Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIA CAPITAL DE TRABAJO
PARAMETROS TECNICOS PRODUCTIVOS
DESARROLLO DE REBAO
MEMORIAS DE ALIMENTACION
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR, y B/C
PRODUCTIVOS
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
COSTO
UNITARIO
UNIDAD
CANTIDAD
Obra
Piezas
Piezas
Piezas
Cabezas
Cabezas
1
15
9
25
41
$ 21,800.00
$
800.00
$
500.00
$
200.00
$
1,400.00
25
3,000.00
Cabezas
8,100.00
Presupuesto
$ 28,800.00
Presupuesto
presupuesto
$ 50,190.85
ACTIVO FIJO
Construccion de corrales
Comederos
Bebederos
Laminas
Corderos para engorda
Hembra kathadin 1/2 sangre de 35
a 40 kilogramos
Macho kathadin 7/8 de sangre de
35 a 40 kilogramos.
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
Programa de capacitacion
Asistencia Tecnica
Flete de cabezas
SUBTOTAL
5,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo
SUBTOTAL
TOTAL
FUETE
PROGRAMA
SOCIAS
TOTAL
CANTIDAD
PORCENTAJE
$ 228,800.00
80.57%
$55,190.85
19.43%
###
100.00%
ESTRUCTURA FINANCIERA
FUENTE
SOCIAS
PROGRAMA
TOTALES
PORCENTAJE (%)
CLASIFICACION DE INVERSION
TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD
INV. FIJA
INV. DIFERIDA
CAP. TRABAJO
TOTALES
###
$33,800.00
$50,190.85
###
RDA DE OVINOS
O DE INVERSION
MONTOS
PROGRAMA
$21,800.00
$12,000.00
$ 4,500.00
$ 5,000.00
$
$
$
$
57,400.00
$75,000.00
$24,300.00 $
### $
$28,800.00
$ 5,000.00
$33,800.00
$
$
$50,190.85
$50,190.85
### $
SOCIOS
TOTAL
21,800.00
12,000.00
4,500.00
5,000.00
57,400.00
$21,800.00
$12,000.00
$ 4,500.00
$ 5,000.00
$57,400.00
75,000.00
$75,000.00
24,300.00
200,000.00 $
28,800.00
28,800.00
228,800.00
TOTALES PORCENTAJE %
$55,190.85
19.43%
###
80.57%
###
100.00%
100%
%
$24,300.00
###
$28,800.00
$
$
5,000.00
5,000.00
$ 50,190.85
$ 50,190.85
$ 55,190.85
$ 5,000.00
$33,800.00
$50,190.85
$50,190.85
###
Capital de trabajo
Concepto
Unidad
Cantidad
TON
TON
TON
TON
TON
TON
2.1
0.9
2.1
0.3
2.2
0.3
PAQUETE
1.0
Jornal
360
Alimentacin
PAJA DE TRIGO
MAIZ EN GRANO
ZACATE DE MAIZ
SORGO EN GRANO
TRIGO EN GRANO
SAL MINERAL
BOTIQUIN VETERINARIO
Gastos de Operacin
Mano de obra
Veterinario
Pago de luz
Pago de agua
Visita
Recibo
Recibo
6
6
12
Costo Total
PROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA
Costo
$
$
$
$
$
300.00
193.50
814.00
90.50
$
$
$
$
300.00
193.50
814.00
90.50
$
$
$
$
300.00
193.50
814.00
90.50
$
$
$
$
300.00
193.50
814.00
90.50
MENSUAL
COSTO TOTAL
4,182.57
ANUAL
$
50,190.85
l de trabajo
Precio
Unitario
$
$
$
$
$
$
Costo
Mensual
$
384.33
200.00
900.00
150.00
1,200.00
900.00
3,000.00
$
$
$
$
$
$
35.19
66.87
26.39
28.15
162.98
64.75
3,185.00
$
$
265.42
3,305.00
100.00
300.00
150.00
80.00
$
$
$
$
3,000.00
150.00
75.00
80.00
3,954.75
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo
Total
4,612.00
422.30
802.41
316.72
337.84
1,955.73
777.01
3,185.00
39,660.00
36,000.00
1,800.00
900.00
960.00
47,457.00
Dsis
Ml/Cbz.
Dosis por
presentacin
Costo por
Dsis
Aplicaciones
al ao
1.00
1.00
2.00
2.50
50
50
250
100
$
$
$
$
6.00
3.87
3.26
0.91
1
1
2
1
1.00
1.00
2.00
2.50
50
50
250
100
$
$
$
$
6.00
3.87
3.26
0.91
2
1
2
1
0.50
1.00
2.00
2.50
100
50
250
100
$
$
$
$
3.00
3.87
3.26
0.91
2
1
2
1
1.00
1.00
2.00
2.50
50
50
250
100
$
$
$
$
6.00
3.87
3.26
0.91
2
1
2
1
Costo/ao
por cabeza
$
17.29
$
6.00
$
3.87
$
6.51
$
0.91
$
23.29
$
12.00
$
3.87
$
6.51
$
0.91
$
17.29
$
6.00
$
3.87
$
6.51
$
0.91
$
23.29
$
12.00
$
3.87
$
6.51
$
0.91
TOTAL
5.82
69.86
54.08
648.91
72.84
874.14
227.82
2,733.85
PARAMETROS TECNICO-PRODUCTIVOS
MORTALIDAD ADULTOS
MORTALIDAD CRIAS
CICLO
DESTETE
En la engorda
PARICIN
PARTOS MULTIPLES
DESECHOS VIENTRES
DESECHOS SEMENTALES
PRIMALAS A LA VENTA
5.00%
10.00%
2.00%
87.50%
30.00%
10.00%
0.00%
4.00%
11.00%
2.20%
88.00%
30.00%
10.00%
0.00%
5.00%
11.00%
2.60%
87.50%
30.00%
10.00%
50.00%
4.80%
11.00%
3.40%
87.50%
30.00%
10.00%
50.00%
50%
50%
50%
50%
4.70%
10.00%
2.70%
87.50%
30.00%
10.00%
50.00%
50%
CONCEPTO
90
9
120
12
156
16
HEMBRAS DE DESECHO
CABEZAS
66
7
MORTALIDAD
CABEZAS
56
77
102
132
CRIAS
58
17
79
24
105
32
137
41
50%
38
4
34
1
33
0
52
6
46
1
45
0
68
8
60
2
58
0
89
10
79
3
76
0
38
4
34
1
33
1
32
16
16
3
0
52
6
46
1
45
1
44
22
22
4
0
68
8
60
2
58
2
56
28
28
5
3
89
10
79
3
76
3
73
37
37
6
3
BORREGAS A FIN DE AO
NACIMIENTOS
PARTOS MULTIPLES
MACHOS
MORTALIDAD AL DESTETE
CRIAS
CORDEROS DESTETADOS
MORTALIDAD EN ENGORDA
CORDEROS VENTA
CORDEROS VENTA PIE DE CRIA
HEMBRAS
50%
MORTALIDAD AL DESTETE
PRIMALAS DESTETADAS
CRIAS
CRIAS
MORTALIDAD PRIMALAS
TOTAL PRIMALAS
PRIMALAS PARA VENTA
TOTAL PRIMALAS PARA REEMPLAZO
SEMENTALES
REEMPLAZOS (COMPRA DE SEMENTALES)
DESECHOS DE SEMENTALES
Corderos nacidos
Sementales
Total de cabezas
38
3
144
52
4
197
68
5
262
89
6
340
114
8
438
5
201
0
9
192
176
53
114
11
103
3
100
0
114
11
103
3
100
3
33
17
17
8
4
4
CANT.
KGS/DIA
0.750
0.200
0.100
0.100
PAJA DE TRIGO
MAIZ GRANO
SORGO EN GRANO
TRIGO EN GRANO
ZACATE DE MAZ
SAL MINERAL
0.750
TOTAL
1.910
0.010
CANTIDADES (TON)
Aos
Concepto / Ao
NUMERO DE CABEZAS
CANTIDADES DE INGREDIENTES (TON)
PAJA DE TRIGO
MAIZ EN GRANO
ZACATE DE MAIZ
SORGO EN GRANO
TRIGO EN GRANO
1
38
2
52
2.11
0.56
2.11
0.28
0.28
2.90
0.77
2.90
0.39
0.39
SAL MINERAL
0.03
0.04
PRECIOS UNITARIOS($/TON)
Aos
Concepto / Ao
0.2
0.9
0.15
1.2
0.9
PAJA DE TRIGO
MAIZ EN GRANO
ZACATE DE MAIZ
SORGO EN GRANO
TRIGO EN GRANO
3 SAL MINERAL
200.00
900.00
150.00
1,200.00
900.00
200.00
900.00
150.00
1,200.00
900.00
3,000.00
3,000.00
422.30
506.76
580.24
696.29
ZACATE DE MAIZ
SORGO EN GRANO
TRIGO EN GRANO
316.72
337.84
253.38
435.18
464.20
348.15
SAL MINERAL
84.46
116.05
TOTAL
B) SEMENTALES
1,921
2,640
CANTIDAD
KGS/DIA
MAIZ GRANO
TRIGO EN GRANO
0.300
0.100
SAL MINERAL
0.030
TOTAL
0.430
0.33
0.11
0.03
0.44
0.15
0.04
CANTIDAD (TON)
MAIZ GRANO
TRIGO EN GRANO
SAL MINERAL
295.65
98.55
98.55
493
394.20
131.40
131.40
657
CANTIDAD
KGS/DIA
TRIGO EN GRANO
0.270
SAL MINERAL
0.030
TOTAL
0.300
Aos
CONCEPTO
VIENTRES(NM)
66
90.17
1.78
0.20
2.43
0.27
CANTIDAD (TON)
TRIGO EN GRANO
SAL MINERAL
Aos
CONCEPTO
TRIGO EN GRANO
SAL MINERAL
TOTAL
1,603.80
594.00
2,191.13
811.53
2,198
3,003
ALIMENTACIN DE CORDEROS
ALIMENTACIN DE SEMENTALES
ALIMENTACIN DE VIENTRES
1,921
493
2,198
2,640
657
3,003
TOTAL
4,612
6,300
E OPERACIN
NMERO
DE DIAS
75
75
75
75
75
75
Aos
3
68
4
89
5
114
3.84
1.03
3.84
0.51
0.51
5.00
1.33
5.00
0.67
0.67
6.43
1.72
6.43
0.86
0.86
0.05
0.07
0.09
Aos
3
200.00
900.00
150.00
1,200.00
900.00
200.00
900.00
150.00
1,200.00
900.00
200.00
900.00
150.00
1,200.00
900.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
Aos
3
768.93
922.72
1,000.85
1,201.02
1,286.91
1,544.29
576.70
615.15
461.36
750.64
800.68
600.51
965.18
1,029.53
772.15
153.79
200.17
257.38
3,499
4,554
5,855
Aos
3
0.55
0.18
0.05
0.66
0.22
0.07
0.88
0.29
0.09
NMERO
DE DIAS
365
365
365
Aos
3
492.75
164.25
164.25
821
591.30
197.10
197.10
986
788.40
262.80
262.80
1,314
NMERO
DE DIAS
100
100
Aos
3
120.175
156.421
201.129
3.24
0.36
4.22
0.47
5.43
0.60
Aos
3
2,920.25
1,081.58
3,801.03
1,407.79
4,887.43
1,810.16
4,002
5,209
6,698
Aos
3
3,499
821
4,002
4,554
986
5,209
5,855
1,314
6,698
8,322
10,748
13,867
COSTOS SANITARIOS
PROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA
Estado fisiolgico y product
Presentacin
Ml
Vientres
Ivomex
50
Ultrabac 7
50
Vigantol
500
Bacterina pasteurella
250
Sementales
Ivomex
50
Ultrabac 7
50
Vigantol
500
Bacterina pasteurella
250
Corderos
Ivomex
50
Ultrabac 7
50
Vigantol
500
Bacterina pasteurella
250
Primalas
Ivomex
50
Ultrabac 7
50
Vigantol
500
Bacterina pasteurella
250
Costo
$
Dsis
Ml/Cbz.
300.00
193.50
814.00
90.50
1.00
1.00
2.00
2.50
300.00
193.50
814.00
90.50
1.00
1.00
2.00
2.50
300.00
193.50
814.00
90.50
0.50
1.00
2.00
2.50
300.00
193.50
814.00
90.50
1.00
1.00
2.00
2.50
COSTOS DE BIOLGICOS
Concepto / Ao
Adultas
Corderas
Corderos nacidos
Sementales
Costo total
BOTIQUIN STOP AO 1
CONCEPTO
Vacuna contra Neumonia
Desparasitante
Vacuna contra Enterotoxemia
Antibiotico (TYLAN)
Superflumestrep
Laxotonicos
Vitaminicos (MUSE)
Total
UNIDAD DE
MEDIDA
Frasco
Frasco
Frasco
Frasco
Caja
Sobre
Frasco
CANTIDAD
2
10
3
3
5
10
1
PRECIO
UNITARIO ($)
150
100
300
180
25
12
200
REINVERSION
EQUIPO PRINCIPAL
U/M
VOLUMEN
COSTO
UNITARIO
PALA
PZA
4.00
MACHETE
PZA
2.00
70.00
BIELDO
PZA
4.00
180.00
COMEDEROS
UN
1.00
700.00
BEBEDEROS
UN
1.00
400.00
TOTAL:
80.00
Dosis por
presentacin
Costo por
Dsis
Aplicaciones
al ao
50
50
250
100
6.00
3.87
3.26
0.91
1
1
2
1
50
50
250
100
6.00
3.87
3.26
0.91
2
1
2
1
100
50
250
100
3.00
3.87
3.26
0.91
2
1
2
1
50
50
250
100
6.00
3.87
3.26
0.91
2
1
2
1
4
2,704
2,072
1,538
140
6,453
5
3,477
2,664
1,977
186
8,305
IMPORTE
TOTAL ($)
300
1,000
900
540
125
120
200
3,185
Costo/ao
por cabeza
17.29
6.00
3.87
6.51
0.91
23.29
12.00
3.87
6.51
0.91
17.29
6.00
3.87
6.51
0.91
23.29
12.00
3.87
6.51
0.91
INV. AO 1
320.00
140.00
720.00
700.00
400.00
2,280.00
AO 2
AO 3
352.00
154.00
792.00
770.00
440.00
2,508.00
AO 4
AO 5
TOTAL
COSTOS
AO
SEMANA/MES/CICL
4,000.00
AO
$ 36,000.00
2
6,299.77
3,744.61
3,344.25
###
1,890.00
1,008.00
945.00
###
###
###
1800/MES
$
$
$
###
###
###
###
###
960.00
900.00
$
$
$
$
$
$
$
$
DE OVINOS
COSTOS
AO
$
$
$
$
$
$
$
3
8,321.72
4,967.11
###
3,511.46
###
2,508.00
1,984.50
1,058.40
992.25
###
###
$
$
$
$
$
$
AO
AO
5
$13,867.04
$ 8,304.56
$16,000.00
$ 3,871.39
$26,254.94
$
$ 2,187.91
$ 1,166.89
$ 1,093.96
$43,758.23
###
6,453.42
###
3,687.04
###
2,083.73
1,111.32
1,041.86
###
###
###
TOTAL
COSTOS VARIABLES
Alimentacin
Costos sanitarios
Compra de sementales
Botiquin veterinario
Gastos ventas
TOTAL
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
AO 1
AO 2
AO 3
$
$ 1,800.00
$ 960.00
$ 900.00
###
$
$ 1,890.00
$ 1,008.00
$ 945.00
###
$ 2,508.00
$ 1,984.50
$ 1,058.40
$ 992.25
###
###
###
###
AO 2
AO 3
AO 1
$ 4,612.00
$ 2,733.85
$
$ 3,185.00
###
$ 6,299.77 $ 8,321.72
$ 3,744.61 $ 4,967.11
$
###
$ 3,344.25 $ 3,511.46
###
###
###
###
###
AO 1
AO 2
AO 3
###
###
###
###
###
###
###
###
###
DE OVINOS
S
AO 4
$
$ 2,083.73
$ 1,111.32
$ 1,041.86
###
###
AO 5
$
$
$
$
$
$48,206.98
AO 4
###
$ 6,453.42
###
$ 3,687.04
###
2,187.91
1,166.89
1,093.96
43,758.23
AO 5
$
$
$
$
$
13,867.04
8,304.56
16,000.00
3,871.39
26,254.94
###
$68,297.92
AO 4
AO 5
### $ 48,206.98
### $ 68,297.92
###
###
TOTAL
VENTAS
UNITARIO
74
16
7
0
1800
1650
1000
1190
$
$
$
$
AO
/CICLO
132,367.50
26,680.50
7,000.00
-
1
###
###
$7,000.00
$
###
A DE OVINOS
E INGRESOS
AO
AO
AO
AO
2
$80,239.03
$36,308.25
$ 9,000.00
###
###
###
$46,605.90 $60,568.20 $ 27,472.50
$12,000.00 $16,000.00 $
-
$ 3,570.00
###
###
$ 3,570.00
###
$ 4,760.00
###
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
166,048.00
39,660.00
32,130.85
71,790.85
94,257.15
7,660.00
86,597.15
8,659.71
77,937.43
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
125,547.28
41,643.00
36,068.63
77,711.63
47,835.65
8,043.00
39,792.65
3,979.26
35,813.38
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
Construccion de corrales
Comederos
Bebederos
TOTAL
VALOR ORIGINAL
$
$
$
21,800.00
12,000.00
4,500.00
TASA
10%
10%
10%
DE OVINOS
SULTADOS
AO 3
$ 167,205.06
$
46,233.15
$
52,614.30
$
98,847.45
$
68,357.61
$
8,445.15
$
59,912.46
$
5,991.25
$
53,921.21
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
216,874.20
45,911.41
57,893.34
103,804.75
113,069.45
8,867.41
104,202.05
10,420.20
93,781.84
AO 5
$ 212,938.31
$
48,206.98
$
68,297.92
$ 116,504.90
$
96,433.41
$
9,310.78
$
87,122.63
$
8,712.26
$
78,410.37
CIACIONES
AOS
5.00
5.00
5.00
7,660.00
30,640.00
AO 0
$
$
$
AO 1
-
###
$
###
$ 39,660.00
$ 32,130.85
$ 71,790.85
### $
### $
###
### $ 94,257.15
AO 2
###
###
###
###
###
###
###
###
###
DE OVINOS
CTIVO
AO 3
$
$
$
$
$
AO 4
###
###
###
###
###
46,233.15 $ 45,911.41
52,614.30 $ 57,893.34
98,847.45
###
###
### $
-
$ 68,357.61
AO 5
$212,938.31
$ 30,640.00
$243,578.31
$ 48,206.98
$ 68,297.92
$116,504.90
$
$
-
### $127,073.41
AO 1
$
$
$
$
166,048.00
39,660.00
32,130.85
71,790.85
49,175.66
30%
AO 2
###
$41,643.00
$36,068.63
$77,711.63
$ 58,429.20
47%
INTERPRETACION
El 30%, 47%, 40%, 29%, 33% SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZ
ES DECIR ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDE
SIGNIFICARA BUENAS GANANCIAS.
GORDA DE OVINOS
DE EQUILIBRIO
AO 3
AO 4
$167,205.06
$ 46,233.15
$ 52,614.30
$ 98,847.45
$216,874.20
$ 45,911.41
$ 57,893.34
$103,804.75
$
$
$
$
212,938.31
48,206.98
68,297.92
116,504.90
70,969.89
67,461.08
40%
62,630.18
29%
AO 5
33%
AO
AO
AO
AO
AO
AO
10%
AO
INGRESOS
COSTOS
FLUJO DE
EFECTIVO
TASA
(1+t)-n
0
1
2
3
4
5
TOTAL
$
$ 166,048.00
$ 125,547.28
$ 167,205.06
$ 283,990.85
$ 71,790.85
$ 77,711.63
$ 98,847.45
###
$ 94,257.15
$ 47,835.65
$ 68,357.61
1.00000
0.90909
0.82645
0.75131
$ 216,874.20
$ 243,578.31
$ 103,804.75
$ 116,504.90
###
###
0.68301
0.62092
$ 919,252.85
$752,650.43
###
VAN
TIR
B/C
48,719.70
15.94%
1.08
CRITERIO DE DECISIN
El proyecto es Viable de acuerdo a la Evaluacion Financiera realizada, con los Indicadores Presentados, se tiene un
significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 aos una gan
TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo
recuperar y se tendra un excedente de 0.08 pesos.
TIR =
NOS
INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
$ 283,990.85
$
$ 150,952.73 $ 65,264.41
$ 103,758.08 $ 64,224.49
$ 125,623.63 $ 74,265.55
$ 148,128.00 $ 70,900.04
$ 151,242.97 $ 72,340.38
$ 679,705.41 $ 630,985.71
dores Presentados, se tiene una VAN de $ 48,719.70 mayor que cero, lo que
ra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un
neficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a
edente de 0.08 pesos.