrio de Funcionamento: segunda a quinta de 12h 01h;
sexta de 12h a01h30 ; sbado de 8h ao ltimo cliente; domingo de 8h 0h.
Formas de Pagamento: Carto de crdito (Visa, Diners, Mastercard) Cheque
ou dinheiro.
Nome: CAF DO MUSEU
Local: 2 andar Museu Histrico Ablio Barreto Av. Prudente de Morais, 202
Cidade Jardim
Pblico Alvo: Apreciadores de caf e pessoas que necessitam de servios de
alimentao
Servios Oferecidos:
Menu com diversos pratos, com destaque para o medalho com risoto
de queijo e alho por.
Todas as quartas-feiras, h menu degustao no Caf
Manobrista
Acesso para deficientes
Aceita reservas

36

Forma de Pagamento: cheque, dinheiro ou carto de crdito/debito (visa ou


mastercard, American Express, Diners, Credicard, Rede Shop, Visa Electron,
Amex)
Nome: SANTA SOPHIA CAFS FINOS
Local: Rua Brbara Heliodora, 59, Lourdes.
Horrio de Funcionamento: 9h s 23h30 (tera a domingo)
Pblico Alvo: Classe mdia-alta da regio e apreciadores de caf
Servios oferecidos:
Manobrista
27 tipos de drinks base de caf
Quitutes doces e salgados, petiscos
Caf da manh completo
Nome: MC CAF ESPRESSO
Local: Belo Horizonte Shopping 2 - Br 356, 3049 - Belvedere
Pblico Alvo: Pessoas que necessitam de lanches prticos
Servios:
Saladas
Sucos
Sanduches vrios sabores
Cookies diversos
Po de queijo
Caf espresso
Drinks a base de caf
Acesso a internet wireless
Formas de Pagamento: Dinheiro, Carto Amex, Cheque Cardpio, Hipercard,
Carto C&A - Banco IBI, Redecard, Ticket Restaurante, Ticket Eletrnico,
Visanet, Vale Refeio.
Nome: CAPPUCCINI
Local: Av. do Contorno, 6061
Ptio Savassi
Telefone: (31) 3288-3862
Faixa de preo: At R$15,00
Pblico: Variado
Tipo de Cozinha: Caf
Horrio de funcionamento: De segunda a sbado:10h s 22h. Domingo: 12h
s 22h.
Tipo de Servio: Balco, A La Carte.
Lotao: 40
Formas de Pagamento: Visa/ Visa Eletron/ Visa Vale/ Redeshop/ Mastercard/
Dinners/ Ticket Eletrnico/ Smart VR
http://www.cappuccini.com.br

37

Pontos Fortes da Concorrncia

timo atendimento.

Instalaes excelentes.

Grande potencial de crescimento.

Bons pontos de venda.

Fornecedores e clientes fidelizados.

Forte marketing de relacionamento.

Preos competitivos.

Matria-prima qualidade.

Boa rede de distribuio.

Site de divulgao na internet.

Marca consolidada no mercado.

Pontos Fracos da Concorrncia

Pouca utilizao de marcas de cafs especiais.

Relacionamento instvel de fornecedores.

Pouco investimento em marketing.

Falha na conscientizao das propriedades do caf em relao


clientela.

Falta de profissionalismo no atendimento ao cliente.

Falta de profissionais capacitados para tirar um bom caf.

Atendimento pouco profissional.

Utenslios inadequados para servir o caf.

Falta de criatividade na elaborao dos variados tipos do caf ao servir.

Falha no padro de qualidade do servio.

Apresentao pessoal inadequada dos empregados.

Como aproveitar os pontos fracos

Valorizar e utilizar as principais marcas de cafs existentes no mercado.

Utilizar uma poltica interativa com os fornecedores.

Fazer promoo da empresa de acordo com as estratgias previstas.

38

Levar conhecimento da importncia e benefcios que um bom caf traz


para a sade do ser humano.

Treinar e capacitar constantemente os colaboradores.

Desenvolver profissionalmente os empregados a mdio e longo prazos.

Manter a fora de trabalho motivada, participativa e produtiva.

Manter em bom estado as condies fsicas, ambientais, de higiene e


segurana, que envolvem o desempenho de tarefas.

Apresentar o caf em utenslio adequado e com arte.

Escolher o uniforme com critrio e originalidade.

Padronizar os servios.

Monitorar as aes levantadas, desenvolvendo-as e executando-as.

Como superar os pontos fortes

Investir em treinamento contnuo no intuito de adquirir excelncia.

Esmerar na decorao para proporcionar ao cliente uma atmosfera


convidativa em um ambiente confortvel e agradvel onde a pessoa se
sinta bem sozinha ou na companhia de amigos.

Estabelecer metas de crescimento.

Elaborar cardpio periodicamente para atender as necessidades do


pblico-alvo.

Focar na escolha do ponto de venda atravs de criteriosa anlise.

Estabelecer poltica de bom relacionamento junto aos fornecedores e


clientes externos e internos.

Compor preos compatveis com a realidade de mercado.

Selecionar a matria-prima da melhor forma junto aos fornecedores.

Elaborar um layout para tornar o ambiente agradvel para os


colaboradores e clientes da cafeteria.

Divulgar a empresa atravs de site bem elaborado.

Fazer um trabalho de marketing da marca a fim de consolid-la no


mercado.

Melhorar a apresentao do caf servido no estabelecimento.

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FORNECEDORES
Os Principais Fornecedores
Linha de Produtos e Servios
COPAZA DESCARTVEIS PLSTICOS LTDA.
Rod. SC 444 Km 04, s/n
Iara SC 88820-000
Tel: (48) 3432-4411
www.copaza.com.br
e-mail: copaza@copaza.com.br
* Fornece vrios tipos de artigos descartveis (prato, copo, bandeja, potes,
embalagens para bolos e tortas).
Representante em Belo Horizonte:
Tel.: (31) 3375-0419
COPOBRS
Av. Monsenhor Frederico Tombrock, 300
So Ludgero SC 88730-000
Tel.: (48) 3631-3100 FAX.: (48) 3631-3100
www.copobras.com.br
* Fornece copos, copos impressos, talheres, potes, bandejas, isopor, saco de
lixo, papel toalha, papel rosto, papel higinico
Representante em Minas Gerais:
GENERAL MERSHANDISE LTDA.
Rua Carlos Chagas, 49 andar 4 Lourdes
30170-020 Belo Horizonte MG
Tel.: (31) 2102-3200
www.generalmerchandise.com.br
DISTRIBUIDORA TRINGULO LTDA.
Rua Santa Quitria, 634 Carlos Prates
Belo Horizonte MG 30710-460
Tel.: (31) 3464-1344 Fax.: (31) 3469-6926
e-mail.: distriangulo@distriangulo.com.br
www.distriangulo.com.br
Fornece palitos de madeira, pazinhas de madeira, talheres descartveis,
guardanapos, material de limpeza, embalagens.
ELETROMEC PLSTICOS MOLDADOS LTDA.
Rua dos Trapistas, 160 Bandeirantes
Contagem MG -32240-490
Tel.: (31) 33611955 Fax: (31) 3361-1955
e-mail: comercial@eletromec.com
* Fornece embalagens para chocolate, sanduche, peas em vacuum forming.

40

GALVANOTEK EMBALAGENS LTDA.


Rod. RS 470, Km 51 CP: 35
Carlos Barbosa RS 95185-000
Tel.: (54) 3461-1722 Fax: (54) 34611766
www..galvanotek.com.br
* Fornece embalagens para bolos e tortas.
MEIWA INDSTRIA E COMRCIO LTDA.
Via Dutra Km 203,6 Caixa Postal: 281
Aruj SP 07400-970
Tel.: (11) 4654-1260 Fax: (11) 4654-2598
e-mail: meiwaind@uol.com.br
www.meiwa.cim.br
Fornece bandejas e embalagens para alimentos em polietileno expandido e
alumnio.
Distribuidor em Minas Gerais:
ALTERNATIVA (rea de atuao: Tringulo Mineiro)
Contato: Sr. Albani ou Andreza
Rua Feliciano de Moraes, 2255 Custdio Pereira
38405-188 Uberlndia MG
Tel.: (34) 3212-5854
e-mail: alternativa@centershop.com.br
ATACADISTA DE SECOS E MOLHADOS
MAKRO ATACADISTAS S/A
Rod. Ferno Dias BR 381 Km 3,5 3700
Contagem MG -32280-680
Tel.: (31)3359-2300 Fax: (31)3359-2325
www.makro.com.br
e-mail: loja-contagem@makro.com.br
* Fornece alimento, confeco (masculina), eletrodomsticos, descartveis,
tinta, pneu.
CAF E CH
CAF COQUEIRAL DO BRASIL LTDA.
Av. Dr. Passos, 475 Centro Cx. Postal 207
Muria - MG 36880-000
Tel.: (32) 3722-4466 Fax: (32) 3722-4706
www.coqueiral.com.br
e-mail: coqueiral@coqueiral.com.br
* Fornece caf (torrado e modo), caf torrado para mquina de caf espresso.
CAF PESSEGUEIRO
Tel.: (19) 3656-0110
www.cafefazendapessegueiro.com.br

41

e-mail: pessegueirocafe@uol.com.br
* Fornece caf torrado em gros para espresso.
DR. OETKER BRASIL LTDA.
Av. Augusto de Lima, 1800 Lj. 907 Barro Preto
Belo Horizonte MG 30190-916
Tel.: (31) 3295-2364
www.oetker.com.br
* Fornece chs
CAF DO PONTO
Av. Caf do Ponto, 479
Tel.: (0XX11) 4199-7300
06410-900 Barueri -SP
MADRUGADA ERVA-MATE E CHS NATURAIS
Rod. RST 453 3577 Cx. Postal 31
Venncio Aires RS 95800-000
Tel.: (51) 3741-1405 Fax: 3741-2756
www.madrugada.com.br
e-mail: madrugada@madrugada.com.br
* Fornece chs naturais e erva-mate, gelatina e pudim.
Representante em Minas Gerais
Contato: Magela
Tel.: (37) 3541-1110
Cel.: (37) 9905-3352
PO DE QUEIJO
FORNO DE MINAS INDSTRIA E COMRCIO LTDA.
Via Acesso Chcaras Campos do Meio s/n
Contagem MG 32180-000
Tel.: 0800-310707
www.fornodeminas.com.br
e-mail: sac.forno@gemills.com
* Fornece po de queijo, folhados, po de batata recheado.
TERRA DOCE COM. E IND. LTDA.
Rua Santa Rita, 476 Bairro Olhos Dgua
Belo Horizonte MG 30390-550
Tel.: (31) 3288-1477 Fax: (31) 3288-1477
www.cookclub.com.br
Fornece po de queijo da marca Cook Club.
REVISTAS
DISTRIBUIDORA SANTANA LTDA.

42

Rua Jos Cludio Sanches 280 Bairro Califrnia


Belo Horizonte MG 30.855-445
Tel.: (31) 3388-6669 Fax: (31) 3388-6752
e-mail: disasantanna@veloxmail.com.br
* Revista Editora Abril
EDITORA BRAZILIAN BEACH
Rua Visconde de Jequitinhonha, 2466/207
Recife PE 51020-030
Tel.: (81) 3326-2195
www.revistacalor.com.br
* Produto que explora e divulga os nove Estados do Nordeste falando sobre
turismo, lazer, gastronomia, moda, sade, beleza, esporte e negcios.
EDITORA EUROPA
Rua MMDC, 121 Butant
So Paulo SP 05510-900
Tel.: (11) 3038-5050 ou 0800-55667 Fax: (11)3097-8586
www.europanet.com.br
* Fornece as revistas Natureza, Revista do CD Rom, Fotografe Melhor, Viaje
Mais, entre outras.
SERVIO DE SONORIZACO DE AMBIENTES
BEL MUSIC LTDA.
Av. Nossa Senhora do Carmo, 99 Sion
Belo Horizonte MG 30310-000
Tel.: (31) 3223-4448 Fax: (31) 3221-9121
www.belmusic.com.br
e-mail: marketing@belmusic.com.br
* Oferece transmisso de msica por onda de rdio, sonorizao, espera
telefnica digital
VICTOR DO BRASIL ELETR6ONICA LTDA.
Rua Brooklin, 258 Chcara Marco
Barueri SP 06419-080
Tel.: (11) 4161-4288 Fax: (11) 4161-4288
www.victor.com.br
e-mail: victir@victor.com.br
* Fornece sistema de sonorizao ambiente
UTENSLIO DOMSTICO
ADA REPRESENTAES LTDA.
Rua Padre Silveira Lobo, 560 Pampulha
Belo Horizonte MG 31270-740

43

Tel.: (31) 3441-9862 Fax: (31) 3441-9862


www.adabh@adabh.com.br
* Fornece produtos de limpeza, utenslios domsticos, pescados finos (trutas,
bacalhau, atum, siri, salmo, etc), ervas finas e temperos, conservas (azeitona,
pepinos, cogumelo, milho, pssego), utilitrios e cermica artstica, entre outras
representaes.
ALUFERRO INDSTRIA E COMRCIO LTDA.
Rua Wilson Santos, 1300 Centro Industrial
Divinpolis MG 35502-286
Tel.: (37) 3214-1360 Fax: (37) 3214-1360
e-mail: aluferro@ig.com.br
* Fornece panelas em geral em alumnio fundido e utenslios domsticos em
alumnio.
BATHORY IND. MET. E COM. LTDA.
Rodovia Raposo Tavares, Km 57,5 Cx. Postal 56
So Roque SP 18130-970
Tel.: (11) 4712-3007 Fax: (11) 4712-3007
www.artinox.com.br
e-mail: artinox@artinox.com.br
* Fornece aucareiros, assadeiras, bandejas, baldes, cumbucas,
churrasqueiras, carrinhos, canecas, cubas, jarras fruteiras, esptulas,
manteigueiras, pratos, porta copos, rechauds, sopeiras, travessas, xcaras, etc.
TAMBASA ATACADISTAS
Via Mun. Manuel Jacinto Coelho Jr., 1001 Cx. Postal 397
Contagem MG 30123-970
Tel.: (31) 3359-0000
www.tambasa.com.br
* Fornece utilidades domsticas (concha, escumadeiras, abridor de garrafas),
etc.
PORCELANA SCHMIDT
(31) 99840400
e-mail: ihduar@uol.com.br
www.porcelanaschmidt.com.br
FORNECEDORES DE MQUINAS E EQUIPAMENTOS:
BALCO REFRIGERADOR, FREEZER
FRIOMAX IND. E COM. DE REFRIGERAO LTDA.
Rua So Paulo, 1500 Nova Granja.
Vespasiano MG 33200-000
Tel.: (31) 3621-3327 Fax: (31) 3621-3327

44

www.friomax.com.br
e-mail: friomax@friomax.com.br
* Fornece expositores (de laticnios, de carnes, auto-servio aberto, autoservio com portas) geladeira para aougue, geladeira comercial, linha para
congelados, linha modular, centro frutas e verduras.
TOROGEL COMRCIO IMPORTAO E EXPORTAO
Avenida Ibirapuera, 850 Ibirapuera
So Paulo SP 04028-000
Tel.: (11)5539-1917 Fax: (11) 5539-1917
e-mail: torogel@uol.com.br
* Instalao comercial de refrigerador, freezer e cmaras.
MQUINAS DE CAFS ESPRESSO E MOINHOS
ITALIAN COFFEE
Rua Anhaia, 827
CEP: 01130-000 So Paulo SP
Tel.: (11) 3357-8080
Fax: (11) 223-9684
(31) 99410273 e (31) 32913141
e-mail: italiancoffeebh@terra.com.br
www.italiancoffee.com.br
O perfil das empresas relacionadas acima tem o perfil de mdio e grande porte
com grande experincia no mercado, localizadas na regio sudeste do Brasil.
So empresas conceituadas que esto abertas negociao no que diz
respeito a prazos de pagamento, pontualidade na entrega de mercadoria,
qualidade do produto.
3.3

ANLISE COMPETITIVA

FATORES
COMPETITIVOS
POLTICA
COMERCIAL

PONTOS FORTES
 No possuir contas a receber
em atraso;
 Foco nas metas e resultados
projetados;

 Aes internas de melhoria do


SISTEMA
processo produtivo;
OPERACIONAL  Mtodos de organizao da
produo e controle de

PONTOS FRACOS
 No trabalhar com
venda a prazo;

 Custos com
estocagem de
matria-prima
elevada;

45

ESTRUTURA
FINANCEIRA

RECURSOS
HUMANOS

MODELO DE
GESTO

qualidade;
 Implantao dos
 Disponibilidade de todos os
controles de
produtos da empresa;
qualidade exige
 Custos mais baixos que os
demanda de tempo;
concorrentes.
 Recursos prprios;
 Manuteno do
 Monitorar as estratgias
ativo fixo onerosa;
financeiras projetadas;
 Elevados custos
fixos.
 Fiscalizar eficazmente todos os
recursos financeiros da
empresa;
 Trabalhar sintonizado com o
setor administrativo;
 Manter-se informados sobre
incentivos fiscais,
financiamentos, performance e
aes dos concorrentes,
necessidades e preferncias dos
clientes e busca de alternativas
para novas parcerias com
fornecedores e clientes;
 Elaborao peridica de
pesquisa de mercado.
 Colaboradores qualificados e
 Escassez de moadmitidos atravs de
de-obra qualificada;
recrutamento e seleo rigorosa;  Reduo de custos
 Poltica de bom relacionamento
e despesas se caso
com os clientes internos;
no corresponder s
 Manter a fora de trabalho
expectativas de
motivada, participativa e
retorno.
produtiva;
 Funcionrios multifuncionais;
 Investimentos em treinamentos
e qualificao externos (cursos
profissionalizantes);
 Setor que ter como principal
funo, a seleo e
recrutamento dos funcionrios,
bem como treinamento e
reciclagem, e disponibilizar os
devidos dados do funcionalismo
para os setores administrativos e
financeiros;
 Setor de funo staff
desempenhado por terceiros.
 Administrao concentrada em
profissionais com experincia
em gesto e A & B.

 Lapso devido falta


de leitura ou m
interpretao dos

46

 Acompanhamento de tendncias
de mercado;
 Troca de informaes com
clientes e fornecedores;
 Os valores e a cultura da
organizao sero sempre
 Fortalecidos pela liderana;
 Controlar, dirigir e gerenciar os
setores de forma harmoniosa
que vise alcanar o objetivo, a
misso e a viso da empresa;
 Acompanhar o desdobramento
das diretrizes operacionais, na
distribuio de oramento e na
definio de metas para as
demais reas da empresa;
 Detectar variveis externas
relevantes para a empresa, a fim
de subsidiar para a tomada de
deciso e a realizao de novos
negcios;
 Acompanhar as auditorias
internas e externas, promovendo
o intercmbio de informaes
entre as reas;
 Ter poder de deciso e ser
caracterizada pela administrao
centralizada.
 Monitorar informaes sobre
novas mquinas e tecnologias
TECNOLOGIA
para o ramo do negcio;
 Manuteno preventiva;
 Site bem elaborado e eficaz.

3.4

cenrios;
 Falta de informao
para estudo de
mercado;
 Falta de
posicionamento
competitivo;
 Falta de indicadores
que retratem a
estratgia ou
excesso deles;
 Metas mal
projetadas devido
falta de
informaes;
 Falha no sistema de
informao para
acompanhamento
dos resultados;
 Pouco envolvimento
do pessoal em
relao s metas;
 Falta de vinculao
das metas
remunerao;

 Software de gesto
com capacidade
ociosa.

ESTRATGIAS DE MARKETING

PRODUTOS E PREO
CARDPIO
Parte do cardpio ser inovao a cada ms. Dever o mesmo comear
pequeno, porm com planejamento, introduzindo novidades, aos poucos, como
forma de atrair os clientes. uma forma de satisfazer a grande maioria para
ganhar em qualidade e rapidez no atendimento. Sero oferecidos, alm dos

47

cafs quentes, drinques base de caf e uma boa variedade de doces e


salgados caseiros para acompanhamento. Ter a devida ateno em preparar
uma boa carta de cafs e apresentao bem cuidada das bebidas. Haver a
preocupao de prezar pela qualidade dos produtos oferecidos e pela
constncia, ou seja, o produto que esteja no cardpio dever estar sempre
disponvel para os clientes.
Inicialmente, o estabelecimento lista os seguintes itens que sero oferecidos
aos seus freqentadores:
TORTAS

Quiche de Cebola

3,60

Quiche Lorraine

3,60

Quiche de Espinafre

3,60

Torta de Galinha

4,00

Torta de Legumes

3,60

Torta de Chocolate

4,00

BOLOS

Bolo de Nozes

2,00

Bolo de Banana

2,00

English Cake

2,00

DOCES

Brigadeiro de Caf

2,00

Mousse de Caf

2,00

Mousse de Limo

2,00

Mousse de Maracuj

2,00

Pudim de Caf

3,50

48

SALADAS

Bandeira

8,00

(alface americana, rcula, tomate seco, mussarela de bfala, fatias de frango grelhado c/
ervas)

Mediterrnea

8,00

(frango defumado, tomate seco, azeitona preta, lmina de alho crocante, penne e
folhas verdes)

Francesa

8,00

(alface americana, tomate, palmito e quiche)

PASTAS

Pat Natural

5,00

Pat de Cenoura

5,00

Pat de Azeitona

5,00

Ricota com Ervas

5,00

QUITANDAS

Po de Queijo

1,50

Croissant de Ervas

2,50

Croissant Napolitano

2,50

Croissant de Cebola

2,50

Broa Tradio

2,50

BEBIDAS
CAFS

Espresso

2,10

Com chantilly

3,80

Curto

2,20

49

Carioca

2,20

Com leite

2,30

Com leite e licor

3,80

BEBIDAS QUENTES

Capuccino

3,50

Ch

1,50

Chocolate

2,50

HOT DRINKS

Caf Amaretto

8,00

(licor Amaretto e Kahlua, caf e chantilly)

Caf Glamour

8,00

(licor Beileys e Franglico, caf, chocolate e chantilly)

Caf Royalle

8,00

(Conhaque Espanhol, caf, chocolate e espuma de leite)

BEBIDAS GELADAS COM CAF

Caf com Laranja

5,50

(suco de laranja, cubos de gelo de caf e creme de leite)

Chocolatte Latte

8,00

(sorvete de chocolate, espresso, leite e creme de leite com cobertura de chantilly)

Shake de Capuccino

7,00

(preparado de capuccino gelado com cobertura de chantilly e raspas de chocolate)

BEBIDAS

gua mineral 300ml

2,00

gua mineral 500ml

3,00

Refrigerante 300ml

2,80

50

Refrigerante lata

2,00

Suco de laranja

3,00

Suco de acerola

3,00

Suco de maracuj

3,00

Suco de abacaxi com hortel

3,20

Suco de limo

3,00

Suco de manga

3,00

Suco de goiaba

3,00

Suco com duas frutas

3,00

A TECNOLOGIA
A mquina de caf espresso a alma da cafeteria. Aliado mquina o moinho
de moer o caf so primordiais para a qualidade do produto que ir servir, por
esta razo preciso analisar a qualidade da mquina, a estrutura de
atendimento e a assistncia tcnica da empresa, no perodo pr-venda e no
ps-venda.
Ser disponibilizado para os executivos e advogados que freqentam o Frum
a tecnologia Wi-Fi para usar a internet sem fio e trabalhar na Cafeteria
enquanto lancham no recinto.
NOME E MARCA
O nome do negcio muito importante como estratgia de marketing. Dever
ser um nome que concilie criatividade, sonoridade e de fcil assimilao e
ainda associado ao produto e servio que ser oferecido.
A criao da marca outro item que precisa dar uma ateno especial. Dever
ficar gravada no subconsciente das pessoas de forma que ao ser vista, ser
associada cafeteria.

51

O logotipo ser colocado na fachada, nos copos, xcaras, pratos, talheres,


cartes de visita, guardanapos, uniformes, enfim em tudo que estiver associado
cafeteria.
COMUNICAO (PROMOO, PUBLICIDADE, PROPAGANDA)
O investimento em publicidade e propaganda dever ter incio quinze (15) dias
antes do lanamento da cafeteria. Ser feito deste acontecimento uma festa
para anunciar a todos sobre a chegada do novo negcio. Sero utilizados
panfletos, distribudos de mo em mo e cartazes em pontos estratgicos;
aes convidando as pessoas para experimentar as delcias da cafeteria e na
primeira visita cada cliente receber uma bebida grtis base de caf;
desenvolvimento de um site bem elaborado com todas as informaes do
estabelecimento; eventos para atrair clientes: caf da manh, brunch, ch das
cinco.
Todas essas aes acima citadas so formas de divulgar o estabelecimento e
ao mesmo tempo, atravs de um acompanhamento prximo aos clientes saber
se h uma boa aceitao dos produtos e servios.
RELACIONAMENTO COM OS CLIENTES
Os colaboradores sero treinados periodicamente e o atendimento cordial e
hospitaleiro. Haver o esforo de buscar o envolvimento de todos os membros
da equipe de trabalho no sentido de conhecer os objetivos da empresa de
forma sentirem-se motivados para contriburem para o crescimento e
desenvolvimento do negcio.
Contar com a presena de baristas, profissionais com conhecimento sobre o
processo de extrao de caf. Estes profissionais alm de saberem operar a
mquina de caf espresso e o moinho, precisam demonstrar simpatia e
cortesia no atendimento. Sero tambm preparados para conhecerem as
caractersticas dos produtos da loja e assim oferecerem aos clientes as
informaes solicitadas. Qualificao e conhecimento so essenciais para um

52

atendimento de qualidade! O uniforme ser discreto, limpo e bem conservado e


ser feito um trabalho de conscientizao junto aos funcionrios sobre a
importncia da higiene, limpeza e da arrumao dos locais de trabalho,
principalmente da dependncia onde servido o caf.
Os clientes sero recebidos na porta e conduzidos at mesa e prontos para
solucionar simples problemas como: onde colocar bolsas e pastas, guardachuvas e palets.
A conta dever conter frases de agradecimento pela presena do cliente e ser
dada ao mesmo a oportunidade de manifestar sua impresso, atravs de
questionrio que vir junto mesma. O objetivo fazer com o cliente se sinta
bem

acolhido

pela

equipe

de

colaboradores,

com

um

tratamento

individualizado, como se fosse o nico cliente no estabelecimento. O diferencial


da casa a preocupao com o bem-estar de quem freqenta o local.

53

PLANO FINANCEIRO

4.1

Mquinas e Equipamentos

Especificao

Quant. Valor Unitrio Valor Total

Meses

Depreciao

REA 1 ATENDIMENTO
Mquina de refrigerante post-mix
Forno de microondas
Mquina PDV
Estufa para salgados c/ 4 bandejas
Vitrine refrigerada de 1,25 m p/ doces
Aparelho de som

1
1
1
1
1
1

R$
550,00
R$
249,00
R$ 1.200,00
R$
339,00
R$
349,00
R$
699,00

SOMA

R$
550,00
R$
249,00
R$ 1.200,00
R$
339,00
R$
349,00
R$
699,00

36
36
36
36
36
36

R$ 3.386,00

R$
R$
R$
R$
R$
R$

15,28
6,92
33,33
9,42
9,69
19,42

R$

94,06

REA 2 COZINHA
Mquina de lavar louas
Espremedor de frutas industrial
Liquidificador industrial
Capacidade 4 l.
Freezer com cap. 317 l.
Geladeira comercial
Fogo industrial com 4
bocas e chapa
Forno de microondas
Coifa p/ exausto 30 cm
Forno eltrico
Fatiador de alimentos
Balana com capacidade 5kg

1
1

R$
R$

1
1
1
1
1
1
1
1
1

149,00
179,00

149,00
179,00

36
24

R$
R$

4,14
7,46

R$
362,00
R$ 1.123,00
R$
879,00

R$
362,00
R$ 1.123,00
R$
879,00

24
60
36

R$
R$
R$

15,08
18,72
24,42

R$
R$
R$
R$
R$
R$

R$
R$
R$
R$
R$
R$

60
36
24
60
24
36

R$
R$
R$
R$
R$
R$

10,48
6,92
12,46
5,15
3,33
2,83

R$

110,99

R$

R$
R$

7,72
41,64

629,00
249,00
299,00
309,00
80,00
102,00

SOMA

R$
R$

629,00
249,00
299,00
309,00
80,00
102,00

R$ 4.360,00
REA 3 DESPENSA

SOMA
REA 4 - ESCRITRIO
Calculadora de 10 dgitos
Microcomputador com impressora

1
1

R$
278,00
R$ 1.499,00

R$
278,00
R$ 1.499,00

36
36

SOMA

R$ 1.777,00

R$

49,36

TOTAL DO INVESTIMENTO

R$ 9.523,00

R$

254,41

54

Atravs de pesquisa no mercado foi possvel obter os valores reais da atual


configurao de preos das principais mquinas e equipamentos de utilidade
para a cafeteria.
As fontes pesquisadas foram diversas lojas e atacadistas de diferentes ramos
que ofereceram o melhor custo/benefcio de acordo com a proposta de
qualidade que a cafeteria se dispe.
Em relao depreciao, foi calculada de forma geral:

60 meses para mquinas e equipamentos de porte grande e de uso


contnuo, mas com vida til consideravelmente longa.

4.2

36 meses para mquinas e equipamentos de uso espordico.

24 meses para mquinas e equipamentos de uso intenso e contnuo.


Mveis e Utenslios

Especificao

Quant. Valor Unitrio

Valor Total

Meses Depreciao

REA 1 ATENDIMENTO
Conjunto de mesas com 04 cadeiras
Conjunto de mesas com 02 cadeiras
Banquetas de madeira
Cadeira para caixa
Balco e bancadas em Granito
Telefone

6
7
6
1
1
1

R$
260,00
R$
102,00
R$
84,50
R$
109,00
R$ 3.500,00
R$
139,99

SOMA

R$
R$
R$
R$
R$
R$

1.560,00
714,00
507,00
109,00
3.500,00
139,99

36
36
36
60
60
60

R$

6.529,99

R$

180,00

60

R$

7.000,00

24

R$

7.180,00

R$
R$
R$
R$
R$
R$

43,33
19,83
14,08
1,82
58,33
2,33

R$

139,73

R$

3,00

REA 2 COZINHA
Armrio de 02 portas
Utenslios em geral (xcaras da ch e caf
copos longos de vidro, pratos, colheres,
garfos, facas, panelas,
porta-guardanapos, vasilhames de plstico,
bandejas, assadeiras, tabuleiros)

R$

180,00

SOMA

R$

291,67

R$

294,67

REA 3 DESPENSA
Estante para alimentos com 2,20 m
Estante para material de
limpeza com 1,80 m
Armrios com 6 portas

R$

199,00

R$

398,00

60

R$

6,63

2
1

R$
R$

180,00
435,00

R$
R$

360,00
435,00

60
60

R$
R$

6,00
7,25

55

SOMA

R$

1.193,00

R$

19,88

R$
R$
R$
R$

300,00
290,00
360,00
267,00

R$
R$
R$
R$

5,00
4,83
6,00
11,13

R$

1.217,00

R$

26,96

R$ 16.119,99

R$

481,24

REA 4 - ESCRITRIO
Equipamentos de Escritrio
Arquivo de ao
Mesa de escritrio
Cadeiras

1
1
3

R$
R$
R$

290,00
360,00
89,00

SOMA
TOTAL DO INVESTIMENTO

60
60
60
24

Notas:
rea 2 Cozinha Utenslios em geral
De acordo com pesquisas, o valor mdio de tais utenslios pode variar conforme a quantidade,
acabamento, marca, dentre outras diversas variveis. Portanto o valor apresentado ser o
disponibilizado para compra desses materiais.

Os oramentos foram elaborados em reais (R$) de acordo com a situao do


mercado no ms de maio/junho de 2007.
Em relao depreciao, foi calculada de forma geral:

60 meses para mveis em geral.

36 meses para mesas e cadeiras da rea de atendimento.

24 meses para utenslios em geral.

4.3

Estimativa de Investimento Inicial


Estimativa de Investimento

Especificao

Valor
Investimento Fixo

Mquinas e equipamentos e Veculos


Mveis, Utenslios e telefones

R$
R$

9.523,00
16.119,99

Subtotal

R$

25.642,99

Investimentos Pr-Operacionais
Reformas em imveis no prprios
Registro da empresa
Gastos com projetos ( arquitetnico, iluminao, pesquisa de mercado)

R$
R$
R$

10.000,00
500,00
2.564,30

Subtotal

R$

13.064,30

Capital de Giro
Subtotal

R$
R$

20.820,96
20.820,96

Total (1+2+3)

R$

59.528,25

Nota:
O valor total do investimento inicial ser financiado por recursos prprios dos scios.

56

4.4

Apurao do Custo da Mo-de-Obra

Apurao do Custo da Mo-de-Obra


Descrio da Funo
Quant. Salrio-base
Custo Mensal
Operador de Caixa
1
R$ 380,00
R$ 380,00
Garom
3
R$ 380,00
R$ 1.140,00
Cozinheiro
1
R$ 500,00
R$ 500,00
Auxiliar administrativo
1
R$ 410,00
R$ 410,00
Subtotal
6
R$ 2.430,00
Encargos Sociais
75%
R$ 1.822,50
Total do custo da mo de obra
R$ 4.252,50
Notas:
As funes de Barista e Gerente Geral no compem o quadro de mo-de-obra, pois, nesse
primeiro momento de atividade da empresa, os cargos sero assumidos pelos scios.
Os itens correspondentes aos encargos sociais so distribudos da seguinte forma:
INSS
20%
FGTS
8%
13 Salrio
14%
Frias
14%
Faltas
5%
Auxlio-transporte
6%
Auxlio-alimentao
6%

4.5

Apurao dos Custos Fixos

Descrio dos Custos


Folha de Pagamento
Encargos Sociais sobre Folha de Pagamento
Retirada dos Scios (incluindo INSS)
Alda Nunes Barroso
Pedro Henrique Aguiar
Barroso Pereira
INSS no valor de 11%
Aluguel da Loja ou Escritrio
gua, Luz e Telefone.
Assinatura de Jornais Revistas e Livros e
Provedor de internet
Conservao e Limpeza
Material de Expediente
Depreciao
Aluguel de mquina de caf espresso
Aluguel de mquina de moer caf
Aluguel de mquina de torrefao de caf
Aluguel de outras mquinas
IPTU
Contador
Outros
Total dos Custos Fixos

Valor ($)
R$ 2.430,00
R$ 1.822,50
R$ 1.221,00
R$
550,00
R$
550,00
R$
R$
R$
R$

121,00
1.000,00
390,00
134,58

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

100,00
50,00
735,65
199,00
130,00
130,00
80,00
25,00
180,00
80,00
8.707,72

57

Nota:
Os valores correspondentes do item: Assinatura de Jornais Revistas e Livros e Provedor de
internet:
Revista Exame
R$ 227,00 anual
Revista poca
R$ 239,20 anual
Jornal Estado de Minas
R$ 263,40 anual
Folha de So Paulo
R$ 163,90 anual
Revista Veja
R$ 341,40 anual
Provedor de Acesso Banda Larga
R$ 380,00 anual

4.6

Despesas Variveis sobre as Vendas

Despesas Variveis sobre a Venda


Cdigo
Descrio
% sobre Vendas Valor Mensal
1
Despesas:
1.1 Verba para publicidade e propaganda
R$
160,25
Subtotal
R$
160,25
2
Impostos Sobre Vendas:
11,2%
R$ 2.537,64
2.1 SIMPLES Federal
8,8%
R$ 1.993,86
2.2 SIMPLES Minas
2,4%
R$
543,78
Subtotal
R$ 2.537,64
3
Total das Despesas Variveis sobre Vendas
R$ 2.697,89
Notas:
Atualmente, os critrios para o enquadramento dos sistemas tributrios so os seguintes:
SIMPLES Federal
Microempresa - receita bruta igual ou inferior a R$ 120.000,00.
At 60.000,00
4,5%
60.000,01 A 90.000,00
5,5%
90.000,01 A 120.000,00
6,5%
Empresa de Pequeno Porte - receita bruta superior a R$ 120.000,00 e igual ou inferior
a R$ 720.000,00.
At 240.000,00
8,4%
240.000,01 A 360.000,00
8,8%
360.000,01 A 480.000,00
9,2%
480.000,01 A 600.000,00
9,6%
600.000,01 A 720.000,00
10%
SIMPLES Minas
Receita Bruta Anual em R$
de 60.000,01 a 180.000,00
de 180.000,01 a 300.000,00
de 300.000,01 a 420.000,00
de 420.000,01 a 540.000,00
de 540.000,01 a 660.000,00
de 660.000,01 a 720.000,00
de 720.000,01 a 800.000,00

Percentual
2,0%
2,4%
2,8%
3,2%
3,6%
4,0%
4,5%

58

4.7

Estimativa de Receita e Custo

Estimativa de Receitas e Custos com Venda dos Produtos


Valores expressos em R$ 1,00
Produto/Servio

Quant. Custo Unitrio

Preo Unitrio

Mark-up Custo Total

Receita Total

TORTAS
Quiche de Cebola

58

R$

1,80

R$

3,60

100,00% R$

104,40

208,80

Quiche Lorraine

58

R$

1,80

R$

3,60

100,00% R$

104,40

208,80
180,00

Quiche de Espinafre

50

R$

1,80

R$

3,60

100,00% R$

90,00

Torta de Galinha

45

R$

2,50

R$

4,00

60,00% R$

112,50

180,00

Torta de Legumes

40

R$

1,90

R$

3,60

89,47% R$

76,00

144,00

Torta de Chocolate

35

R$

1,80

R$

4,00

122,22% R$

63,00

140,00

Subtotal

286

R$

550,30

1.061,60
176,00

BOLOS
Bolo de Nozes (100gr)

88

R$

0,60

R$

2,00

233,33% R$

52,80

Bolo de Banana (100gr)

90

R$

0,60

R$

2,00

140,00% R$

54,00

180,00

English Cake(100gr)

88

R$

0,99

R$

2,00

101,00% R$

87,12

176,00

Subtotal

266

R$

193,92

532,00

Brigadeiro de Caf

65

R$

0,69

R$

2,00

189,86% R$

44,85

130,00

Mousse de Caf

35

R$

1,20

R$

2,00

66,67% R$

42,00

70,00

Mousse de Limo

32

R$

1,10

R$

2,00

81,82% R$

35,20

64,00

Mousse de Maracuj

32

R$

1,65

R$

2,00

21,21% R$

52,80

64,00

Pudim de Caf

25

R$

2,10

R$

3,50

66,67% R$

52,50

87,50

Subtotal

189

R$

227,35

415,50

Bandeira

18

R$

1,20

R$

8,00

566,67% R$

21,60

144,00

Mediterrnea

18

R$

1,15

R$

8,00

595,65% R$

20,70

144,00

Francesa

15

R$

2,00

R$

8,00

300,00% R$

30,00

120,00

Subtotal

51

R$

72,30

408,00

DOCES

SALADAS

PASTAS
Pat Natural (200gr)

37

R$

3,00

R$

5,00

66,67% R$

111,00

185,00

Pat de Cenoura (200gr)

36

R$

3,10

R$

5,00

61,29% R$

111,60

180,00

Pat de Azeitona (200gr)

36

R$

2,89

R$

5,00

73,01% R$

104,04

180,00

Ricota com Ervas (200gr)

35

R$

2,99

R$

5,00

67,22% R$

104,65

175,00

Subtotal

144

R$

431,29

720,00

Po de Queijo

345

R$

0,69

R$

117,39% R$

238,05

517,50

Croissant de Ervas

260

R$

0,79

R$

2,50

216,46% R$

205,40

650,00

Croissant Napolitano

260

R$

0,89

R$

2,50

180,90% R$

231,40

650,00

Croissant de Cebola

260

R$

0,79

R$

2,50

216,46% R$

205,40

650,00

Broa Tradio

260

R$

1,05

R$

2,50

138,10% R$

273,00

650,00

Subtotal

1385

R$ 1.153,25

3.117,50

QUITANDAS
1,50

BEBIDAS
CAFS
Espresso

540

R$

0,79

R$

2,10

165,82% R$

426,60

1.134,00

Com chantilly

222

R$

0,99

R$

3,80

283,84% R$

219,78

843,60

Curto

220

R$

0,90

R$

2,20

144,44% R$

198,00

484,00

59

Carioca

220

R$

0,90

R$

2,20

144,44% R$

198,00

484,00

Com leite

300

R$

1,00

R$

2,30

130,00% R$

300,00

690,00

Com leite e licor

190

R$

2,15

R$

3,80

76,74% R$

408,50

722,00

Subtotal

1692

R$ 1.750,88

4.357,60

Capuccino

150

R$

2,00

R$

3,50

75,00% R$

300,00

525,00

Ch

80

R$

0,89

R$

1,50

68,54% R$

71,20

120,00

Chocolate

80

R$

1,15

R$

2,50

117,39% R$

92,00

200,00

Subtotal

310

R$

463,20

845,00
144,00

BEBIDAS QUENTES

HOT DRINKS
Caf Amaretto

18

R$

5,30

R$

8,00

50,94% R$

95,40

Caf Glamour

18

R$

5,40

R$

8,00

48,15% R$

97,20

144,00

Caf Royalle

18

R$

5,60

R$

8,00

42,86% R$

100,80

144,00

Subtotal

54

R$

293,40

432,00

Caf com Laranja

20

R$

2,10

R$

5,50

161,90% R$

42,00

110,00

Chocolatte Latte

15

R$

5,30

R$

8,00

50,94% R$

79,50

120,00

Shake de Capuccino

18

R$

3,80

R$

7,00

84,21% R$

68,40

126,00

Subtotal

53

R$

189,90

356,00
160,00

BEBIDAS GELADAS COM CAF

BEBIDAS
gua mineral 300ml

80

R$

0,60

R$

2,00

233,33% R$

48,00

gua mineral 500ml

60

R$

0,80

R$

3,00

275,00% R$

48,00

180,00

Refrigerante 300ml

85

R$

0,75

R$

2,80

273,33% R$

63,75

238,00

Refrigerante lata 350ml

75

R$

0,90

R$

2,00

122,22% R$

67,50

150,00

Suco de laranja 300m

44

R$

0,89

R$

3,00

237,08% R$

39,16

132,00

Suco de acerola 300ml

30

R$

0,89

R$

3,00

237,08% R$

26,70

90,00

Suco de maracuj 300ml

44

R$

0,89

R$

3,00

237,08% R$

39,16

132,00

Suco de abacaxi com hortel 300ml

44

R$

0,99

R$

3,20

223,23% R$

43,56

140,80

Suco de limo 300ml

30

R$

0,89

R$

3,00

237,08% R$

26,70

90,00

Suco de manga 300ml

30

R$

0,89

R$

3,00

237,08% R$

26,70

90,00

Suco de goiaba 300ml

20

R$

0,89

R$

3,00

237,08% R$

17,80

60,00

Suco com duas frutas 300ml

55

R$

1,20

R$

3,00

150,00% R$

66,00

165,00

Subtotal

597

R$

513,03

1.627,80

SOUVENIERS
Xcara pequena

R$

4,50

R$

8,00

77,78% R$

36,00

64,00

Xcara mdia

R$

6,50

R$

9,00

38,46% R$

52,00

72,00

Xcara grande

R$

7,50

R$

10,00

33,33% R$

60,00

80,00

Camiseta BB Caf

R$

8,99

R$

15,00

66,85% R$

71,92

120,00

Gros de Caf

22

R$

20,00

R$

28,00

40,00% R$

440,00

616,00

Caf modo

34

R$

18,00

R$

25,00

38,89% R$

612,00

850,00

Conjunto de Caf peas

R$

50,00

R$

70,00

40,00% R$

250,00

350,00

Subtotal
Total

93

R$ 1.521,92

2.152,00

5027

R$ 7.360,74

16.025,00

Notas:
Considerar, devido localizao da cafeteria, o seu funcionamento estar limitado em 22 dias
ao ms.

60

4.8

Estimativa de Eventos

ANO 1
JANEIRO
FEVEREIRO
MARO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO
OUTUBRO
NOVEMBRO
DEZEMBRO

Estimativa de Receita com Eventos Realizados


Valores expressos em R$ 1,00
Produto/Servio
Custo
Receita
Eventos realizados
Curso: Caf Espresso
R$ 200,00 R$ 5.000,00
Sarau: Brasil e o Caf
R$ 100,00 R$
600,00
Lanamento de livro
R$ 150,00 R$
700,00
Degustao de Cafs Gourmets
R$ 150,00 R$
600,00
Encontro de Damas
R$ 250,00 R$
900,00
Aniversrio da Cafeteria
R$ 150,00 R$
800,00
Curso: A arte de tirar um bom caf
R$ 300,00 R$ 6.000,00
Lanamento de livro
R$ 150,00 R$
300,00
Curso: Gastronomia e o caf
R$ 300,00 R$ 2.250,00
Degustao de Cafs Gourmets
250,00
R$ 150,00 R$
Lanamento de livro
R$ 150,00 R$
300,00
Curso: Delcias de Caf para Natal
R$ 300,00 R$ 4.200,00
Total de Receita com Eventos (lquida)
Total de Receita com Eventos (Bruta)
R$ 21.900,00
Total de Custos com Eventos
R$ 2.350,00

Receita Total
R$ 4.800,00
R$
500,00
R$
550,00
R$
450,00
R$
650,00
R$
650,00
R$ 5.700,00
R$
150,00
R$ 1.950,00
R$
100,00
R$
150,00
R$ 3.900,00
R$ 19.550,00

Notas:
Considerar eventos:
Curso: Caf Espresso
20 vagas. Curso R$250,00
Sarau: Brasil e o Caf
Encontro para um pequeno debate sobre assuntos ligados ao caf.
Lanamento de livro
Sero convidados autores e editoras para divulgao de livros de interesse do pblico-alvo da
cafeteira, podendo ocorrer dias de autgrafos, entre outras formas de divulgao.
Degustao de Cafs Gourmets
Ser disponibilizada aos clientes uma pequena variedade de cafs gourmets para degustao
e ao mesmo tempo ser incentivado o consumo de outros produtos da cafeteria.
Encontro de Damas
No ms das mes ser oferecido um Ch da Tarde para todas as mulheres presentes no local.
Curso: A arte de tirar um bom caf
Curso: R$ 300,00. Com 20 vagas.
Curso: Gastronomia e o caf
Curso: R$ 150,00. Com 15 vagas
Curso: Delcias de Caf para Natal
Preo do curso R$ 280,00. Com 15 vagas.
Aniversrio da Cafeteria.

61

4.9

Ms
Jan.
Fev.
Mar.
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
Total

Previso de Vendas Anuais

Previso de Vendas - 5 anos


1Ano
2Ano
3Ano
4Ano
5Ano
Produtos
Eventos
Produtos
Eventos
Produtos
Eventos
Produtos
Eventos
Produtos
Eventos
R$
16.025,00
R$
5.000,00
R$
28.845,00
R$
5.000,00 R$
28.845,00
R$
7.500,00
R$
38.363,85 R$
7.500,00 R$
46.803,90 R$
7.500,00
R$
16.025,00
R$
600,00 R$
28.845,00
R$
600,00 R$
29.710,35
R$
900,00
R$
39.131,13 R$
900,00 R$
47.271,94 R$
900,00
R$
16.025,00
R$
700,00 R$
28.845,00
R$
700,00 R$
30.575,70
R$
1.050,00
R$
39.898,40 R$
1.050,00 R$
47.739,97 R$
1.050,00
R$
16.025,00
R$
600,00 R$
28.845,00
R$
600,00 R$
31.441,05
R$
900,00
R$
40.665,68 R$
900,00 R$
48.208,01 R$
900,00
R$
17.627,50
R$
900,00 R$
28.845,00
R$
900,00 R$
32.306,40
R$
1.350,00
R$
41.432,96 R$
1.350,00 R$
48.676,05 R$
1.350,00
R$
19.230,00
R$
800,00 R$
28.845,00
R$
800,00 R$
33.171,75
R$
1.200,00
R$
42.200,24 R$
1.200,00 R$
49.144,09 R$
1.200,00
R$
20.832,50
R$
6.000,00
R$
28.845,00
R$
6.000,00 R$
34.037,10
R$
9.000,00
R$
42.967,51 R$
9.000,00 R$
49.612,13 R$
9.000,00
R$
22.435,00
R$
300,00 R$
28.845,00
R$
300,00 R$
34.902,45
R$
450,00
R$
43.734,79 R$
450,00 R$
50.080,17 R$
450,00
R$
24.037,50
R$
2.250,00
R$
28.845,00
R$
2.250,00 R$
35.767,80
R$
3.375,00
R$
44.502,07 R$
3.375,00 R$
50.548,21 R$
3.375,00
R$
25.640,00
R$
250,00 R$
28.845,00
R$
250,00 R$
36.633,15
R$
375,00
R$
45.269,34 R$
375,00 R$
51.016,25 R$
375,00
R$
27.242,50
R$
300,00 R$
28.845,00
R$
300,00 R$
37.498,50
R$
450,00
R$
46.036,62 R$
450,00 R$
51.484,29 R$
450,00
R$
28.845,00
R$
4.200,00
R$
28.845,00
R$
4.200,00 R$
38.363,85
R$
6.300,00
R$
46.803,90 R$
6.300,00 R$
51.952,33 R$
6.300,00
R$ 249.990,00
R$ 21.900,00 R$ 346.140,00 R$ 21.900,00 R$
403.253,10
R$
32.850,00
R$
511.006,48 R$ 32.850,00
R$ 592.537,34
R$ 32.850,00
R$
271.890,00 R$
368.040,00 R$
436.103,10 R$
543.856,48 R$
625.387,34
Crescimento de:
10,0%

Crescimento de:
3,0%

Crescimento de:
50,0%

Crescimento de:
2,0%

Crescimento de:
1,0%

62

4.10 Demonstrativo de Resultado Projetado - 05 anos


Demonstrativo de Resultado do Exerccio (projeo 5 anos)

Descriminao

1 Ano

2 Ano

3 Ano

4 Ano

5 Ano

1.

Receita Bruta de Vendas

R$ 271.890,00

R$ 368.040,00

R$ 436.103,10

R$ 543.856,48

R$ 625.387,34

2.

Impostos sobre Vendas:

R$

30.451,68

R$

44.164,80

R$

54.076,78

R$

71.789,06

R$

85.052,68

2.1 SIMPLES Federal

R$

23.926,32

R$

33.859,68

R$

40.121,49

R$

52.210,22

R$

62.538,73

2.2 SIMPLES Minas

R$

6.525,36

R$

10.305,12

R$

13.955,30

R$

19.578,83

R$

22.513,94

3.

Custos Variveis

R$

88.328,88

4.

Despesas Variveis

R$

1.923,00

5.

Margem de Contribuio

R$ 151.186,44

R$ 202.387,08

R$ 238.426,54

R$ 293.461,82

R$ 335.242,13

6.

Custos Fixos

R$ 104.492,66

R$ 104.492,66

R$ 104.492,66

R$ 104.492,66

R$ 104.492,66

7.

Lucro Bruto

R$

46.693,78

R$

97.894,41

R$ 133.933,88

R$ 188.969,16

R$ 230.749,47

8.

IRPJ (15%)

R$

7.004,07

R$

14.684,16

R$

R$

R$

9.

Lucro Liquido

R$

39.689,71

R$

83.210,25

R$ 113.843,79

R$ 119.565,12

R$ 141.676,78

R$ 176.682,61

R$ 203.169,53

R$

R$

R$

R$

1.923,00

1.923,00

20.090,08

1.923,00

28.345,37

R$ 160.623,78

1.923,00

34.612,42

R$ 196.137,05

Nota:
A projeo est de acordo com as diversas alquotas existentes para o enquadramento das
empresas no SIMPLES Federal e SIMPLES Minas. No primeiro ano de funcionamento a
alquota do Imposto Federal de 8,8%, no Ano 02 de 9,2%, Ano 03 permanece 9,2%, Ano 04,
de 9,6% e no Ano 5 de 10%, por ter superado um faturamento de R$ 600.000,01. J a alquota
do SIMPLES Minas foi de 2,4%, 2,8%, 3,2%, 3,6% e 3,6% respectivamente.

63

4.11 Fluxo de Caixa Projetado (Mensal)

1 ANO
Discriminao
1.0
2.0
2.1
3.0

Saldo Inicial
Recebimentos:

JANEIRO
R$

FEVEREIRO

(59.528,25) R$

R$

21.025,00

MARO

(57.086,76) R$

R$

16.625,00

ABRIL

(58.552,48) R$

R$

16.725,00

MAIO

(59.929,39) R$

R$

16.625,00

JUNHO

(61.395,10) R$

R$

18.527,50

JULHO

(61.907,47) R$

R$

20.030,00

AGOSTO

(61.821,69) R$

R$

26.832,50

SETEMBRO

(56.431,36) R$

R$

22.735,00

OUTUBRO

(55.415,69) R$

R$

26.287,50

NOVEMBRO

(51.981,47) R$

R$

25.890,00

DEZEMBRO

(49.636,31) R$

R$

27.542,50

ANO 1

(46.559,80) R$

R$

33.045,00

(59.528,25)

R$

271.890,00
249.990,00

Vendas vista (produtos)

R$

16.025,00

R$

16.025,00

R$

16.025,00

R$

16.025,00

R$

17.627,50

R$

19.230,00

R$

20.832,50

R$

22.435,00

R$

24.037,50

R$

25.640,00

R$

27.242,50

R$

28.845,00

R$

Vendas vista (eventos)

R$

5.000,00

R$

600,00

R$

700,00

R$

600,00

R$

900,00

R$

800,00

R$

6.000,00

R$

300,00

R$

2.250,00

R$

250,00

R$

300,00

R$

4.200,00

R$

21.900,00

Pagamentos:

R$

18.583,51

R$

18.090,71

R$

18.101,91

R$

18.090,71

R$

19.039,87

R$

19.944,22

R$

21.442,17

R$

21.719,33

R$

22.853,28

R$

23.544,84

R$

24.465,99

R$

25.818,34

R$

251.694,89
114.827,54

3.1

Compra de Mercadorias

R$

7.360,74

R$

7.360,74

R$

7.360,74

R$

7.360,74

R$

8.096,81

R$

8.832,89

R$

9.568,96

R$

10.305,04

R$

11.041,11

R$

11.777,18

R$

12.513,26

R$

13.249,33

R$

3.2

Folha de Pagamento

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

2.430,00

R$

29.160,00

3.3

Encargos Sociais

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

1.822,50

R$

21.870,00
23.926,32

3.4

SIMPLES Federal

R$

1.850,20

R$

1.463,00

R$

1.471,80

R$

1.463,00

R$

1.630,42

R$

1.762,64

R$

2.361,26

R$

2.000,68

R$

2.313,30

R$

2.278,32

R$

2.423,74

R$

2.907,96

R$

3.5

SIMPLES Minas

R$

504,60

R$

399,00

R$

401,40

R$

399,00

R$

444,66

R$

480,72

R$

643,98

R$

545,64

R$

630,90

R$

621,36

R$

661,02

R$

793,08

R$

6.525,36

3.6

Agua/Luz/Telefone

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

390,00

R$

4.680,00

3.7

Honorrios do Contador

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

180,00

R$

2.160,00

3.8

Aluguel do imvel

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

1.000,00

R$

12.000,00

3.9

Aluguel de mquinas

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

539,00

R$

6.468,00

3.10

Retiradas dos scios

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

1.221,00

R$

14.652,00

3.11

Servios de Terceiros

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

100,00

R$

1.200,00

3.12

Outros Pagamentos

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

1.025,22

R$

12.302,66

160,25

R$

160,25

R$

160,25

R$

160,25

3.13

Publicidade

R$

160,25

R$

R$

160,25

R$

160,25

R$

160,25

R$

160,25

R$

160,25

R$

160,25

R$

160,25

R$

1.923,00

4.0

Saldo Parcial

R$

2.441,49

R$

(1.465,71) R$

(1.376,91) R$

(1.465,71) R$

(512,37) R$

85,78

R$

5.390,33

R$

1.015,67

R$

3.434,22

R$

2.345,16

R$

3.076,51

R$

7.226,66

R$

20.195,11

Saldo Final Acumulado

R$

(57.086,76) R$

(58.552,48) R$

(59.929,39) R$

(61.395,10) R$

(61.907,47) R$

(61.821,69) R$

(56.431,36) R$

(55.415,69) R$

(51.981,47) R$

(49.636,31) R$

(46.559,80) R$

(39.333,14) R$

(39.333,14)

64

4.12 Fluxo de Caixa Projetado Ano

ANO 1

Discriminao
1.0 Saldo Inicial
2.0 Recebimentos:
2.1 Vendas vista (produtos)
Vendas vista (eventos)
3.0 Pagamentos:
3.1 Compra de Mercadorias
3.2 Folha de Pagamento
3.3 Encargos Sociais
3.4 SIMPLES Federal
3.5 SIMPLES Minas
3.6 gua/Luz/Telefone
3.7 Honorrios do Contador
3.8 Aluguel do imvel
3.9 Aluguel de mquinas
3.10 Retiradas dos scios
3.11 Servios de Terceiros
3.12 Outros Pagamentos
3.13 Publicidade
4.0 Saldo Parcial
Saldo Final Acumulado

ANO 2

ANO 3

ANO 4

ANO 5

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

(59.528,25)
271.890,00
249.990,00
21.900,00
251.694,89
114.827,54
29.160,00
21.870,00
23.926,32
6.525,36
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
20.195,11

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

(39.333,14)
368.040,00
346.140,00
21.900,00
308.100,29
158.991,98
29.160,00
21.870,00
32.387,52
10.305,12
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
59.939,71

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

20.606,57
436.103,10
403.253,10
31.650,00
345.852,66
189.995,42
29.160,00
21.870,00
35.486,27
13.955,30
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
90.250,44

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

110.857,01
543.856,48
511.006,48
31.650,00
372.000,05
193.795,33
29.160,00
21.870,00
52.210,22
19.578,83
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
171.856,43

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

282.713,45
625.387,34
592.537,34
31.650,00
387.201,62
195.733,28
29.160,00
21.870,00
62.538,73
22.513,94
4.680,00
2.160,00
12.000,00
6.468,00
14.652,00
1.200,00
12.302,66
1.923,00
238.185,71

R$

(39.333,14) R$

20.606,57

R$

110.857,01

R$

282.713,45

R$

520.899,16

possvel observar que a empresa somente obter um saldo acumulado positivo


em seu fluxo de caixa no segundo ano de funcionamento.
4.13 NCG
Planilha para clculo da Necessidade de Capital de Giro NCG
NCG
Caixa Mnimo
Valor em estoque
Mo-de-Obra
Valor das Contas a Pagar
NCG

R$
R$
R$
R$

500,00
7.360,74
4.252,50
8.707,72

R$

20.820,96

Com base nas planilhas acima possvel concluir que o empreendimento vivel.
Para melhor esclarecer esta viabilidade sero apresentados a seguir alguns ndices
demonstrados atravs de grficos e tabelas.

65

4.14 Anlise de Investimento


Payback
Atravs do payback possvel saber em quanto tempo o valor do investimento ser
recuperado ao empreendedor.
Payback clssico definido como sendo o nmero de perodos necessrios para
recuperar o investimento inicial. Um projeto tem mais mrito, medida que mais
curto o prazo do retorno do investimento.

Ano
1
2
3
4
5

Payback
Investimento
Lucro
R$ 59.528,25 R$ (59.528,25)
R$
20.195,11
R$
59.939,71
R$
90.250,44
R$ 171.856,43
R$ 238.185,71

Saldo a Recuperar
R$
R$
R$
R$
R$

(39.333,14)
20.606,57
110.857,01
282.713,45
520.899,16

De acordo com a representao na tabela acima o investimento ser recuperado no


segundo ano, ou seja, 01 ano e aproximadamente 06 meses.
Taxa Interna de Retorno TIR e Valor Presente Lquido VPL
A TIR representa a rentabilidade do que foi investido na empresa, atravs de taxa de
mercado pr-estabelecida, a Taxa SELIC. Um investimento atraente quando a TIR
maior ou igual taxa de juros vigente no mercado, para uma aplicao com o
menor nvel de risco. Desta forma possvel comparar a sua atratividade.

Taxa Interna de Retorno (TIR)


Valor Presente Lquido (VPL)
Taxa Selic (i)
Investimento
ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO4
ANO 5
Prazo (n)

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

115,27%
337.509,53
11,93%
(59.528,25)
39.689,71
83.210,25
113.843,79
160.623,78
196.137,05
5

66

Conforme demonstrado na tabela o investimento est sendo remunerado a 115,27%


ao ano, portanto um valor maior do que a taxa de juros considerada de 11,93%.
O Valor Presente Lquido reflete a riqueza em valores monetrios do investimento,
medida pela diferena entre o valor presente das entradas de caixa e o valor
presente das sadas de caixa, a uma determinada taxa de desconto. O valor
referente ao VPL de R$ 337.509,53.
O VPL a medida de auto-financiamento de negcio. Quanto maior o valor, mais
significativo o aumento de riqueza.
ndice de Lucratividade IL
O ndice de Lucratividade (IL) de um projeto a relao entre seu valor presente dos
fluxos de caixa positivos (entradas) e o valor presente dos desembolsos do projeto.

ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 4
ANO 5
I.L.

Indice de Lucratividade
Fluxo de Caixa
Investimento inicial
R$
20.195,11 R$
59.528,25
R$
59.939,71
R$
90.250,44
R$
171.856,43
R$
238.185,71
6,67

Este ndice indica que para cada R$ 1,00 investido, a empresa ter um retorno de
R$ 5,67.
Ponto de Equilbrio PE
O Ponto de Equilbrio uma importante ferramenta gerencial para o empresrio
saber em que momento seu empreendimento comea a obter lucro. O ponto de
equilbrio acontece quando a receita total igual soma dos custos e despesas
fixas e variveis.

67

1Ano
Produtos
R$
16.025,00
R$
16.025,00
R$
16.025,00
R$
16.025,00
R$
17.627,50
R$
19.230,00
R$
20.832,50
R$
22.435,00
R$
24.037,50
R$
25.640,00
R$
27.242,50
R$
28.845,00
R$ 249.990,00

Receitas
Eventos
Total/ms
R$
5.000,00 R$
21.025,00
R$
600,00 R$
16.625,00
R$
700,00 R$
16.725,00
R$
600,00 R$
16.625,00
R$
900,00 R$
18.527,50
R$
800,00 R$
20.030,00
R$
6.000,00 R$
26.832,50
R$
300,00 R$
22.735,00
R$
2.250,00 R$
26.287,50
R$
250,00 R$
25.890,00
R$
300,00 R$
27.542,50
R$
4.200,00 R$
33.045,00
R$ 21.900,00 R$ 271.890,00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

Despesas e Custos
Ponto de Equilbrio
Fixos
Variveis
Total/ms
Ponto de Equilbrio
8.707,72 R$
9.875,79 R$
18.583,51 R$
16.420,88
8.707,72 R$
9.382,99 R$
18.090,71 R$
19.989,74
8.707,72 R$
9.394,19 R$
18.101,91 R$
19.866,38
8.707,72 R$
9.382,99 R$
18.090,71 R$
19.989,74
8.707,72 R$
10.332,14 R$
19.039,87 R$
19.685,82
8.707,72 R$
11.236,50 R$
19.944,22 R$
19.834,61
8.707,72 R$
12.734,45 R$
21.442,17 R$
16.573,21
8.707,72 R$
13.011,61 R$
21.719,33 R$
20.360,18
8.707,72 R$
14.145,56 R$
22.853,28 R$
18.852,36
8.707,72 R$
14.837,11 R$
23.544,84 R$
20.396,75
8.707,72 R$
15.758,27 R$
24.465,99 R$
20.351,98
8.707,72 R$
17.110,62 R$
25.818,34 R$
18.058,23
104.492,66 R$ 147.202,22 R$ 251.694,89 R$
227.853,21

%
78,10%
120,24%
118,78%
120,24%
106,25%
99,02%
61,77%
89,55%
71,72%
78,78%
73,89%
54,65%
83,80%

CONSIDERAES:
PAYBACK
No grfico abaixo possvel visualizar o retorno do investimento realizado, com
recuperao total no segundo ano de operao.

Payback - Retorno do Investimento


R$ 238.185,71

R$

R$ 171.856,43

R$ 59.939,71

R$ 90.250,44

R$ 20.195,11

R$ (59.528,25)

ANOS

Esse um perodo de retorno considerado atraente para esse tipo de negcio, visto
que a maioria das cafeterias se paga em torno de quatro anos.
A TAXA INTERNA DE RETORNO - TIR

A Taxa Interna de Retorno mostra que o investimento est sendo remunerado a


115,27% ao ano, portanto maior que a taxa de juros de 11,93% considerada. Desta

68

forma mostra que o projeto da cafeteria vivel e tem um retorno acima do retorno
do mercado.

Taxas - Mercado e TIR


150,00%

115,27%

100,00%
50,00%
11,93%
0,00%

VALOR PRESENTE LQUIDO VPL

O valor referente ao VPL de R$ 337.509,53. Portanto, a cafeteria, nos cinco anos


projetados, ir gerar riqueza suficiente para novo investimento ou a ampliao de
capacidade produtiva.
NDICE DE LUCRATIVIDADE

ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 4
ANO 5
I.L.

Indice de Lucratividade
Fluxo de Caixa
Investimento inicial
R$
20.195,11 R$
59.528,25
R$
59.939,71
R$
90.250,44
R$
171.856,43
R$
238.185,71
6,67

O resultado mostra que o investimento proporciona um retorno de R$ 5,67 para cada


R$ 1,00 despendido, ou seja, a lucratividade do projeto expressa em termos de valor
presente, de 567%.

69

PONTO DE EQUILBRIO

ANO 1
ANO 2
ANO 3
ANO 4
ANO 5

Ponto de Equilbrio
Receita Total
P.E.Econmico
R$ 271.890,00 R$ 227.853,21
R$ 368.040,00 R$ 233.880,22
R$ 436.103,10 R$ 233.998,40
R$ 543.856,48 R$ 205.642,12
R$ 625.387,34 R$ 190.698,90

%
83,80%
63,55%
53,66%
37,81%
30,49%

O ponto de equilbrio da cafeteria, em seu primeiro ano, possui uma


representatividade alta em relao ao total de receitas. Porm com o passar dos
anos essa representatividade decai, permitindo assim uma maior segurana em
relao margem de lucro gerada ao longo dos anos.
CONCLUSO

A viabilidade de uma cafeteria no interior do Frum Lafayete, onde foi realizada a


pesquisa, constata a demanda para esse tipo de empreendimento pelo fato de existir
um grande fluxo de pessoas e uma forte demanda espontnea. O cliente aceita o
produto e sente sua necessidade.
Baseado nas planilhas acima e nos ndices pde-se chegar concluso da
viabilidade do empreendimento.
Nota-se que o retorno do investimento payback - acontecer no segundo ano de
operao; a Taxa Interna de Retorno (TIR) de 115,27% a.a. mostra o custo de
oportunidade do capital, comparado com 11,93% a.a. (taxa Selic); O Valor Presente
Lquido (VPL) de R$ 337.509,23 mostra que a empresa gerou riqueza cinco vezes
mais que o investimento inicial; o ndice de Lucratividade (IL) mostra que o
investimento proporciona um retorno de R$ 5,67 para cada R$ 1,00 investido e o
Ponto de Equilbrio (PE), do primeiro ano, ser atingido quando a empresa arrecadar
R$ 227.853,21 da receita.
Os mtodos de avaliao utilizados mostram que o empreendimento possui um risco
no curto prazo. Porm, em uma perspectiva de longo prazo, o negcio passa a ser

70

atraente desde que utilizados os procedimentos apresentados durante a edio


desse plano de negcio e que ocorra um acompanhamento sistemtico da empresa
em todas as reas.
O plano de negcios, apesar de no ser a garantia de sucesso, uma forma do
empreendedor conhecer antecipadamente os prs e os contras de um negcio. Ele
no elimina riscos, porm funciona como um guia, pois sabendo exatamente o que
a empresa e como ela est situada no mercado, reduz sensivelmente as
probabilidades de insucesso.

71

REFERNCIAS

ASSAF, Neto Alexandre. Finanas corporativas e valor. 2. ed. So Paulo: Atlas,


2005.
AZEVEDO, Joo Humberto de. Cafeteria. 3. ed. Porto Alegre: Sebrae/RS, 2001.
CAMPOS, Maria Aparecida, TRUFELLI, Milton Dudjak. Como montar e operar uma
cafeteria. Hotec/CTP. Viosa-MG, CTP, 2005.
FORBES BRASIL. Caf a rigor. Revista Ano 5 n. 121 out. 2005.
GOMES, Isabela Mota. Manual Como elaborar um plano de marketing.
Sebrae/MG. 2005.
MICHELLI, Joseph A. A estratgia Starbucks: 5 princpios para transformar sua
empresa em uma experincia extraordinria. Rio de Janeiro: Ed. Campus, 2006.
PASCOAL, Luiz Norberto. Aroma de caf: guia prtico para apreciadores de
caf. Ed. Fundao Educar Dpaschoal, 1999.
ROCHA, Roberto de Freitas. Caf colonial rural. Braslia: Sebrae/DF, 1999.
ROSA, Gilson R. da [et. al.] Anurio brasileiro do caf. Santa Cruz do Sul: Ed.
Gazeta, Santa Cruz, 2006.
SUMA ECONMICA Marketing o menor caminho entre o produtor e o
consumidor. 1997 by Suma Econmica, VT 014/99.
SALIM, Cesar Simes et al. Construindo planos de negcio. 3. ed. Rio de Janeiro:
Elsevier, 2005.
SIROBABA, Natalia Liese Solano. Estudo de Viabilidade da Cafeteria Mixing
People. SENAC/SP/2005.

72

Sites Consultados:

Disponvel em: http://www.abic.com.br/scafe_curiosidades.html. Acesso em 22 jan.


2007.
Disponvel em: www.tulha.com.br. Acesso em 26 jan. 2007.

Disponvel em: www.venezianos.com.br. Acesso em 26 jan. 2007.

Disponvel em: http://www.cafebandeira.com.br. Acesso em 02 fev. 2007.

Disponvel em: http://sbrt.ibict.br/upload/sbrt440.html. Acesso em 12 fev. 2007.

Disponvel em: http://www.casosdesucesso.sebrae.com.br. Acesso em 15 jan. 2007.

Disponvel em: www.paoecia.com.br. Acesso em 20 out. 2006.

Disponvel em: www.bsca.com.br. Acesso em 12 mar. 2007.

Disponvel em: http://www.empregoerenda.com.br/paginas/162/4. Acesso em set.


2006.
Disponvel em: http://www.coffeebreak.com.br/saborcafe.asp. Acesso em 21 fev.
2007.

73

ANEXO 1
PESQUISA DE MERCADO
QUESTIONRIO

Prezado (a) Senhor (a).


O objetivo deste questionrio obter informaes sobre hbitos de consumo no
interior do Frum Lafayete na Av. Augusto de Lima, bairro Barro Preto em Belo
Horizonte.
Nome: _____________________________________________________________.
Cidade: ________________

Estado: ______________

Idade: _________
Sexo: ( ) Masculino
01)

( ) Feminino

Em que faixa de renda se situa sua famlia?

( ) at 3 salrios mnimos

( ) at 5 salrios mnimos

( ) at 6 a 8 salrios mnimos

( ) de 9 a 15 salrios mnimos

( ) de 16 a 22 salrios mnimos

( ) acima de 22 salrios mnimos

02)

Qual o grau de escolaridade do chefe da famlia?

( ) Primrio
03)

( ) Secundrio

( ) Universitrio

Voc costuma freqentar livrarias e ou bancas de revistas?

( ) todos os dias

( ) todas as semanas, pelo menos uma vez.

( ) todo ms, pelo menos duas vezes

( ) todas as semanas, pelo menos duas

vezes.
04)

Em seus momentos livres do dia, voc procura um local que lhe oferea:

(enumere em ordem de prioridade)


( ) conectividade com o mundo, servios de internet.
( ) cultura, livros e revistas.
( ) alimentao, aperitivos (sem preocupao com valor nutricional)
( ) alimentao com responsabilidade nutricional
( ) bebidas no alcolicas

74

( ) bebidas alcolicas (sucos, refrigerantes, cafs)


( ) alimentao a base de produtos naturais (vegetariano, sanduches naturais)
( ) cinema
( ) msicas
( ) um local para encontros familiares
05)

Voc costuma freqentar ambientes que prestam servio de alimentao, tais

como casas de drinques ou lanchonetes?


( ) todos os dias

( ) todas as semanas, pelo menos duas vezes.

( ) todas as semanas, pelo menos uma vez.

( ) todo ms, pelo menos duas vezes.

( ) No
06)

Que tipo de estabelecimento voc prefere?

( ) Bares
07)

( ) Restaurantes

( ) Choperias

( ) Cafs

Que tipo de bebida voc costuma beber nessas ocasies?

( ) Caf

( ) Chope

( ) Refrigerantes

( ) Sucos

( ) Cerveja

( ) Coquetis

08)

( ) Lanchonetes

Que tipo de comida voc costuma consumir nessas ocasies?

( ) Po de Queijo

( ) Tortas

( ) Salgadinhos

( ) Sanduches naturais

( ) Tira-gostos

( ) Outros

__________________
09)
( ) Sim

Voc tem o hbito de consumir caf?


( ) No

Se positivo, voc costuma tomar caf com outras receitas, alm do tradicional?
( ) Sim
10)

( )No
Aponte na lista a seguir, at trs tipos de caf de sua preferncia:

( ) Caf com creme

( ) Drinks de caf com Sorvete

( ) Refresco de caf

( ) Drinks de caf com bebida alcolica

( ) Capuccino

( ) Caf aromatizado

( ) Outro _____________________________________

75

11)

O que acompanha o seu caf?

( ) acar

( ) adoante em p

( ) adoante em gotas

( ) leite

( ) chantillly

( ) canela

( ) acar mascavo

( ) licor

( ) nata

( ) outros _________________________________________________ .
12)

Como o Senhor escolhe o seu caf espresso?

( ) marca

( ) preo

( ) sabor

( ) convenincia (proximidade do local que freqenta, etc.)

13)

Onde o Senhor costuma consumir caf espresso?

( ) casa

( ) trabalho

( ) shopping

( ) restaurante

( ) loja de convenincia

( ) cafeterias

( ) livrarias

( ) outros ________________________________ .

14)
( ) sim

O Senhor costuma comer alguma coisa enquanto toma caf?


( ) no

Se sim, o qu? ________________________________


15)

Qual tipo de servio, em sua opinio, essa regio carente:

( ) alimentao (lanchonete, cafeteria e restaurantes)


( ) locais para encontros de negcio
( ) locais relacionados a cultura e pesquisas como livrarias
( ) outros ______________________________________.