"IMPORTADORA BIOSALUD S.A.

"
ESTADO DE RESULTADO
(Expresado en $us)

Historico
Ao 1

Historico
Ao 2

Historico
Ao 3

4,023,056
-2,339,890
1,683,166

5,788,447
-3,336,692
2,451,755

7,315,988
-4,377,327
2,938,661

-705,562
-612,158
-30,831

-901,508
-918,025
-23,856

-1,002,795
-1,065,132
-33,024

Intereses pagados

-54,192

-30,712

-45,376

UTILIDAD ANTES DE IMP. E INT.

280,423

577,654

792,334

280,423

577,654

792,334

-121,471

-95,884

-253,128

158,952

481,770

539,206

Ventas
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Comercializacin
Gastos Generales y de Adm.
Depreciacin

Impuestos IUE
UTILIDAD DESPUS DE IMP. E INT.
Dividendos Pagados
UTILIDAD NETA

BALANCE GENERAL
(Expresado en $us)
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y bancos
Cuentas por cobrar clientes
Otras cuentas por cobrar
Impuestos por cobrar
Inventario
Activos Diferidos
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO NO CIRCULANTE
Edifiicios e Instalaciones
Muebles y Enseres
Vehiculos
Total Activo Fijo Bruto

Historico
Ao 1

Historico
Ao 2

Historico
Ao 3

283,436
775,524
18,384
40,147
1,417,077
428,107
2,962,675

376,269
1,120,044
18,384
4,139
1,609,817
543,394
3,672,047

486,826
1,423,408
19,457
3,234
1,837,388
759,283
4,529,596

20,605
125,654
17,544
163,803

82,487
150,543
17,544
250,574

227,174
183,082
13,055
423,311

Depreciacin Acumulada
Total Activo Fijo Neto
Inversiones Permanentes
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE
TOTAL ACTIVO

-95,622
68,181
30,884
99,065
3,061,740

-117,551
133,023
22,999
156,022
3,828,069

-145,713
277,598
20,995
298,593
4,828,189

PASIVO CIRCULANTE
Lnea de Crdito BMSC
Cuentas por pagar a proveedores
Otras cuentas por pagar
Anticipos de clientes
Sueldos y aportes por pagar
Impuestos por pagar
TOTAL PASIVO CIRCULANTE

190,948
230,639
194,788
285,935
121,814
74,003
1,098,127

209,101
200,824
296,140
324,810
219,410
173,433
1,423,718

397,727
272,797
218,587
296,192
253,694
330,132
1,769,129

192,784
192,784

145,879
145,879

117,921
143,084
261,005

1,407,751
82,656
280,422
1,770,829
3,061,740

1,592,291
88,529
577,652
2,258,472
3,828,069

1,916,815
88,906
792,334
2,798,055
4,828,189

PASIVO NO CIRCULANTE
Ptmo. de Inversin BMSC
Indemnizaciones de retiro
TOTAL PASIVO NO CIRCULANTE
PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Resultados Acumulados y de la gest.
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

EMPRESA BIOSALUD S.A.

EJEMPLO DE ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA
1er ao
historico

7.11%

2do ao
histrico
44%
0.39%
14.42%
2.70%
57.64%
31.43%
8.72%
16.60%
176
71
22
15.40%
5.61%

3er ao
histrico
26%
0.31%
12.92%
4.08%
59.83%
28.27%
7.43%
31.95%
153
71
23
16.49%
4.05%

(Expresado en $us)
Ventas
Costos de ventas
Gastos generales
Depresiacion de la gestion
Intereses pagados
Utilidad antes de impuestos
Impuestos
Utilidad despues de impuestos
Dividendo pagados
Utilidad neta

1er ao
historico
4,023,056
-2,339,890
-1,317,720
-30,831
-54,192
280,423
0
280,423
-121,471
158,952

2do ao
histrico
5,788,447
-3,336,692
-1,819,533
-23,856
-30,712
577,654
0
577,654
-95,884
481,770

3er ao
histrico
7,315,988
-4,377,327
-2,067,927
-33,024
-45,376
792,334
0
792,334
-253,128
539,206

BALANCE GENERAL
Efectivos y equivalentes
Cuentas por cobras
Inventario
Activos diferedios

1er ao
historico
283,436
775,524
1,417,077
428,107

2do ao
histrico
376,269
1,120,044
1,609,817
543,394

3er ao
histrico
486,826
1,423,408
1,837,388
759,283

Incremento en ventas
Otros activos corrientes / ventas
Otros pasivos corrientes / ventas
Activos fijos netos / ventas
Costo / ventas
Gastos generales / ventas
Depreciacin de la gestin
Distribucin anual de utilidades
Rotacin de inventario (das)
Rotacin cuentas por cobrar (das)
Rotacin cuentas por pagar (das)
Activos diferidos (% de las compras)
Pasivos diferidos (% de las ventas)
Impuesto (IUE)
Saldo deuda financiera (LP)
Plazo de la deuda financiera
Inters pagado (deuda fin. LP)
Lmite de la lnea de crdito
Inters pagado (lnea de crdito)

1.45%
14.50%
2.46%
58.16%
32.75%
15.84%
43.32%
221
70
36

ESTADOS DE RESULTADOS

Otros activos corrientes

Acitvos fijos
Activos fijos brutos
Depreciacion acumulada
Activos fijos netos
TOTAL ACTIVOS

58,531

22,523

22,691

194,687
-95,622
99,065
3,061,740

273,573
-117,551
156,022
3,828,069

444,306
-145,713
298,593
4,828,189

Cuentas por pagar

Pasivos diferidos
Otros pasivos corrientes
Dueda financiera CP
Deuda financiera LP
Patrimonio
Utilidades acumuladas
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

230,639
285,935
583,389
190,948
0
1,490,407
280,422
3,061,740

200,824
324,810
834,862
209,101
0
1,680,820
577,652
3,828,069

272,797
296,192
945,497
397,727
117,921
2,005,721
792,334
4,828,189

RMA
Proyeccin
15%
0.72%
13.95%
3.08%
58.55%
30.82%
10.66%
30.62%
183
71
27
15.94%
5.59%