Você está na página 1de 6

CALCI-PATRIMOINE

Le texte original : Les avantages de l'assurance-vie luxembourgeoise est lisible ici sur le site web de
l'auteur :
http://calci-patrimoine.com/avantages-assurance-vie-luxembourg/

Assurance-vie au Luxembourg ou assurance-vie en France ?


Pour ses avantages supplmentaires scurit, internationalit et supports dinvestissements financiers diffrencis de plus en plus dpargnants franais,
notamment expatris, choisissent douvrir un contrat dassurance-vie luxembourgeois plutt que franais. Avez-vous ainsi le profil patrimonial pour souscrire
vous aussi une assurance-vie luxembourgeoise ?

Par rapport un contrat de compagnie dassurances de France, ouvrir un contrat dassurance-vie de


compagnie du Luxembourg confre aux investisseurs une plus grande protection de leur capital en
cas de faillite, mais aussi offre la possibilit de souscrire le contrat dans des devises diffrentes de
lEuro, propose un plus grand choix de fonds dinvestissement et permet une neutralit fiscale o
que vous soyez dans le monde en expatriation

Si vous recherchez la scurit, si vous tes expatri ou forte mobilit internationale ou si vous
recherchez des supports dallocation financire que vous ne trouvez pas dans les contrats des
compagnies dassurances franaises, ses atouts font de lassurance vie au Luxembourg lun des
meilleurs instruments financiers pour pargner long terme, pour optimiser sa fiscalit et pour la
transmettre son patrimoine financier.
travers cet article, notre cabinet de gestion prive vous distille les avantages que vous auriez
ouvrir un contrat de droit luxembourgeois, en fonction de votre situation financire, fiscale,
patrimoniale et vos objectifs.
Pour de plus amples informations sur lassurance-vie luxembourgeoise, notamment sur ses contrats
et pour une souscription, je vous invite visiter le site ddi de notre cabinet lassurance-vie au
Luxembourg. Vous pouvez galement nous contacter par formulaire sur cette page, cest avec
plaisir que nous vous rpondrons dans les plus brefs dlais.

1/6

Plan : Les avantages de lassurance-vie au Luxembourg


Une assurance-vie luxembourgeoise si proche de lassurance-vie franaise
Avantage 1 de lassurance-vie au Luxembourg : Renforant la scurit du capital
Le triangle de scurit du grand-duch du Luxembourg.
La priorit des pargnants dtenteurs de contrat au Luxembourg en cas de faillite.
Avantage 2 de lassurance-vie au Luxembourg : Sadaptant aux expatris et linternational
La neutralit fiscale du Luxembourg o que vous viviez dans le monde.
La possibilit dinvestir dans une monnaie diffrente de leuro.
Lexonration dISF de votre assurance-vie en tant quexpatri.
Avantage 3 de lassurance-vie au Luxembourg : Proposant plus de possibilits dinvestissement
Les fonds disponibles dans une assurance-vie luxembourgeoise.
Zoom sur les fonds internes ddis sur mesure.
Conclusion des avantages de lassurance-vie luxembourgeoise sur la Franaise

Une assurance-vie luxembourgeoise si proche de lassurance-vie franaise


Revenir en haut de larticle
Sauf quelques points que nous dvelopperons plus loin, lassurance-vie luxembourgeoise et
lassurance-vie franaise sont de vritables surs jumelles. Faisons un bref rappel de leur
fonctionnement.
Fonctionnement de toute assurance-vie, franaise et luxembourgeoise

Souscrit auprs dune compagnie dassurances, lassurance-vie est un placement dpargne flexible
en cours de vie et un outil de transmission avantageux en cas de dcs.
Ainsi, en phase dpargne, vous pouvez choisir entre une multitude de supports dinvestissements
disponible dans le contrat dassurance-vie de votre choix, il existe ainsi deux principaux types de
supports financiers :
Les fonds en euros : la scurit du capital est garantie par la compagnie dassurance, le
rendement est scuris autour des 3% par an.
Les units de comptes : des OPCVM composs dactions, dobligations, de toute socit de
gestion ou de zone gographique contrairement aux fonds en euros, il existe un risque de
perte en capital, mais le potentiel de plus-value est suprieur.
Que vous soyez prudent, quilibr ou dynamique , la rpartition entre les fonds deuros et les
units de comptes sadapte votre profil de risque (que nous dfinissons ensemble au cours
dentretien).
Vous pouvez tout moment effectuer des retraits (rachats) partiels. Si vous effectuez un rachat total
du capital cela entrane la clture de votre assurance-vie.
En cas de dcs, le capital de lassurance- vie est transmis aux personnes (ou la personne) que vous
avez dsignes dans la clause bnficiaire du contrat.
galement pour de plus amples informations sur le fonctionnement et loptimisation patrimoniale
de lassurance-vie, je vous invite lire cet article Assurance-vie guide complet >.
La vie et la gestion dun contrat dassurance-vie en France ou au Luxembourg sont donc
tout fait similaires, analysons maintenant ensemble ce qui les diffrencient et
2/6

notamment ce qui avantage les contrats du grand-duch ceux de lhexagone !


Demande de renseignement sur louverture dassurance-vie luxembourgeoise
Slection Calci Patrimoine de contrats dassurance-vie au Luxembourg

Le choix des meilleures compagnies dassurances : Allianz, BNP Cardif, Swiss Life
Le choix de la monnaie : Euro, US Dollar, Franc suisse, Livre anglaise, Yen japonais
Le conseil et le suivi : Notre cabinet de gestion prive Calci Patrimoine.
Des frais dentre rduits.
Investissement minimum : 30 000.

Comparaison Luxembourg France : Les avantages de


lassurance-vie luxembourgeoise
Avantage 1 de lassurance-vie au Luxembourg : Renforant la scurit du
capital
Revenir en haut de larticle
Par la stabilit politique et juridique du grand-duch, par la confidentialit que confre la lgislation
luxembourgeoise et par la priorit des pargnants dtenteurs de capital en cas de faillite,
lassurance-vie au Luxembourg sera plus avantageuse si vous recherchez une protection de votre
capital suprieure celle de la France.
Le triangle de scurit du grand-duch du Luxembourg

Place financire europenne de premier ordre, le Luxembourg possde un cadre lgal et


rglementaire novateur et extrmement adapt aux investissements financiers, en raison du dialogue
entre le lgislateur, le gouvernement et le secteur priv.
Ainsi, afin de permettre un renforcement de la scurit du capital des contrats dassurance vie au
Luxembourg, le dpt des actifs reprsentatifs des engagements de lassureur doit seffectuer dans
un tablissement de crdit qui a t agr par le Commissariat aux assurances (tablissement public
qui contrle les activits du secteur des banques) et o la lgislation impose la signature dune
convention entre : la banque dpositaire, la compagnie dassurance vie et le commissariat aux
assurances.
Ce mcanisme luxembourgeois appel aussi triangle de scurit permet de sparer les dpts
des actifs reprsentatifs des engagements des assureurs des autres avoirs de lentreprise. En effet, ils
sont dposs sur des compts bancaires distincts. En cas de non-respect de ce cloisonnement, le
commissariat aux assurances peut ordonner le blocage des comptes pour protger les droits des
souscripteurs.
Le triangle de scurit luxembourgeois est ainsi un atout de poids si vous avez des
doutes sur la solidit et la scurit de fonctionnement des compagnies dassurances
franaises, notamment par la limitation de remboursement hauteur de 70 000 en cas
de faillite.
3/6

La priorit des pargnants dtenteurs de contrat au Luxembourg en cas de faillite

En cas de faillite dune de leurs compagnies dassurances, et cela depuis 1991, la lgislation
luxembourgeoise donne aux investisseurs de leurs assurances-vie la proprit sur tous les autres
cranciers, on appelle ce mcanisme le super privilge .
Dans ce cas ultra-extrme, vous rcuprez donc en priorit les crances relatives lexcution de
votre contrat dassurance vie luxembourgeois, alors quavec un contrat franais il est prvu que
vous ne soyez rembours que dans une limite de 70 000 seulement
De la mme faon que pour le triangle de scurit, le super privilge du Luxembourg est
un avantage de scurit par rapport aux assurances-vie franaises.

Avantage 2 de lassurance-vie au Luxembourg : Sadaptant aux expatris et


linternational
Revenir en haut de larticle
Si vous tes expatris ou forte mobilit internationale, les avantages de lassurance-vie au
Luxembourg sont nombreux :
La neutralit fiscale du Luxembourg o que vous viviez dans le monde.
La possibilit dinvestir dans une monnaie diffrente de leuro.
Lexonration dISF de votre assurance-vie en tant quexpatri.
Par sa neutralit fiscale, le Luxembourg nimpose jamais vos plus-values

Contrairement lassurance-vie franaise qui impose vos plus-values si vous ntes pas domicili
en France (double imposition France pays de rsidence), la fiscalit luxembourgeoise est
totalement neutre. En effet, la seule et unique fiscalit applicable en cas de retrait sur votre
assurance-vie luxembourgeoise si vous tes expatri sera celle de votre pays de rsidence fiscale.
Par exemple, si vous tes expatri en Chine :
Avec un contrat dassurance-vie franais : double imposition la fois France et en Chine en
cas de retrait.
Avec un contrat dassurance-vie luxembourgeoise : simple imposition par la fiscalit
chinoise qui sappliquera sur les plus-values de votre retrait.
En cas de changement de pays, votre assurance-vie au Luxembourg sadaptera chaque fois votre
nouvelle fiscalit alors que les contrats dassurance-vie franaise feront intervenir la convention
fiscale internationale avec la France (avec dans la majorit des cas des risques de double
imposition).
Par cette neutralit fiscale qui vite la double imposition, lassurance-vie luxembourgeoise sera
donc beaucoup mieux adapte en termes doptimisation fiscale que lassurance-vie franaise si vous
vivez hors de France en tant quexpatri (ou si vous avez des projets de dparts).
La possibilit dinvestir dans une monnaie diffrente de lEuro

Si vous tes expatri, le contrat dassurance vie au Luxembourg possde par rapport au contrat de
lhexagone lnorme atout de pouvoir investir votre pargne dans la devise de votre choix : en Euro
EUR bien sr, mais aussi en Dollar amricain USD, en Livre sterling GBP, en Franc suisse CHF ou
en Yen japonais YEN.
Vous pourrez ainsi choisir la monnaie du contrat le plus proche de votre situation financire et
4/6

patrimoniale ou la plus corrle avec la monnaie de votre pays dexpatriation : Vous vivez en Chine
et tes pay en Hong Kong Dollar HKD ou en Yuan chinois RMB, il peut tre intressant dinvestir
en Dollar amricain USD, car vous subirez moins dalas de taux de change quen choisissant
lEuro.
Investir en Euro alors que vous vivez dans un pays (ou tes pay) avec une monnaie qui
est dcorrle peut avoir de mauvaises consquences sur le rendement de votre contrat :
par exemple si votre monnaie dexpatriation sapprcie par rapport lEuro. Si vous
vivez hors de la zone euro et pour viter ces risques de taux de change avec lEuro
dune assurance-vie franaise, prfrez la monnaie la plus corrle votre situation
parmi celles au choix dune assurance-vie luxembourgeoise.
Lexonration dISF de votre assurance-vie en tant quexpatri

Comme tous les placements financiers, lassurance-vie est exonre dISF si vous tes non-rsident
fiscal franais (expatri). Cependant, lassurance-vie au Luxembourg possde un avantage
particulirement intressant pour les expatris franais qui rentrent en France, car elle est exonre
dISF pendant 5 ans.
En effet, larticle 885 du code gnral des impts dispose que les personnes physiques, nonrsidentes fiscales en France pendant 5 ans, qui tablissent en France leur rsidence principale ne
sont pas assujettis lISF sur leurs biens situs ltranger jusquau 31 dcembre de la 5me anne
de leur tablissement en France.
Il est aussi tout fait lgal douvrir et de possder des contrats du grand-duch en tant
que rsident franais du moment quon les dclare dans sa dclaration fiscale annuelle
en tant que compte bancaire ltranger. Aussi, lassurance-vie luxembourgeoise est
idale en tant quexpatri (ou futur expatri), mais aussi en tant quimpatri.

Avantage 3 de lassurance-vie au Luxembourg : Proposant plus de possibilits


dinvestissement
Revenir en haut de larticle
Lassurance-vie au Luxembourg possde des avantages de choix de supports dinvestissement
financiers si vous tes fortuns ou/et exigeants, car outre les fonds euros et les fonds en Units de
comptes classiques ses contrats permettent dinvestir sur des fonds ddis sur-mesure, avec la
possibilit dy mettre des classes dactifs indisponibles dans les contrats de France : actions et
obligations en direct et non cots, FCPR, fonds alternatifs et produits structurs sur des matires
premires
Les fonds disponibles dans une assurance-vie luxembourgeoise

En fonction de votre situation financire, fiscale, patrimoniale et votre profil de risque investisseur,
vous aurez le choix parmi une grande diversit de fonds dinvestissement : fonds euros, fonds
externes UC, fonds internes et/ou fonds internes sur-mesure.
Les fonds en euros : Capital et rendement garanti, les fonds euros sont les supports non risqus de
tout contrat dassurance-vie, ceux au Luxembourg nen drogent pas.
Les fonds externes : Le nombre et la qualit des fonds externes (UC) des contrats luxembourgeois
sont similaires ceux des meilleurs contrats dassurance vie franais haut de gamme, mais le
Luxembourg permet la cration de fonds ddis.
5/6

Les fonds internes collectifs : Les fonds internes collectifs fonctionnent comme des OPCVM
(organismes de placements collectifs en valeur mobilire), ils permettent une gestion collective des
contrats qui est adapte selon le profil du client : prudent, quilibr, dynamique.
Zoom sur les fonds internes ddis des contrats dassurance-vie luxembourgeois

Les fonds internes ddis sont des fonds individuels sur mesure destins un souscripteur
particulier ou une famille. Ces fonds ne sont accessibles qu partir de 250 000 euros et il est
possible davoir plusieurs fonds ddis lintrieur dun contrat dassurance-vie.
Pour des capitaux compris entre 250 000 et 2 500 000 ; linvestisseur peut avoir un
portefeuille de titres cots et non cots.
Pour des capitaux de plus de 2 500 000 : linvestisseur peut avoir des fonds de types D, ce
sont des fonds qui peuvent tre investis sur des actions ou obligations en direct, des fonds
non agrs, des fonds alternatifs (matires premires), des produits indexs sur le cours de
lor.
Demande de renseignement sur louverture dassurance-vie luxembourgeoise
Slection Calci Patrimoine de contrats dassurance-vie au Luxembourg

Le choix des meilleures compagnies dassurances : Allianz, BNP Cardif, Swiss Life
Le choix de la monnaie : Euro, US Dollar, Franc suisse, Livre anglaise, Yen japonais
Le conseil et le suivi : Notre cabinet de gestion prive Calci Patrimoine.
Des frais dentre rduits.
Investissement minimum : 30 000.

Conclusion des avantages de lassurance-vie luxembourgeoise sur la Franaise


Revenir en haut de larticle
Ouvrir une assurance-vie au Luxembourg prsente de nombreux avantages par rapport
lassurance-vie franaise : par sa neutralit fiscale, par sa protection du capital et de linvestisseur,
par sa diversit de ses fonds dinvestissements et par sa possibilit dinvestir dans une monnaie
diffrente de leuro, un contrat du grand-duch vous sera sans doute adapt si vous tes expatri,
fortun ou recherchant la scurit de vos capitaux.
Vous pensez que les avantages de lassurance-vie luxembourgeoise correspondent votre profil
dinvestisseur ? Vous avez des questions sur ladquation de ce placement votre situation
patrimoniale, notre cabinet de gestion prive Calci Patrimoine se fera un plaisir de rpondre vos
questions, contactez-nous par les formulaires de cette page.

6/6