1

UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP

ASIGNATURA: DERECHO MONETARIO Y BANCARIO

SISTEMA BANCARIO EN EL PERU

INTEGRANTE

CICLO

MARTINEZ LUIS, NOE

SEPTIMO CICLO

LIMA PERU

2015

DEDICATORIA

A nuestras familias, amigos, compaeros de estudios, para el staff de

catedrticos.

A nuestro Dios Joshua, que reina para siempre, por toda la eternidad.

INDICE
UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP
SISTEMA BANCARIO EN EL PERU
DESCRIPCION DEL TEMA
Introduccin

N PAGINAS
03

Captulo I

BANCA ANTIGUA

04 -09

Captulo II

BANCA MODERNA

10 - 12

Captulo III

HISTORIA DE LA BANCA NACIONAL

13 -17

Captulo IV

MARCO TEORICO

18 - 21

Captulo V

INSTRUMENTO DEL SISTEMA BANCARIO

22 - 24

Captulo VI

OPERACIONES BANCARIAS

25 - 29

Captulo VII

CRISIS FINANCIERA

30 -37

Conclusiones

38 - 40

Fuentes Bibliogrficas

41 - 44

Paginas Web
Anexos

41
42 - 44

INTRODUCCION
El presente trabajo de investigacin tiene como objetivo mostrar cmo
funciona el Sistema Bancario, cules son sus operaciones, hacer el anlisis
de la ley de bancos como del fondo de seguro de depsitos y ver la crisis
financiera ocurrida en el Per con su respectivo informe del Congreso de la
Repblica.
El objetivo primordial del sistema bancario es controlar el crecimiento de la
inflacin, ya sea mediante el control de los tipos de inters o mediante el
control de la cantidad de dinero en circulacin (billetes, monedas y dinero
bancario). Adems, estudia e investiga el mercado con el propsito de
segmentarlo para saber cmo actuar. Adicionalmente, busca lograr un
funcionamiento fluido de la economa financiera de las empresas.

CAPITULO I
BANCA ANTIGUA
ORIGEN DE LA BANCA
El trueque era inapropiado y reconocido como tal, aun en sistemas
econmicos primitivos. Los metales ms acuados eran apreciados para
propsitos religiosos y de ornamentacin, as como por su durabilidad y alto
valor para usos monetarios y no monetarios. Los lingotes (barras de oro o
plata no acuadas), no obstante, presentan serias desventajas como medio
de pago. Los pesos y aparatos de prueba para garantizar la calidad no
siempre estaban disponibles en el sitio de intercambio y la adulteracin del
peso y la calidad introdujeron un costo implcito de transaccin. Sin
embargo la acuacin de monedas representaba una solucin para los
problemas que significaba utilizar los lingotes como dinero (este hecho
tambin marco el ingreso del gobierno en asuntos monetarios y este papel
ha continuado para bien o para mal). El sello real era impreso sobre un trozo
de metal y certificaba un determinado peso o pureza del metal.
EL ORFEBRE
Como resultado del peligro de robo, naci la prctica de colocar lingotes
preciosos y monedas en custodia de los orfebres, puestos que estos
estaban

acostumbrados

trabajar

con

metales

preciosos,

haban

establecido, por necesidad el medio para protegerlos. Esto le daba el

derecho natural de recibir y guardar las monedas de oro y plata para los
precavidos dueos. Los dueos que se constituyeron en los primeros

depositantes en la historia de la banca, sin duda, esperaban que los

custodios de sus riquezas monetarias la conservaran intacta. A medida que
esta prctica se haca ms necesaria, el orfebre empez a cobrar
comisiones.
En esta primera etapa de la historia de la banca, el depositante que deseaba
efectuar un pago por una transaccin acuda al orfebre y las reclamaba. La
custodia redima algunas de sus monedas y las utilizaba para efectuar el
correspondiente pago.
EL ORFEBRE SE CONVIERTE EN BANQUERO
La siguiente etapa en el desarrollo de la banca consisti en el
descubrimiento que hicieron los orfebres de lo innecesario que era mantener
en sus bvedas todas las monedas depositadas. En la medida en que los
depositantes tuvieran la confianza de que podran convertir en especie sus
recibos de depsitos, se sentiran satisfechos de hacer pagos con los
recibos y dejar el oro y la plata en depsito.
Los orfebres expedan recibos de depsito por un valor superior al que
tenan las monedas de metal precioso que estaban en custodia. De esta
forma, el valor del dinero o reserva que los orfebres tenan a su alcance para
afrontar los retiros en monedas de oro y plata representaban solamente una
fraccin del valor total de los recibos de depsitos expedidos por ellos.
Naci entonces el concepto de BANCA DE RESERVA FRACCIONARIA; los
orfebres dejaron de ser simples custodios de especies para convertirse en
banqueros.

LA BANCA EN LA POCA PRECAPITALISTA EN LA ANTIGEDAD Y EN LA

EDAD MEDIA
La actividad de la banca en la poca pre-capitalista se manifest
primeramente en todos aquellos lugares donde haba en circulacin una
pluralidad de clases de dinero.
La pequea extensin de los primeros estados griegos e italianos dio
importancia al cambio de dinero despus que comenz a usarse como
dinero, ya que exista en circulacin una pluralidad de clases de dinero y
estas eran las operaciones realizadas por los cambistas.
En la antigedad y principalmente en Grecia, encontramos como negocio
bancario tpico la aceptacin de rdenes de pago y como medio de pago a
distancia, la carta de crdito a favor del viajero, adems, otros medios de
pago, que si no se parecen a la moderna letra de cambio, recuerdan al
cheque actual. Otro de los fines ms antiguos de los bancos fue la custodia
del dinero (operacin de depsito).
Los templos antiguos en Babilonia, Egipto, Grecia y Roma funcionaron al
principio como caja de depsito. Esta era su primordial misin como
bancos, en cuanto a cajas de depsitos de los templos eran bienes sagrados
y quien pona la mano sobre ellos cometa un sacrilegio. Ms luego el templo
que era el lugar oficial de custodia del dinero empez a otorgar prstamos
particulares y emprstitos pblicos.

Sin embargo, los bancos de la antigedad, solo excepcionalmente eran

empresas privadas. Estos tenan que sufrir una ruda competencia por parte
de los templos y de los bancos del estado.
Los bancos de depsito rara vez se vieron en la Europa Medieval antes del
siglo XIII. Bancos de esta especie haban habido ya en Roma, pero no hay
pruebas de la supuesta continuidad entre dichos bancos y los primitivos
medievales.
Los primeros tipos de bancos en la edad media fueron los comerciales, que
hicieron su aparicin en el ao 1155, se dedicaron principalmente al trfico,
pero aceptaban tambin depsitos. No hay prueba sin embargo de que
abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos seores
mantenan cuentas corrientes).
En el siglo XIII las ciudades septentrionales de Italia, como Siena y Florencia,
llegaron seguramente a construirse centros bancarios rudimentarios y los
banqueros, cambistas y prestamistas de esta parte de Italia lograron
suplantar parcialmente a los cambistas judos.
Con el transcurso del tiempo los cambistas desempearon otras funciones
bancarias, aceptando depsitos y prestando tanto su propio dinero como los
fondos

confiados

su

guarda.

Los

cambistas

medievales

fueron

confundidos a menudo con los banqueros primitivos, pero los trminos

significan algo diferente. En tanto que las tasas de cambio pudieron
transformarse en los primeros bancos.

El negocio de la banca tuvo su origen propiamente en la edad media y para

comienzos del siglo XVIII existan ya importantes instituciones bancarias en
todas las grandes capitales de los pases de Europa, tales como Inglaterra,
Alemania, Francia, Holanda, Dinamarca, etc. La nacionalizacin de la banca
se debi a razones fiscales.
Las operaciones de cambio se haban convertido en una actividad muy
lucrativa y adems por razones polticas se consideraba ventajoso controlar
el mayor nmero posibles de depsitos particulares.

CAPITULO II
BANCA MODERNA
Hace unas cuantas dcadas, no era comn que un banquero saliera de su
oficina a buscar negocios. La banca entonces era elitista y muy cerrada. A
los clientes no tradicionales de los bancos se les trataba con pocas
consideraciones.

Al banquero moderno se le exige ser un captador de negocios (un vendedor

de los servicios y productos de su banco) y debe ofrecer la mejor calidad de
servicio a su cliente.
La intermediacin financiera se ha convertido en un negocio muy competido,
dinmico y sofisticado, empleando los ms modernos mtodos y tcnicas de
mercadeo y tecnologa electrnica de punta. El mercado est recibiendo de
los bancos productos y servicios que hace una dcada hubieran sido
calificados como ciencia ficcin.
Muchos cambios han ocurrido y continan ocurriendo en el mercado
financiero. Los bancos han tenido que responder de manera adecuada a
necesidades cada vez ms complejas de inversionistas, empresas y
consumidores. Necesidades ms complejas que exigen soluciones simples y
rpidas.
La banca tiene varias caractersticas peculiares. En primer lugar, la oferta de
todos los bancos en esencialmente igual. Todos ofrecen mecanismos
similares para estudiar dinero y para prestarlo (cuentas corrientes, cuentas
de ahorro, depsitos a plazo fijo, prestamos tarjetas de crdito etc. Y todos
captan y ofrecen dinero que tiene el mismo poder adquisitivo excepto por el
efecto de su costo. El gran reto de cada banco es entonces lograr que el
pblico perciba sus productos y servicios como diferentes y mejores que los
de su competencia, aun siendo estos esencialmente iguales.
La necesaria diferenciacin puede ser lograda ofrecindoles a los clientes
una calidad de servicio superior a la que ofrece la competencia.

El servicio es un componte del producto que cada banco puede fabricar con
sus propias especificaciones y significar un importante valor agregado a
favor del cliente y una importante ventaja competitiva. La eficiencia en el
manejo de los clientes, el trato amable y cortes, la empata con la situacin
del cliente y la respuesta rpida a sus necesidades, son oportunidades para
agregar valor a la oferta y diferenciar un banco de los dems.
Otra caracterstica de la banca es que un gran nmero o la mayora de los
clientes de un banco tambin son clientes de la competencia. Es comn que
un cliente tenga su cuenta corriente en un banco; mientras sus depsitos a
plazo fijo estn en otro banco. Esto tiene la desventaja o ventaja de que
muchos clientes tienen marcos de referencias para comparar la calidad de
los productos y servicios bancarios y tiene la ventaja de que muchos
clientes ofrecen oportunidades de hacer ms negocios con ellos, ya que lo
ms probable es que no todas sus necesidades financieras estn siendo
satisfechas por un solo banco.
El xito de un banco depende en gran medida de los negocios repetitivos de
los clientes. Es decir, los clientes deben quedar tan satisfechos como para
regresar al banco. El mejor promotor de un banco es un cliente satisfecho. Si
los clientes de un banco se limitaran a hacer una transaccin y no
regresaran, ese banco pronto tendra que cerrar sus puertas.
El banco moderno debe tener la capacidad de captar negocios a un ritmo
igualo mayor al crecimiento del mercado. Su personal de plataforma y sus
gerentes en contacto con el pblico deben estar entrenados para emplear

los mtodos y las tcnicas de la venta profesional para vender los productos
y servicios financieros de su banco y deben ser expertos en estos productos
y servicios.

CAPITULO III
HISTORIA DE LA BANCA NACIONAL
EL SISTEMA BANCARIO DEL SIGLO XIX
Durante los tiempos de la independencia existi el Banco Auxiliar del Papel
Moneda (1821-1824), que funcion en la calle Melchormalo (cuadra 3 del jirn
Huallaga) pero que, por prcticas inadecuadas, desapareci; por ello, el
Sistema Bancario Peruano tiene sus orgenes en los tiempos de la bonanza
del guano, pues la fundacin de los primeros bancos se asoci a la
canalizacin de capitales orientados al negocio guanero y a la agricultura,
as como a la concesin de algunos crditos o colocacin de capitales en el
extranjero. El primer banco naci el 15 de noviembre de 1862 y fue el banco
de la Providencia, fundado por el ciudadano belga Francisco Watteu, con

un capital de un milln de pesos; en ese entonces en el Per el general

Miguel de San Ramn.
Durante el Oncenio de Legua se quiso crear un Banco de la Nacin para
emitir cheques circulares y regular el circulante tambin para regularizar el
servicio del presupuesto y financiar diversas obras pblicas. El proyecto no
prosper; recin el 9 de marzo de 1922 se aprob el funcionamiento de un
Banco de Reserva para organizar el sistema crediticio y la emisin
monetaria. Su capital inicial fue de 2 millones de libras peruanas. El Oncenio
tambin inaugur en el pas la llamada Banca de Fomento, de esta forma en
1928 inici sus funciones el Banco de Crditos Agrcola, que deba impulsar
la produccin agropecuaria en el pas. En ese mismo ao se fund el Banco
Central Hipotecario para facilitar el crdito a los pequeos y medianos
propietarios.
EL SISTEMA BANCARIO ENTRE 1930 - 1950
Son cuatro las caractersticas de la Poltica Bancaria en ese perodo:

La creacin de un Banco Central de Reserva (18 de abril de 1931) para

mantener la estabilidad monetaria y regular el circulante

La formacin de la Banca de fomento, como banco Agrcola (1931),

banco Industrial del Per (1936) y Banco Minero del Per (1942)

Mayor presencia en las finanzas de Bancos Nacionales: Banco Wiese

Ltdo. (1943), Banco Comercial del Per (1947)

Difusin de sucursales bancarias en nuevos puntos del territorio

nacional.

EL SISTEMA BANCARIO ACTUAL

La banca mltiple en el Per ha ido evolucionando; a comienzos dcada de

1990, nuestra banca mltiple ha comenzado a crecer, se da el ingreso de
nuevos bancos en el mercado como es el caso del Banco Interamericano de
Finanzas, adems, podemos mencionar que para 1991 los cinco principales
bancos eran el Banco de Crdito, Wiese, Continental, Interbank y Latino; que
eran en ese entonces los que tenan la mayor participacin de colocaciones
o crditos en el mercado de la banca mltiple. En 1993 entran al mercado de
banca mltiple el Banco Sudamericano, Banex, Santander, Nuevo Mundo y
Del Libertador; sumando 22 los bancos que operaban en el sistema. En 1994
salen del mercado el banco Mercantil e Interandino, pero comienza a
funcionar el Banco del Trabajo. Un dato para destacar en este ao es la venta
casi total de las acciones del Banco Internacional (de propiedad estatal) al
Consorcio Internacional Financial Holding Gran Caimn e IFH-Per S.A. En
1995 inicia sus actividades el Banco Solventa y el Banco Continental pasa a
tener nuevo dueo (el Consorcio del banco Bilbao-Vizcaya de Espaa al
adquirir el 60% de las acciones). Como podemos observar nuestro sistema
bancario comienza a tener participacin de consorcios extranjeros debido
a la globalizacin financiera mundial y a la apertura de mercados. Para 1996,
empiezan a operar Serbanco y Bank of Boston y los cinco principales
bancos sufren una reduccin de sus colocaciones por una contraccin en el
mercado de crditos. Durante 1997 sigue la disminucin de las colocaciones
para los bancos, el Banco Latino es desplazado por el Banco del Sur;
adems, inician sus operaciones los bancos Orin y Banco del Pas. Siendo
25 los bancos que conforman el sistema. Durante 1998 el Banco Wiese sigue

una cada en sus colocaciones mucho ms fuerte que los otros principales
bancos, el banco Latino acenta sus problemas al ya no formar parte de los
cinco principales bancos (cabe mencionar que el banco Latino es ayudado
por el Estado para mantenerse en la banca mltiple mediante una operacin
de rescate bastante discutida por muchos). En este ao salen del sistema
bancario el banco Repblica; pero inicia sus operaciones Mi Banco.
Podemos mencionar que en estos aos comienzan a salir ms bancos
debido a fusiones (para poder afrontar mejor el competitivo sistema
bancario) o por problemas de rentabilidad, iliquidez y patrimonio. Y un dato
para destacar es que el monto de losactivos ha ido cayendo; para el ao
2001 el monto del activo ha cado en un 13.51% con respecto al monto que
tenan las empresas bancarias para el ao 1999. Al termino de 1999, nuestro
sistema bancario estaba compuesto por 20 empresas ya que de los 25
bancos existentes para 1998, cuatro bancos fueron absorbidos por otros,
uno

se

convirti

en empresa financiera

otro

entr

en proceso de

liquidacin. Podemos mencionar algunos de los bancos que salieron: Banex,

Solventa y Del Pas; pero a su vez se dio la entrada en el mercado del
Banque Nationale de Paris-Andes que comenz sus operaciones en octubre
de 1999. En febrero de 1999 se da el trmino al proceso de fusin del banco
Santander con el Banco Sur, surgiendo el Banco Santander Central
HispanoPer. En este ao tambin destaca la fusin del banco Wiese (que
presentaba una serie de problemas financieros) con el banco de Lima
Sudameris de capitales italianos; con lo cual mejora su posicionamiento.
Los cinco principales bancos que manejaban para este ao la mayor

participacin del mercado de colocaciones son el Banco de Crdito, Wiese

Sudameris, Continental, Santander e Interbank.
La estructura de los cinco primeros bancos desde 1999 queda conformada
por 4 bancos con participacin mayoritaria en sus acciones por capitales
extranjeros (los bancos Continental, Wiese Sudameris, Santander e
Interbank) y el Banco de Crdito formado por capitales nacionales.
Para fines de 2000, nuestro sistema bancario estaba formado por 18
empresas, ya que dos bancos (Orin Banco y Serbanco) entraron en proceso
de liquidacin; adems, se encontraban en rgimen de intervencin los
bancos Nuevo Mundo y el NBK Bank; tambin en ese ao el Banco Latino
entr en proceso de valorizacin para concretar su integracin con
Interbank, siempre dentro del marco del programa de consolidacin del
sistema financiero.
Para fines del 2001, nuestro sistema bancario pas a ser conformado por 15
empresas, ya que durante este ao se integraron los bancos Latino e
Interbank as como los bancos NBK Bank y Financiero y se declar el
comienzo del proceso de liquidacin del banco Nuevo Mundo.

CAPITULO IV
MARCO TEORICO
SISTEMA BANCARIO
El sistema bancario

de

un

pas

de instituciones y organizaciones pblicas

es
privadas

el
que

conjunto
se

dedican

al ejercicio de la banca y todas las funciones que son inherentes.

Banca o

sistema

bancario,

conjunto

de

instituciones

que

permiten

el desarrollo de todas aquellas transacciones entre personas, empresas y

organizaciones que impliquen el uso de dinero.
Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pblica y banca
privada que, a su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta.

La banca privada comercial se ocupa sobre todo de facilitar crditos a

individuos privados.
La industrial o de negocios invierte sus activos en empresas industriales,
adquirindolas y dirigindolas.

La banca privada mixta combina ambos

tipos de actividades. Los bancos son instituciones pblicas o privadas que

realizan actos de intermediacin profesional entre los dueos de dinero
y capital y los usuarios de dicho dinero y capital. Es decir, los bancos actan
en el mercado de dinero y capitales.
Algunas de las funciones de los bancos son:

Recibir depsitos en dinero del pblico en general.

Otorgar crditos a corto y largo plazo.

Manejar cuentas de cheques, de ahorro, de tarjetas de crdito (y lo

relacionado con ellas) etc.

Recibir

depsitos

de

los

siguientes documentos:

certificados

financieros, certificados de depsito bancario, etc.

En el funcionamiento los clientes depositan su dinero en las instituciones
bancarias y adquieren un derecho a pedir al banco cierto tipo de cuenta
(cheques, a corto plazo, a largo plazo, tarjeta de crdito etc.). El banco por su
parte adquiere una obligacin con los depositantes, pero tambin el derecho
de utilizar esos de depsitos en la forma que ms conveniente.
INSTITUCIONES BANCARIAS

En un sistema bancario existen diferentes tipos de bancos que tratan de

cubrir todas las necesidades financieras de la economa de un pas.
Segn el sector social:

BANCOS PBLICOS: Son organismos creados por el gobierno federal

con el objetivo de atender las necesidades de crdito de algunas
actividades que se consideren bsicas para el desarrollo de la economa
de un pas.

BANCOS PRIVADOS: Son tambin llamados bancos comerciales y son

instituciones cuya principal funcin es la intermediacin habitual que
efectan en forma masiva y profesional el uso del crdito y en
actividades de banca.

BANCOS

MIXTOS:

Actan

como

bancos

comerciales

en

la

intermediacin profesional del uso del crdito y actividades ligadas al

ejercicio de la banca.

BANCOS DE AHORRO: Son aquellas instituciones cuya funcin

principal es recibir depsitos de ahorro del pblico.

BANCOS DE DEPSITO: Son aquellas instituciones cuya funcin

principal es la de recibir del pblico en general depsitos bancarios de
dinero retirables a la vista mediante la expedicin de cheques a su cargo.

BANCOS

FINANCIEROS: Tambin

conocidos

como

bancos

de inversin, son los que tienen la finalidad principal de atender

necesidades de financiamiento a largo plazo del sector productivo de la

economa.

BANCOS DE CAPITALIZACIN: Instituciones cuya funcin principal es

la colocacin de capitales mediante contratos que celebra con el pblico
por medio de ttulos pblicos de capitalizacin.

LA BANCA CENTRAL
La banca central de un pas es la base de todo sistema bancario de
esa nacin; es la encargada de aplicar las medidas de la poltica monetaria y
crediticia necesarias para el buen funcionamiento de la economa nacional.
El Banco Central tiene la capacidad de emitir la moneda, divisa, o bonos que
faciliten la economa del pas o se requiera para el adecuado uso de
transacciones financieras.
As mismo el Banco Central tiene prohibido:

Prestar sus ttulos de propiedad como garanta.

Adquirir inmuebles, salvo los que esta misma requiera para su propio
funcionamiento.

Obtener ttulos representativos del capital de otras sociedades.

Prestar su garanta.

CAPITULO V
INSTRUMENTO DEL SISTEMA BANCARIO
El cobro de intereses es el pago de los deudores o cuenta-habientes por
un inters a un prstamo. Recibir dinero de ahorradores. Como sabemos la
mayor parte del dinero de los bancos viene por los depsitos de los
ahorradores.
El encaje legal es un depsito que los bancos tenan la obligacin de
entregar al banco central para que ste pudiera asegurara la existencia de
fondos en efectivo a los bancos comerciantes, de tal manera que estos
ltimos pudieran enfrentar, cuando se necesitara, el retiro de grandes
volmenes de efectivo por parte de los cuentahabientes.
El coeficiente de liquidez del banco viene dado por el porcentaje de activos
lquidos sobre pasivos; para un banco, ste estar determinado por la
proporcin de activos en efectivo sobre el total de activos, y a veces est

sujeto a la regulacin gubernamental. Grado de disponibilidad con la que los

diferentes activos pueden convertirse en dinero (el medio de pago ms
lquido de todos los existentes).
La oferta de dinero es un instrumento bsico, tambin lo es de la poltica
econmica y es lo que un gobierno ejerce sobre el control de la creacin de
crditos y de dinero por el sistema bancario, a travs de su sistema
de finanzas.
OBJETIVOS DEL SISTEMA BANCARIO

Controlar las tasas de inters bancarias.

Emisin y control de dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor.

Prestarse como fondo de apoyo a la economa de un pas.

Poner en circulacin los signos monetarios.

Poner fijas las tasas de inters de las instituciones bancarias de

acuerdo a sus necesidades.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado
de la regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del
Sistema Privado de Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de
activos y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar
los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al
SPP. La SBS es una institucin dederecho pblico cuya autonoma funcional
est

reconocida

por

la Constitucin Poltica

del

Per.

Sus objetivos,

funciones y atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema

Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de

Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).
OBJETIVO
Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los
asegurados y de los afiliados al Seguro Privado de Pensiones. La
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es una institucin de derecho
pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin
Poltica del Per de 1993. La SBS tiene como fin generar las condiciones que
permitan maximizar el valor de los sistemas financieros, de seguros y
privado de pensiones, propiciando una mayor confianza y adecuada
proteccin de los intereses del pblico usuario, a travs de la transparencia,
veracidad y calidad de la informacin; cautelando la estabilidad y solvencia
de las instituciones que conforman los sistemas.
Organigrama

CAPITULO VI
OPERACIONES BANCARIAS
OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS

Son operaciones a travs de las cuales los bancos realizan colocaciones

(financiamientos e inversiones). En este tipo de operaciones los bancos
adoptan una posicin acreedora frente a sus clientes. Por un lado, otorgan
prstamos y crditos a sus clientes acordando con ellos una retribucin que
pagarn en forma de intereses, en funcin al riesgo y costes operativos
asumidos; por otro lado, tambin realizan inversiones con la intencin de
obtener una rentabilidad.
Dentro de estas operaciones encontramos:
CRDITOS DE FIRMA: No implica el desembolso de efectivo por parte de una
entidad, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar del deudor. No
supone la entrega ni disposicin de efectivo por el cliente, sino que avala o
garantiza el buen funcionamiento de su operacin con un tercero, por
ejemplo: Avales, Fianza bancaria.
PRSTAMOS HIPOTECARIOS: Se instrumenta en pliza o escritura pblica
incluso mediante letras financieras.
EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y SOBREGIRO: El sobregiro es casi
idntico al crdito en cuenta corriente con la nica diferencia que no existe
un acuerdo previo entre el cliente y el banco, sino que el banco decide
universalmente pagar los cheques no cubiertos; es potestativo.
Apertura de crdito: por la apertura de crdito, un banco se compromete con
su cliente a otorgarle crditos de dinero o de firma, directamente a l o a un
tercero que le indique, dentro de ciertos lmites cuantitativos y mediante el
pago de una remuneracin, va intereses o comisiones. De este modo el
cliente sabr que dispondr del apoyo financiero en el momento en que lo

requiera. En ese sentido, como mencin la mayora de autores sobre la

materia, la apertura de crdito ms que un prstamo es una promesa de
prstamo.
CRDITO: contrato por el cual una entidad pone dinero a disposicin del
beneficiario hasta un lmite sealado y por un plazo determinado ,
percibiendo intereses sobre las cantidades dispuestas , as como las
comisiones fijadas , y recibiendo las cantidades dispuestas en el plazo
estipulado.
DESCUENTO BANCARIO: es un contrato por el cual una entidad financiera
otorgar un prstamo cobrando los intereses por adelantado contra la
transferencia de instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede
dichos ttulos al banco y este le abona sus importes en dinero, descontando
las cantidades cobradas por los servicios prestados. En el descuento, ante
la falta de pago, la entidad financiera cuenta con la accin directa contra su
cliente, y la de regreso contra el librador y dems obligados. Es obligacin
del cliente reembolsar al banco los crditos no pagados por sus
compradores. Los ttulos valores ms presentados a descuentos bancarios
en el Per son los pagars, letras de cambio y warrants.
LA TARJETA DE CRDITO: Es una tarjeta emitida por una entidad financiera
a su titular ,por la cual se autoriza a este ultimo a efectuar pagos en
determinados establecimientos afiliados , con los cuales a su vez la entidad
financiera tiene pactada una comisin . Para efectuar los pagos el titular de
la tarjeta debe presentar la misma y firmar el recibo de pago o en el caso de

compras presenciales deber presentar los datos de tarjeta (nmero,

vencimiento, cdigo de seguridad, etc.).
LEASING: El leasing o arrendamiento financiero es el contrato por el cual
una entidad financiera debidamente autorizada, cumpliendo con las
instrucciones de su cliente, compra a nombre propio determinados bienes
muebles o inmuebles para luego alquilrselos a sus clientes.
FACTORING: Es un convenio continuo por el cual la entidad financiera
asume funciones de crdito y cobro de sus clientes comprando sus
instrumentos

de

contenido

crediticio

(facturas

ttulos

valores

representativos de deuda) en el momento en el que son extendidas, sin

poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago.
CONFIRMING: Es una operacin por la que un factor comunica a un acreedor
que ha recibido el mandato para abonarle a su vencimiento una o ms
facturas, actuando como gestor de pago. No implica esta operacin ninguna
garanta de pago, Simplemente informa que pagar por cuenta de su cliente.
LETRAS EN DESCUENTO: El servicio de letras en descuento le ofrece la
oportunidad de recibir anticipadamente el pago de cada una de las letras
aprobadas por su funcionario de negocios. El importe abonado de la letra
considera el descuento correspondiente a la tasa de inters asignada a este
tipo de operaciones.
OPERACIONES BANCARIAS PASIVAS
Son operaciones que consisten en captar fondos de sus clientes, son una de
las fuentes de financiacin para las entidades bancarias, las entidades se

comprometen a devolver a sus clientes la cantidad recibida ms unos

intereses anteriormente pactados.
Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus
clientes, a cambio paga una tasa de inters pasiva. Aqu es el cliente el que
concede el crdito a la entidad financiera.
Dentro de las operaciones pasivas encontramos:
CUENTAS DE AHORRO: Son un tipo de ahorro orientado a personas que
tienen la capacidad de juntar dinero en forma peridica, ya que pueden
abrirse y mantenerse con bajos montos.
DEPSITOS A PLAZO: Es una operacin por el cual las entidades financieras
con el fin de retener los recursos monetarios de sus depositantes por un
periodo determinado, reporta una rentabilidad financiera fija o variable, en
forma de dinero o en especie.
CUENTAS CORRIENTES: Contrato que permite operaciones con cargo al
saldo de cuentas, se instrumentaliza con el uso del cheque .El dinero
tambin puede ser retirado mediante cajeros automtico, y tambin se puede
realizar pagos mediante la tarjeta de debito.
CTS: Depsitos semestrales en moneda extranjera o nacional, efectuada por
los empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de
acuerdo a ley.
CERTIFICADO BANCARIO: es un ttulo valor emitido al portador, en dlares,
por un depsito a determinado plazo. Puede ser adquirido por personas
naturales o jurdicas, residentes o no residentes en el pas, de forma
individual o mancomunada.

Se puede elegir el plazo que ms convenga: de 30 a 360 das. Hay tasas de

inters preferenciales por este tipo de operaciones.

CAPITULO VII
CRISIS FINANCIERAS
CRISIS FINANCIERA EN EL PER 1990 - 2001
ANTECEDENTES
La crisis bancaria es el resultado de la combinacin de diversos factores de
naturaleza microeconmica y macroeconmica, y de origen interno y

externo. En general, una quiebra bancaria aislada surge debido a factores

micro (por ejemplo mala calidad de portafolios y una deficiente regulacin
prudencial), pero en situacin de crisis sistmica, esto es, extendida a todo
el sistema bancario, los factores macro refuerzan la importancia de las
causas micro.
En los aos 1993 1997 se dio el llamado "BOOM CREDITICIO" debido al
exceso de liquidez en el Sistema Financiero dando origen y cierta
vulnerabilidad al Sistema, sumado a esto las fallas de manejo gerencial son
explicadas por deficientes polticas de crdito, de planeamiento y de control
interno en los bancos e implican una toma excesiva de riesgo, es decir
prestar por encima de su capacidad excediendo los lmites prudenciales
como algunos porcentajes del patrimonio, activos y otra variable; se puede
decir que esto lo origin la Dbil supervisin de la SBS (superintendencia
nacional de Banca y Seguros).
Por lo general estas malas prcticas ocurren luego de perodos de
expansin econmica tal y como se vivi en el Per. Debido a la
gran competencia, los bancos tratan de diversificar sus productos a fin de
cubrir las nuevas exigencias del mercado, lo cual puede conducir a una
sobreexposicin de riesgo crediticio.
La mala gestin bancaria se puede resumir en una excesiva concentracin
crediticia,

pues

los

bancos

buscaban

acaparar

todo

el

mercado

diversificando sus productos y/o servicios sin tomar en cuenta lo importante

que son la diversificacin de riesgos (crediticios y del mercado), pues se
flexibiliz las garantas dando crditos rpidos sin mayor anlisis, tambin la

inadecuada clasificacin de crditos y el dbil control administrativo e

interno que se dio en esos aos.
A esto finalmente le aadimos la Crisis Financiera Internacional y el
fenmeno del nio que influyeron en la Crisis Financiera en nuestro pas
pues evidenciando problemas en la cartera y dficit real de provisiones,
pues la gente ya no tena como pagar tantos prstamos que adquirieron de
manera rpida y sencilla ocasionando un problema en la solvencia del
SISTEMA BANCARIO.
Sin embargo, a fines de noviembre varios bancos del sistema comenzaron a
demandar casi sostenidamente apoyo financiero con fondos pblicos. En
diciembre, otra institucin, el Banco Latino (con 4 por ciento del total de
depsitos del sistema bancario), luego de experimentar un fuerte retiro de
depsitos y ver frustrado su intento de venta fue declarada en rgimen de
vigilancia por parte del organismo supervisor. A fin de evitar su liquidacin,
una accin inmediata de COFIDE a travs de la capitalizacin de acreencias
y el aporte de capital fresco permiti su reflotamiento, a travs de la
exigencia de avales para otorgar prstamos, emisin de bonos para apoyar
el

proceso

absorcin

de

bancos

insolventes,

aportes

de

capital,

modificacin de la Ley de Bancos entre otros

En este documento, para fines del registro en archivo y recogiendo lo
conversado en varias caractersticas de la reciente crisis financiera
internacional y de su repercusin en la economa peruana.
CAUSAS

Mala calidad de portafolios y una deficiente regulacin prudencial),

pero en situacin de crisis sistmica, esto es, extendida a todo el
sistema bancario, los factores macro refuerzan la importancia de las
causas micro.

Dbil

supervisin

manejo

del

control

de

riesgos

de

la

Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)

Deficiencia en la clasificacin de cartera de crditos deficientes,

dudosos y en prdida eran calificados como normales y con problemas
potenciales.

Concentracin de crditos en personas vinculadas a los accionistas y

funcionarios del Banco

Crdito sin respaldo de garantas efectivas y reales.

Crisis Financiera internacional

Mala Gestin Bancaria en lo que respecta a:

Concentracin crediticia

Prestamos a empresas vinculadas

Prstamos encima de lmites legales

Inadecuada clasificacin de crditos

Prstamos a vinculados en condiciones ms favorables que al resto

de clientes

No constitucin de garantas reales

No constitucin adecuada de provisiones

Inadecuado control de riesgos (crediticios y de mercado)

Dbiles sistemas administrativos y de control interno

CONSECUENCIAS

Desaceleracin del Crecimiento Nacional, es decir una disminucin

significativa de nuestro PBI (Producto Bruto Interno)

Menor actividad mundial, es decir, una reduccin en el Comercio

Internacional, Cada en las exportaciones, menores remesas.

Reduccin en el precios de muchos COMMODITIES

Deterioro

de

ingresos

tributarios,

afectando

esto

al Presupuesto Nacional pues al obtener menores ingresos disminuye la

expectativa de crecimiento y con ello la distribucin de riqueza que
ocasiona un menor crecimiento y/o desarrollo para el Bienestar Comn.

Al tener una disminucin en el PBI, significa un menor desarrollo y

con ello causa un menor consumo de los ciudadanos, tambin se da una
menor generacin de empleo.

Devaluacin de la moneda nacional

Encarecimiento del costo de los crditos.

MEDIDAS ADOPTADAS POR EL BCRP Y OTROS ORGANISMOS PARA

CONTRARRESTAR LA CRISIS BANCARIA
MEDIDAS MONETARIAS
La reduccin del encaje en moneda extranjera de 45 por ciento a 35 por
ciento a partir de julio de 1998 a fin de favorecer la intermediacin financiera
con depsitos en un contexto de desaceleracin de flujos crediticios y bajo
dinamismo del fondeo domstico.
Reduccin del encaje medio en moneda extranjera hasta en tres
oportunidades entre octubre y diciembre de 1998 por 1,5 puntos
porcentuales en cada ocasin, pasando de 44 por ciento a 38 por ciento.
MEDIDAS CREDITICIAS
Imposicin de coeficientes mnimos de liquidez (activos lquidos entre
pasivos lquidos de corto plazo) de 8 por ciento y 20 por ciento en moneda
nacional y moneda extranjera respectivamente, vigente a partir de octubre.
Asimismo,

la

fecha

se

han

implementado

tres

programas

de

reestructuracin financiera:
a. Programa de canje temporal de cartera de colocaciones por bonos del
gobierno negociables, por un monto mximo de US$ 150 millones y a un
plazo de 5 aos. La medida fue anunciada en noviembre de 1998 y al 30 de

junio de 1999 (fecha en que venci el plazo para acogerse al mismo) se

haban emitido bonos por US$ 136 millones.
b. Programa de canje de Cartera pesada por bonos, anunciado en mayo de
1999, por un monto mximo de US$ 400 millones, con el propsito de
incentivar una mayor capitalizacin de los bancos en problemas. Las
instituciones que se acojan deben contar con un plan de fortalecimiento
patrimonial y no pueden distribuir dividendos hasta producida la
amortizacin de los bonos luego de un perodo de 5 aos.
c. Programa de consolidacin patrimonial anunciado en junio de 1999, por
un monto mximo de US$ 150 millones, destinado tambin a incentivar la
capitalizacin de los bancos, pero esta vez, sin canje de cartera, sino con
la participacin temporal del estado como accionista de los bancos, y
recibiendo a cambio bonos del Tesoro Pblico nominados en dlares,
negociables y redituando intereses. En este caso, los bancos que se
acojan al programa deben comprometerse a realizar aportes de capital en
efectivo por montos no menores al 30 por ciento del patrimonio contable.
MEDIDAS PRUDENCIALES Y CAMBIOS EN EL MARCO REGULATORIO
Por otro lado, se han efectuado modificaciones al marco regulatorio vigente
a fin de flexibilizar algunos requerimientos dar alivio financiero a los bancos
en problemas. Las modificaciones realizadas por la Superintendencia de
Banca y Seguros en mayo de este ao bsicamente consistieron en la
incorporacin de mecanismos para la rehabilitacin de empresas del
sistema financiero y la ampliacin de facultades del rgano supervisor,

establecindose por ejemplo un esquema progresivo de accin para

permitirle actuar oportuna y eficientemente. As, se introdujeron cambios en
los regmenes de vigilancia e intervencin y los procesos de liquidacin,
ampliando algunas causales para el sometimiento a dichos regmenes pero a
la vez acortando su plazo de duracin.

Asimismo, se modific la

operatividad del Fondo de Seguro de Depsitos (FSD), a fin de ampliar sus

facultades para realizar aportes o contribuciones en efectivo y para facilitar
la toma de control o la transferencia de activos de un banco bajo rgimen de
vigilancia o intervencin respectivamente. La actual ley de bancos en Per
establece los lmites recomendados tales como requerimientos mnimos de
capital, lmites a la concentracin de crditos en empresas vinculadas, entre
otros, y un sistema de clasificacin de la cartera de colocaciones en funcin
de los riesgos de mercado.
Los rganos encargados de la supervisin y control del sistema as como la
autoridad monetaria operan con total independencia y autonoma. Asimismo,
en Per existe un sistema de informacin de deudores de los bancos
denominados "Infocorp".
Finalmente, es preciso sealar que el apoyo financiero con fondos pblicos
no debe ser indiscriminado y debe tomar muy en cuenta la viabilidad
financiera de los bancos que lo reciben. Si bien este apoyo financiero acta
como un mecanismo de corto plazo para contrarrestar problemas de
liquidez, demandas permanentes de fondos pblicos por parte de estos

bancos pueden ser seal de un problema de solvencia ms que de falta de

liquidez.
Aos despus de la crisis, la manera cmo reaccion el Per
Rpida recuperacin del Per con respecto a la crisis financiera, a
continuacin veremos cmo gracias a las medidas adoptadas por nuestro
pas hicieron una rpida reactivacin de la economa

CONCLUSIONES

La rama de la economa que se especializa en anlisis del dinero y de cmo

este afecta a la economa, ha venido interesndose en el rol que juegan los
sistemas bancarios de los pases en este proceso.
En este sentido, basta recordar cmo las crisis bancarias de los aos 90 y en
adelante, causaron que las crisis econmicas se agudizaran y prolongaran.
Los casos ms saltantes se encuentran en Mxico en 1994, el Sud-este
Asitico en 1998, Venezuela y Argentina en el 2002. En todos estos casos,
fue evidente que las crisis bancarias agudizaron los problemas econmicos
surgidos de causas ms tradicionales, y sobretodo imprimieron a las crisis
un horizonte de recuperacin extenso. En el caso del Per, si bien los
problemas surgidos en su sistema bancario hacia 1998 fueron de una
magnitud no comparable a los casos reseados, el fenmeno que se dio en
llamar de rompimiento de la cadena de pagos, sin duda, agudiz la crisis
econmica de esos aos, y gener un largo periodo de estancamiento. An
en el 2004, slo hay muestras incipientes de un sistema bancario en
recuperacin. Un reciente estudio del Banco Interamericano de Desarrollo BID, recomienda que "Amrica Latina y el Caribe deben fortalecer y
continuar la reforma de sus sistemas bancarios para lograr mayores tasas
de crecimiento macroeconmico, competitividad comercial y estabilidad".
Una clara muestra de la importancia que se le da a los sistemas bancarios y
a su fortaleza. El mismo estudio da la razn de esta importancia: "Los
sistemas bancarios en Amrica Latina tienen un desproporcionado impacto
financiero como instrumentos de crdito e inversin debido a que otros
mercados

de

capital,

son

relativamente

pequeos,

dejando

pocas

alternativasfuera del sistema bancario para que inversionistas y empresarios

tengan acceso a financiamiento". Hay en principio tres determinantes para
lograr que un sistema bancario cumpla su importante rol en apoyo al
crecimiento sano y sostenido, va su fortalecimiento y solvencia: Polticas
macroeconmicas sanas: en su rol de intermediarios financieros, los
sistemas bancarios no pueden escaparse de ser una especie de caja de
resonancia de la situacin econmica general, ms an tomando en cuenta
lo comentado en el estudio del BID sobre la importancia de los sistemas
bancarios en la dotacin de crdito. En este sentido, la eliminacin de
vulnerabilidades macroeconmicas, sin duda, reducirn las vulnerabilidades
especficas de los sistemas bancarios.
Legislacin

Supervisin

Bancaria:

este

segundo

aspecto

ataca

directamente las vulnerabilidades especficas de los sistemas bancarios.

Legislacin sobre capitalizacin efectiva de los bancos, lmites globales e
individuales

en

sus

operaciones,

reglamentacin

especfica

de

vulnerabilidades, en especial riesgos de mercado,son temas a considerar. La

legislacin y reglamentacin debe estar acompaada por un efectivo sistema
de supervisin bancaria.
Sistemas generales de informacin: la informacin ha venido siendo
singularizada como uno de los aspectos ms importantes para lograr una
ptima operatividad de los sistemas bancarios.
La informacin debe ser vista en dos aspectos: de los bancos a los agentes
econmicos y de los agentes econmicos a los bancos. Mientras ms amplia
y exacta sea el flujo de informacin en ambos sentidos, mayor posibilidad

que la disciplina de los mercados acte. La revisin de algunos indicadores

del sistema bancario desde el periodo pre-crisis hasta la actualidad, nos
permitir deducir si el sistema bancario peruano se perfila solvente y
preparado para cumplir su rol de apoyo al crecimiento. El indicador ms
general de solvencia es el llamado Ratio de Apalancamiento General, que
mide la suficiencia de capital a los riesgos tomados.

BIBLIOGRAFIAS
WEB

Diez Canseco, J., Alejos, W., Mena, M., Valdivia, J., & Franceza, K.
(2002). Los delitos econmicos y financieros cometidos entre 1990 2001. Informe de Investigacin, Congreso de la Repblica, Comisin
investigadora, Lima.

Alarcn, L. (s.f.). El sistema de banca en el Per. Recuperado el 16 de

Noviembre de 2014, de http://www.monografias.com/trabajos27/bancaperu/banca-peru.shtml

Fondo de Seguro de Depsitos. (2010). Fondo de Seguro de

Depsitos.

Recuperado

el

14

de

Noviembre

de

2014,

de

http://www.fsd.org.pe

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. (Junio de 2014). Evolucin

del

Sistema

Financiero.

https://intranet1.sbs.gob.pe/estadistica/financiera/2014/Junio/SF-2103jn2014.PDF

ANEXOS :
GRAFICO 01 BANCA ANTIGUA

GRAFICO 02 BANCA MODERNA

GRAFICO 03 HISTORIA DE LA BANCA NACIONAL

GRAFICO 04 OPERACIONES BANCARIA

GRAFICO 05 CRISIS FINANCIERA