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TOP Baby

TopBaby

Elaborado por: Kaio


Equipe: Kaio,Luara,Vernica,Maria
dos Remdios,Clauton
Data criao: 19/04/2015 11:13
Data Modificao: 22/04/2015 22:42

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies
1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Misso da empresa
1.5 - Setores de atividade
1.6 - Forma Jurdica
1.7 - Enquadramento Tributrio
1.7.1 - mbito federal
1.7.2 - mbito estadual
1.7.3 - mbito municipal
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
3.2 - Preo
3.3 - Estratgias Promocionais
3.4 - Estrutura de Comercializao
3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
5.2 - Capital de Giro
5.3 - Investimentos pr-operacionais
5.4 - Investimento Total
5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes
5.7 - Estimativa de custo de comercializao
5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciao
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
5.12 - Demonstrativo de resultado
5.13 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de Cenrio
7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliao do plano de negcio

Plano de Negcio - TOP Baby

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
Top baby possui atualmente uma linha completa de roupas e enxoval para beb, desde pago e mijo, passando por
macaces, bodys, conjuntos, babadores, bolsas, e muito mais!
Ter um filho o maior presente do mundo. Como podemos esquecer
o seu primeiro sorriso, o seu primeiro Bicho Molhado, os seus primeiros passos.
Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ 225.515,93

Lucratividade

11,93 %

Rentabilidade

88,43 %

Prazo de retorno do investimento

1 ano e 2 meses

1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies


Nome:

Kaio Csar Moura Ribeiro

Endereo:

Rua Vereador Manoel Lira

Cidade:

Tiangu

Estado:

Cear

Perfil:
Administrador
Atribuies:
Responsabilidade na Empresa: Gerir todas as atividades da empresa, como compra deprodutos, negociao com
fornecedores, controle da parte financeira, superviso da loja e controle de estoque.

Nome:

Veronica Costa

Endereo:

Rua 12 de Agosto

Cidade:

Tiangu

Estado:

Cear

Estado:

Cear

Perfil:
Marketing
Atribuies:
Apresentar os produtos para nossos clientes.

Nome:

Luara Aguiar Ramos

Endereo:

Rua Eliane Paixo Teles

Cidade:

Tiangua

Perfil:
Gerente
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Plano de Negcio - TOP Baby

Atribuies:
Responsvel pelos funcionrios (RH) e atendimento aos clientes.

1.3 - Dados do empreendimento


Nome da empresa:

TOP Baby

CNPJ/CPF:

00.003.188/5243-82

1.4 - Misso da empresa


A TOP Baby, comercializa produtos e servios com qualidade e preo justo.
Nossos investimentos so direcionados a inovao, qualidade, variedade na moda beb, atravs de mo-de-obra
especializada, equipamentos modernos e a busca pela qualidade total de nossos produtos. Priorizando a satisfao
de nossos clientes e a relao custo x benefcio.

1.5 - Setores de atividade


[ ] Agropecuria
[x] Indstria
[ ] Comrcio
[ ] Servios

1.6 - Forma Jurdica


(x) Empresrio
( ) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributrio


1.7.1 - mbito federal
( ) Empreendedor Individual
(x) Regime SIMPLES
( ) Regime NORMAL
IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica
PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social
COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social
CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)

1.7.2 - mbito estadual


( ) ICMS Regime Simplificado
( ) ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios (SISTEMA DBITO E CRDITO)
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1.7.3 - mbito municipal


( ) ISS Imposto sobre Servios

1.8 - Capital Social


N

Scio

Valor

Participao (%)

Kaio Csar Moura Ribeiro

R$ 17.923,39

50,00

Veronica Costa

R$ 17.923,39

50,00

Luara Aguiar Ramos

R$ 0,00

0,00

Total

R$ 35.846,78

1.9 - Fonte de recursos


o Capital inicial proveniente dos scios Kaio e Vernica.

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100,00

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2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes)
o que os clientes querem - O nosso publico alvo so os bebes, e recm nascidos, temos diversos modelos de
roupas diferentes destinados para eles e elas. Oferecemos para nossos clientes um conjunto de beleza e conforto
nossos modelos oferecem total conforto com peas de roupas antialrgicas que so umas das maiores
preocupaes das mes.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Preo acessvel e qualidade que pode ser igualada a de grandes marcas conhecidas no mercado.
rea de abrangncia (onde esto os clientes?)
Regio Nordeste

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2.2 - Estudo dos concorrentes

Empresa

Qualidade

Preo

Condies de
Pagamento

Localizao

Atendimento

TOP Baby

Abaixo do praticado Abaixo do praticado 30\60\90\120


pelas marcas
pelas marcas
dependendo do
conhecidas.
conhecidas.
histrico do cliente.

Galpo localizado
na rua Eliane
Paixo Teles

A nossa empresa
tambm dispe de
um local apropriado
para realizar o
atendimento
comercial, vendas e
planejar e executar
o marketing dos
nossos produtos.

Kirash

Muito boa para os


padres de
mercado

Antigo Galpp
Henna Calados

Bom

Acessvel

30/60/90

Servios aos
clientes

Garantias
oferecidas

As roupas
comercializadas
sero de extremo
bom gosto,
<Parmetro no
seguindo uma linha
definido>
bsica, trazendo
conforto e
segurana para os
nossos pequenos.

Concluses
Concorrentes - Nossos concorrentes so empresas especializadas na fabricao venda de roupas para bebs, ou seja lilica ripilica, bicho molhado, tigor t. tigre, dentre
outras. Eles so marcas mas conhecidas no mercado de roupas para bebs, porm por serem reconhecidas e estarem a bastante tempo no mercado de roupas, elas
oferecem preos exorbitantes quando se trata de roupas para bebs, ou seja oferecemos preos acessveis aos consumidores pois este tipo de roupa existem boas chances
de crescimento de mercado pois as crianas se desenvolvem rapidamente e as roupas vo se perdendo facilmente ou seja oferecendo preos mais queremos ns tornar
cada vez mais conhecidos no mercado consumista.

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrio dos itens a


serem adquiridos
(matrias-primas,
insumos, mercadorias
e servios)

Malha Lisa

Cotece Malhas

20,00 o KG

30\45\60\75\90\105\120\
20 dias teis
135 DD

Maracana - CE

Malha Estampada

MARAZUL Malhas

25,00 o KG

30\60\90\120\150\180
DD

30 dias teis

Brusque - SC

Sacos e Embalagens

Serv Plast

R$5,00 o milheiro

30/45/60/75/90

15 dias

Fortaleza - CE

Cartelas

Grfica Cearense

R$0,02 a unidade

45 dia

30 dias

Fortaleza - CE

Peas para mquinas


de costura

Juc Mquinas

Normal aos demais


adotados no mercado.

vista

Imediato

Tiangu-CE

Nome do fornecedor

Preo

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Condies de
pagamento

Prazo de entrega

Localizao (estado
e/ou municpio)

Plano de Negcio - TOP Baby

3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
A TOP Baby possui atualmente uma linha completa de roupas e enxoval para beb, desde pago e mijo, passando
por macaces, bodys, conjuntos, babadores, e muito mais!
N

Produtos / Servios

Camisetas

Pijamas

Acessrios

Conjunto Pago

Conjuntos

3.2 - Preo
Depois de analise de mercado e calculo de custos os preos fora definidos com base nos praticados no mercado.

3.3 - Estratgias Promocionais


Site na Internet.
Catalogo de Produtos.
Representantes.

3.4 - Estrutura de Comercializao


Representantes.
Telemarketing.

3.5 - Localizao do negcio


Endereo:

Rua Eliane Paixo Teles

Bairro:

Monsenhor Tibrcio

Cidade:

Tiangu

Estado:

Cear

Fone 1:

(88) 3671-1457

Fone 1:

( )

Fax:

( )

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:

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Devido a ser uma indstria no h necessidade de ser localizada em um ponto central.

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4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios


Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?
Em condies normais, a emoresa poder produzir na faixa de 10000 peas entre as mais variadas como
pages,pijamas,conjuntos femininos e masculinos. Em poca de maior demanda, principalmente aps o natal os
pedidos tero um tendncia de crescimento de 30%, ser feita hora e extra e caso necessrio contratao de
pessoas.
Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais?
De acordo com pesquisas de avaliao de mercado, calcula-se mesmo de forma modesta que a carteira inicial de
clientes absorva a produo nos primeiros meses.

4.3 - Processos operacionais


Funcionamento ser de 2 a 6 feira, de 8h as 18h e aos sbados, de 8h at 12h.
Na abordagem de venda o reperesentante escuta o cliente para identificar sua necessidade e anota o pedido e passa
para a fbrica sendo que o mesmo dever passar por anlise do administrador que verificar se o cliente est nos
cadastros de proteo ao crdito e definir as condies de pagamento do pedido a partir disso.
A BC baby adota um planejamento estratgico econmico financeiro que de extrema importncia medida que
propicia otimizar os investimentos em gesto ambiental e social.
Para isso a empresa tende como o dimensionamento das metas de vendas e produo, de acordo com seu capital
de giro, evitando emprstimos bancrios, em funo de seus altos custos financeiros.
Preservao dos estoques em nveis mnimos, como matrias - primas ou produtos acabados.

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4.4 - Necessidade de pessoal


N

Cargo/Funo

Qualificaes necessrias

Costureiro

- Operar mquinas de costura industrial, compreendendo a


importncia do processo produtivo, utilizando tcnicas e
mtodos adequados, executando atividades de acordo com
normas e procedimentos tcnicos de qualidade, segurana,
higiene e sade;

Revisor de Tecidos

Inspecionar peas de roupas identificando defeitos e


problemas de qualidade no processo de produo.

Faturista

Separar peas para o cliente com base no pedido e suas


respectivas observaes de cores e quantidades. Conferir as
peas,embalar e despachar o pedido.

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5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A Imveis
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (A)

R$ 0,00

B Mquinas
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Overlock

R$ 2.200,00

R$ 6.600,00

Galoneira

R$ 2.500,00

R$ 2.500,00

Mquina de Corte

R$ 1.300,00

R$ 1.300,00

Mquina de Limpeza de Fios

R$ 300,00

R$ 300,00

Ferro de Passar

R$ 57,00

R$ 57,00

SUB-TOTAL (B)

R$ 10.757,00

C Equipamentos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (C)

R$ 0,00

D Mveis e Utenslios
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Biro

R$ 200,00

R$ 200,00

Cadeiras

R$ 100,00

R$ 300,00

Mesa de Corte

R$ 350,00

R$ 350,00

SUB-TOTAL (D)

R$ 850,00

E Veculos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (E)

R$ 0,00

F Computadores
N
1

Descrio
Notebook Dell Vostro

Qtde

Valor Unitrio

R$ 1.100,00
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Total
R$ 1.100,00

Plano de Negcio - TOP Baby

Impressora HP deskjet 1510


series

R$ 250,00

R$ 250,00

SUB-TOTAL (F)

R$ 1.350,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS


TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 12.957,00

5.2 - Capital de Giro


A Estimativa Estoque Inicial
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Estoque de Produtos Acabados

2000

R$ 5,00

R$ 10.000,00

Malha Lisa

150

R$ 20,00

R$ 3.000,00

Malha Estampada

170

R$ 25,00

R$ 4.250,00

TOTAL (A)

R$ 17.250,00

B Caixa Mnimo
1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas

Prazo mdio de vendas

(%)

Contas a Receber

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

100,00

60

Prazo mdio total

60,00
60

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras

Prazo mdio de compras

Fornecedores

(%)

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

100,00

90

Prazo mdio total

90,00
90

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque


Necessidade mdia de estoque
Numero de dias

40

4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias

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Recursos da empresa fora do seu caixa

Nmero de dias

1. Contas a Receber prazo mdio de vendas

60

2. Estoques necessidade mdia de estoques

40

Subtotal Recursos fora do caixa

100

Recursos de terceiros no caixa da empresa


3. Fornecedores prazo mdio de compras

90

Subtotal Recursos de terceiros no caixa

90

Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

10

Caixa Mnimo
1. Custo fixo mensal

R$ 11.148,40

2. Custo varivel mensal

R$ 4.720,95

3. Custo total da empresa

R$ 15.869,35

4. Custo total dirio

R$ 528,98

5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

10

Total de B Caixa Mnimo

R$ 5.289,78

Capital de giro (Resumo)


Descrio

Valor

A Estoque Inicial

R$ 17.250,00

B Caixa Mnimo

R$ 5.289,78

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B)

R$ 22.539,78

5.3 - Investimentos pr-operacionais


Descrio

Valor

Despesas de Legalizao

R$ 150,00

Obras civis e/ou reformas

R$ 0,00

Divulgao

R$ 0,00

Cursos e Treinamentos

R$ 200,00

Outras despesas

R$ 0,00

TOTAL

R$ 350,00

5.4 - Investimento Total


Descrio dos investimentos

Valor

15 de 29

(%)

Plano de Negcio - TOP Baby

Investimentos Fixos Quadro 5.1

R$ 12.957,00

36,15

Capital de Giro Quadro 5.2

R$ 22.539,78

62,88

R$ 350,00

0,98

Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3


TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 35.846,78

Fontes de recursos

Valor

Recursos prprios

100,00

(%)
R$ 35.846,78

100,00

Recursos de terceiros

R$ 0,00

0,00

Outros

R$ 0,00

0,00

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 35.846,78

16 de 29

100,00

Plano de Negcio - TOP Baby

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Produto/Servio

Quantidade
Preo de
(Estimativa de Venda Unitrio
Vendas)
(em R$)

Faturamento Total
(em R$)

Camisetas

1200

R$ 5,50

R$ 6.600,00

Pijamas

600

R$ 13,00

R$ 7.800,00

Acessrios

200

R$ 5,00

R$ 1.000,00

Conjunto Pago

180

R$ 17,50

R$ 3.150,00

Conjuntos

300

R$ 12,00

R$ 3.600,00

TOTAL

R$ 22.150,00

Projeo das Receitas:


(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Faturamento Total

Ms 1

R$ 22.150,00

Ms 2

R$ 22.150,00

Ms 3

R$ 22.150,00

Ms 4

R$ 22.150,00

Ms 5

R$ 22.150,00
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Plano de Negcio - TOP Baby

Ms 6

R$ 22.150,00

Ms 7

R$ 22.150,00

Ms 8

R$ 22.150,00

Ms 9

R$ 22.150,00

Ms 10

R$ 22.150,00

Ms 11

R$ 22.150,00

Ms 12

R$ 22.150,00

Ano 1

R$ 265.800,00

5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e


terceirizaes
Produto: Camisetas
Materiais / Insumos usados
Malha

Qtde

Custo Unitrio

Total

0,35

R$ 2,50

R$ 0,88

Saco Plstico

R$ 0,05

R$ 0,05

Tag

R$ 0,02

R$ 0,02

Etiqueta de Tamanho

R$ 0,01

R$ 0,01

TOTAL

R$ 0,96

Produto: Pijamas
Materiais / Insumos usados
Malha
Saco Plstico

Qtde

Custo Unitrio

Total

0,45

R$ 2,50

R$ 1,13

R$ 0,05

R$ 0,05

18 de 29

Plano de Negcio - TOP Baby

Tag

R$ 0,02

R$ 0,02

Etiqueta de Tamanho

R$ 0,02

R$ 0,02

0,01

R$ 2,50

R$ 0,03

Ribana
TOTAL

R$ 1,24

Produto: Acessrios
Materiais / Insumos usados
Malha

Qtde

Custo Unitrio

Total

0,33

R$ 2,50

R$ 0,83

Tag

R$ 0,02

R$ 0,02

Saco Plstico

R$ 0,05

R$ 0,05

Cartela

R$ 0,05

R$ 0,05

Etiqueta de Tamanho'

R$ 0,02

R$ 0,02

TOTAL

R$ 0,97

Produto: Conjunto Pago


Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

Malha

0,38

R$ 2,50

R$ 0,95

Ribana

0,01

R$ 2,50

R$ 0,03

Saco

R$ 0,05

R$ 0,05

Etiqueta de Tamanho

R$ 0,02

R$ 0,02

Tag

R$ 0,02

R$ 0,02

TOTAL

R$ 1,07

Produto: Conjuntos
Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

Malha

0,42

R$ 2,50

R$ 1,05

Saco

R$ 0,05

R$ 0,05

Etiqueta de Tamanho

R$ 0,02

R$ 0,02

Tag

R$ 0,02

R$ 0,02

TOTAL

R$ 1,14

5.7 - Estimativa de custo de comercializao


Descrio

(%)

Faturamento Estimado

SIMPLES (Imposto Federal)

4,50

R$ 22.150,00

R$ 996,75

Comisses (Gastos com Vendas)

5,00

R$ 22.150,00

R$ 1.107,50

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Custo Total

Plano de Negcio - TOP Baby

Propaganda (Gastos com Vendas)

0,00

R$ 22.150,00

R$ 0,00

Taxas de Cartes (Gastos dom Vendas)

0,00

R$ 22.150,00

R$ 0,00

Total Impostos

R$ 996,75

Total Gastos com Vendas

R$ 1.107,50

Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 2.104,25

Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 2.104,25

Ms 2

R$ 2.104,25

Ms 3

R$ 2.104,25

Ms 4

R$ 2.104,25

Ms 5

R$ 2.104,25

Ms 6

R$ 2.104,25

Ms 7

R$ 2.104,25

Ms 8

R$ 2.104,25

Ms 9

R$ 2.104,25

Ms 10

R$ 2.104,25

Ms 11

R$ 2.104,25

Ms 12

R$ 2.104,25

Ano 1

R$ 25.251,00

5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

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Plano de Negcio - TOP Baby

Produto/Servio

Estimativa de
Vendas (em
unidades)

Custo Unitrio
de Matriais
/Aquisies

CMD / CMV

Camisetas

1200

R$ 0,96

R$ 1.146,00

Pijamas

600

R$ 1,24

R$ 744,00

Acessrios

200

R$ 0,97

R$ 193,00

Conjunto Pago

180

R$ 1,07

R$ 191,70

Conjuntos

300

R$ 1,14

R$ 342,00

TOTAL

R$ 2.616,70

Perodo

CMD/CMV

Ms 1

R$ 2.616,70

Ms 2

R$ 2.616,70

Ms 3

R$ 2.616,70

Ms 4

R$ 2.616,70

Ms 5

R$ 2.616,70

Ms 6

R$ 2.616,70

Ms 7

R$ 2.616,70

Ms 8

R$ 2.616,70

Ms 9

R$ 2.616,70

Ms 10

R$ 2.616,70

Ms 11

R$ 2.616,70

Ms 12

R$ 2.616,70

Ano 1

R$ 31.400,40

21 de 29

Plano de Negcio - TOP Baby

5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra

Funo

N de
Empregados

Salrio Mensal

(%) de
encargos
sociais

Subtotal

Encargos
sociais

Total

Costureiro

R$ 774,00

R$ 3.870,00

45,00

R$ 1.741,50

R$ 5.611,50

Revisor de
Tecidos

R$ 774,00

R$ 1.548,00

45,00

R$ 696,60

R$ 2.244,60

Faturista

R$ 774,00

R$ 774,00

45,00

R$ 348,30

R$ 1.122,30

TOTAL

R$ 2.786,40

R$ 8.978,40

6.192,00

5.10 - Estimativa do custo com depreciao


Ativos Fixos

Valor do bem

MQUINAS

Depreciao Anual

Depreciao Mensal

R$ 10.757,00

10

R$ 1.075,70

R$ 89,64

R$ 850,00

10

R$ 85,00

R$ 7,08

R$ 1.350,00

R$ 450,00

R$ 37,50

R$ 1.610,70

R$ 134,22

MVEIS
COMPUTADORES

Vida til em Anos

Total

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais


Descrio

Custo

Aluguel

R$ 300,00

Condomnio

R$ 0,00

IPTU

R$ 0,00

Energia eltrica

R$ 250,00

Telefone + internet

R$ 130,00

Honorrios do contador

R$ 150,00

Pr-labore

R$ 1.000,00

Manuteno dos equipamentos

R$ 150,00

Salrios + encargos

R$ 8.978,40

Material de limpeza

R$ 70,00

Material de escritrio

R$ 80,00

Taxas diversas

R$ 0,00

Servios de terceiros

R$ 0,00

Depreciao

R$ 40,00

Contribuio Empreendedor Individual

R$ 0,00

Outras taxas

R$ 0,00
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Plano de Negcio - TOP Baby

TOTAL

R$ 11.148,40

Projeo dos Custos:


( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
5,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
7,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 11.148,40

Ms 2

R$ 11.705,82

Ms 3

R$ 12.291,11

Ms 4

R$ 12.905,67

Ms 5

R$ 13.550,95

Ms 6

R$ 14.228,50

Ms 7

R$ 14.939,92

Ms 8

R$ 15.686,92

Ms 9

R$ 16.471,26

Ms 10

R$ 17.294,83

Ms 11

R$ 18.159,57

Ms 12

R$ 19.067,55

Ano 1

R$ 177.450,49

5.12 - Demonstrativo de resultado

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Plano de Negcio - TOP Baby

Descrio

Valor

1. Receita Total com Vendas

Valor Anual

R$ 22.150,00

(%)

R$ 265.800,00 100,00

2. Custos Variveis Totais


2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

R$ 2.616,70

R$ 31.400,40

11,81

R$ 996,75

R$ 11.961,00

4,50

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 1.107,50

R$ 13.290,00

5,00

Total de custos Variveis

R$ 4.720,95

R$ 56.651,40

21,31

3. Margem de Contribuio

R$ 17.429,05

R$ 209.148,60

78,69

4. (-) Custos Fixos Totais

R$ 11.148,40

R$ 133.780,80

50,33

R$ 6.280,65

R$ 75.367,80

28,36

2.2 (-) Impostos sobre vendas

5. Resultado Operacional: LUCRO

Perodo

Resultado

Ms 1

R$ 6.280,65

Ms 2

R$ 5.723,23

Ms 3

R$ 5.137,94

Ms 4

R$ 4.523,38

Ms 5

R$ 3.878,10

Ms 6

R$ 3.200,55

Ms 7

R$ 2.489,13

Ms 8

R$ 1.742,13

Ms 9

R$ 957,79

Ms 10

R$ 134,22

Ms 11

R$ -730,52

Ms 12

R$ -1.638,50

Ano 1

R$ 31.698,11

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Plano de Negcio - TOP Baby

5.13 - Indicadores de viabilidade


Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ 225.515,93

Lucratividade

11,93 %

Rentabilidade

88,43 %

Prazo de retorno do investimento

1 ano e 2 meses

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Plano de Negcio - TOP Baby

6 - Construo de Cenrio
Receita (pessimista) 85,00 %

Receita (otimista)

Cenrio provvel

95,00 %

Cenrio pessimista

Cenrio otimista

Descrio
Valor
1. Receita total com vendas

(%)

Valor

(%)

Valor

(%)

R$ 22.150,00

100,00

R$ 3.322,50

100,00

R$ 43.192,50

100,00

R$ 2.616,70

11,81

R$ 392,51

11,81

R$ 5.102,57

11,81

R$ 996,75

4,50

R$ 149,51

4,50

R$ 1.943,66

4,50

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 1.107,50

5,00

R$ 166,13

5,00

R$ 2.159,63

5,00

Total de Custos Variveis

R$ 4.720,95

21,31

R$ 708,14

21,31

R$ 9.205,85

21,31

3. Margem de contribuio

R$ 17.429,05

78,69

R$ 2.614,36

78,69

R$ 33.986,65

78,69

4. (-) Custos fixos totais

R$ 11.148,40

50,33

R$ 11.148,40

335,54

R$ 11.148,40

25,81

Resultado Operacional

R$ 6.280,65

28,36

R$ -8.534,04

-256,86

R$ 22.838,25

52,88

2. Custos variveis totais


2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV
2.2 (-) Impostos sobre vendas

Aes corretivas e preventivas:

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Plano de Negcio - TOP Baby

7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS

FATORES EXTERNOS

FORAS
PONTOS
FORTES

OPORTUNIDADES

Criatividade da equipe; velocidade na tomada de deciso; logstica eficiente. Mudanas demogrficas, polticas; novas tecnologias; concorrentes com
dificuldades; produtos substitutos; parceria com distribuidores e
fornecedores.
FRAQUEZAS

PONTOS
FRACOS

AMEAAS

Custos elevados; administrao lenta; inexistncia de planejamento; falta de Alterao nos gostos e hbitos dos clientes; novas tecnologias; declnio do
flexibilidade; prazos de entrega longos; preos altos; falta de qualidade dos produto; novos concorrentes; novas parcerias entre concorrentes.
produtos

Aes:

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Plano de Negcio - TOP Baby

8 - Avaliao do plano de negcio


Na nossa avaliao a TOP Baby Indstria de Confeces Infantil ME tem a capcidade de competir e se tornar uma
empresa das lderes do setor de confeco de roupas e acessrios para crianas com a faixa de idade de 0 a 8 anos.

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Plano de Negcio - TOP Baby

Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de um
plano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento de
planejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversos
tamanhos e atividades.
Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,
acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros.
Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua
empresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Sua
elaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejam
cometidos pela falta de anlise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo:
Cultura Editores Associados, 1999.

Informaes Gerais
Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos
que influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando
oportunidades.
Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so de
inteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longo
prazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa.
Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmero
possvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem as
informaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podem
ser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet,
com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.).
Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado e
do ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente.
O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem uma
srie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso.
O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido de
emprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seus
prprios requisitos e exigncias.
Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode ser
utilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca
de recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.

Tenho cincia e concordo com os termos acima.


Kaio

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