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TopBaby
1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies
1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Misso da empresa
1.5 - Setores de atividade
1.6 - Forma Jurdica
1.7 - Enquadramento Tributrio
1.7.1 - mbito federal
1.7.2 - mbito estadual
1.7.3 - mbito municipal
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
3.2 - Preo
3.3 - Estratgias Promocionais
3.4 - Estrutura de Comercializao
3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
5.2 - Capital de Giro
5.3 - Investimentos pr-operacionais
5.4 - Investimento Total
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes
5.7 - Estimativa de custo de comercializao
5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciao
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
5.12 - Demonstrativo de resultado
5.13 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de Cenrio
7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliao do plano de negcio
1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
Top baby possui atualmente uma linha completa de roupas e enxoval para beb, desde pago e mijo, passando por
macaces, bodys, conjuntos, babadores, bolsas, e muito mais!
Ter um filho o maior presente do mundo. Como podemos esquecer
o seu primeiro sorriso, o seu primeiro Bicho Molhado, os seus primeiros passos.
Indicadores
Ano 1
Ponto de Equilbrio
R$ 225.515,93
Lucratividade
11,93 %
Rentabilidade
88,43 %
1 ano e 2 meses
Endereo:
Cidade:
Tiangu
Estado:
Cear
Perfil:
Administrador
Atribuies:
Responsabilidade na Empresa: Gerir todas as atividades da empresa, como compra deprodutos, negociao com
fornecedores, controle da parte financeira, superviso da loja e controle de estoque.
Nome:
Veronica Costa
Endereo:
Rua 12 de Agosto
Cidade:
Tiangu
Estado:
Cear
Estado:
Cear
Perfil:
Marketing
Atribuies:
Apresentar os produtos para nossos clientes.
Nome:
Endereo:
Cidade:
Tiangua
Perfil:
Gerente
3 de 29
Atribuies:
Responsvel pelos funcionrios (RH) e atendimento aos clientes.
TOP Baby
CNPJ/CPF:
00.003.188/5243-82
Scio
Valor
Participao (%)
R$ 17.923,39
50,00
Veronica Costa
R$ 17.923,39
50,00
R$ 0,00
0,00
Total
R$ 35.846,78
5 de 29
100,00
2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes)
o que os clientes querem - O nosso publico alvo so os bebes, e recm nascidos, temos diversos modelos de
roupas diferentes destinados para eles e elas. Oferecemos para nossos clientes um conjunto de beleza e conforto
nossos modelos oferecem total conforto com peas de roupas antialrgicas que so umas das maiores
preocupaes das mes.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Preo acessvel e qualidade que pode ser igualada a de grandes marcas conhecidas no mercado.
rea de abrangncia (onde esto os clientes?)
Regio Nordeste
6 de 29
Empresa
Qualidade
Preo
Condies de
Pagamento
Localizao
Atendimento
TOP Baby
Galpo localizado
na rua Eliane
Paixo Teles
A nossa empresa
tambm dispe de
um local apropriado
para realizar o
atendimento
comercial, vendas e
planejar e executar
o marketing dos
nossos produtos.
Kirash
Antigo Galpp
Henna Calados
Bom
Acessvel
30/60/90
Servios aos
clientes
Garantias
oferecidas
As roupas
comercializadas
sero de extremo
bom gosto,
<Parmetro no
seguindo uma linha
definido>
bsica, trazendo
conforto e
segurana para os
nossos pequenos.
Concluses
Concorrentes - Nossos concorrentes so empresas especializadas na fabricao venda de roupas para bebs, ou seja lilica ripilica, bicho molhado, tigor t. tigre, dentre
outras. Eles so marcas mas conhecidas no mercado de roupas para bebs, porm por serem reconhecidas e estarem a bastante tempo no mercado de roupas, elas
oferecem preos exorbitantes quando se trata de roupas para bebs, ou seja oferecemos preos acessveis aos consumidores pois este tipo de roupa existem boas chances
de crescimento de mercado pois as crianas se desenvolvem rapidamente e as roupas vo se perdendo facilmente ou seja oferecendo preos mais queremos ns tornar
cada vez mais conhecidos no mercado consumista.
7 de 29
Malha Lisa
Cotece Malhas
20,00 o KG
30\45\60\75\90\105\120\
20 dias teis
135 DD
Maracana - CE
Malha Estampada
MARAZUL Malhas
25,00 o KG
30\60\90\120\150\180
DD
30 dias teis
Brusque - SC
Sacos e Embalagens
Serv Plast
R$5,00 o milheiro
30/45/60/75/90
15 dias
Fortaleza - CE
Cartelas
Grfica Cearense
R$0,02 a unidade
45 dia
30 dias
Fortaleza - CE
Juc Mquinas
vista
Imediato
Tiangu-CE
Nome do fornecedor
Preo
8 de 29
Condies de
pagamento
Prazo de entrega
Localizao (estado
e/ou municpio)
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
A TOP Baby possui atualmente uma linha completa de roupas e enxoval para beb, desde pago e mijo, passando
por macaces, bodys, conjuntos, babadores, e muito mais!
N
Produtos / Servios
Camisetas
Pijamas
Acessrios
Conjunto Pago
Conjuntos
3.2 - Preo
Depois de analise de mercado e calculo de custos os preos fora definidos com base nos praticados no mercado.
Bairro:
Monsenhor Tibrcio
Cidade:
Tiangu
Estado:
Cear
Fone 1:
(88) 3671-1457
Fone 1:
( )
Fax:
( )
9 de 29
10 de 29
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico
11 de 29
Cargo/Funo
Qualificaes necessrias
Costureiro
Revisor de Tecidos
Faturista
12 de 29
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A Imveis
N
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
SUB-TOTAL (A)
R$ 0,00
B Mquinas
N
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
Overlock
R$ 2.200,00
R$ 6.600,00
Galoneira
R$ 2.500,00
R$ 2.500,00
Mquina de Corte
R$ 1.300,00
R$ 1.300,00
R$ 300,00
R$ 300,00
Ferro de Passar
R$ 57,00
R$ 57,00
SUB-TOTAL (B)
R$ 10.757,00
C Equipamentos
N
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
SUB-TOTAL (C)
R$ 0,00
D Mveis e Utenslios
N
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
Biro
R$ 200,00
R$ 200,00
Cadeiras
R$ 100,00
R$ 300,00
Mesa de Corte
R$ 350,00
R$ 350,00
SUB-TOTAL (D)
R$ 850,00
E Veculos
N
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
SUB-TOTAL (E)
R$ 0,00
F Computadores
N
1
Descrio
Notebook Dell Vostro
Qtde
Valor Unitrio
R$ 1.100,00
13 de 29
Total
R$ 1.100,00
R$ 250,00
R$ 250,00
SUB-TOTAL (F)
R$ 1.350,00
R$ 12.957,00
Descrio
Qtde
Valor Unitrio
Total
2000
R$ 5,00
R$ 10.000,00
Malha Lisa
150
R$ 20,00
R$ 3.000,00
Malha Estampada
170
R$ 25,00
R$ 4.250,00
TOTAL (A)
R$ 17.250,00
B Caixa Mnimo
1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas
(%)
Contas a Receber
Mdia
Ponderada em
dias
Nmero de dias
100,00
60
60,00
60
Fornecedores
(%)
Mdia
Ponderada em
dias
Nmero de dias
100,00
90
90,00
90
40
14 de 29
Nmero de dias
60
40
100
90
90
10
Caixa Mnimo
1. Custo fixo mensal
R$ 11.148,40
R$ 4.720,95
R$ 15.869,35
R$ 528,98
10
R$ 5.289,78
Valor
A Estoque Inicial
R$ 17.250,00
B Caixa Mnimo
R$ 5.289,78
R$ 22.539,78
Valor
Despesas de Legalizao
R$ 150,00
R$ 0,00
Divulgao
R$ 0,00
Cursos e Treinamentos
R$ 200,00
Outras despesas
R$ 0,00
TOTAL
R$ 350,00
Valor
15 de 29
(%)
R$ 12.957,00
36,15
R$ 22.539,78
62,88
R$ 350,00
0,98
R$ 35.846,78
Fontes de recursos
Valor
Recursos prprios
100,00
(%)
R$ 35.846,78
100,00
Recursos de terceiros
R$ 0,00
0,00
Outros
R$ 0,00
0,00
TOTAL (1 + 2 + 3)
R$ 35.846,78
16 de 29
100,00
Produto/Servio
Quantidade
Preo de
(Estimativa de Venda Unitrio
Vendas)
(em R$)
Faturamento Total
(em R$)
Camisetas
1200
R$ 5,50
R$ 6.600,00
Pijamas
600
R$ 13,00
R$ 7.800,00
Acessrios
200
R$ 5,00
R$ 1.000,00
Conjunto Pago
180
R$ 17,50
R$ 3.150,00
Conjuntos
300
R$ 12,00
R$ 3.600,00
TOTAL
R$ 22.150,00
Faturamento Total
Ms 1
R$ 22.150,00
Ms 2
R$ 22.150,00
Ms 3
R$ 22.150,00
Ms 4
R$ 22.150,00
Ms 5
R$ 22.150,00
17 de 29
Ms 6
R$ 22.150,00
Ms 7
R$ 22.150,00
Ms 8
R$ 22.150,00
Ms 9
R$ 22.150,00
Ms 10
R$ 22.150,00
Ms 11
R$ 22.150,00
Ms 12
R$ 22.150,00
Ano 1
R$ 265.800,00
Qtde
Custo Unitrio
Total
0,35
R$ 2,50
R$ 0,88
Saco Plstico
R$ 0,05
R$ 0,05
Tag
R$ 0,02
R$ 0,02
Etiqueta de Tamanho
R$ 0,01
R$ 0,01
TOTAL
R$ 0,96
Produto: Pijamas
Materiais / Insumos usados
Malha
Saco Plstico
Qtde
Custo Unitrio
Total
0,45
R$ 2,50
R$ 1,13
R$ 0,05
R$ 0,05
18 de 29
Tag
R$ 0,02
R$ 0,02
Etiqueta de Tamanho
R$ 0,02
R$ 0,02
0,01
R$ 2,50
R$ 0,03
Ribana
TOTAL
R$ 1,24
Produto: Acessrios
Materiais / Insumos usados
Malha
Qtde
Custo Unitrio
Total
0,33
R$ 2,50
R$ 0,83
Tag
R$ 0,02
R$ 0,02
Saco Plstico
R$ 0,05
R$ 0,05
Cartela
R$ 0,05
R$ 0,05
Etiqueta de Tamanho'
R$ 0,02
R$ 0,02
TOTAL
R$ 0,97
Qtde
Custo Unitrio
Total
Malha
0,38
R$ 2,50
R$ 0,95
Ribana
0,01
R$ 2,50
R$ 0,03
Saco
R$ 0,05
R$ 0,05
Etiqueta de Tamanho
R$ 0,02
R$ 0,02
Tag
R$ 0,02
R$ 0,02
TOTAL
R$ 1,07
Produto: Conjuntos
Materiais / Insumos usados
Qtde
Custo Unitrio
Total
Malha
0,42
R$ 2,50
R$ 1,05
Saco
R$ 0,05
R$ 0,05
Etiqueta de Tamanho
R$ 0,02
R$ 0,02
Tag
R$ 0,02
R$ 0,02
TOTAL
R$ 1,14
(%)
Faturamento Estimado
4,50
R$ 22.150,00
R$ 996,75
5,00
R$ 22.150,00
R$ 1.107,50
19 de 29
Custo Total
0,00
R$ 22.150,00
R$ 0,00
0,00
R$ 22.150,00
R$ 0,00
Total Impostos
R$ 996,75
R$ 1.107,50
R$ 2.104,25
Perodo
Custo Total
Ms 1
R$ 2.104,25
Ms 2
R$ 2.104,25
Ms 3
R$ 2.104,25
Ms 4
R$ 2.104,25
Ms 5
R$ 2.104,25
Ms 6
R$ 2.104,25
Ms 7
R$ 2.104,25
Ms 8
R$ 2.104,25
Ms 9
R$ 2.104,25
Ms 10
R$ 2.104,25
Ms 11
R$ 2.104,25
Ms 12
R$ 2.104,25
Ano 1
R$ 25.251,00
20 de 29
Produto/Servio
Estimativa de
Vendas (em
unidades)
Custo Unitrio
de Matriais
/Aquisies
CMD / CMV
Camisetas
1200
R$ 0,96
R$ 1.146,00
Pijamas
600
R$ 1,24
R$ 744,00
Acessrios
200
R$ 0,97
R$ 193,00
Conjunto Pago
180
R$ 1,07
R$ 191,70
Conjuntos
300
R$ 1,14
R$ 342,00
TOTAL
R$ 2.616,70
Perodo
CMD/CMV
Ms 1
R$ 2.616,70
Ms 2
R$ 2.616,70
Ms 3
R$ 2.616,70
Ms 4
R$ 2.616,70
Ms 5
R$ 2.616,70
Ms 6
R$ 2.616,70
Ms 7
R$ 2.616,70
Ms 8
R$ 2.616,70
Ms 9
R$ 2.616,70
Ms 10
R$ 2.616,70
Ms 11
R$ 2.616,70
Ms 12
R$ 2.616,70
Ano 1
R$ 31.400,40
21 de 29
Funo
N de
Empregados
Salrio Mensal
(%) de
encargos
sociais
Subtotal
Encargos
sociais
Total
Costureiro
R$ 774,00
R$ 3.870,00
45,00
R$ 1.741,50
R$ 5.611,50
Revisor de
Tecidos
R$ 774,00
R$ 1.548,00
45,00
R$ 696,60
R$ 2.244,60
Faturista
R$ 774,00
R$ 774,00
45,00
R$ 348,30
R$ 1.122,30
TOTAL
R$ 2.786,40
R$ 8.978,40
6.192,00
Valor do bem
MQUINAS
Depreciao Anual
Depreciao Mensal
R$ 10.757,00
10
R$ 1.075,70
R$ 89,64
R$ 850,00
10
R$ 85,00
R$ 7,08
R$ 1.350,00
R$ 450,00
R$ 37,50
R$ 1.610,70
R$ 134,22
MVEIS
COMPUTADORES
Total
Custo
Aluguel
R$ 300,00
Condomnio
R$ 0,00
IPTU
R$ 0,00
Energia eltrica
R$ 250,00
Telefone + internet
R$ 130,00
Honorrios do contador
R$ 150,00
Pr-labore
R$ 1.000,00
R$ 150,00
Salrios + encargos
R$ 8.978,40
Material de limpeza
R$ 70,00
Material de escritrio
R$ 80,00
Taxas diversas
R$ 0,00
Servios de terceiros
R$ 0,00
Depreciao
R$ 40,00
R$ 0,00
Outras taxas
R$ 0,00
22 de 29
TOTAL
R$ 11.148,40
Custo Total
Ms 1
R$ 11.148,40
Ms 2
R$ 11.705,82
Ms 3
R$ 12.291,11
Ms 4
R$ 12.905,67
Ms 5
R$ 13.550,95
Ms 6
R$ 14.228,50
Ms 7
R$ 14.939,92
Ms 8
R$ 15.686,92
Ms 9
R$ 16.471,26
Ms 10
R$ 17.294,83
Ms 11
R$ 18.159,57
Ms 12
R$ 19.067,55
Ano 1
R$ 177.450,49
23 de 29
Descrio
Valor
Valor Anual
R$ 22.150,00
(%)
R$ 265.800,00 100,00
R$ 2.616,70
R$ 31.400,40
11,81
R$ 996,75
R$ 11.961,00
4,50
R$ 1.107,50
R$ 13.290,00
5,00
R$ 4.720,95
R$ 56.651,40
21,31
3. Margem de Contribuio
R$ 17.429,05
R$ 209.148,60
78,69
R$ 11.148,40
R$ 133.780,80
50,33
R$ 6.280,65
R$ 75.367,80
28,36
Perodo
Resultado
Ms 1
R$ 6.280,65
Ms 2
R$ 5.723,23
Ms 3
R$ 5.137,94
Ms 4
R$ 4.523,38
Ms 5
R$ 3.878,10
Ms 6
R$ 3.200,55
Ms 7
R$ 2.489,13
Ms 8
R$ 1.742,13
Ms 9
R$ 957,79
Ms 10
R$ 134,22
Ms 11
R$ -730,52
Ms 12
R$ -1.638,50
Ano 1
R$ 31.698,11
24 de 29
Ano 1
Ponto de Equilbrio
R$ 225.515,93
Lucratividade
11,93 %
Rentabilidade
88,43 %
1 ano e 2 meses
25 de 29
6 - Construo de Cenrio
Receita (pessimista) 85,00 %
Receita (otimista)
Cenrio provvel
95,00 %
Cenrio pessimista
Cenrio otimista
Descrio
Valor
1. Receita total com vendas
(%)
Valor
(%)
Valor
(%)
R$ 22.150,00
100,00
R$ 3.322,50
100,00
R$ 43.192,50
100,00
R$ 2.616,70
11,81
R$ 392,51
11,81
R$ 5.102,57
11,81
R$ 996,75
4,50
R$ 149,51
4,50
R$ 1.943,66
4,50
R$ 1.107,50
5,00
R$ 166,13
5,00
R$ 2.159,63
5,00
R$ 4.720,95
21,31
R$ 708,14
21,31
R$ 9.205,85
21,31
3. Margem de contribuio
R$ 17.429,05
78,69
R$ 2.614,36
78,69
R$ 33.986,65
78,69
R$ 11.148,40
50,33
R$ 11.148,40
335,54
R$ 11.148,40
25,81
Resultado Operacional
R$ 6.280,65
28,36
R$ -8.534,04
-256,86
R$ 22.838,25
52,88
26 de 29
7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS
FATORES EXTERNOS
FORAS
PONTOS
FORTES
OPORTUNIDADES
Criatividade da equipe; velocidade na tomada de deciso; logstica eficiente. Mudanas demogrficas, polticas; novas tecnologias; concorrentes com
dificuldades; produtos substitutos; parceria com distribuidores e
fornecedores.
FRAQUEZAS
PONTOS
FRACOS
AMEAAS
Custos elevados; administrao lenta; inexistncia de planejamento; falta de Alterao nos gostos e hbitos dos clientes; novas tecnologias; declnio do
flexibilidade; prazos de entrega longos; preos altos; falta de qualidade dos produto; novos concorrentes; novas parcerias entre concorrentes.
produtos
Aes:
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Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de um
plano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento de
planejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversos
tamanhos e atividades.
Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,
acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros.
Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua
empresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Sua
elaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejam
cometidos pela falta de anlise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo:
Cultura Editores Associados, 1999.
Informaes Gerais
Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos
que influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando
oportunidades.
Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so de
inteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longo
prazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa.
Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmero
possvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem as
informaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podem
ser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet,
com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.).
Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado e
do ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente.
O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem uma
srie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso.
O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido de
emprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seus
prprios requisitos e exigncias.
Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode ser
utilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca
de recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.
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