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Manual de

Orientao do
Leiaute dos dados do PGDAS-D 2012
e DAS Gerados Posteriores

Grupo de Trabalho de Tecnologia da Informao

CGSN/Simples Nacional

ELABORAO :
ABRASF
CNM
SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL DO BRASIL
SECRETARIAS
FEDERADAS

DE

FAZENDA, FINANAS, RECEITA

OU

TRIBUTAO

DAS

UNIDADES

SERVIO FEDERAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS


V

1.2.5 (SETEMBRO/2013).

ALTERAES
Verso 1.0.0
Incluso dos Registros do PGDAS-D
Verso 1.2.0
Correo da ocorrncia do registro 01000.
Alterao do nmero da verso para ficar de acordo com a verso informada no
arquivo.
Verso 1.2.1
Atualizao da descrio dos campos 05, 07, 09, 11 e 12 do registro 03110.
Verso 1.2.2
Correo da ocorrncia do registro 03500.
Verso 1.2.3
Incluso de observaes sobre gerao de DAS aps a transmisso de uma apurao
ou retificao no PGDAS-D.
Verso 1.2.4
Correo do nome dos arquivos do PGDAS-D.
Verso 1.2.5
Correo dos cdigos 22 e 23 da tabela de atividades que estavam invertidos.

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

SUMRIO
SUMRIO................................................................................................................................................................................1
APRESENTAO...................................................................................................................................................................3
APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA...............................................................................................4
1. INFORMAES GERAIS................................................................................................................................................4
1.1. GERAO.................................................................................................................................................................4
1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA..............................................................................................................4
2. REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO...................................................................................4
2.1. DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO.................................................................................................4
2.1.1. Caractersticas do arquivo digital:.........................................................................................................................4
2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO................................................................................................................5
2.2.1. Formato dos campos:.............................................................................................................................................5
2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C)................................................................5
2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais:.......6
2.2.4. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data:...........................................6
2.2.5. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo:......................................6
2.2.6. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio:....................................6
2.2.7. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora:...........................................7
2.3. NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO.........................................................................7
2.4. REGISTROS DO ARQUIVO.........................................................................................................................................7
2.4.1. Observaes:...........................................................................................................................................................7
3. CAMPOS DOS REGISTROS.............................................................................................................................................7
3.1. REGISTRO AAAAA......................................................................................................................................................7
3.2. REGISTRO 00000..........................................................................................................................................................8
3.3. REGISTRO 01000..........................................................................................................................................................8
3.4. REGISTRO 01500..........................................................................................................................................................9
3.4.A REGISTRO 01501.......................................................................................................................................................9
3.4.B REGISTRO 01502.......................................................................................................................................................9
3.5. REGISTRO 02000..........................................................................................................................................................9
3.6. REGISTRO 03000........................................................................................................................................................10
3.8. REGISTRO 03100........................................................................................................................................................10
3.9. REGISTRO 03110........................................................................................................................................................10
3.10. REGISTRO 03120......................................................................................................................................................12
3.11. REGISTRO 03130......................................................................................................................................................12
3.12. REGISTRO 03111......................................................................................................................................................13
3.13. REGISTRO 03121......................................................................................................................................................13
3.14. REGISTRO 03131......................................................................................................................................................14
3.15. REGISTRO 03112......................................................................................................................................................14
3.16. REGISTRO 03122......................................................................................................................................................15
3.17. REGISTRO 03132......................................................................................................................................................16
3.18. REGISTRO 03500......................................................................................................................................................16
3.19. REGISTRO 04000......................................................................................................................................................16
3.20. REGISTRO 99999......................................................................................................................................................17
3.21. REGISTRO ZZZZZ....................................................................................................................................................17
4. DOMNIO...........................................................................................................................................................................18
4.1. RECEITAS.......................................................................................................................................................................18
4.2. ATIVIDADES...................................................................................................................................................................19
4.3. TRIBUTOS......................................................................................................................................................................20
5. PERGUNTAS E RESPOSTAS..........................................................................................................................................21

V1.2.4

PGINA1

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

V1.2.4

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

PGINA2

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

APRESENTAO
Este manual visa orientar a gerao e leitura em arquivo digital dos dados armazenados pelo
PGDAS Programa Gerador do Documento de Arrecadao do Simples Nacional.
O arquivo ser gerado com a seguinte estrutura:
REGISTRO AAAAA: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL
REGISTRO 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL, IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E DADOS DA APURAO
REGISTRO 01000: INFORMAES DO VALOR APURADO PELO CLCULO
REGISTRO 01500: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES A OPO
REGISTRO 01501: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES A OPO NO MERCADO INTERNO
REGISTRO 01502: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES A OPO NO MERCADO EXTERNO
REGISTRO 02000: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES, VALOR ORIGINAL, TRIBUTOS FIXOS
REGISTRO 03000: INFORMAES DE CADA ESTABELECIMENTO FILIAL
REGISTRO 03100: INFORMAES DE CADA ATIVIDADE SELECIONADA PARA CADA ESTABELECIMENTO
REGISTRO 03110: INFORMAES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL - FAIXA A
REGISTRO 03120: INFORMAES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA B
REGISTRO 03130: INFORMAES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA C
REGISTRO 03111: INFORMAO DO VALOR DE RECEITA COM ISENO - FAIXA A
REGISTRO 03121: INFORMAO DO VALOR DE RECEITA COM ISENO - FAIXA B
REGISTRO 03131: INFORMAO DO VALOR DE RECEITA COM ISENO - FAIXA C
REGISTRO 03112: INFORMAES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA A
REGISTRO 03122: INFORMAES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA B
REGISTRO 03132: INFORMAES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA C
REGISTRO 03500: FOLHA DE SALRIO
REGISTRO 04000: REGISTROS DO PERFIL
REGISTRO 99999: ENCERRAMENTO DO REGISTRO 0000
REGISTRO ZZZZZ: FECHAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL

V1.2.4

PGINA3

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA


1. INFORMAES GERAIS
1.1. GERAO
O SERPRO dever disponibilizar arquivos nicos dirios contendo as informaes de todas
as apuraes transmitidas pelos contribuintes, mesmo aquelas sem gerao de DAS. Os arquivos
devero conter as informaes de todos os contribuintes, de todos os entes federados.
Os arquivos sero disponibilizados em formato compactado, padro .zip, com tamanho
mximo de 150 Mb. Caso o arquivo exceda os 150 Mb, dever ser dividido em partes que no
ultrapassem o tamanho mximo. Essa fragmentao ser feita utilizando-se a funcionalidade padro
de diviso de arquivos zip, sendo que somente so descompactados os dados aps baixados todos
os arquivos, evitando que o usurio trabalhe com apenas parte das informaes dirias.

1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA


A pessoa jurdica, de acordo com as especificaes indicadas neste manual, est obrigada a
prestar informaes sobre os dados armazenados, que compem as bases do Simples Nacional, ou
que sejam necessrias para o funcionamento dos aplicativos, em meio digital, cujos prazos, formas e
locais de entrega sero regulados por deciso da Secretaria-Executiva do Comit Gestor do Simples
Nacional.

2. REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO


2.1. DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO
2.1.1. Caractersticas do arquivo digital:
a) Regra de formao do nome do arquivo:
<indicativoEnte>-<codigoEnte>-<tipo>-<data(aaaammdd)>-<seqencial>.zip
Campo

Tamanho

01

IndicativoEnte

02

02

CdigoEnte

04

03

Tipo

03

04
05

Data
Sequencial

08
02

06

Extenso

Descrio
1- Estado
2- Municpio
para municpio cdigo da Tabela de rgos e Municpios
para estado - correspondente numrico letra.
Ex: PE P(16 letra do alfabeto) + E(05 letra do alfabeto), cdigo
1605
PGDAS-D Literal PGDASD, DAS Posteriores Literal PGDASDDAS
Data de gerao do arquivo, formato: aaaammdd
indica o nmero de ordem do arquivo quando forem gerados dois
ou mais no mesmo dia. Inicia em 01 para o primeiro arquivo e deve
ser reiniciado diariamente
.zip

Exemplo de nome de arquivo com os dados das apuraes e retificaes transmitidas:


90-0000-PUB-PGDASD-20130112-01.txt
Exemplo de nome de arquivo com os dados da operao de gerao de DAS:
90-0000-PUB-PGDASD-DAS-20130112-01.txt
b) Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos
compactados (packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer
outras codificaes de texto, tais como EBCDIC;
V1.2.4

PGINA4

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

c) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual
pertence cada registro;
d) Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel;
e) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados nos
respectivos registros;
f) Entre os campos deve ser inserido o caractere delimitador | (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124
da Tabela ASCII);
g) O caractere delimitador | (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de
quaisquer campos numricos ou alfanumricos;
h) O caractere | no deve ser usado como delimitador de incio e de fim do registro
i) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, os caracteres CR
(Carriage Return) e LF (Line Feed) correspondentes a retorno do carro e salto de linha (CR e LF:
caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII).
Exemplo (campos do registro):
1
REG
00000

2
3
CNPJ
RAZO SOCIAL
00000834000105 EMPRESA X(BA)

4
CD MUNICPIO
3577

h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser iniciado
com caractere | e imediatamente encerrado com o mesmo caractere | delimitador de campo.
Exemplo (contedo do campo)

Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda -> |Jos da Silva & Irmos Ltda|

Campo numrico: 1234,56 -> |1234,56|

Campo numrico ou alfanumrico vazio -> ||


Exemplo (campo vazio no meio da linha)

|123,00||123654788000354|
Exemplo (campo vazio em incio de linha)

||CRLF

2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO


Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os arquivos gerados,
quando no excepcionadas por regra especfica referente a um dado registro e explicitada em suas
observaes.

2.2.1. Formato dos campos:


a) ALFANUMRICOS: representados por C - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII,
excetuados os caracteres |(Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os noimprimveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII);
b) NUMRICOS: representados por N - algarismos das posies de 48 a 57 da Tabela ASCII.

2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C)


a) Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver
indicao distinta.
Exemplo:
COD_INF_OBS C
TXT
C

V1.2.4

65536

PGINA5

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais
h indicao de casas decimais:
a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres
(tais como: . - %), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44
da Tabela ASCII);
b) No h limite de caracteres para os campos numricos;
c) Deve ser observada a quantidade de casas decimais que constar no respectivo registro;
d) Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma
conveno matemtica.
Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc):

$ 1.129.998,99 -> |1129989,99|

1.255,42 -> |1255,42|

234,567 -> |234,567|

10.000 -> |10000|

10.000,00 -> |10000| ou |10000,00|

17,00 % -> |17,00| ou |17|

18,50 % -> |18,5| ou |18,50|

30 -> |30|

1.123,456 Kg -> |1123,456|

0,010 litros -> |0,010| ou |0,01|

0,00 -> |0| ou |0,00|

0 -> |0|

campo vazio -> ||

2.2.4. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo


representa data:
a) Devem ser informados conforme o padro anomsdia (aaaammdd), excluindo-se quaisquer
caracteres de separao (tais como: ., /, -, etc);
Exemplo (data):

01 de Janeiro de 2005 -> |20050101|

11.11.1911 -> |19111111|

21-03-1999 -> |19990321|

09/08/04 -> |20040809|

campo vazio -> ||

2.2.5. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo


representa perodo:
a) Devem ser informados conforme o padro anoms (aaaamm), excluindo-se quaisquer caracteres
de separao (tais como: ., /, -, etc);
Exemplo (perodo):

Janeiro de 2005 -> |200501|

11.1911 -> |191111|

03-1999 -> |199903|

08/04 -> |200408|

campo vazio -> ||

2.2.6. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo


representa exerccio:
a) Devem ser informados conforme o padro ano (aaaa);
V1.2.4

PGINA6

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LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

Exemplo (ano/exerccio):

2005 -> |2005|

911 -> |1911|

99 -> |1999|

04 -> |2004|

campo vazio -> ||

2.2.7. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo


representa hora:
a) Devem ser informados conforme o padro horaminutosegundo (hhmmss), excluindo-se
quaisquer caracteres de separao (tais como: ., :, - , etc), no formato 24 horas;
Exemplo (hora):

09:13:17 -> |091317|

21:13:17 -> |211317|

00:00:00 -> |000000|

00:00:01 -> |000001|

campo vazio -> ||

2.3. NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO


Os campos com contedo numrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de
identificao (CNPJ, Cd TOM, COD_VER, REG, NRPAGTO (Nmero do DAS), dentre outros)
devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras
(caracteres especiais de formatao, tais como: ., /, -, etc) no devem ser informadas.
Os campos numricos cujo tamanho expresso na coluna prpria devero conter exatamente a
quantidade de caracteres indicada.
Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):
CNPJ

014

Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):

CNPJ: 123.456.789/0001-10 -> |123456789000110|

CNPJ: 000.456.789/0001-10 -> |000456789000110|

Campo vazio -> ||

2.4. REGISTROS DO ARQUIVO


Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital constitudo de registros.

2.4.1. Observaes:
a) A ordem de apresentao dos registros sequencial e ascendente;
b) So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo;

3. CAMPOS DOS REGISTROS


3.1. REGISTRO AAAAA
Abertura do arquivo digital.
N Campo
01 REG_ABERTURA
02 COD_VER
V1.2.4

Descrio
Texto fixo contendo "AAAAA"
Cdigo da verso do leiaute correspondente ao Manual de Orientao do

Tipo
C
N

Tam
005
003

Dec
PGINA7

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

03 DT_INI
04 DT_FIN

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS


PGDAS2012
Data inicial das informaes contidas no arquivo
Data final das informaes contidas no arquivo

N
N

008
008

Tipo
N
N

Tam
005
017

Dec
-

N
N

017
020

014

C
N
C
N
C
N
N
N
N
N
C
N
N
N
N

020
014
056
004
001
008
006
001
001
-

02
03
02
02
02
02

Observaes:
Registro obrigatrio
Nvel hierrquico 0
Ocorrncia - um por arquivo

3.2. REGISTRO 00000


Identificao do contribuinte e dados da apurao
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo
01 REG
02 Pgdasd_ID_Declaracao
03 Pgdasd_Num_Recibo
04 Pgdasd_Num_Autenticacao
05 Pgdasd_Dt_Transmissao
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Pgdasd_Versao
Cnpjmatriz
Nome
Cod TOM
Optante
Abertura
PA
Rpa
R
IM
Operao
Regime
RpaC
Rpa_Int
Rpa_Ext

Descrio
Texto fixo contendo "00000"
Pgdas-D ID da Declarao. Formato: CNPJ Bsico + PA (AAAAMM) +
Nmero Sequencial de 001 at 999
Pgdas-D Nmero do Recibo de Entrega da Transmisso da Apurao
Pgdas-D Nmero da Autenticao da declarao transmitida Formato:
numrico de 20 posies, sem separadores
Pgdas-D Data e hora da Transmisso da Declarao. Formato:
aaaammddhhmmss. Hora no formato 24 horas
Verso em que a apurao foi transmitida.
Nmero indicador do CNPJ do estabelecimento matriz
Razo Social do estabelecimento matriz
Cdigo do municpio do estabelecimento matriz
S= Optante; N = No optante do Simples Nacional
Data de abertura da empresa (AAAAMMDD)
Perodo de apurao (AAAAMM)
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Competncia (int + ext)
Razo da folha salarial
ndice de Majorao Nacional
Informa se se trata de apurao (A) ou retificao (R)
Informa se a empresa utiliza o regime de competncia (0) ou caixa (1)
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Caixa
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Competncia Interna
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Competncia Externa

Observaes:
Registro obrigatrio
Nvel hierrquico 1
Ocorrncia N:1
Para o arquivo 90-0000-PUB-PGDASD-DAS, regra geral, os campos Pgdasd_Num_Recibo e
Pgdasd_Num_Autenticacao tero valor nulo (consultar itens 1.3 e 1.4 do Perguntas e Respostas no
final deste arquivo).

3.3. REGISTRO 01000


Informaes do valor apurado pelo clculo.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N
01
02
03
04
05
06
07
08
09

Campo
REG
Nrpagto
Princ
Multa
Juros
Tdevido
Dtvenc
Dtvalcalc
Vdas

Descrio
Texto fixo contendo "01000"
Nmero da guia DAS
Valor principal
Valor da multa
Valor dos juros
Valor total devido
Data do vencimento (AAAAMMDD)
Data da validade do clculo (AAAAMMDD)
Valor total do DAS informado

Tipo
N
N
N
N
N
N
N
N
N

Tam
005
017
008
008
-

Dec
02
02
02
02

02

Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia 0:1
V1.2.4

PGINA8

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

Se no for gerado DAS, o registro no ser informado.

3.4. REGISTRO 01500


Informaes de receitas brutas de perodos anteriores opo.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo
01 REG
02 rbsn PA
03 rbsn valor

Descrio
Texto fixo contendo "01500"
Perodo de apurao (AAAAMM) para coleta da Receita Bruta do Simples
Nacional
Valor da receita bruta do Simples Nacional (soma do mercado interno +
externo)

Tipo
N
N

Tam
005
006

Dec
-

02

Tipo
N
N

Tam
005
006

Dec
-

02

Tipo
N
N

Tam
005
006

Dec
-

02

Tipo
N
N

Tam
005
-

Dec
02

02

N
N
N

02
02
02

Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 23, uma ocorrncia por linha

3.4.A REGISTRO 01501


Informaes de receitas brutas de perodos anteriores opo no mercado interno.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo
01 REG
02 Rbsn_Int PA
03 Rbsn_Int valor

Descrio
Texto fixo contendo "01501"
Perodo de apurao (AAAAMM) para coleta da Receita Bruta do Simples
Nacional
Valor da receita bruta do Simples Nacional no Mercado Interno

Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 23, uma ocorrncia por linha

3.4.B REGISTRO 01502


Informaes de receitas brutas de perodos anteriores opo no mercado externo.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo
01 REG
02 Rbsn_Ext PA
03 Rbsn_Ext valor

Descrio
Texto fixo contendo "01501"
Perodo de apurao (AAAAMM) para coleta da Receita Bruta do Simples
Nacional
Valor da receita bruta do Simples Nacional do Mercado Externo

Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 23, uma ocorrncia por linha

3.5. REGISTRO 02000


Receitas brutas de perodos anteriores, valor original e tributos fixos.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo
01 REG
02 rbt12
03 Rbtaa
04 Rba
05 rbt12o
06 Rbtaao
V1.2.4

Descrio
Texto fixo contendo "02000"
Valor da receita bruta dos ltimos 12 meses. (pode ser proporcional data da
abertura da empresa)
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior. (pode ser proporcional data
da abertura da empresa)
Valor da receita bruta do ano-calendrio.
Valor da receita bruta dos ltimos 12 meses original.
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior original

PGINA9

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
07 ICMS
08 ISS
09 Rbtaa_Int
10 Rbtaa_Into
11 Rbtaa_Ext
12 Rbtaa_Exto

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS


Valor fixo de ICMS
Valor fixo de ISS
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior no mercado interno. (pode ser
proporcional data da abertura da empresa)
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior original no mercado interno.
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior no mercado externo. (pode ser
proporcional data da abertura da empresa)
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior original no mercado externo.

N
N
N

02
02
02

N
N

02
02

02

Observaes: nunca ser informado valor 0,00 de ICMS e ISS ou o campo ficar em branco, ou
ser informado valor diferente de 0,00
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia - 1:1

3.6. REGISTRO 03000


Informaes de cada estabelecimento filial.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N
01
02
03
04
05
06
07
08

Campo
REG
CNPJ
Uf
Cod TOM
Vltotal
IME
Limite
LimUltrapassadoPA

09 prex ou prex1 (quando 2


limites forem excedidos)
10 prex2 (apenas quando o
segundo limite for
ultrapassado)

Descrio
Texto fixo contendo "03000"
CNPJ do estabelecimento filial
Sigla da UF do estabelecimento filial
Cdigo do municpio do estabelecimento filial
Valor total da receita para a filial
ndice de Majorao Estadual
Sublimite Estadual para o estabelecimento filial
Informa quantos limites foram ultrapassados (0 = nenhum, 1 = apenas um
limite; e 2 = dois limites)
Percentual que excedeu o limite para a faixa 1 apenas se
LimUltrapassadoPA for maior que zero
Percentual que excedeu o limite para a faixa 2, quando ocorrer apenas se
LimUltrapassadoPA for maior que um

Tipo
N
N
C
N
N
N
N
N

Tam
005
014
002
004
001

Dec
02
02
02
-

001

015

001

015

Observaes: O valor contido no campo 08 deve auxiliar na leitura das alquotas dos registros
03110, 03111 e 03112
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia - N:1 de 1 (apenas a matriz) at o nmero mximo de estabelecimento (matriz mais as
filiais)

3.8. REGISTRO 03100


Informaes de cada atividade selecionada para cada estabelecimento.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N
01
02
03

campo
REG
Tipo
Vltotal

Descrio
Texto fixo contendo "03100"
Tipo de atividade do Simples Nacional (01 a 24)
Valor total da receita para a atividade selecionada

Tipo
N
N
N

Tam
005
002
002

Dec
-

Observaes:
Nvel hierrquico 3
Ocorrncia - N:1 de 0 (quando nenhum dado informado para a filial) at 24.

3.9. REGISTRO 03110


Informaes detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa A).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo

Descrio

Tipo

Tam

Dec

01 REG

Texto fixo contendo "03110"

005

02 UF

sigla da UF onde existiu receita para a atividade deve ser informada ou


deixada em branco (ex: || ou |SP|)
cdigo do municpio onde existiu receita para a atividade deve ser informada
ou deixada em branco (ex: || ou |7107|)
Valor da receita para cada atividade

002

004

02

03 Cod TOM
04 Valor
V1.2.4

PGINA10

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
05 COFINS

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS


N

001

001

001

001

001

001

001

001

03

14 Vlimposto

0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
7 Iseno / Reduo;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
7 Iseno / Reduo;
8 - Lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
8 - lanamento de ofcio
Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada
atividade
Valor do imposto (valor x aliqapur) (total)

02

15 Alquota apurada de COFINS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16 Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

17 Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18 Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

19 Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

20 Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

21 Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

22 Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

23 Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

24 Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

25 Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

26 Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

27 Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

28 Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

06 CSLL

07 ICMS

08 INSS

09 IPI

10 IRPJ

11 ISS

12 PIS

13 Aliqapur

V1.2.4

PGINA11

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

29 Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

30 Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

31 Diferena

diferena entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatria do valorcalc(n)

02

32 Maiortributo

maior tributo apurado para a receita da atividade informada

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 4


Ocorrncia - N:1

3.10. REGISTRO 03120


Informaes detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa B).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N

Campo

Descrio

Tipo

Tam

01

REG

Texto fixo contendo "03120"

005

02

Aliqapur

03

03

Alquota apurada de COFINS

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

04

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

05

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

07

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

13

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 4


Ocorrncia - N:1

3.11. REGISTRO 03130


Informaes detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa C).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo

Descrio

Tipo

Tam

01 REG

Texto fixo contendo "03130"

005

02

Aliqapur

03

03

Alquota apurada de COFINS

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

04

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

05

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

07

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

V1.2.4

PGINA12

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

13

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

Tipo

Tam

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 4


Ocorrncia - N:1

3.12. REGISTRO 03111


Informao do valor de receita com iseno (faixa A).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N

Campo

Descrio

01

REG

Texto fixo contendo "03111"

005

02

Valor

Valor da receita para cada atividade

02

03

Aliqapur

03

04

Vlimposto

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Valor do imposto (valor x aliqapur) (total)

02

05

Alquota apurada de COFINS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

07

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

13

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

19

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

20

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

21

Diferena

diferena entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatria do valorcalc(n)

02

22

Maiortributo

maior tributo apurado para a receita da atividade informada

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 5


Ocorrncia - 1:1 pode no ocorrer

3.13. REGISTRO 03121


Informao do valor de receita com iseno (faixa B).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N

Campo

Descrio

Tipo

Tam

01

REG

Texto fixo contendo "03121"

005

02

Aliqapur

03

03

Alquota apurada de COFINS

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

04

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

05

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

V1.2.4

PGINA13

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

07

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

13

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

Tipo

Tam

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 5


Ocorrncia - 1:1 pode no ocorrer

3.14. REGISTRO 03131


Informao do valor de receita com iseno (faixa C).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo

Descrio

01 REG

Texto fixo contendo "03131"

005

02

Aliqapur

03

03

Alquota apurada de COFINS

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

04

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

05

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

07

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

13

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 5


Ocorrncia - 1:1 pode no ocorrer

3.15. REGISTRO 03112


Informaes detalhadas do valor da receita por atividade com percentual (faixa A).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo

Descrio

Tipo

Tam

01 REG

Texto fixo contendo "03112"

005

02 Valor

Valor da receita para cada atividade

02

03 Red

Percentual de reduo aplicado ao ICMS/ISS para o valor de receita informado


em 02
Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada
atividade

02

03

04 Aliqapur
V1.2.4

PGINA14

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

05 Vlimposto

Valor do imposto (valor x aliqapur) (total)

02

06 Alquota apurada de COFINS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

07 Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

08 Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

09 Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

10 Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

11 Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

12 Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

13 Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

14 Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

15 Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

16 Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

17 Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

18 Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

19 Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

20 Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

21 Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

22 Diferena

diferena entre o valor do imposto (vlimposto) e a somatria do valorcalc(n)

02

23 Maiortributo

maior tributo apurado para a receita da atividade informada

Dec

Observaes: Nvel hierrquico 5


Ocorrncia - N:1 pode no ocorrer

3.16. REGISTRO 03122


Informao do valor da receita por atividade com percentual (faixa B).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N Campo

Descrio

Tipo

Tam

01 REG

Texto fixo contendo "03122"

005

02

Aliqapur

03

03

Alquota apurada de COFINS

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

04

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

05

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

07

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

13

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

Observaes: Nvel hierrquico 5


Ocorrncia - N:1 pode no ocorrer

3.17. REGISTRO 03132


Informao do valor da receita por atividade com percentual (faixa C).
Tabela EXTRATO_XML_SN.
V1.2.4

PGINA15

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

N Campo

Descrio

TIpo

Tam

01 REG

Texto fixo contendo "03132"

005

Dec
-

02

Aliqapur

03

03

Alquota apurada de COFINS

Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada


atividade
Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

04

Valor apurado de COFINS

Valor calculado referente ao tributo

03

05

Alquota apurada de CSLL

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

06

Valor apurado de CSLL

Valor calculado referente ao tributo

03

07

Alquota apurada de ICMS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

08

Valor apurado de ICMS

Valor calculado referente ao tributo

03

09

Alquota apurada de INSS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

10

Valor apurado de INSS

Valor calculado referente ao tributo

03

11

Alquota apurada de IPI

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

12

Valor apurado de IPI

Valor calculado referente ao tributo

03

13

Alquota apurada de IRPJ

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

14

Valor apurado de IRPJ

Valor calculado referente ao tributo

03

15

Alquota apurada de ISS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

16

Valor apurado de ISS

Valor calculado referente ao tributo

03

17

Alquota apurada de PIS

Porcentagem da alquota apurada para o tributo

03

18

Valor apurado de PIS

Valor calculado referente ao tributo

03

Tipo

Tam

Dec
-

Observaes:
Nvel hierrquico 5
Ocorrncia - N:1 pode no ocorrer

3.18. REGISTRO 03500


Informaes referentes folha de salrios.
Tabela EXTRATO_XML_SN.
N

Campo

Descrio

01 REG

Texto fixo contendo "03500"

005

02 fssn PA

Perodo de apurao (AAAAMM) em que houver a coleta da Folha de Salrio

006

03 fssn valor

Valor pago de Folha de Salrio para um determinado PA

02

Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 13 ocorrncias, uma por linha.
Existem 13 ocorrncias quando o RBT12 zero e as folhas de salrio dos ltimos 12 meses tambm
possuem valor zero, situao em que o fator r calculado com a frmula Folha de Salrio do
PA/Receita do PA. Nessa situao, necessrio informar tambm a folha de salrio do prprio PA.

3.19. REGISTRO 04000


Informaes do perfil
Tabela EXTRATO_XML_SN.
Tipo

Tam

Dec

01 REG

Texto fixo contendo "04000"

005

02 codrecp

Cdigo de receita do principal

004

03 valorprinc

Valor do principal

02

04 codrecm

Cdigo de receita da multa

004

05 valorm

Valor da multa

02

06 codrecj

Cdigo de receita dos juros

004

07 valorj

Valor dos juros

02

08 uf

UF no caso de ICMS

002

09 codmunic

Cdigo do municpio no caso de ISS

004

V1.2.4

Campo

Descrio

PGINA16

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

Observaes:
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia N:1

3.20. REGISTRO 99999


Encerramento do bloco 00000.
N Campo
01 REG
02 QTD_LIN_0

Descrio
Texto fixo contendo "99999"
Quantidade total de linhas do REGISTRO 00000

Tipo
N
N

Tam
005
-

Dec
-

Observaes: deve conter o total de linhas do bloco, inclusive as linhas 00000 e 99999
Registro obrigatrio
Nvel hierrquico 1
Ocorrncia - um por registro 00000

3.21. REGISTRO ZZZZZ


Encerramento do arquivo digital.
N Campo
00 TIPO_REGISTRO
01 QTD_LIN_REG_ZZZZZ

Tipo
Char (5)
Int

Descrio
Texto fixo contendo "ZZZZZ"
Quantidade de registros do arquivo digital, desde o registro AAAAA at
o registro ZZZZZ.

Observaes:
Registro Obrigatrio
Nvel Hierrquico: 0
Ocorrncia: 1 por Arquivo.

V1.2.4

PGINA17

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

4. DOMNIO
4.1. RECEITAS
Cd
1001
1002
1004
1005
1006
1007
1008
1010
1012
1013
1014
1015
1017
1018
1019
1021
1023
1025
1026
1027
1028
1029
1030
1031

V1.2.4

Denominao
IRPJ - SIMPLES NACIONAL
CSLL - SIMPLES NACIONAL
COFINS - SIMPLES NACIONAL
PIS - SIMPLES NACIONAL
INSS - SIMPLES NACIONAL
ICMS - SIMPLES NACIONAL
IPI - SIMPLES NACIONAL
ISS - SIMPLES NACIONAL
MULTA IRPJ - SIMPLES NACIONAL
MULTA CSLL - SIMPLES NACIONAL
MULTA COFINS - SIMPLES NACIONAL
MULTA PIS - SIMPLES NACIONAL
MULTA INSS - SIMPLES NACIONAL
MULTA ICMS - SIMPLES NACIONAL
MULTA IPI - SIMPLES NACIONAL
MULTA ISS - SIMPLES NACIONAL
JUROS IRPJ - SIMPLES NACIONAL
JUROS CSLL - SIMPLES NACIONAL
JUROS COFINS - SIMPLES NACIONAL
JUROS PIS - SIMPLES NACIONAL
JUROS INSS - SIMPLES NACIONAL
JUROS ICMS - SIMPLES NACIONAL
JUROS IPI - SIMPLES NACIONAL
JUROS ISS - SIMPLES NACIONAL

PGINA18

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

4.2. ATIVIDADES
Cd.
1
2
3
4
5
6
7
8
9

10
11
12

13
14
15

16
17
18
19
20
21
22
23
24

V1.2.4

Denominao
Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, sem substituio tributria.
Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, com substituio tributria ou imunidade.
Revenda de mercadorias para o exterior
Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior, sem
substituio tributria.
Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior, com
substituio tributria ou imunidade.
Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, para o exterior.
Receitas decorrentes da locao de bens mveis, EXCETO aquelas relacionadas nos itens
3.02 a 3.05 da Lista anexa Lei Complementar n 116/2003.
Prestao de servios de contabilidade.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo III sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido a outro(s) Municpio(s). Informar somente as receitas de servios previstos nos
incisos I a XXII e do art. 3 da Lei Complementar 116/2003, que no tenham sofrido
reteno na fonte.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo III sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo III com reteno/substituio tributria de ISS.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo IV sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido a outro(s) Municpio(s). Informar somente as receitas de servios previstos nos
incisos I a XXII e do art. 3 da Lei Complementar 116/2003, que no tenham sofrido
reteno na fonte.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo IV sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo IV com reteno/substituio tributria de ISS.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo V sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido a outro(s) Municpio(s). Informar somente as receitas de servios previstos nos
incisos I a XXII e do art. 3 da Lei Complementar 116/2003, que no tenham sofrido
reteno na fonte.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo V sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo V com reteno/substituio tributria de ISS.
Prestao de servio de transporte intermunicipal e interestadual de carga, com substituio
tributria.
Prestao de servio de transporte intermunicipal e interestadual, sem substituio tributria.
Prestao de servio de comunicao, com substituio tributria.
Prestao de servio de comunicao, sem substituio tributria.
Atividades com incidncia simultnea de IPI e de ISS, com reteno/substituio tributria.
Atividades com incidncia simultnea de IPI e de ISS, sem reteno/substituio tributria de
ISS, com ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Atividades com incidncia simultnea de IPI e de ISS, sem reteno/substituio tributria de
ISS, com ISS devido a outro(s) Municpio(s)

PGINA19

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

4.3. TRIBUTOS
Cd
1
2
3
4
5
6
7
8

V1.2.4

Tributo
IRPJ
CSLL
COFINS
PIS
INSS
ICMS
IPI
ISS

PGINA20

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

5. PERGUNTAS E RESPOSTAS
1) Como identificar os dados que constaro nos arquivos PGDASD e PGDASD-DAS?

1.1. O que isso significa?


a) Em 18/03/2013, foi transmitida a apurao de nmero sequencial 001 e gerado DAS de n
01071307707830377.
b) Ainda em 18/03/2013 e em 15/04/2013, foram gerados novos DAS aps a transmisso da
apurao original, de n 01071307707849930 e 01071310505142089 (observar o tipo da
operao = Gerao de DAS). Nessa operao, o contribuinte apenas gerou novo DAS, no
realizou nenhuma retificao. A cada DAS gerado, o aplicativo vincula o nmero do DAS
gerado a um novo nmero de apurao, no exemplo com sequenciais 002 e 003 (criado
pelo aplicativo apenas para fins de vinculao). Perceba que esses DAS gerados
posteriormente no aparecem na Consulta de Apuraes Transmitidas.
c) Em 17/04/2013, foi transmitida uma retificao de nmero sequencial 004, com gerao do
DAS de n 01071310701702946.
d) Em 06/05/2013 e em 03/06/2013, foram gerados novos DAS aps a transmisso da
retificao, vinculados s apuraes com sequenciais 005 e 006.
1.2. Constaro nos arquivos 90-0000-PUB-PGDASD: Os dados de apuraes e retificaes
transmitidas pelo contribuinte (no exemplo, com sequenciais 001 e 004, consultadas na opo
Consultar Apuraes Transmitidas) e do DAS a elas vinculado (primeiro DAS gerado logo aps a
transmisso de uma apurao ou de uma retificao), desde que gerado no mesmo dia.
No exemplo, os dados da apurao com sequencial 001 e do DAS 01071307707830377
constaro no arquivo 90-0000-PUB-PGDASD-20130318-01.txt; os dados da retificao com
sequencial 004 e do DAS 01071310701702946 constaro no arquivo 90-0000-PUB-PGDASD20130417-01.txt.
1.3. Constaro nos arquivos 90-0000-PUB-PGDASD-DAS: Os dados dos DAS gerados
posteriormente pela opo DAS > Gerar DAS no PGDAS-D (tipo da operao = Gerao de
DAS).
No exemplo, dados dos DAS 01071307707849930, 01071310505142089, 01071312602874257 e
01071315401529336, vinculados s apuraes com sequenciais 002, 003, 005 e 006.
Para o arquivo 90-0000-PUB-PGDASD-DAS, regra geral, os campos 3 e 4 do registro 00000
(Pgdasd_Num_Recibo e Pgdasd_Num_Autenticao) tero valor nulo (exceo para a situao
apresentada no item 1.4).

V1.2.4

PGINA21

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

1.4. Hipoteticamente, se o DAS 01071307707830377 (vinculado apurao 001) tivesse sido


gerado apenas no dia seguinte transmisso da apurao, em 19/03/2013, teramos:
- os dados da apurao 001 constariam no arquivo 90-0000-PUB-PGDASD-20130318-01.txt;
- os dados da apurao 001 e do DAS 01071307707830377 constariam no arquivo 90-0000PUB-PGDASD-DAS-20130319-01.txt e os campos 3 e 4 do registro 00000
(Pgdasd_Num_Recibo e Pgdasd_Num_Autenticao) seriam preenchidos. Essa a situao
que foge regra geral do item 1.3. Se o contribuinte fizer a apurao em um dia e gerar o
DAS em um dia posterior, os campos Pgdasd_Num_Recibo e Pgdasd_Num_Autenticao do
registro 0000 do arquivo 90-0000-PUB- PGDASD-DAS sero preenchidos com os valores da
apurao.
Abaixo, os dados do DAS gerado em 15/04/2013 (arquivo 90-0000-PUB-PGDASD-DAS20130415-01.txt):
XXXXXXXX = Nmero Sequencial do CNPJ, substitudo por XXXXXXXX em funo do sigilo fiscal.
00000|XXXXXXXX201302003|||20130415151231|Versao: 1.3.2.0|XXXXXXXX000173|FULANO DE TAL|9205|S|20110708|201302|37136,61|0,000|1,00|A|0||37136,61|0,00
01000|01071310505142089|2800,10|267,97|28,00|3096,07|20130320|20130418|3096,07
01500|201201|81050,86
01501|201201|81050,86
01502|201201|0,00
01500|201202|82548,83
01501|201202|82548,83
01502|201202|0,00
01500|201203|60094,75
01501|201203|60094,75
01502|201203|0,00
01500|201204|55295,07
01501|201204|55295,07
01502|201204|0,00
01500|201205|69057,32
01501|201205|69057,32
01502|201205|0,00
01500|201206|54321,50
01501|201206|54321,50
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01501|201207|47895,35
01502|201207|0,00
01500|201208|50683,42
01501|201208|50683,42
01502|201208|0,00
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01501|201209|39027,01
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01502|201212|0,00
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04000|1002|129,97|1013|12,43|1025|1,29||
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99999|53
00000|XXXXXXXX201302003|||20130415151631|Versao: 1.3.2.0|XXXXXXXX000173|FULANO DE TAL|9205|S|20110708|201302|37136,61|0,000|1,00|A|0||37136,61|0,00
01000|01071310505142089|2800,10|267,97|28,00|3096,07|20130320|20130418|3096,07
01500|201201|81050,86
01501|201201|81050,86
01502|201201|0,00
01500|201202|82548,83
01501|201202|82548,83
01502|201202|0,00
01500|201203|60094,75
01501|201203|60094,75
01502|201203|0,00
01500|201204|55295,07
01501|201204|55295,07
01502|201204|0,00
01500|201205|69057,32
01501|201205|69057,32
01502|201205|0,00
01500|201206|54321,50
01501|201206|54321,50
01502|201206|0,00
01500|201207|47895,35

V1.2.4

PGINA22

GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL

LEIAUTE DE PROCESSAMENTO DE DADOS

01501|201207|47895,35
01502|201207|0,00
01500|201208|50683,42
01501|201208|50683,42
01502|201208|0,00
01500|201209|39027,01
01501|201209|39027,01
01502|201209|0,00
01500|201210|46918,05
01501|201210|46918,05
01502|201210|0,00
01500|201211|42649,26
01501|201211|42649,26
01502|201211|0,00
01500|201212|46637,14
01501|201212|46637,14
01502|201212|0,00
01500|201301|37018,87
01501|201301|37018,87
01502|201301|0,00
02000|632146,57|676178,56|74155,48|632146,57|676178,56|||676178,56|676178,56|0,00|0,00
03000|XXXXXXXX000173|GO|9205|37136,61|1,00|3600000,00|0||
03100|01|37136,61
03110|||37136,61|0|0|0|0|0|0|0|0|7,540|2800,10|1,040|386,22|0,350|129,97|2,560|950,69|2,990|1110,41|||0,350|129,97|||0,250|92,84|0,03|5
04000|1001|129,97|1012|12,43|1023|1,29||
04000|1002|129,97|1013|12,43|1025|1,29||
04000|1004|386,22|1014|36,96|1026|3,86||
04000|1005|92,84|1015|8,88|1027|0,92||
04000|1006|1110,41|1017|106,29|1028|11,14||
04000|1008|0,00|1019|0,00|1030|0,00||
04000|1007|950,69|1018|90,98|1029|9,50|GO|
99999|53

V1.2.4

PGINA23