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DE PESCADO
Horizontal clara
2013
HAMBURGUESA DE
PESCADO
HAMBURGUESA DE PESCADO
2
Contenido
PROYECTO HAMBURGUESA DE PESCADO ..................................................
.................... 6
PEZ BURGUER ......................................................................
...................................................... 6
I. RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO ..............................................
............................................ 6
1. Nombre del proyecto .........................................................
..................................................... 6
2. Nombre de las entidades responsables ........................................
....................................... 6
3. Motivacin del proyecto. ......................................................
.................................................. 6
4. Justificacin .................................................................
........................................................... 6
5. Objetivos, metas y alcances del proyecto a corto, mediano y largo plazo. ....
.................... 7
6. Entorno geogrfico y caractersticas de la poblacin afectada. ....................
..................... 8
7. Resumen de beneficios y caractersticas de la poblacin objetivo. ...............
.................... 8
8. Resumen de los costos de inversin, operacin, mantenimiento y capital de trabajo
. .... 9
9. Resultados e indicadores de las evaluaciones financiera, econmicas y social. .
........... 10
10. Fuentes de financiamiento propuestas y su distribucin. ......................
....................... 12
11. Resumen del esquema institucional y gerencial para la ejecucin y operacin del
proyecto. ......................................................................
................................................................ 12
12. Limitaciones y recomendaciones. ............................................
....................................... 13
II. IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA O NECESIDAD Y PROPUESTA DE SOLUCIN ................
....... 13
III. POBLACIN OBJETIVO Y ANLISIS DEL MERCADO .....................................
.............................. 14
1. EL PRODUCTO .................................................................
...................................................... 14
A. Producto principal ..........................................................
.................................................. 14
HAMBURGUESA DE PESCADO
3
B. Productos sustitutos ........................................................
................................................ 16
C. Productos complementarios ...................................................
......................................... 19
2. LA DEMANDA ..................................................................
...................................................... 19
A. El rea del mercado ...........................................................
.............................................. 19
B. CARACTERSTICAS TERICAS DE LA DEMANDA QUE SE PUEDAN UTILIZAR Y TIPIFICAR
PARA EL PRESENTE PROYECTO. .....................................................
........................................ 22
C. SITUACIN ACTUAL ..............................................................
............................................. 24
D. PROYECCIN DE LA DEMANDA QUE PERMITA AUSCULTAR SU COMPORTAMIENTO
DURANTE EL HORIZONTE DEL PROYECTO. .............................................
................................ 28
3. LA OFERTA ...................................................................
......................................................... 29
a. Capacidad disponible ........................................................
............................................... 29
b. El rgimen de mercado .........................................................
........................................... 36
c. Proyeccin de la oferta .......................................................
............................................. 37
4. LOS PRECIOS .................................................................
....................................................... 38
a. Los precios fijados por el mercado: .........................................
....................................... 39
b. Los precios determinados por la estructura de costos de la empresa: .........
.............. 40
c. Precios finales: ............................................................
..................................................... 40
5. LA COMERCIALIZACIN ...........................................................
............................................. 41
a. Lugares donde el consumidor objetivo desea obtener el producto ..............
............... 41
b. Caractersticas del consumidor ................................................
....................................... 42
c. Promocin y publicidad ........................................................
............................................ 44
6. POSIBILIDADES DE APOYO ......................................................
............................................ 45
7. EL MERCADO DE LOS INSUMOS ...................................................
...................................... 45
IV. ESTUDIO TCNICO ..............................................................
..................................................... 47
1. Tamao ........................................................................
..................................................... 47
1. Capacidad de proyecto (nivel de produccin) ...................................
............................. 47
2. Factores que condicionan el tamao.............................................
................................. 48
3. LOCALIZACIN ..................................................................
.................................................... 62
A. Macrolocalizacin (localizacin a nivel regional) ...............................
............................ 62
B. Criterios de seleccin ptima y fuerzas de localizacin ...........................
......................... 65
C. Seleccin de alternativas de localizacin .......................................
................................... 68
D. Microlocalizacin .............................................................
.................................................... 68
E. Emplazamiento definitivo ....................................................
................................................ 69
HAMBURGUESA DE PESCADO
4
4. INGENIERA DEL PROYECTO .......................................................
......................................... 71
A. Descripcin tcnica del producto o servicio .....................................
.............................. 71
B. Identificacin y seleccin de procesos ..........................................
................................. 71
C. Descripcin de la tecnologa usada ..............................................
.......................................... 73
D. Identificacin y seleccin de Equipos ...........................................
.................................. 74
E. Capacidad de expansin ........................................................
.......................................... 75
5. Obras Civiles complementarias ...............................................
............................................ 75
Obras civiles necesarias para la ejecucin del proyecto ..........................
................................. 75
1. Ubicacin del lugar ...........................................................
................................................ 75
2. Nmero de pruebas .............................................................
............................................ 75
5. Cronologa ....................................................................
........................................................... 77
V. ORGANIZACIN ..................................................................
........................................................... 80
1. Modelo administrativo para la ejecucin .......................................
.................................... 80
2. Modelo administrativo para la operacin .......................................
.................................... 80
Definicin de la naturaleza jurdica ...............................................
................................. 81
Organigrama de la empresa. .....................................................
...................................... 81
VI. ASPECTOS INSTITUCIONALES Y JURDICOS..........................................
..................................... 82
VII. ASPECTOS FINANCIEROS ......................................................
..................................................... 84
Presupuesto de inversiones .....................................................
............................................... 84
VIII. EVALUACION ...............................................................
............................................................ 112
1. VAN, TIR y el periodo de recuperacin .........................................
.................................... 112
a) VAN .........................................................................
....................................................... 112
b) TIR .........................................................................
........................................................ 112
c) PRI .........................................................................
........................................................ 112
d) RELACIN BENEFICIO COSTO ......................................................
................................. 113
2. Conclusiones ................................................................
..................................................... 114
1. INTRODUCCIN ..................................................................
................................................... 115
2. OBJETIVOS ...................................................................
.......................................................... 115
3. PARTICIPACIN DE UNIDADES EXTERNAS EN EL PROYECTO .............................
.............. 116
3.1. Staff Legal ...............................................................
....................................................... 116
3.2. Empresa constructora ......................................................
............................................. 119
4. TAMAO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA ..........................................
........................... 133
HAMBURGUESA DE PESCADO
5
5. TECNOLOGIA ADMINISTRATIVA ...................................................
......................................... 144
6. COMPLEJIDAD DE LAS TAREAS ADMINISTRATIVAS....................................
......................... 144
7. UNIDADES ORGANIZATIVAS ......................................................
............................................ 146
7.1. Plan de actividades legal .................................................
............................................. 146
7.2. Plan de actividades financiero ............................................
......................................... 147
7.3. Actividades de carcter administrativo institucional ........................
.......................... 150
7.4. Plan de actividades tecno-fsico ............................................
....................................... 160
8. RECURSOS HUMANOS, MATERIALES Y FINANCIEROS ..................................
...................... 161
8.1. Recursos financieros.......................................................
.............................................. 161
8.2. Recursos humanos ..........................................................
............................................. 161
8.3. Recursos materiales .......................................................
.............................................. 162
PLAN DE TRABAJO ................................................................
......................................................... 164
CONCLUSIONES ...................................................................
........................................................ 1810
X. BIBLIOGRAFA ..................................................................
........................................................ 1831
XI. ANEXOS Y APENDICES .........................................................
.................................................... 183
XII. GLOSARIO ..................................................................
............................................................. 206
HAMBURGUESA DE PESCADO
6
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http://1.bp.blogspot.com/_TPQpa5WIkkE/SW3T7l0rAbI/AAAAAAAAF-s/6AutvhFvyq4/s400/C
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PROYECTO HAMBURGUESA DE PESCADO
PEZ BURGUER
I. RESUMEN EJECUTIVO DEL PROYECTO
1. Nombre del proyecto
PEZ BURGUER
2. Nombre de las entidades responsables
HAMBURGUESA DE PESCADO
7
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pescado, el cual es una combinacin de pescado molido con harina integral que form
a una
combinacin perfecta de nutrientes que son esenciales para nuestro cuerpo y as pode
r
mantener buena una alimentacin. Al tiempo de satisfacer las necesidades de los
consumidores, tambin se pretende generar beneficios para sus inversionistas, gene
rar
empleos y contribuir al desarrollo de la industria nacional.
5. Objetivos, metas y alcances del proyecto a corto,
mediano y largo plazo.
OBJETIVO GENERAL *
OBJETIVOS ESPECFICOS *
HAMBURGUESA DE PESCADO
8
http://1.bp.blogspot.com/-s3YqAmJGeWY/Tp_PlVU5pXI/AAAAAAAAH70/IB4rx9dHLWs/s1600/
Hamburguesa+de+cangrejo+al+caj%25C3%25BAn+con+picadillo+de+mango.jpg
https://encrypted-tbn1.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcRYh6Je-ANy2MA3XYeJmbCAfK9k
1wCA-50w64jpJGJr3dK_pVQp
6. Entorno geogrfico y caractersticas de la poblacin afectada.
HAMBURGUESA DE PESCADO
9
35458,5
8265,0
8,3
91,7
0,0
3.- Activo diferido (gastos de capital previos a la produccin)
4750,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
TOTAL
129010,0
35458,5
8265,0
8,3
3091,7
0,0
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
CANTIDAD DE HAMBURGUESAS (SACHETS)
200,00
4000,00
48000,00
COSTO DE FABRICA
1308,20
26164,00
313968,00
CAPITAL DE TRABAJO
35458,50
HAMBURGUESA DE PESCADO
10
9. Resultados e indicadores de las evaluaciones financiera, econmicas y social.
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
- Valor Residual
106.077,5
2. EGRESOS
(129.010,0)
(313.692,9)
361.261,2
353.558,5
361.721,5
372.329,2
- Inversiones Totales
(129.010,0)
(35.458,5)
(8.265,0 )
(8,3)
(3.091,7)
- Costo de Operacin Total
(261.936,0)
(322.130,0)
(322.880,0)
(331.130,0)
(331.130,0)
- Impuestos
(16.298,4)
(30.866,2)
(30.670,1)
(27.499,9)
(41.199,2)
FLUJO NETO (1-2)
(129.010,0)
31.907,1
70.738,8
78.441,5
70.278,5
209.571,8
VAN (10%)=
195521,3
TIR =
45,36%
B/C =
1,1342286
HAMBURGUESA DE PESCADO
11
PERIODO DE RECUPERACIN DEL CAPITAL
b)
Periodo de Recuperacin de Capital
4 aos
122.355,9
c)
Rentabilidad Contable
71,5%
d)
Rentabilidad Inmediata
24,7%
e)
Costo Actual Equivalente (CAN)
1.456.629,8
f)
Valor Anual Equivalente (VAE)
51.578,0
g)
h)
Periodo de Recuperacin de Capital Descontado
5 aos
195521,3
i)
ndice del VAN
1,516
12
HAMBURGUESA DE PESCADO
https://encrypted-tbn3.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcQ92FM-MRf_X7VOFf0vwF9irvYQ
hv6kA8g2MzRLj2T5ayQ4qwvEqw
JUNTA
DIRECTIVA
(SOCIOS)
GERENTE DEL
PROYECTO
Dpto. de
Produccin
Operario de
Planta
Dpto. de
Ventas y
Marketing
Dpto . de
Finanzas y
Administracin https://encrypted-tbn0.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcTXpr3G2dHB1zc
EtcRTyK4tkb1XBpWLQvYVnMFuYrfw88a5IXGrKA
10. Fuentes de financiamiento propuestas y su distribucin.
NOMBRE COMPLETO
APORTE DE
CAPITAL
TOTAL
APORTE
DAYANA USCAMAITA
51%
65795
DORIA MEDINA
20%
25802
DANIEL SEJAS
29%
37413
13
HAMBURGUESA DE PESCADO
12. Limitaciones y recomendaciones.
Recomendaciones
La adecuada aplicacin de los procedimientos y las herramientas que
constituye la administracin de los presupuestos en una empresa, es de
gran importancia puesto que sirve de base para los administradores de
empresas en la toma de decisiones las cuales de otra forma no seran con
bases slidas. As mismo lo que se persigue es que se contemple el menor
error posible en las decisiones para llegar el logro de los objetivos. *
Hacer una investigacin de mercado ms profunda. *
La empresa debe tener innovacin constante en sus productos. *
II. IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA O NECESIDAD Y PROPUESTA DE
SOLUCIN
Esta idea de negocio surgi al identificar un segmento del mercado el cual no est
satisfecho desde el punto de vista nutritivo y salud de sus familiares por el
consumo de hamburguesas de pollo o carne las cuales daan la salud.
La empresa ofrecer hamburguesas de pescado las cuales no son muy conocidas
en nuestro mercado, cercado de Cochabamba al cual est dirigido este proyecto,
no existe este producto en la actualidad lo cual es una gran oportunidad de
negocio.
En la actualidad existe un bajo nivel de consumo per cpita de productos
hidrobiolgicos, esto debido a la costumbre de la poblacin por consumir carne de
res o de pollo y la percepcin de poseer un precio alto.
El pescado es rico en cidos grasos omega-3 que contribuye a disminuir los
niveles de colesterol y de triglicridos en sangre, adems de hacer la sangre ms
fluida, colabora as en la reduccin del riesgo de enfermedades cardiovasculares,
y es por ello que se recomienda su consumo, es por estas razones de la
14
HAMBURGUESA DE PESCADO
https://encrypted-tbn2.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcT2gf81C7Mblgzg-TpZlN9FIx-h
R9uvVVCrhIyRWhvWBQb-2akllg
oportunidad que se presenta en el mercado, ofreciendo un producto de gran
calidad el cual si se compara con las hamburguesas de carne o de pollo posee un
alto valor nutritivo as como un sabor superior a cualquier otra.
Nuestro producto PEZ-BURGUER surge de una combinacin de pescado molido
con harina integral con un contenido alto en hierro, vitaminas como las liposolu
bles
A y D, la hidrosoluble B12, y de elementos como fsforo, magnesio, selenio y yodo
y bajo en caloras, que son importantes para mantener energa en nuestro
cuerpo. Adems aprovechando la oportunidad de que este es un producto
saludable nuevo en el mercado, optamos por crearlo y lanzarlo al mercado para
brindar un servicio diferente a los clientes, con un producto de muy buena calid
ad
y sobre todo que ayuda a mantener una buena alimentacin.
III. POBLACIN OBJETIVO Y ANLISIS DEL MERCADO
1. EL PRODUCTO
A. Producto principal
Hamburguesa de Pescado,
saludable y muy nutritiva.
PEZ BUGUER
- Concepto de producto.Ingredientes:
- Pescado (Surub)
-Pimienta
-Harina de trigo
-Sal
- Ajo
-Limn
15
HAMBURGUESA DE PESCADO
Ventajas:
Lo comen chicos y grandes, a cualquier hora y ayuda a mejorar la
alimentacin.
Es de fcil preparacin.
No deja olor en la boca despus de comer.
No deja olor en las manos al preparar.
16
HAMBURGUESA DE PESCADO
http://awsassets.panda.org/img/fridosa_359340.jpg
http://awsassets.panda.org/img/fridosa_359340.jpg
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YMPsVr7_4Ge2w
http://www.trabajopolis.bo/files/pictures/imba.jpg
Cuidados con el producto: Cuando se va la energa elctrica, el producto
se pueden derretir y arruinar, ste no debe mantenerse fuera de
refrigeracin.
B. Productos sustitutos
EMPRESA
PRODUCTO
17
HAMBURGUESA DE PESCADO
*
Hamburguesas >Fridosita Express.
Hamburguesa ms pequea y con sabor a organo y ajo, se las encuentra en
mercados y supermercados. Es una hamburguesa de carne de res seleccionada
con texturizado de soya y se vende en dos presentaciones: cajita y tubo. Cada
cajita contiene 12 hamburguesas y cada tubo 18 hamburguesas.
*
Hamburguesas >Friburger.
Hamburguesa Premium distribuida principalmente en Supermercados. Es una
hamburguesa 100% de carne de res seleccionada. Tiene 2 presentaciones: Cajita
y Tubos. Cada cajita contiene 6 hamburguesas y hay tubos de 12 y 24 unidades.
*
Hamburguesas >Friburger Light.
Hamburguesa para segmento de personas con preocupacin diettica distribuida
principalmente en supermercados.
Es una hamburguesa de carne de res seleccionada con menos porcentaje de
grasa. Cada cajita contiene 6 hamburguesas.
*
Hamburguesas >Fridogrill
Es una hamburguesa Sper Premium ideal para la parrilla, 100 % carne y con
sabor ahumado. Distribuida principalmente en supermercados. Se vende en 2
presentaciones: cajitas y tubos. Cada cajita contiene 6 unidades y hay tubos de
15
y 18 unidades.
*
Hamburguesas >Fridokids
Es una hamburguesapara todos los nios est elaborada con 100 % carne de res
de primera calidad, tiene forma de estrella y esta reforzada con Vitamina C.
Cada cajita contiene 12 hamburguesas.
*
Hamburguesas > Cadenas
Burger King
Al tener todos los procedimientos de produccin y todas las garantas de
calidad requeridas por la corporacin estadounidense Burger King,
18
HAMBURGUESA DE PESCADO
http://www.trabajopolis.bo/files/pictures/imba.jpg
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YMPsVr7_4Ge2w
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BtWTDWIXL8vWMt672o12Og0i
FRIDOSA es hoy proveedor oficial de esta
cadena mundial.
En la actualidad FRIDOSA abastece desde
Bolivia a los locales de tres pases latinoamericanos: Bolivia, Per y Ecuador, y esto
a travs de 6 productos cuyas formulas y
caractersticas son un secreto de la marca
Burger King.
Hamburguesas TOBY
FRIDOSA produce las famosas hamburguesas Toby, cadena boliviana de
renombre.
Las presentaciones del producto son cuatro y corresponden a una receta
casera desarrollada en conjunto por Toby y FRIDOSA.
IMBA
Entre sus productos pre-elaborados se tiene la hamburguesa
elaborada a base de carne de pollo.
19
HAMBURGUESA DE PESCADO
https://encrypted-tbn1.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcRiuRb8et8BHSaYF1Zf7kbWSi8r
NvjHPSSoROQVAJKpp1yRB3Ly
https://encrypted-tbn3.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcTIMQHwyo-C3DS9Vjw9AdQ4KJgD
7sqvCBhY-oa0VaCEOeGMEqOP
C. Productos complementarios
El bien complementario que afectara a la
hamburguesa es el pan ya que incide en el
consumo de la hamburguesa, otro bien
complementario que afectara a nuestro producto
es la papa, ya que esos productos en estos
ltimos tiempos ha tenido un incremento de
precio muy elevado.
2. LA DEMANDA
Cochabamba cuenta con una poblacin humana considerable para el consumo de
nuestro producto final (hamburguesa de pescado) ya sea por diferentes razones
como limitacin del tiempo, tradicin, religin y lo ms importante problemas de
salud: en la actualidad est constituye una demanda razonable y se prev que en
un futuro esta se pueda incrementar con una buena estrategia comercial que nos
va permitir llegar al cliente adems que Cochabamba es un Departamento que
tiende a crecer en habitantes.
A. El rea del mercado
a1. La poblacin
Poblacin actual
La poblacin actual est constituida por personas de
Cercado Cochabamba, las zonas con urbanizacin. (Ver
anexo 2)
Tasa de crecimiento
Cochabamba es la segunda cuidad con mayor crecimiento en Bolivia segn el
ltimo censo del 2012. (Ver anexo 3) La tasa de crecimiento anual es de 2,15 %
segn datos de la INE.
20
HAMBURGUESA DE PESCADO
Proyeccin
Cuadro
COCHABAMBA: POBLACIN TOTAL PROYECTADA, POR REA Y SEXO, SEGN AOS TERMINADOS EN 0 Y 5,
2000-2030
AOS
POBLACIN TOTAL
POBLACIN URBANA
POBLACIN RURAL
Total
Hombres
Mujeres
Total
Hombres
Mujeres
Total
Hombres
Mujeres
2000
1.483.641
732.105
751.536
860.404
413.886
446.518
623.237
318.219
305.018
2005
1.671.860
825.894
845.966
1.025.142
493.391
531.751
646.718
332.503
314.215
2010
1.861.924
920.558
941.366
1.197.071
576.655
620.417
664.853
343.903
320.949
2015
2.048.788
1.013.730
1.035.058
1.370.942
661.262
709.680
677.846
352.468
325.378
2020
2.231.546
1.104.770
1.126.776
1.543.665
745.614
798.050
687.881
359.156
328.726
2025
2.407.744
1.192.337
1.215.407
1.711.522
827.794
883.727
696.222
364.543
331.680
2030
2.575.868
1.275.679
1.300.189
1.871.899
906.466
965.433
703.969
369.213
334.756
Fuente: INSTITUTO NACIONAL DE ESTADSTICA
a2. Ingresos
Nivel actual
El nivel de ingresos ser de entre 4000 bs para arriba.
Estratos
Estrato de clase media, media alta y alta.
21
HAMBURGUESA DE PESCADO
a3. Factores que limitan la produccin y la comercializacin
Factores que limitan la produccin:
Factores alterables
Terrenos y edificios
Materiales
Energa
Mquinas y equipo
Recurso humano
No alterables
Disponibilidad de materias primas e insumos.
Mano de obra calificada
Polticas estatales relativas a tributacin
Infraestructura existente
Disponibilidad de capital e intereses
Factores que limitan la comercializacin:
Factores alterables
Plan de marketing
Cultura corporativa
Etapa de la organizacin
Etapa del producto
Factores no alterables
Competencia
Pblico al que se dirige la empresa
Instituciones de apoyo o rechazo
Restricciones legales y sociales
a4. Zona de influencia
La zona o rea de influencia ser las zonas urbanas del cercado de Cochabamba
22
HAMBURGUESA DE PESCADO
B. CARACTERSTICAS TERICAS DE LA DEMANDA QUE SE PUEDAN UTILIZAR Y
TIPIFICAR PARA EL PRESENTE PROYECTO.
Comportamiento de la funcin de demanda
FRECUENCIA DE CONSUMO
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
17
16,3
16,3
16,3
2 veces sem.
9
8,7
8,7
25,0
1 vez a la
sem.
40
38,5
38,5
63,5
1 vez por
mes
38
36,5
36,5
100,0
Total
104
100,0
100,0
23
HAMBURGUESA DE PESCADO
34%
42%
24%
Precio
2,50-5 bs
6-8 bs
9-28 bs
Elasticidades
PRECIO
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje vlido
Porcentaje acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
2,50-5 bs
24
23,1
23,1
54,8
6-8 bs
30
28,8
28,8
83,7
9-28 bs
17
16,3
16,3
100,0
Total
104
100,0
100,0
24
HAMBURGUESA DE PESCADO
E_d
Q_d
P
E_d = \frac{\%\ \mbox{Variacin porcentual en la cantidad demandada}}{\%\ \mbox{Va
riacin porcentual en el precio}} = \frac{\Delta Q_d/Q_d}{\Delta P/P}
Matemticamente se expresa de la siguiente manera, siendo: la
elasticidad, la cantidad demandada y el precio:
DESCRIPCION \ AO
1
2
3
4
5
7.680
9.600
9.600
9.600
9.600
192
240
240
240
240
Cantidad de hamburguesas (1
sachet=3unid)
38.400
48.000
48.000
48.000
48.000
<---- ventas
PRECIO DE LA MATERIA PRIMA (Bs./kg)
25
PRECIO DE LA HAMBURGUESA
(Bs./Sachet)
9
25
HAMBURGUESA DE PESCADO
0,00
100.000,00
200.000,00
300.000,00
400.000,00
500.000,00
600.000,00
700.000,00
800.000,00
1 AO
2 AO
3 AO
4 AO
5 AO
DEMANDA POTENCIAL DE
HAMBURGUESAS DE PESCADO
(En Bs)
DEMANDA POTENCIAL DE
HAMBURGUESAS DE
PESCADO (En Bs)
http://3.bp.blogspot.com/-2dwiuCTh6W0/UVdLAtUXMtI/AAAAAAAAH8k/k74xNJk4Cos/s1600/
Mercados.gif
tipo de producto "Premium" y adems diferenciado (carne de pescado), que ya
tenga un sello de calidad, contribuira para el acometido.
b. Demanda potencial
26
HAMBURGUESA DE PESCADO
0,00
200.000,00
400.000,00
600.000,00
1
AO
2
AO
3
AO
4
AO
5
AO
DEMANDA EFECTIVA DE
HAMBURGUESAS DE PESCADO
(En Bs)
DEMANDA
EFECTIVA DE
HAMBURGUESAS
DE PESCADO (En
Bs)
0,00
100.000,00
200.000,00
300.000,00
400.000,00
500.000,00
1 AO
2 AO
3 AO
4 AO
5 AO
DEMANDA EFECTIVA DE
HAMBURGUESAS DE PESCADO
(En Bs)
DEMANDA EFECTIVA
DE HAMBURGUESAS
DE PESCADO (En Bs)
c. Demanda efectiva
Estas cifras son las estimadas por medio del estudio de mercado, acerca de
cuanto en verdad los consumidores compraran.
Estimacin de la Demanda ejercida realmente en los mercados, que no tiene por
qu coincidir con la demanda prevista o esperada.
d. Estimacin de la demanda actual
27
HAMBURGUESA DE PESCADO
Identificamos a los demandantes del producto, cuntas unidades de productos
estn en capacidad de adquirir. Y sealar la frecuencia de compra en un
determinado periodo. Nos indicaran los resultados si existe la posibilidad de
exportar.
e. Distribucin geogrfica de los consumidores
28
HAMBURGUESA DE PESCADO
"la salud es un estado completo de bienestar fsico, mental y social y no solament
e
la ausencia de afecciones o enfermedades
Llevan una alimentacin equilibrada es la clave de un buen hbito alimenticio y
puede resumirse en dos ideas fundamentales: moderacin y variedad.
Como resultado del estudio de mercado, se presenta una serie de pautas que
se toman en cuenta para proponer una estrategia de mercado. Estas pautas se
resumen a continuacin:
*
Orientar el producto a los Niveles Socio Econmicos: clase media, media
alta y alta
*
Mantener caractersticas de la hamburguesa ideal: olor suave y sabor
agradable
*
Empaque de 4 unidades
*
Precio ms barato que otro tipo de hamburguesas
*
Incluir en el empaque informacin relativa a composicin proteica, fecha
de produccin y vencimiento, fabricante
*
Degustacin en los puntos de venta
*
Informacin sobre la calidad del producto
29
HAMBURGUESA DE PESCADO
500.600,00
550.000,00
650.000,00
500.000,00
700.000,00
1 AO
2 AO
3 AO
4 AO
5 AO
PROYECCION DE LA DEMANDA DE
HAMBURGUESAS DE PESCADO ( EN
BS)
Series1
variables que la determinan, las que influyen genricamente en la demanda: el
precio, la renta y sus preferencias.
3. LA OFERTA
a. Capacidad disponible
LA COMERCIALIZACIN DEL PESCADO EN COCHABAMBA
*
EL COMERCIO MAYORISTA
Toda la comercializacin de pescado se encuentra basada en la estructura de
minoristas, debido a que no existe realmente una infraestructura de mercado
mayorista de pescado en Cochabamba. Dichos minoristas se concentran en 5
mercados de la ciudad, y reciben el pescado de sus proveedores:
- Mercado 25 de Mayo
- Mercado Calatayud
- Mercado 6 de Agosto
- Mercado San Antonio / La Pampa
- Mercado Per
30
HAMBURGUESA DE PESCADO
https://encrypted-tbn0.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcTA4ItnSW9uWC4JEv5nOp-8AwW7
XXO228nR6_tYkZzVpwUH8HyLeQ
Adems de estos mercados, hay venta en la feria Amrica, que solo funciona los
sbados de maana.
El mercado 6 de Agosto, situado en la avenida de mismo nombre, en la zona sur
de la ciudad, es a donde llegan los camiones de sbalo, que en general provienen
de Argentina. En promedio, llegan 2 camiones por semana que descargan el
sbalo fresco acondicionado en bolsas plsticas con hielo, colocadas en cajas de
madera.
Estos camiones venden a unos quince minoristas del propio mercado 6 de Agosto,
as como a los de otros mercados que vienen buscar el pescado en vehculos
particulares. Dos camiones por semana, descargando cada uno 800 cajas de 20
Kg, abastecen la ciudad con 800 cajas X 20 Kg X 2 camiones = 32 TM/ semana =
1664 TM/ao.
Camiones, tales como el del Sr. Alfredo Segovia, cuya familia posee 3 unidades
de este tipo, tienen compresores que mantienen las cargas a bajas temperaturas e
impiden que el hielo se funda. Este hielo es utilizado por los minoristas para
mantener fresco al sbalo durante unos tres das, hasta que llega el otro camin.
El hielo fabricado en la ciudad (Fbrica de hielo Cristal, esquina Montenegro con
Enrique Snchez, tel.: 426.1180) se vende a un precio de 5 B$ la barra de 20 Kg y
suple al hielo que viene de Argentina cuando ste se funde.
31
HAMBURGUESA DE PESCADO
Adems de sbalo, la ciudad se surte con pescado amaznico (principalmente
surub), con unas 2 TM semanales que llegan del Chapare en auto particulares y
de Trinidad en mnibus de lnea. En este ltimo caso, lo traen 4 5 personas a la
vez, en lotes de 200 a 500 Kg. Desde Riberalta se traen por va area filetes de
Sbalo, a razn de 1000 Kg por semana (principalmente por TAM transporte
areo militar) a un costo de flete de B$ 6,00/Kg. En total, por lo tanto, son 156
TM
de pescado amaznico al ao. El pescado amaznico viene semi congelado, en
cajas de polietileno.
Tambin llega trucha y pejerrey desde el Altiplano, a un promedio de 800 Kg de
trucha y 200Kg de pejerrey por semana, o sea, 56 TM al ao.
Finalmente, hay en Cochabamba pescado marino (mero, rbalo, lenguado)y
mariscos (camarn, vieras) provenientes de Per, Chile y Ecuador. Estos
productos marinos son trados por 3 o 4 importadores peruanos, entre ellos el Sr.
Carlos Ros Muoz (Puerto Azul, Av. Libertador Bolvar, 1321 fotos 6 y 7) y,
luego de ser empacados, se destinan a los mercados de Cochabamba y Santa
Cruz, principalmente para restaurantes y supermercados. Cerca de 1000 Kg por
semana se quedan en Cochabamba.
*
EL COMERCIO MINORISTA
El comercio minorista de pescado fresco se realiza en los mercados citados. El d
e
6 de Agosto, como vimos, se especializa en sbalo, dado que es ah a donde
llegan los camiones que vienen de Argentina. Los dems mercados, adems del
sbalo, venden cantidades apreciables de otras especies.
Los minoristas de pescado estn organizados en una Asociacin de
Comercializadores de Pescado Cochabamba que, en julio de 2006, estaba
presidida por la Sra. Juana Torrico (foto 8), duea de la pescadera El Dorado en
el mercado Calatayud (tel: 220668). Esta asociacin congrega a 130 miembros,
habiendo incluso 8 de Quillacollo y 2 de Sacaba
32
HAMBURGUESA DE PESCADO
El principal mercado para los pescados es el de San Antonio / La Pampa, tanto
por el nmero de puestos (17) como por la afluencia de pblico. Los minoristas de
pescado que operan en este mercado venden un total de 442 TM de pescado al
ao, esto es, un promedio de 83 Kg por puesto al da.
En el mercado 6 de Agosto existen 15 puestos que venden un promedio de 55 Kg
al da cada uno, por lo que funcionando 6 das por semana, comercializan un total
de 258,2 TM al ao.
El mercado Calatayud (donde se ubica la pescadera El Dorado), solo cuenta 4
puestos de pescado, y las ventas al por menor son de 50 Kg al da, lo que hace un
total de 62,6 TM semanales.
En el mercado 25 de Mayo, solamente hay 2 minoristas que venden al pblico un
promedio de 25 Kg por da, haciendo un total de 15,6 TM al ao.
A su vez, los 3 puestos de venta de pescado presentes en la feria Amrica llegan
a vender 5.200 Kg al ao.
Adems de los mercados y feria, es posible encontrar vendedores ambulantes por
las calles de la ciudad, alguno de los cuales venden productos procesados
artesanalmente, como por ejemplo el sbalo ahumado (foto 12). En cuanto a las
presentaciones, observamos que el pescado se presenta normalmente eviscerado
y descabezado en el caso del pescado amaznico. En el caso del pejerrey,
muchas veces, el minorista lo filetea en frente al cliente.
Hay filetes que se presentan bajo el nombre de filete de surub, cuando en
realidad se trata de paiche. El nombre paiche es ampliamente desconocido en la
ciudad (no as entre los minoristas), por lo que lo venden bajo la denominacin
ms conocida y apreciada de surub.
33
HAMBURGUESA DE PESCADO
*
LOS SUPERMERCADOS
Existen 2 cadenas de supermercados en Cochabamba:
- HIPERMAXI: 3 tiendas
- IC Norte: 2 tiendas
No hay venta de pescado fresco, y las ventas de pescado congelado son pocas. El
HIPERMAXI, por ejemplo, vende por semana entre 30 y 40 bandejas con un
promedio de 400gr. cada una, muchas de las cuales provienen de Puerto Azul (ver
foto 7). Los dems supermercados siguen este promedio. Podemos por lo tanto
deducir que la venta de congelados en los supermercados de Cochabamba llega
a: 35 bandejas X 0,4 Kg X 52 semanas X 6 tiendas = 3,8 TM de productos
elaborados congelados.
Por otro lado, existe una ancha oferta de productos enlatados (foto 17),
bsicamente de atn y de sardinas.
*
LOS PRECIOS DEL PESCADO EN COCHABAMBA
En los cuadros 5 a 8, que muestran los precios de las distintas especies vendida
s
en Cochabamba, se observa que existen variaciones de acuerdo a la fecha y al
local de venta.
Por lo general, los mercados 6 de Agosto y San Antonio /La Pampa ofrecen el
pescado a precios por debajo de los ofrecidos en los mercados 25 de Mayo y
Calatayud. Esto se debe a que los dos primeros estn situados en una zona ms
popular, en el sur de la ciudad, mientras que los dos ltimos se encuentran en el
centro de la ciudad. La clientela es diferente. La atencin al cliente, tambin. Por
otro lado, para los minoristas, las posibilidades y los costos para establecerse
en
un mercado o en otro son tambin distintas.
34
HAMBURGUESA DE PESCADO
Precios por mayor del ao 2012
Como en cualquier lugar del mundo de tradicin cristiana, los precios del pescado
se elevan en la Semana Santa, debido a su consumo tradicional en estos das y el
consecuente aumento sustancial de la demanda. Estos aumentos de precios son
muy relativos, principalmente tratndose de pescados que se venden por pieza,
adems de la diferencia para los pescados que se venden al peso por el tamao
de la pieza: un kilo de pac grande, por ejemplo, es ms caro que un kilo de pac
pequeo.
Asimismo, verificamos una variacin de los aumentos de precios de entre el 11% y
el 150%. Luego del domingo de Pascua, los precios volvieron al mismo nivel de
dos semanas atrs.
Durante la Semana Santa, se observ tambin la oferta de especies que no son
tradicionales. As, se poda encontrar pac en prcticamente todos los mercados,
lo que no ocurre durante el resto del ao. Naturalmente, los productores
aprovecharon el aumento de la demanda de Semana Santa para vender toda su
mercadera. Los mayoristas de pescado de ro y los acuicultores se haban
preparado para abastecer a los mercados con todos los volmenes que disponan.
35
HAMBURGUESA DE PESCADO
Precios por menor del ao 2012
36
HAMBURGUESA DE PESCADO
37
HAMBURGUESA DE PESCADO
http://1.bp.blogspot.com/-EGaRGqAfDHY/UJqC4NTkavI/AAAAAAAABok/nHHhvif1qTo/s1600/
mercado.jpg
industrial sirvi tres veces pescado (pejerrey y surub), habiendo comprado 15 kg
cada vez. En dos de las tres veces, el pescado marc una fecha especial: la
Semana Santa y el fin del ao. Pese el potencial de consumo institucional, el
pescado actualmente se sirve apenas marginalmente.
c. Proyeccin de la oferta
CONSUMO DE PESCADO
El pescado es parte fundamental de la dieta de
muchas culturas, representando cerca del 16%
de la protena animal consumida en todo el orbe,
lo que se refleja en el incremento de los niveles
de consumo per cpita de pescado ocurrido en
las ltimas dcadas, desde 6.7 en 1950 hasta
16.4 kg/persona/ao, con un crecimiento anual
cercano al 2% (FAO, 2007).
El mercado de productos etiquetados como
orgnicos o ecolgicamente amigables tendr
una demanda importante teniendo en cuenta
que los consumidores de pescado son cada vez ms sensibles a los aspectos
ambientales y de sostenibilidad. La etiqueta de orgnico se aplica a los productos
procedentes de ambientescontrolados donde los organismos acuticos son
cultivados bajo estrictas normas de salubridad y bienestar y alimentados con
dietas exclusivamente naturales, prohibindose el uso de qumicos, pesticidas y
antibiticos.
38
HAMBURGUESA DE PESCADO
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
AO
CONSUMO
DEMANDA
POTENCIAL
http://www.eumed.net/cursecon/12/tema12.gif
PROYECCIN DE LA OFERTA
AO
CONSUMO
DEMANDA POTENCIAL
2013
5531
962
2015
6408
1364
2020
7425
1855
2025
8602
2452
2030
9967
3176
4. LOS PRECIOS
La estructura de precios del producto, segn los
atributos del mismo, la determinamos por medio de los
siguientes criterios:
Los precios fijados por el mercado
Los precios determinados por la estructura
de costos de la empresa
No se utiliza el criterio de Fijacin de precios con base en la competencia, ya qu
e
no existe hasta el momento un competidor directo en el mercado.
39
HAMBURGUESA DE PESCADO
34%
42%
24%
Precio Sugerido
2,50-5 bs
6-8 bs
9-28 bs
a. Los precios fijados por el mercado:
Al ser este un producto nuevo, no se tienen un dato histrico o anterior para
determinar el precio de venta. Existe sin embargo una investigacin de mercado,
de la que obtenemos un precio sugerido por los potenciales clientes, como se
desglosa en la siguiente tabla:
Precio
Precio Sugerido
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje vlido
Porcentaje acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
2,50-5 bs
24
23,1
23,1
54,8
6 - 8 bs
30
28,8
28,8
83,7
9-28 bs
17
16,3
16,3
100,0
Total
104
100,0
100,0
40
HAMBURGUESA DE PESCADO
Las personas encuestadas que prefieren encontrar una presentacin de las
hamburguesas en un sachet de 3 unidades estaran dispuestas a pagar un precio
de 6 a 8 bolivianos.
b. Los precios determinados por la estructura de costos de la empresa:
41
HAMBURGUESA DE PESCADO
5. LA COMERCIALIZACIN
La distribucin se define por medio de los siguientes criterios:
Lugares donde el consumidor objetivo desea obtener el producto
Caractersticas del consumidor
Caractersticas del producto
Caractersticas requeridas por los intermediarios
Canales utilizados por la competencia
Caractersticas de la empresa
Caractersticas de la empresa
Responsabilidad de los intermediarios participantes
Sistemas de control
a. Lugares donde el consumidor objetivo desea obtener el producto
Segn la investigacin de mercado realizada con anterioridad, se obtuvieron
los siguientes resultados de los lugares sugeridos por los consumidores para la
distribucin del producto:
Dnde gustara adquirir el producto?
Lugar Sugerido
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
Tiendas de barrio
40
38,5
38,5
70,2
Mercados
19
18,3
18,3
88,5
Supermercados
12
11,5
11,5
100,0
Total
104
100,0
100,0
42
HAMBURGUESA DE PESCADO
56% 27%
17%
Dnde quisiera adquirir el
producto?
Tiendas de barrio
Mercados
Supermercados
EMPRESA
DETALLISTA
CONSUMIDOR
FINAL
43
HAMBURGUESA DE PESCADO
http://2.bp.blogspot.com/-DBOu5awbILY/UBmGaklNWlI/AAAAAAAAABY/e8-plFoDKr8/s1600/
07+TIENDAS+%5Bnota%5D.jpg
http://www.banderafederal.com/wp-content/uploads/2013/04/supermercados.jpg
http://www.sicsantacruz.com/sic/images/stories/mercado%204.jpg
Puntos de distribucin:
Tienda de Barrio
Supermercado
Mercado de Barrio
Margen de Comercializacin
MC = Pc Pp
MC = margen de comercializacin
Pc = precio al consumidor
Pp= precio al productor
44
HAMBURGUESA DE PESCADO
Tenemos, segn estructura de costos e ingresos lo siguiente:
Pc = 9 Bs.
Pp= 8 Bs.
MC = 9 8 = 1 Bs.
Margen de Comercializacin = 1 Bs.
Pc - Pp
MC = ------------ * 100
Pp
Margen Relativo Porcentual:
((9 8) / 8) * 100 = 1/8 * 100 = 12,5 %
La utilidad para los distribuidores, en este caso los detallistas es del 12,5% s
obre
el precio de venta de la empresa en referencia al del consumidor final.
c. Promocin y publicidad
El precio de un producto o servicio es una variable relacionada con la publicida
d.
Se establecer polticas claras con relacin a los descuentos por pronto pago o
por volumen, as como las promociones, puesto que stas constituyen parte
importante de la negociacin con los clientes potenciales y/o distribuidores.
La empresa pagar a sus vendedores alguna comisin por el volumen de ventas.
Los mecanismos detallados para fijar los precios se revisan peridicamente sobre
los costos de operacin y administracin de inventarios.
Se realizarn promociones a travs de medios de comunicacin audiovisuales y
escritos, con la siguiente propuesta:
- Se pasarn spots publicitarios en televisin y radio.
- Se repartir afiches publicitarios y de promocin.
45
HAMBURGUESA DE PESCADO
- Se publicarn banners los das domingos en el peridico Los Tiempos y
Opinin.
Posterior a ello se distribuirn los sachets en las tiendas de barrio de la ciudad
,
siendo estos puntos de venta cercanos a nuestro mercado meta, como tambin a
mercados y supermercados.
6. POSIBILIDADES DE APOYO
Citamos las motivaciones que dieron origen al presente proyecto: por un lado, la
atencin a una demanda insatisfecha, por otro lado desarrollar nuevos productos y
finalmentela oportunidad de aprovechar alguna condicin favorable que presente
ciertas ventajascomparativas.
46
HAMBURGUESA DE PESCADO
Sal, pimienta y ajo: Importadora San Juan S.r.l. ubicado en la carretera Sacaba
kilmetro 2.
Harina de trigo: Molino de Oro ubicado en la carretera a Sacaba kilmetro 4.
Otra alternativa de proveedores es:
Materia Prima: Piscicultura el Mirador, empresa pisccola ubicada en la localidad
de Tacuaral, ciudad de Chimor Cochabamba.
Limn: Almacn Santa Ana ubicado en la calle Uruguay.
Sal, pimienta y ajo: Almacn Santa Ana ubicado en la calle Uruguay.
Harina de trigo: Molino Callau.
47
HAMBURGUESA DE PESCADO
IV. ESTUDIO TCNICO
1. Tamao
Capacidad diseada
Se pretende empezar vendiendo a partir del lanzamiento del producto que se
realizar en el patio de la Facultad de Ciencias Econmicas de la Universidad
Mayor de San Simn el da 15 de diciembre del presente ao.
Se empezar vendiendo en el lanzamiento 100 sachets de hamburguesas y luego
distribuir en las tiendas y mercados 200 sachets de hamburguesas de pescado
cada da.
La empresa tiene una capacidad de produccin mxima de 200 sachets de 3
unidades cada uno, en total 600 unidades de hamburguesas de pescado al da
Capacidad utilizable
Primero se empezar produciendo 200 sachets de 3 unidades de hamburguesa de
pescado cada uno por da, esto ser por los primeros 6 meses y despus de
acuerdo a la demanda que se espera vaya incrementndose tambin la
produccin se incrementar con el fin de poder satisfacer a todos los clientes, en
este caso se tendr que adquirir otra maquinaria. Todo ello depender a la
temporada y a la situacin econmica que se est viviendo en el pas.
48
HAMBURGUESA DE PESCADO
96%
4%
Consumo de hamburguesas
si
no
Desde el inicio de las actividades de la organizacin se utilizar toda la capacidad
productiva de la maquinaria.
Consumo de hamburguesas
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
1
1,0
1,0
1,0
si
87
83,7
83,7
84,6
no
16
15,4
15,4
100,0
Total
104
100,0
100,0
49
HAMBURGUESA DE PESCADO
10%
46%
44%
Frecuencia de consumo
2 veces sem.
1 vez a la sem.
1 vez por mes
Frecuencia de consumo
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
17
16,3
16,3
16,3
2 veces sem.
9
8,7
8,7
25,0
1 vez a la sem.
40
38,5
38,5
63,5
1 vez por mes
38
36,5
36,5
100,0
Total
104
100,0
100,0
50
HAMBURGUESA DE PESCADO
82%
18%
Probar
si
no
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
17
16,3
16,3
16,3
si
71
68,3
68,3
84,6
no
16
15,4
15,4
100,0
Total
104
100,0
100,0
51
HAMBURGUESA DE PESCADO
hamburguesas congeladas y por lo general lo hacen una vez a la semana. Un dato
interesante que se logr obtener es que la mayora de las personas que consumen
hamburguesas estaran dispuestas a probar hamburguesas de pescado, por lo
que se identifica una oportunidad al incursionar en este mercado.
Disponibilidad de insumos
Los insumos que son necesarios para la elaboracin de las hamburguesas son el
pescado, harina de trigo, pimienta, sal, ajo. El pescado se obtendr de
proveedores que son piscicultores del Incachaca y Tacuaral, se vio por
conveniente trabajar con dos proveedores ante todo para evitar y estar preparado
s
a posibles problemas que dieran lugar al incumplimiento en la adquisicin de esta
materia prima; en cuanto a la harina de trigo, pimienta, sal y ajo al tratarse d
e
productos que pueden encontrarse con mayor facilidad en cualquier temporada
estos no afectaran a la produccin del producto.
Al momento de la eleccin de nuestros proveedores una variable que influencio en
la decisin fue la calidad de los productos que reflejarn tambin la calidad de las
hamburguesas de pescado.
Sin embargo en un futuro se pretende buscar y trabajar con otros proveedores con
el fin de cumplir con la demanda de este sector. Al no contar con una competenci
a
directa en la actualidad, eso da una ventaja para la organizacin.
HAMBURGUESA DE PESCADO
52
Capacidad financiera
COSTO DE FABRIACIN POR LOTE DE HAMBURGUESAS (En Bs)
DESCRIPCION
CANTIDAD
UNIDAD
COSTO
COSTO
UNITARIO
920
Carne de Pescado
40
kg
23,00
920
2. COSTO DE SUMINISTROS
318
Harina integral
7
kg
4,00
28
Limn
1
L
6,00
6
Ajo
300
gr
0,10
30
Sal
1
Kg
1,00
1
Pimienta
80
gr
0,10
8
Trigo molido
20
kg
6,00
120
Etiqueta
200
Unid
0,30
60
Envoltura
200
Unid
0,30
60
Energa elctrica
60
KWh
0,07
4
Agua
2
m3
0,50
1
3. MANO DE OBRA DIRECTA
50
Operarios (1)
1
Global
50,00
50
4. GASTOS GENERALES
20
- Material de limpieza
1
Global
10,00
10
- Otros
1
Global
10,00
10
COSTO DE FABRICA TOTAL
1.308
COSTO UNITARIO FABRICACION DE 1 SACHET DE HAMBURGUESA
6,5
Cantidad de Hamburguesa
200,0
1 Sachet => R =
500,0%
COSTO Bs
1.308,20
HAMBURGUESA DE PESCADO
53
COSTOS DEL PROYECTO
COSTO DE FABRICA PARA LA HAMBURGUESA DE PESCADO
(En Bs)
DESCRIPCION
T. COSTO
1
2
3
4
5
1.1 Materia Prima
176.640,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
- Carne de pescado fresco
C.V.
176.640,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
1.2. Costo de Suministros
48.576,0
60.720,0
60.720,0
60.720,0
60.720,0
Harina integral
C.V.
5.376,0
6.720,0
6.720,0
6.720,0
6.720,0
Limn
C.V.
1.152,0
1.440,0
1.440,0
1.440,0
1.440,0
Ajo
C.V.
5.760,0
7.200,0
7.200,0
7.200,0
7.200,0
Sal
C.V.
192,0
240,0
240,0
240,0
240,0
Pimienta
C.V.
1.536,0
1.920,0
1.920,0
1.920,0
1.920,0
Trigo molido
C.V.
23.040,0
28.800,0
28.800,0
28.800,0
28.800,0
Etiqueta
C.V.
11.520,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
Envoltura
C.V.
11.520,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
Energa elctrica
C.V.
806,4
1.008,0
1.008,0
1.008,0
1.008,0
Agua
C.V.
192,0
240,0
240,0
240,0
240,0
2. MANO DE OBRA DIRECTA
19.605,2
19.605,2
19.905,2
23.205,2
23.205,2
- Operarios y otros
C.F.
19.605,2
19.605,2
19.905,2
23.205,2
23.205,2
3. Gastos Generales
3.840,0
4.800,0
4.800,0
4.800,0
4.800,0
- Material de limpieza
C.V.
1.920,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
- Otros
C.V.
1.920,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
TOTAL (1 + 2 + 3 )
240.576,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
54
Al tener montos aproximados de lo que sern los costos se puede concluir que el
proyecto se podr llevar a cabo, el cual concluir con la implementacin del
mismo. Los datos obtenidos se basaron en la capacidad normal de produccin de
la empresa.
Condicionamientos tcnicos
Descripcin de la maquinaria:
- Balanza de pesaje
- Moledora
- Mezcladora (Cutter)
- Moldeadora
- Empaquetadora de mesa
- Mesas
HAMBURGUESA DE PESCADO
55
http://www.ofimetsistemas.com.ar/admin/files/SINGLE.jpg
http://www.logismarket.cl/ip/galo-scale-balanza-peso-precio-balanza-peso-preciogs-acs-ss-519691-FGR.jpg
http://www.dimasur.es/18-70-thickbox/balanza-pesaje-comercial-impresora-intercon
exion.jpg
ANLISIS DE MAQUINARIA:
BALANZA DE PESAJE
Las balanzas ayudaran a determinan el peso exacto en la preparacin y el
producto final del producto. Realizando una comparacin de los precios de las
balanzas y sus caractersticas se lleg a la decisin que la mejor opcin es la
balanza que se ve al final de las. Adems se tratan de balanzas que son
verificables y de confianza. Las principales diferencias entre las balanzas
comerciales son los diferentes rangos de pesado, el valor de verificacin, la
resolucin y la funcionalidad.
PRECIOS
170
220
100
MOLEDORA
Se busc y opto ante todo por alguna maquina fcil de operar, que tenga una
capacidad de produccin acorde con lo previsto durante la investigacin que se
realiz.
La mquina que se escogi presenta las siguientes caractersticas: Charola y
gabinete construidaen acero inoxidable, potente transmisin de engranes,
HAMBURGUESA DE PESCADO
56
http://www.digimaq.cl/products_pictures/MOLEDORA%20TORREY%20M12.jpg
http://images04.olx.com.pe/ui/3/80/16/f_48387416-22282451.jpeg
http://www.fridema.cl/imagen.aspx?nombre=782320110517423.png&w=250&h=250&sticker
=
protector de seguridad, cabezal tipo tolva y charola inoxidable, interruptor de
botones con proteccin de sobre cargas elctricas, sin arandela, posee una
trasmisin de baleros, fcil de desmontar.
PRECIOS
2000
2500
3100
MEZCLADORA
Se observaron varios modelos, el que se escogi tiene las siguientes
caractersticas: Con una vida til promedio de 25 aos, totalmente exenta de
vibraciones, con todas las ventajas del sistema de produccin al vaco (Ver
vnculo) y versatilidad para trabajar de 0 a 100% de intensidad de vaco, segn las
necesidades del proceso, para carnes frescas o congeladas, previamente
troceadas o guillotinadas, garantiza la obtencin de un producto homogneo,
mediante una emulsin estable, uniforme y de textura fina, con un mnimo
incremento de la temperatura en la masa final, opcionalmente, sistema de
variacin infinitesimal de la velocidad de las cuchillas mediante motores de
corriente continua y equipo electrnico de control, mquinas muy slidas,
robustas, fiables y eficientes; muy fciles de usar y limpiar.
HAMBURGUESA DE PESCADO
57
cutter.jpg
http://www.science.oas.org/oea_gtz/libros/images/emb5.gif
http://images.quebarato.com.es/T440x/mezcladora+picadora+cutter+vall+500+litros+
alfoz+de+burgos+burgos+espana__5FBCF5_1.jpg
http://tuingeniero.files.wordpress.com/2013/04/ph-41.jpg
Maquina Para Hacer Carne De Hamburguesa
moldeadorahamburguesanoawh130
PRECIOS
8500
5000
7000
MOLDEADORA
Realizando una comparacin entra las alternativas de mquinas moledoras se
escogi la ms prudente para la elaboracin de las hamburguesas.
PRECIOS
7000
5000
7550
HAMBURGUESA DE PESCADO
58
http://www.directoalamesa.com/wp-content/uploads/2013/01/Mesa-en-fabrica.jpg
http://www.anuncioselmundo.com/imagenes_anuncios_el_mundo/2328414478MESA-CASINO.
JPG
Mquina empaquetadora automtica al vaco con gas flushing DZQ-210HS & DZQ-210HW
Mquina empaquetadora al vaco tipo mesa DZ-220Y/2
Mquina empaquetadora al vaco de tipo mesa de serie DZ
EMPAQUETADORA DE MESA
Mientras que la cubierta de vaco sea presionada, la mquina completar los
programas determinados de extraccin de vaco, drenaje
PRECIOS
3500
1000
2250
MESA
Se toma en cuenta las tareas que se irn a realizar en las mesas durante la
elaboracin de la hamburguesa por lo que se vio por conveniente optar por la
primera mesa que se ve en la imagen de gas opcional, sellado, impresin, enfriado
y agotamiento automticamente.
Los productos despus de ser pueden ser prevenidos de la oxidacin, de insectos
o de volverse hmedos, as se pueden mantener frescos por ms tiempo.
HAMBURGUESA DE PESCADO
59
http://profmgodoy.files.wordpress.com/2013/02/transporte.jpg?w=300&h=225
Capacidad administrativa
de la
la
y
diseo del
Problemas de transporte
En cuanto a los posibles problemas que se puedan
suscitar sobre el transporte, estos ante todo hacen
referencia a los bloqueos o problemas sociales en el que
muchas veces est inmerso el Pas que pueden afectar
de sobre manera a la organizacin en la adquisicin de
la materia prima sobre todo del pescado ya que como se
mencion anteriormente este se obtendr de
HAMBURGUESA DE PESCADO
60
http://3.bp.blogspot.com/-BZSlfY4TaGo/TeKuMx01IqI/AAAAAAAAACs/R1nSMynp8BE/s400/d
ecisiones%255B1%255D.jpg
piscicultores de Incachaca y Chimore.
Otro problema que se puede presentar es que debido alguna situacin, los costos de
l
transporte del proveedor incrementen por lo que el costo de la materia prima tam
bin
se ver afectado.
HAMBURGUESA DE PESCADO
61
http://us.123rf.com/400wm/400/400/lienkie/lienkie1105/lienkie110500010/9598055-c
ara-triste-dibujado-en-blanco-con-lapiz-rojo-mostrando-insatisfaccion-del-client
e.jpg
Disponibilidad de insumos
Esto no es un limitante ya que el proyecto no requiere de insumos difciles de
encontrar.
Tecnologa
Para la elaboracin de la hamburguesa de pescado no se necesita tecnologa muy
avanzada, de costos altos.
Vas de acceso
Las zonas donde se plantea la localizacin del proyecto gozan de buenas carreteras
,
y vas de acceso que permitirn sin ningn problema la movilizacin hacia el lugar de
la produccin as como el transporte del producto.
Demanda insatisfecha
Es una de las principales variables que se deber tomar en cuenta para determinar
el
tamao del proyecto. Al tratarse de un producto nuevo en el mercado cochabambino
se identific esta oportunidad donde se observ que existen muchas personas que
buscan cuidar su salud o que simplemente prefieren consumir comida ms saludable.
Tomando en cuenta todas estas variables como tambin los costos entre otros se
determin que exista una produccin de 200 sachets de 3 unidades cada uno, en total
600 unidades de hamburguesas de pescado al da.
HAMBURGUESA DE PESCADO
62
3. LOCALIZACIN
A. Macrolocalizacin (localizacin a nivel regional)
Integracin al medio
Realizando un anlisis del mercado objetivo fijado, se determin que los puntos de
venta se localizarn en el departamento de Cochabamba y ya que la empresa PezBurger se encuentra en un ciclo de vida introductorio y se desea generar su
impulsacin para su crecimiento en el mercado, se utilizar una cobertura de mercado
selectiva para tener mayor control sobre el producto y garantizar una adecuada
distribucin y conservacin del mismo hasta llegar al consumidor final.
Una vez instalada la planta y puesta en marcha la produccin la introduccin del
producto se realizar en el patio de la Facultad de Ciencias Econmicas de la
Universidad Mayor de San Simn,solo por el lanzamiento del mismo como un evento
para dar a conocer al pblico, paralelamente a esta actividad se lanzar la publicid
ad
en medios audiovisuales dispuesto para la zona central, en actividades como:
- Se pasarn spots publicitarios en televisin y radio.
- Se repartir afiches publicitarios y de promocin.
- Se publicarn banners los das domingos en el peridico Los Tiempos y
Opinin.
Posterior a ello se distribuirn los sachets en las tiendas de barrio de la ciudad
, siendo
estos puntos de venta cercanos a nuestro mercado meta, como tambin a mercados y
supermercados.
La determinacin de vender en tiendas de barrio, mercados y supermercados se dio
en base a los resultados realizados de una investigacin de mercado a 104
encuestados en la ciudad de Cochabamba.
HAMBURGUESA DE PESCADO
63
Condiciones naturales, geogrficas y fsicas
Condiciones Naturales:
Cochabamba cuenta con una gran diversidad de recursos naturales los cuales
pueden ser aprovechados por su gran disponibilidad, en este caso la produccin de
Surub, es un elemento nutritivo que se puede encontrar fcilmente en los mercados
de la ciudad, as como todos los ingredientes que se requieren para la produccin de
hamburguesas de pescado.
DETERMINACIN DE LA LOCALIZACION DE LA PLANTA:
Para la determinacin de la ubicacin o localizacin de la planta, realizaremos un
estudio de prefactibilidad donde evaluaremos cada zona para determinar la mejor
opcin, para ello utilizaremos el Mtodo Cualitativo por Puntos, descrito a
continuacin:
Dnde:
A: Carretera Blanco Galindo, kilmetro 7,5 (Colcapirhua)
B: Carretera a Sacaba, Kilmetro 5,5.
C: Avenida VctorUstariz, kilmetro 11,5
Siendo:
1: Menos importante o preponderante en la determinacin.
7: Sumamente importante o preponderante en la determinacin.
Condiciones Geogrficas:
Para abastecerse la empresa contar con la mejor materia prima, para ello
seleccionar a sus proveedores como ser:
HAMBURGUESA DE PESCADO
64
Los piscicultores de Incachaca, ubicada camino a Chapare Ubicada a 80 Km.
aproximadamente de la ciudad de Cochabamba, en la ruta hacia Santa Cruz
para la obtencin de la carne de pescado.
Almacn Alemn ubicado en
la calle Lanza entre Heronas y
Bolvar, para la compra del limn
requerido en la elaboracin.
Importadora San Juan
S.R.L. ubicado en la carretera
Sacaba kilmetro 2, para la compra
de sal, pimienta y ajo.
Molino de Oro ubicado en la
carretera a Sacaba kilmetro 4,
para la obtencin de la harina de
trigo.
Geogrficamente todos insumos
pueden ser adquiridos sin
problema por empresa y para la
adquisicin de la carne de
pescado, la empresa Pez Burger recibir en las puertas de sus instalaciones
(Carretera a Sacaba kilmetro 5,5), peridicamente el pedido realizado a los
piscicultores de Incachaca.
Todos estos proveedores podemos sustituirlos, porque existe constante
abastecimiento de la materia prima y suministros en cualquier poca del ao, por
tanto tenemos varias alternativas de proveedores por si alguno nos falla en la e
ntrega
del pedido.
HAMBURGUESA DE PESCADO
65
Otra alternativa de proveedores es:
PROVEEDOR
UBICACIN
Piscicultura el Mirador
Tacuaral, ciudad de Chimor Cochabamba
Almacn Santa Ana
Calle Uruguay
Molino Callau
Av. Blanco Galindo Km. 10
Condiciones Fsicas:
Para cuidar las condiciones fsicas del producto la empresa tendr
e
calidad en su elaboracin y verificar que en los lugares donde se
to
cuenten con la refrigeracin necesaria (2C a 4C ) y constante, de
logrndolo preservar por mayor tiempo y que llegue a las manos del
perfectas condiciones para su consumo.
altos controles d
reparta el produc
esta manera
cliente en
Condiciones institucionales
Para la compra de insumos y la distribucin del producto la empresa contar con 2
movilidades que se encarguen de repartir la mercadera, desde las instalaciones
hasta los puntos de venta fijados.
B. Criterios de seleccin ptima y fuerzas de localizacin
Costo de transporte de los insumos
Para realizar una seleccin ptima de la localizacin y reducir los costos que implica
el transporte de la materia prima a las instalaciones de la empresa, se realiz un
anlisis por el mtodo de Mnimo costo total o de transporte:
La empresa puede elegir entre proveedores de dos localidades:
Localidad A: Piscicultores de Incachaca, ubicada camino a Chapare a 72 Km.
de las instalaciones de la empresa PeZBurgueR.
HAMBURGUESA DE PESCADO
66
Localidad B: Piscicultura el Mirador, empresa pisccola ubicada en la localidad
de Tacuaral, ciudad de Chimor Cochabamba a 170 Km de las instalaciones
de la empresa.
Para producir 1 hamburguesa se necesitan 56 grs de carne de pescado sin
impurezas.
La demanda de la empresa es de 50kg.
Clculos:
Localidad A:
Transporte MP: 50kg * 0,05* 72= 180Bs.
Localidad B:
Transporte MP: 50kg * 0,022* 170= 187Bs.
De acuerdo al anlisis realizado es conveniente obtener la materia prima de la
localidad A, pero en caso de que el proveedor proveniente de Incachaca nos falle
, los
proveedores de Piscicultura el Mirador acordaron con la empresa reducir los costos
si incrementbamos la demandaba de materia prima de manera que los costos por la
adquisicin del mismo no suban para la produccin de hamburguesas.
HAMBURGUESA DE PESCADO
67
Coste de transporte de productos
Para el costo de transporte de los productos se estima que se gastarn unos 60Bs.
mes para que cada movilidad realice los recorridos de distribucin correspondiente
s a
los puntos de venta.
Disponibilidad de insumos
Los insumos que se requieren para la elaboracin de las hamburguesas de pescado
son:
Harina integral
Limn
Ajo
Sal
Pimienta
Trigo molido
Los mismos que estn disponibles en los mercados del Cercado en la ciudad de
Cochabamba en cualquier poca del ao, pero para garantizar la calidad y suministro
de los mismos sin fallas se seleccion a los proveedores anteriormente descritos,
por
la confiabilidad y seriedad otorgada hacia la empresa.
Localizacin del Mercado
Se estima que se distribuirn a 100 tiendas de barrio ubicadas en la zona del cerc
ado
HAMBURGUESA DE PESCADO
68
de Cochabamba y a 5 supermercados. Cifra que se desea aumentar a medida que el
producto crezca en el mercado.
Disponibilidad de infraestructura de servicios.
La empresa contar para su localizacin con las siguientes infraestructuras de
servicio:
Atencin Post-Venta para consultas y reclamos a travs de una lnea telefnica
interna exclusiva para el consumidor.
Atencin a travs de una lnea telefnica para realizar pedidos, reservas y
consultas para los intermediarios de tiendas y supermercados.
Un portal online que integre contenidos e informacin de la empresa, donde el
cliente pueda acceder a las ltimas novedades y promociones que saque la
misma, pueda hacer consultas, pedidos y dar sugerencias.
Una plataforma online para uso interno de la empresa donde se registren los
pedidos, salidas de productos, la cantidad de producto final disponible y en
proceso.
C. Seleccin de alternativas de localizacin
Actualmente no se tiene prevista una localizacin alternativa para la empresa, deb
ido
a que la ubicacin elegida es adecuada y suficiente para la produccin y operacin de
todas las actividades de la empresa Pez-Burguer.
D. Microlocalizacin
La empresa contar con una oficina en el centro de la ciudad de la provincia Cerca
do
de Cochabamba, de manera se atienda de forma directa a los pedidos y se realice
la
atencin telefnica Post-Venta, adems de atender y realizar los contratos con los
intermediarios sin necesidad de que los mismos tengan que ir hasta las instalaci
ones
de la empresa ubicadas en la carretera hacia Sacaba.
HAMBURGUESA DE PESCADO
69
E. Emplazamiento definitivo
- Dimensin de las caractersticas del terreno
El Terreno ubicado en la carretera hacia Sacaba es de 250 metros cuadrados, el re
a
construida es de 200 metros cuadrados, es resto est destinado a reas verdes y
zona de estacionamiento.
- Ubicacin de las instalaciones de produccin, administracin y servicios complementa
rios
Las oficinas administrativas y de servicios complementarios estarn ubicadas
en la calle Colombia entre Heronas y Espaa n 678
La fbrica estar localizada en la carretera hacia Sacaba kilmetro 5.5. y est
distribuida de la siguiente forma:
rea Verde
Zona de Estacionamiento
Dpto. de
Vtas. y
Marketing
Entrada
Bodega
Almacenes
Dpto.
Produccin
rea Verde
Sala
Comn
Oficinas
Planta
Baos
HAMBURGUESA DE PESCADO
70
http://img.directoalpaladar.com/2009/04/hamburguesas_mcdonalds.JPG
Dpto. de Finanzas y
Administracin
rea Verde
Maquinaria de Planta:
- Balanza de pesaje
- Moledora
- Mezcladora (Cutter)
- Moldeadora
- Empaquetadora de mesa
- Mesas
HAMBURGUESA DE PESCADO
71
Empaquetadora
Balanza de
Pesaje
Mesas
Mesas
PLANTA
Moldeadora
Entrada
Moledora
Mezcladora
Tritura el pescado sin espinas en una Moledora, integrar todas las especias, den
tro de
la amasadora , luego aadirle la harina integral con el pan molido, seguir mezclan
do
hasta obtener una pasta homognea, llevarla a la cortadora de forma redonda,
congelarlas en el frigorfico, empaquetarlas.
72
HAMBURGUESA DE PESCADO
72
OBTENCION DE
MATERIA PRIMA
PROVEEDORES
INICIO PROCESO
PRODUCTIVO
CONTROL
PESAJE
BALANZA
MOLIDO
MOLEDORA
MEZCLA
MEZCLADORA
MOLDEO
MOLDEADORA
EMPAQUE
EMPAQUETADORA
ALMACENAJE
ALMACEN
REGISTRO
DISTRIBUCIN
CANALES
INTERMEDIARIOS
MINORISTAS
https://encrypted-tbn2.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcR4oXBYyUCdQLbN3VaynnHVFWwu
IoClPrBb8Pl0YO3Ae6QaCVlr
http://ancoeaglin.com/images/product_pics/fish%20grinder%202.jpg
PROCESO PRODUCTIVO
HAMBURGUESA DE PESCADO
73
https://encrypted-tbn2.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcT7e30PQSazdfqmFYQuROuu1kAf
GE3tO9ViRuhMaqLRbAwKoPeb
http://g.cdn.mersap.com/nutricion/files/2013/04/dieta-limon.jpg
C. Descripcin de la tecnologa usada
HAMBURGUESA DE PESCADO
74
Limn: Almacn Santa Ana ubicado en la calle Uruguay.
Sal, pimienta y ajo: Almacn Santa Ana ubicado en la calle Uruguay.
Harina de trigo: Molino Callau.
Materia Prima: Carne de Pescado
Fresco (sbalo)
DESCRIPCION \ AO
1
2
3
4
5
7.680
9.600
9.600
9.600
9.600
192
240
240
240
240
Cantidad de hamburguesas (1
sachet=3unid)
38.400
48.000
48.000
48.000
48.000
<---- ventas
PRECIO DE LA MATERIA
PRIMA (Bs./kg)
25
PRECIO DE LA
HAMBURGUESA (Bs./Sachet)
9
Descripcin de la maquinaria:
- Balanza de pesaje
- Moledora
- Mezcladora (Cutter)
- Moldeadora
- Empaquetadora de mesa
- Mesas
NOTA. (Los precios se encuentran en el 2.
HAMBURGUESA DE PESCADO
75
http://www.centauroquiron.es/sites/default/files/images/ubicacion.jpg
http://www.inefi.gob.do/Portals/0/images/atletismo.jpg
La capacidad de produccin de esta maquinaria ser de 200 sachets de 3 unidades cada
uno, en total 600 unidades de hamburguesas de pescado al da.
E. Capacidad de expansin
- Escalas de produccin
HAMBURGUESA DE PESCADO
76
INVERSIONES FIJAS
(En Bs)
DESCRIPCION
VIDA UTIL
CANTIDAD
COSTOunit.
TOTAL
1. OBRAS CIVILES Y TERRENO
105000
- Construccin de obras civiles
40
1
35000
35000
- Terreno 20x15 m2
-1
70000
70000
2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION
14100
- Balanza de pesaje
8
1
100
100
- Moledora
8
1
2000
2000
- Mezcladora (Cutter)
8
1
5000
5000
- Moldeadora
8
1
1000
1000
- Empaquetadora de mesa
8
1
5000
5000
- Mesa
8
1
1000
1000
3. EQUIPO AUXILIAR
420
- Utensilios
4
7
60
420
- Enseres del personal
10
1
200
200
4. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
4740
- Equipo de computacin
5
1
3000
3000
- Muebles de oficina
10
2
220
440
- Telfono
10
1
400
400
- Estante
10
2
450
900
TOTAL (1+2+3+4)
124.260
HAMBURGUESA DE PESCADO
77
5. Cronologa
Actividades
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
1ra.
Sem
2da.
Sem
3ra.
Sem
4ta.
Sem
1ra.
Sem
2da.
Sem
3ra.
Sem
4ta.
Sem
1ra.
Sem
2da.
Sem
3ra.
Sem
4ta.
Sem
1ra.
Sem
2da.
Sem
3ra.
Sem
4ta.
Sem
Reuniones con
los socios
Prueba del
producto
Inicio de la
elaboracin del
Plan de la
empresa
Anlisis de la
competencia
Elaboracin de
las encuestas
Trabajo de campo
Anlisis de los
resultados de la
investigacin
HAMBURGUESA DE PESCADO
78
Prueba de la
factibilidad tcnica
Prueba de la
factibilidad
econmica
Proyeccin de las
ventas
Prueba de
Mercado
Revisin de los
estudios tcnicos
y econmicos.
Constitucin
jurdica de la
empresa.
Solicitud de
permisos a las
autoridades.
Negociacin y
compra del
terreno.
Construccin del
galpn.
HAMBURGUESA DE PESCADO
79
Negociacin y
compra de
equipos.
Instalacin y
montaje de
equipos y
maquinaria.
Puesta en
marcha.
Lanzamiento del
Producto
HAMBURGUESA DE PESCADO
80
V. ORGANIZACIN
Personas ejecutoras:
Cortez Ajhuacho Claudia Ilsen
Escobar Agreda KarentHasel
Herbas Prez Christian Carlos
Rojas Cavero Carla Romaneth
Torrez Montenegro Vania Alejandra
Torrico Arana Nelson Mauricio
Uscamaita Domnguez Dayana Anglica
MISION
Elaborar hamburguesas de pescado saludables, que cuenten con
caractersticas de sabor agradable, frescura e higiene, y sobre todo una
esmerada atencin al cliente.
VISION
Ser la cadena de hamburguesa de pescado ms grande del mercado
cochabambino, por ende ser la mejor opcin de comida congelada
saludable.
HAMBURGUESA DE PESCADO
81
GERENTE
GENERAL
Dpto. de
Produccin
Operario de
Planta
Dpto. de Ventas
y Marketing
Dpto . de
Finanzas y
Administracin
Definicin de la naturaleza jurdica
HAMBURGUESA DE PESCADO
82
Departamento de Produccin:Dayana Anglica Uscamaita Domnguez y un
operario de planta.
Departamento de Ventas y Marketing: Herbas Prez Christian Carlos, Torrico
Arana Nelson Mauricio, Escobar Agreda KarentHasel y Torrez Montenegro Vania
Alejandra.
Departamento de Finanzas y Administracin: Rojas Cavero Carla Romaneth.
VI. ASPECTOS INSTITUCIONALES Y JURDICOS
HAMBURGUESA DE PESCADO
83
sociedad de responsabilidad limitada nos dael derecho de ser parte de las
ganancias y costos que este requiere en razn yproporcin a lo que dimos en un
principio de la constitucin de la sociedad lo cual es muy justo, a su vez, lo cua
l
nos conllevara a no tener futuros problemas. Por otrolado al ser un negocio en
donde hay vinculado el dinero, en esta sociedad es posible limitar el ingresode
nuevos socios (con el fin de proteger lo llevado a cabo) y a su vez
podemosproteger a nuestras familias en caso de enfermedad y situacin
desfavorable paraalguna de los socios, puesto que esta figura nos permite la
incorporacin deherederos. Tambin es importante puesto que ninguna de
nosotros podr tomardecisiones de carcter unilateral, no podremos vender, ceder
realizar alguna accinsin la debida autorizacin de todos, con este tipo de
requisitos cada uno de nosotros descansaremos de la estafa o engao. En si
estos son los motivos principales que nos hizo elegiresta figura, puesto que se
adecua de mejora manera a la vida de cada una de los vinculados.
HAMBURGUESA DE PESCADO
84
VII. ASPECTOS FINANCIEROS
Presupuesto de inversiones
(En Bs.)
DESCRIPCION
CANTIDAD
UNIDAD
COSTO
COSTO
UNITARIO
920
Carne de Pescado
40
kg
23,00
920
2. COSTO DE SUMINISTROS
318
Harina integral
7
kg
4,00
28
Limn
1
L
6,00
6
Ajo
300
gr
0,10
30
Sal
1
Kg
1,00
1
Pimienta
80
gr
0,10
8
Trigo molido
20
kg
6,00
120
Etiqueta
200
Unid
0,30
60
Envoltura
200
Unid
0,30
60
Energa elctrica
60
KWh
0,07
4
Agua
2
m3
0,50
1
3. MANO DE OBRA DIRECTA
50
Operarios (1)
1
Global
50,00
50
4. GASTOS GENERALES
20
- Material de limpieza
1
Global
10,00
10
- Otros
1
Global
10,00
10
COSTO DE FABRICA TOTAL
1.308
HAMBURGUESA DE PESCADO
85
COSTO UNITARIO FABRICACION DE 1 SACHET DE HAMBURGUESA
6,5
Cantidad de Hamburguesa
200,0
1 Sachet => R =
500,0%
COSTO Bs
1.308,20
48.000
Sachet/ao
Das hbiles de trabajo al ao
240
das
Duracin del lote de produccin
1
da
Tamao de lote
200
Sachet/lote
HAMBURGUESA DE PESCADO
86
105000
- Construccin de obras civiles
40
1
35000
35000
- Terreno 20x15 m2
-1
70000
70000
2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION
14100
- Balanza de pesaje
8
1
100
100
- Moledora
8
1
2000
2000
- Mezcladora (Cutter)
8
1
5000
5000
- Moldeadora
8
1
1000
1000
- Empaquetadora de mesa
8
1
5000
5000
- Mesa
8
1
1000
1000
3. EQUIPO AUXILIAR
420
- Utensilios
4
7
60
420
- Enseres del personal
10
1
200
200
4. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
4740
- Equipo de computacin
5
1
3000
3000
- Muebles de oficina
10
2
220
440
- Telfono
10
1
400
400
HAMBURGUESA DE PESCADO
87
- Estante
10
2
450
900
TOTAL (1+2+3+4)
124.260
CUADRO 2
INVERSIONES Y REPOSICIONES
(En Bs)
DESCRIPCION
VIDA UTIL
COSTO
AO
1
2
3
4
5
1. OBRAS CIVILES Y TERRENO
105000
70000
14100
- Balanza de pesaje
8
100
- Moledora
8
2000
- Mezcladora (Cutter)
8
5000
- Moldeadora
8
1000
- Empaquetadora de mesa
8
5000
- Mesa
8
1000
3. EQUIPO AUXILIAR
420
- Utensilios de cocina
4
420
4740
0
0
0
3000
0
HAMBURGUESA DE PESCADO
88
- Equipo de computacin
4
3000
3000
- Muebles de oficina
10
440
- Telfono
10
400
- Estante
10
900
TOTAL (1+2+3+4)
124.260
0
0
0
3000
0
(En Bs)
DESCRIPCION
1
2
3
4
5
- Hamburguesa de pescado
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
TOTAL
345.600
432.000
432.000
432.000
432.000
HAMBURGUESA DE PESCADO
89
TOTAL INGRESOS DEL PROYECTO
(En Bs)
DESCRIPCION
1
2
3
4
5
- Hamburguesa de pescado
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Recuperacin de Capital de Trabajo
43.823,5
- Valor Residual
106.077,50
TOTAL
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
581.901,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
90
DEPRECIACIONES Y CASTIGOS (AMORTIZACION DE ACTIVO DIFERIDO)(En Bs)
DESCRIPCION
VIDA
COSTO
AO
VALOR
UTIL
TOTAL
1
2
3
4
5
RESIDUAL
A.- INVERSION FIJA (1+2+3+4)
124560
3696,5
3696,5
3696,5
3696,5
3696,5
106077,5
1. OBRAS CIVILES Y TERRENO
105000
875
875
875
875
875
100625
- Construccin de obras civiles
40
35000
875
875
875
875
875
30625
- Terreno 20x100 m2
70000
0
0
0
0
0
70000
2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION
14100
1762,5
1762,5
1762,5
1762,5
1762,5
5287,5
- Balanza de pesaje
8
100
12,5
12,5
12,5
12,5
12,5
37,5
- Moledora
8
2000
250
250
250
250
250
750
- Mezcladora (Cutter a medio uso)
8
5000
625
625
625
625
625
1875
- Moldeadora
8
1000
125
125
125
125
125
375
- Empaquetadora de mesa
8
5000
625
625
625
625
625
1875
- Mesa
8
1000
125
125
125
125
125
375
3. EQUIPO AUXILIAR
620
125
125
125
125
125
-5
- Utensilios de cocina
4
420
105
105
105
105
105
-105
- Enseres del personal
10
200
20
20
20
20
20
100
4. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
4840
934
934
934
934
934
170
- Equipo de computacin
4
3000
750
750
750
750
750
-750
- Muebles de oficina
10
440
44
44
44
44
44
220
- Telfono
10
400
40
40
40
40
40
200
- Material de escritorio
10
100
10
10
10
10
10
50
- Estante
10
900
90
90
90
90
90
450
B.- ACTIVO DIFERIDO
4750
950
950
950
950
950
0
- Gastos de capital previos a la produccin
5
4750
950
950
950
950
950
0
TOTAL (A+B)
129310
4646,5
4646,5
4646,5
4646,5
4646,5
106077,5
HAMBURGUESA DE PESCADO
91
SIN CREDITO
CUADRO 1
ESTADO DE RESULTADOS
(En Bs)
DESCRIPCION
1
2
3
4
5
INGRESOS
300.672,0
375.840,0
375.840,0
375.840,0
419.663,5
- Ventas Netas (ventas brutas -IVA)
300.672,0
375.840,0
375.840,0
375.840,0
375.840,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
EGRESOS
266.582,5
326.776,5
327.526,5
335.776,5
335.776,5
- Costo de Operacin total
261.936,0
322.130,0
322.880,0
331.130,0
331.130,0
- Intereses
- Amortizacin
-
- Depreciaciones y castigos
4.646,5
4.646,5
4.646,5
4.646,5
4.646,5
UTILIDAD BRUTA
34.089,5
49.063,5
48.313,5
40.063,5
83.887,0
- Impuestos (IT + IUE)
16.298,4
17.538,1
13.917,0
11.136,8
24.446,1
HAMBURGUESA DE PESCADO
92
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
- Valor Residual
106.077,5
2. EGRESOS
129.010,0
313.692,9
361.261,2
353.558,5
361.721,5
372.329,2
- Inversiones Totales
129.010,0
35.458,5
8.265,0
8,3
3.091,7
- Costo de Operacin Total
261.936,0
322.130,0
322.880,0
331.130,0
331.130,0
- Impuestos
16.298,4
30.866,2
30.670,1
27.499,9
41.199,2
FLUJO NETO (1-2)
129.010,0
31.907,1
70.738,8
78.441,5
70.278,5
209.571,8
HAMBURGUESA DE PESCADO
93
EVALUACION FINANCIERA
SIN CREDITO
ESTADO DE RESULTADOS
(En Bs)
DESCRIPCION
1
2
3
4
5
INGRESOS
300.672,0
375.840,0
375.840,0
375.840,0
419.663,5
- Ventas Netas (ventas brutas -IVA)
300.672,0
375.840,0
375.840,0
375.840,0
375.840,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
EGRESOS
266.582,5
326.776,5
327.526,5
335.776,5
335.776,5
- Costo de Operacin total
261.936,0
322.130,0
322.880,0
331.130,0
331.130,0
- Intereses
- Amortizacin
-
- Depreciaciones y castigos
4.646,5
4.646,5
4.646,5
4.646,5
4.646,5
UTILIDAD BRUTA
34.089,5
49.063,5
48.313,5
40.063,5
83.887,0
- Impuestos (IT + IUE)
16.298,4
17.538,1
13.917,0
11.136,8
24.446,1
HAMBURGUESA DE PESCADO
94
COSTOS DEL PROYECTO
COSTO DE FABRICA PARA LA HAMBURGUESA DE PESCADO
(En Bs)
DESCRIPCION
T. COSTO
1
2
3
4
5
1.1 Materia Prima
176.640,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
- Carne de pescado fresco
C.V.
176.640,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
1.2. Costo de Suministros
48.576,0
60.720,0
60.720,0
60.720,0
60.720,0
Harina integral
C.V.
5.376,0
6.720,0
6.720,0
6.720,0
6.720,0
Limn
C.V.
1.152,0
1.440,0
1.440,0
1.440,0
1.440,0
Ajo
C.V.
5.760,0
7.200,0
7.200,0
7.200,0
7.200,0
Sal
C.V.
192,0
240,0
240,0
240,0
240,0
Pimienta
C.V.
1.536,0
1.920,0
1.920,0
1.920,0
1.920,0
Trigo molido
C.V.
23.040,0
28.800,0
28.800,0
28.800,0
28.800,0
Etiqueta
C.V.
11.520,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
Envoltura
C.V.
11.520,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
Energa elctrica
C.V.
806,4
1.008,0
1.008,0
1.008,0
1.008,0
Agua
C.V.
192,0
240,0
240,0
240,0
240,0
2. MANO DE OBRA DIRECTA
19.605,2
19.605,2
19.905,2
23.205,2
23.205,2
- Operarios y otros
C.F.
19.605,2
19.605,2
19.905,2
23.205,2
23.205,2
3. Gastos Generales
3.840,0
4.800,0
4.800,0
4.800,0
4.800,0
- Material de limpieza
C.V.
1.920,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
- Otros
C.V.
1.920,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
TOTAL (1 + 2 + 3 )
240.576,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
95
CUADRO 5
ACTIVO DIFERIDO
(En Bs)
DESCRIPCION
MONTO
- Estudio de pre inversin
1500
- Adquisicin terreno y construccin obras civiles
1000
- Diseo final y adquisicin de Maquinaria y Equipos
300
- Instalacin y montaje
400
- Contratacin y capacitacin
50
- Puesta en marcha
1000
- Organizacin comercial
500
TOTAL
4750
HAMBURGUESA DE PESCADO
96
COSTO DE ADMINISTRACION
(En Bs)
DESCRIPCION
T. COSTO
1
2
3
4
5
1. Materiales y suministros de adm.
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
- Material de Escritorio
C.F.
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
- Material de limpieza
C.F.
200,0
200,0
200,0
200,0
200,0
2. Mano de Obra Indirecta
3.600,00
3.600,00
3.750,00
5.400,00
5.400,00
- Personal a plazo fijo y planta
C.F.
3.600,00
3.600,00
3.750,00
5.400,00
5.400,00
3. Gastos Generales de Admin.
610,0
610,0
610,0
610,0
610,0
- Energa elctrica
C.F.
200,0
200,0
200,0
200,0
200,0
- Agua
C.F.
170,0
170,0
170,0
170,0
170,0
- Telfono y otros
C.F.
240,0
240,0
240,0
240,0
240,0
TOTAL (1+2+3)
4.510,0
4.510,0
4.660,0
6.310,0
6.310,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
97
COSTO DE VENTAS
(En Bs)
DESCRIPCION
T. COSTO
1
2
3
4
5
1. Materiales y suministros de VENTAS
450,0
500,0
500,0
500,0
500,0
- Material para ventas
C.F.
150,0
200,0
200,0
200,0
200,0
- Folletera
C.F.
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
2. Mano de Obra Indirecta
14.400,0
14.400,00
15.000,00
21.600,00
21.600,00
- Personal a plazo fijo y planta
C.F.
14.400,0
14.400,0
15.000,0
21.600,0
21.600,0
3. Gastos Generales de ventas
2.000,0
2.000,0
2.000,0
2.000,0
2.000,0
- Publicidad
C.F.
1.000,0
1.000,0
1.000,0
1.000,0
1.000,0
- Promocin
C.F.
1.000,0
1.000,0
1.000,0
1.000,0
1.000,0
TOTAL (1+2 + 3)
16.850,0
16.900,0
17.500,0
24.100,0
24.100,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
98
COSTO DE PRODUCCION
(En Bs)
DESCRIPCION
T. COSTO
1
2
3
4
5
1.- Costo de Fbrica
C.V.
240.576,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
2.- Costo de Administracin
C.F.
4.510,0
4.510,0
4.660,0
6.310,0
6.310,0
3.- Costo de Ventas
C.F.
16.850,0
16.900,0
17.500,0
24.100,0
24.100,0
COSTO DE OPERACIN (1+2+3)
261.936,0
322.130,0
322.880,0
331.130,0
331.130,0
4.- Depreciaciones y castigos
C.F.
4.646,50
4.646,5
4.646,5
4.646,5
4.646,5
COSTO DE PRODUCCION TOTAL
(1+2+3+4)
266.582,5
326.776,5
327.526,5
335.776,5
335.776,5
TOTAL COSTO VARIABLE
240.576,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
TOTAL COSTO FIJO
26.006,5
26.056,5
26.806,5
35.056,5
35.056,5
COSTO TOTAL
266.582,5
326.776,5
327.526,5
335.776,5
335.776,5
HAMBURGUESA DE PESCADO
99
COSTO VARIBLE UNITARIO
(Bs/Sachet)
6,3
6,3
6,3
6,3
6,3
9
9
9
9
9
INGRESO NETO POR VENTA (DEDUCIDOS
IMPUESTOS)
7,83
7,83
7,83
7,83
7,83
UTILIDAD UNITARIA [Bs/Sachet]
0,89
1,02
1,01
0,83
0,83
RENTABILIDAD SIMPLE [%]
9,9%
11,4%
11,2%
9,3%
9,3%
38.400
48.000
48.000
48.000
48.000
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION [$US/Kg]
6,9
6,8
6,8
7,0
7,0
UTILIDAD [Bs/Sachet]
2,06
2,19
2,18
2,00
2,00
RENTABILIDAD SIMPLE
22,86%
24,36%
24,18%
22,27%
22,27%
HAMBURGUESA DE PESCADO
100
COSTOS DE MANO DE OBRA DE PLANTA
(En Bs)
No.
DESCRIPCION
NUMERO
SUELDO
COSTO
APORTES PATRONALES
PREVISIONES
SOCIALES
TOTAL
TOTAL
EMPLEADOS
GANADO/MES
MENSUAL
S.
SALUD
(10%)
A.F.P.
(2%)
A.R.P.
(1.71%)
A.S.
(3%)
Aguinaldo
B.
Sociales
MES
AO
1
Finanzas y
Administracin
1
300,0
300,0
-
300,0
3.600,0
2
Ventas y
Marketing
4
300,0
1.200,0
-
1.200,0
14.400,0
3
Operario de
Planta
1
1.000,0
1.000,0
100,0
20,0
17,1
30,0
83,3
83,3
1.333,8
16.005,2
4
Encargado de
Produccin
1
300,0
300,0
-
300,0
3.600,0
TOTAL
7
1.900,0
2.800,0
100,0
20,0
17,1
30,0
83,3
83,3
3.133,8
37.605,2
HAMBURGUESA DE PESCADO
101
COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA
(En Bs)
No.
DESCRIPCION
TOTAL
TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO
1
2
3
4
5
1
Finanzas y Administracin
3.600,0
3.600,0
3.600,0
3.750,0
5.400,0
5.400,0
2
Ventas y Marketing
14.400,0
14.400,0
14.400,0
15.000,0
21.600,0
21.600,0
3
Operario de Planta
16.005,2
16.005,2
16.005,2
16.155,2
17.805,2
17.805,2
4
Encargado de Produccin
3.600,0
3.600,0
3.600,0
3.750,0
5.400,0
5.400,0
TOTAL
37.605,2
37.605,2
37.605,2
38.655,2
50.205,2
50.205,2
Bono de Antigedad--->
0%
0%
5%
5%
5%
HAMBURGUESA DE PESCADO
102
PERSONAL ADMINISTRATIVO
No.
DESCRIPCION
TOTAL
TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO
1
2
3
4
5
1
Finanzas y Administracin
3.600,0
3.600,0
3.600,0
3.750,0
5.400,0
5.400,0
TOTAL
3.600,0
3.600,0
3.600,0
3.750,0
5.400,0
5.400,0
PERSONAL DE PRODUCCION
No.
DESCRIPCION
TOTAL
TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO
1
2
3
4
5
3
Operario de Planta
16005,2
16005,2
16005,2
16155,2
17805,2
17805,2
4
Encargado de Produccin
3600
3600
3600
3750
5400
5400
TOTAL
19.605,2
19.605,2
19.605,2
19.905,2
23.205,2
23.205,2
HAMBURGUESA DE PESCADO
103
PERSONAL DE VENTAS
No.
DESCRIPCION
TOTAL
TOTAL + BONO DE ANTIGEDAD
AO
1
2
3
4
5
2
Ventas y Marketing
14400
14400
14400
15000
21600
21600
TOTAL
14.400,0
14.400,0
14.400,0
15.000,0
21.600,0
21.600,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
104
CALCULO DE IMPUESTOS - SIN CREDITO
Clculo del IVA
(En Bs)
DESCRIPCION
0
1
2
3
4
5
A.- COMPRAS con IVA
129.010,0
242.936,0
303.130,0
303.130,0
306.130,0
303.130,0
1.- Costo de Inversiones
129.010,0
3.000,0
- InversionesFijas
124.260,0
3.000,0
- Activo diferido
4.750,0
2.- Costo de Operacin
242.936,0
303.130,0
303.130,0
303.130,0
303.130,0
- Carne de pescado fresco
176.640,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
220.800,0
Harina integral
5.376,0
6.720,0
6.720,0
6.720,0
6.720,0
Limn
1.152,0
1.440,0
1.440,0
1.440,0
1.440,0
Ajo
5.760,0
7.200,0
7.200,0
7.200,0
7.200,0
Sal
192,0
240,0
240,0
240,0
240,0
Pimienta
1.536,0
1.920,0
1.920,0
1.920,0
1.920,0
Trigo molido
23.040,0
28.800,0
28.800,0
28.800,0
28.800,0
Etiqueta
11.520,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
105
Envoltura
11.520,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
14.400,0
- Material de limpieza
1.920,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
- Otros
1.920,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
2.400,0
- Material de Escritorio
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
- Material de limpieza
200,0
200,0
200,0
200,0
200,0
- Energa elctrica
200,0
200,0
200,0
200,0
200,0
- Agua
170,0
170,0
170,0
170,0
170,0
- Telfono y otros
240,0
240,0
240,0
240,0
240,0
- Material para ventas
150,0
200,0
200,0
200,0
200,0
- Folletera
300,0
300,0
300,0
300,0
300,0
- Publicidad
1.000,0
1.000,0
1.000,0
1.000,0
1.000,0
Crdito Fiscal (13%)
16.771,3
31.581,7
39.406,9
39.406,9
39.796,9
39.406,9
B.- VENTAS con IVA
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Ventas de productos
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
Debito fiscal (13%)
44.928,0
56.160,0
56.160,0
56.160,0
56.160,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
106
Debito Fiscal - Crdito
Fiscal
16.771,3
13.346,3
16.753,1
16.753,1
16.363,1
16.753,1
ACUMULADO
16.771,3
3.425,0
13.328,1
30.081,2
46.444,3
63.197,4
PAGO IVA
13.328,1
16.753,1
16.363,1
16.753,1
DESCRIPCION
0
1
2
3
4
5
- Compras con IVA
129.010,0
242.936,0
303.130,0
303.130,0
306.130,0
303.130,0
- Crdito Fiscal (13% de compras)
16.771,3
31.581,7
39.406,9
39.406,9
39.796,9
39.406,9
- Ventas con IVA
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Dbito Fiscal (13% de Ventas)
44.928,0
56.160,0
56.160,0
56.160,0
56.160,0
Crdito Fiscal - Dbito Fiscal
16.771,3
- 13.346,3
- 16.753,1
- 16.753,1
- 16.363,1
- 16.753,1
ACUMULADO
16.771,3
3.425,0
- 13.328,1
- 30.081,2
- 46.444,3
- 63.197,4
PAGO IMPUESTO IVA
13.328,1
16.753,1
16.363,1
16.753,1
HAMBURGUESA DE PESCADO
107
Clculo del IT
(En Bs)
DESCRIPCION
0
1
2
3
4
5
- Ventas
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
Impuesto IT (3%sobre ventas)
-
10.368,0
12.960,0
12.960,0
12.960,0
14.274,7
..
Clculo del IT e IUE
(En Bs)
DESCRIPCION
0
1
2
3
4
5
1.- Utilidad Bruta
34.089,5
49.063,5
48.313,5
40.063,5
83.887,0
2.- Utilidad Bruta Acumulada
34.089,5
83.153,0
131.466,5
171.530,0
255.417,0
3.- Impuesto IT a pagar (IT s- IEU del anter.
ao)
10.368,0
7.029,6
2.451,5
1.494,5
4.632,5
4.- Utilidad Imponible
23.721,5
42.033,9
45.862,0
38.569,0
79.254,5
5.- Impuesto IUE (25% de Utilidad Imponible)
5.930,4
10.508,5
11.465,5
9.642,2
19.813,6
PAGO IUE
5.930,4
10.508,5
11.465,5
9.642,2
19.813,6
HAMBURGUESA DE PESCADO
108
16.363,1
16.753,1
2.- Impuesto a las Transacciones (IT)
10.368,0
7.029,6
2.451,5
1.494,5
4.632,5
3.- Impuesto a la Utilidad de Empresas (IUE)
5.930,4
10.508,5
11.465,5
9.642,2
19.813,6
PAGO TOTAL
16.298,4
30.866,2
30.670,1
27.499,9
41.199,2
..
HAMBURGUESA DE PESCADO
109
432.000,0
432.000,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
- Valor Residual
106.077,5
2. EGRESOS
150.000,0
278.234,4
352.996,2
353.550,1
358.629,9
372.329,2
- Aporte de Capital Social
150.000,0
- Costo de Operacin Total
261.936,0
322.130,0
322.880,0
331.130,0
331.130,0
- Intereses
- Amortizacin
-
- Impuestos
16.298,4
30.866,2
30.670,1
27.499,9
41.199,2
FLUJO NETO
150.000,0
67.365,6
79.003,8
78.449,9
73.370,1
209.571,8
..
HAMBURGUESA DE PESCADO
110
PUNTO DE EQUILIBRIO
DESCRIPCION
1
2
3
4
5
1. COSTO VARIABLE [Bs]
240.576,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
300.720,0
2. COSTO FIJO [Bs]
26.006,5
26.056,5
26.806,5
35.056,5
35.056,5
3.- VOLUMEN DE PRODUCCION [Sachet]
38.400,0
48.000,0
48.000,0
48.000,0
48.000,0
56,4%
PE =
CF (TOTAL)
(PU - CVU)
..
HAMBURGUESA DE PESCADO
111
a)
Suma Aritmtica
331.927,7
b)
Periodo de Recuperacin de Capital
4 aos
122.355,9
c)
Rentabilidad Contable
71,5%
d)
Rentabilidad Inmediata
24,7%
e)
Costo Actual Equivalente (CAN)
1.456.629,8
f)
Valor Anual Equivalente (VAE)
51.578,0
g)
Costo Anual Equivalente (CAE)
384.255,3
h)
Periodo de Recuperacin de Capital Descontado
5 aos
195521,3
i)
ndice del VAN
1,516
..
HAMBURGUESA DE PESCADO
112
VIII. EVALUACION
HAMBURGUESA DE PESCADO
113
d) RELACIN BENEFICIO COSTO
FLUJO DE CAJA PARA EL CALCULO DE INDICADORES FINANCIEROS (PROYECTO PURO)
(En Bs)
DESCRIPCION
0
1
2
3
4
5
1. INGRESOS
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
581.901,0
- Ventas Hamburguesa de pescado
345.600,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
432.000,0
- Recuperacin de K trabajo
43.823,5
- Valor Residual
106.077,5
2. EGRESOS
129.010,0
313.692,9
361.261,2
353.558,5
361.721,5
372.329,2
- Inversiones Totales
129.010,0
35.458,5
8.265,0
8,3
3.091,7
- Costo de Operacin Total
261.936,0
322.130,0
322.880,0
331.130,0
331.130,0
- Impuestos
16.298,4
30.866,2
30.670,1
27.499,9
41.199,2
FLUJO NETO (1-2)
129.010,0
31.907,1
70.738,8
78.441,5
70.278,5
209.571,8
VAN (10%)=
195521,3
TIR =
45,36%
B/C =
1,1342286
HAMBURGUESA DE PESCADO
114
2. Conclusiones
Este estudio financiero determin cual es el valor de la inversin inicial que neces
ita el proyecto para ponerlo en marcha,
tomando en cuenta cuanto debern aportar cada socio y el monto del prstamo que se d
ebe hacer a la institucin
financiera con su respectiva tabla de amortizacin para conocer cunto se debe pagar
anualmente por el prstamo.
Adicionalmente se tom en cuenta el costo de la mano de obra necesaria para inicia
r el funcionamiento tomando en
cuenta todos los beneficios de ley. Luego se determin una proyeccin de ventas toma
ndo en cuenta una rotacin muy
baja porque siempre que comienza a funcionar un establecimiento hay un lapso de
tiempo en que tiene que darse a
conocer y comienza la afluencia de comensales; y tambin tomando en cuenta que el
consumo promedio ser de 23 Bs
por persona. El estado de situacin inicial est equilibrado ya que se cumple la ecu
acin de que el activo es igual a la
suma del patrimonio y el pasivo, lo que indica que econmicamente el establecimien
to est comenzando con pie derecho.
Y finalmente mediante la utilizacin de mtodos financieros como los flujos de caja
y los estados de prdidas y ganancias
mensuales y anuales se determin que el
VAN tiene el valor de 51999,31, y por ser una cifra mayor a cero el proyecto es
viable teniendo una rentabilidad del
32,24% y con un periodo de recuperacin de la inversin de 5 aos y 194 das.
HAMBURGUESA DE PESCADO
115
PLAN DE EJECUCIN DEL PROYECTO HAMBURGUESAS DE
PESCADO
1. INTRODUCCIN
El objetivo del presente trabajo es programar y coordinar todas las actividades
correspondientes a la ejecucin del proyecto de la implementacin de la empresa
PEZBURGUER, la misma pertenece al rubro alimenticio, produciendo hamburguesas
de pescado para el mercado cochabambino.
Para su ejecucin se realiz un anlisis de todas las actividades que abarcan desde un
mbito legal, institucional, financiero hasta uno tcnico-fsico, determinando los pro
cesos
que deben o no terciarizar, es importante tambin en este proceso establecer aquel
las
que son cruciales para el inicio del proyecto, as como la secuencia de tiempo y e
spacio
que deben seguir las mencionadas.
Se recurri a herramientas virtuales y tangibles para la elaboracin del presente.
2. OBJETIVOS
Objetivo General
Ejecutar todas las acciones y actividades propuestas en el plan de formulacin del
proyecto para la viabilidad y operacin de la empresa PezBurguer.
Objetivo Especifico
1. Determinar las actividades para gestionar el proyecto.
2. Determinar y coordinar los tiempos en la que cada actividad se debe realizar.
3. Determinar el tamao adecuado de las unidades externas
4. Determinar la tecnologa a utilizar
5. Determinar la cantidad de los Recursos materiales, humanos y financieros
HAMBURGUESA DE PESCADO
116
3. PARTICIPACIN DE UNIDADES EXTERNAS EN EL PROYECTO
Por la magnitud del proyecto es necesario contratar algunas empresas para
realizar ciertas actividades:
3.1. Staff Legal
2
MALDONADO MACULNI LOURDES MATILDE
Av. Monseor Rivero No. 359 Edif. Milenio Planta Baja Of. No. 4
Cochabamba
3
MENACHO ASOCIADOS
HAMBURGUESA DE PESCADO
117
ABOGADO-DR. GASTON ROMERO BARRON Y DRA. MIRTZA CARRASCO DE
ROMERO
Av. Monseor Rivero 245 - Planta Baja of. 11
Cochabamba
5
BUFETE MOSCOSO
7
HIGA & ASOCIADOS ABOGADOS
Av. Monseor Rivero No. 245 Edif. Mons. Rivero 4to. Piso Dpto. 4A
Cochabamba
8
BUFETE VILLAZN AEZ
9
ESTUDIO JURDICO ALFA & OMEGA
10
LARA DILMA DE BISCHOF
HAMBURGUESA DE PESCADO
118
MELGAR Y ASOCIADOS ABOGADOS
14
SERRANO ROCA FREDDY
Cl 10 De Agosto No. 46
Cochabamba
17
PARADA & ASOCIADOS CONSORCIO JURDICO
Pasaje Tumusla No. 77 Zona Cementerio General
Cochabamba
HAMBURGUESA DE PESCADO
119
Despus de un arduo trabajo de evaluacin y seleccin de las caractersticas de
las diferentes empresas, se obtiene un ganador:
HAMBURGUESA DE PESCADO
120
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
Las siguientes empresas se presentaron a la licitacin:
MAGESTIC
Direccin:
Av. Ayacucho N 465 Edif. Rosario, 3er Piso, zona Central
Telfono:
(591-4)
4524641
Fax:
4524641
Email:
segenamagno@hotmail.com
Celular:
70720985
Sitio
Web:
www.magestic.web.bo
CONSTRUCTORA ZIGURAT
Direccin:
Calle Sucre N 0828 entre Oquendo y 16 de Julio, planta baja Of. 1,
zona Central
Telfono:
(591-4)
4508208 - 72278676 77952323 - 70765543
Email:
Envo de mensaje
Celular:
Envo de mensaje
Sitio
Web:
www.zigurat.web.bo
GRUPO NORTE
Direccin:
Calle Hroes del chaco N 20, zona Central
Celular:
Envo de mensaje
SALINAS E IRIARTE
Direccin:
Calle Simn Lopez N
Queru
Telfono:
(591-4)
4487918
Fax:
4487918
Celular:
77442342
Sitio
Web:
www.salinasiriarte.web.bo
GAAR Ingeniera
HAMBURGUESA DE PESCADO
121
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
http://www.amarillas.bo/imagenes/logos/enabolco.jpg
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
http://amarillas.bo/logos/flechita1.gif
Direccin:
Av. Villazn Km 4 1/2 Carretera a Sacaba Puntiti Chico S/N, zona.
Telfono:
(591-4)
4271703
Fax:
4271703
Email:
gaar_ingenieria@hotmail.com
Sitio Web:
www.gaaringenieria.com
Direccin:
Av. Blanco Galindo Km. 11,5, zona.
Telfono:
(591-4)
4260744
Fax:
4261616
Email:
Envo de mensaje
Sitio Web:
www.enabolco.com
ARQUITECTURA UNIVERSAL
Direccin:
Av. Andrs Mara Torrico N 217, zona Central
Telfono:
(591-4)
4571121 - 78348393
Email:
Envo de mensaje
Celular:
Envo de mensaje
Sitio
Web:
www.arquitecturauniversal.com.bo
HAMBURGUESA DE PESCADO
122
La constructora cabezas nos proporcion el presupuesto requerido para la construcc
in de la planta de produccin, como
tambin una planilla donde se encuentran los cmputos mtricos del mismo, que se muest
ra a continuacin:
COMPUTOS METRICOS
URBANIZACION LA TAMBORADA
tem
unid
eje
entre .a
largo
ancho
alto
parcial
total
1
Instalacin de faenas
global
1.00
1.00
2
Replanteo
global
1.00
1.00
3
Excavacin
m3
A
1-7
7.70
0.40
0.60
1.85
B
1-7
6.70
0.40
0.60
1.61
C
5-7
3.20
0.40
0.60
0.77
D
5-6
2.22
0.40
0.60
0.53
E
6-7
1.00
0.40
0.60
0.24
F
1-3
3.43
0.40
0.60
0.82
G
5-7
3.20
0.40
0.60
0.77
H
3-5
1.72
0.40
0.60
0.41
I
1-7
7.70
0.40
0.60
1.85
1
B-I
5.80
0.40
0.60
1.39
2
A-B
2.40
0.40
0.60
0.58
3
B-H
4.00
0.40
0.60
0.96
4
H- I
1.70
0.40
0.60
0.41
5
B-G
2.80
0.40
0.60
0.67
6
D-E
0.30
0.40
0.60
0.07
7
A- I
7.60
0.40
0.60
1.82
HAMBURGUESA DE PESCADO
123
14.75
4
Cimientos
m3
A
1-7
7.70
0.40
0.60
1.85
B
1-7
6.70
0.40
0.60
1.61
C
5-7
3.20
0.40
0.60
0.77
D
5-6
2.22
0.40
0.60
0.53
E
6-7
1.00
0.40
0.60
0.24
F
1-3
3.43
0.40
0.60
0.82
G
5-7
3.20
0.40
0.60
0.77
H
3-5
1.72
0.40
0.60
0.41
I
1-7
7.70
0.40
0.60
1.85
1
B-I
5.80
0.40
0.60
1.39
2
A-B
2.40
0.40
0.60
0.58
3
B-H
4.00
0.40
0.60
0.96
4
H- I
1.70
0.40
0.60
0.41
5
B-G
2.80
0.40
0.60
0.67
6
D-E
0.30
0.40
0.60
0.07
7
A- I
7.60
0.40
0.60
1.82
14.75
5
Sobrecimientos
m3
A
1-7
7.70
0.15
0.30
0.35
B
1-7
5.20
0.15
0.30
0.23
C
5-7
3.20
0.15
0.30
0.14
D
5-6
2.22
0.15
0.30
0.10
E
6-7
1.00
0.15
0.30
0.05
F
1-3
3.43
0.15
0.30
0.15
G
5-7
2.40
0.15
0.30
0.11
H
3-5
0.92
0.15
0.30
0.04
I
1-7
7.70
0.15
0.30
0.35
1
B-I
6.51
0.15
0.30
0.29
2
A-B
2.00
0.15
0.30
0.09
3
B-H
2.87
0.15
0.30
0.13
4
H- I
1.70
0.15
0.30
0.08
HAMBURGUESA DE PESCADO
124
5
B-G
2.67
0.15
0.30
0.12
6
D-E
0.30
0.15
0.30
0.01
7
A- I
7.10
0.15
0.30
0.32
2.56
6
Columnas
m3
A-1
0.15
0.15
3.50
0.08
B-1
0.15
0.15
3.50
0.08
F-1
0.15
0.15
3.50
0.08
I-1
0.15
0.15
3.50
0.08
A-5
0.15
0.15
3.50
0.08
B-5
0.15
0.15
3.50
0.08
D-5
0.15
0.15
3.50
0.08
I -5
0.15
0.15
3.50
0.08
A-7
0.15
0.15
3.50
0.08
B-7
0.15
0.15
3.50
0.08
G-7
0.15
0.15
3.50
0.08
I -7
0.15
0.15
3.50
0.08
0.95
7
Viga encadenado
m3
A
1-7
7.60
0.15
0.25
0.29
B
1-7
7.60
0.15
0.25
0.29
F
1-5
4.60
0.15
0.25
0.17
G
5-7
3.00
0.15
0.25
0.11
I
1-7
7.60
0.15
0.25
0.29
1
A-I
10.00
0.15
0.25
0.38
2
A-B
3.20
0.15
0.25
0.12
5
A-I
10.00
0.15
0.25
0.38
7
A-I
10.00
0.15
0.25
0.38
2.39
8
Impermeabilizacin de
m2
A
1-7
7.70
0.15
1.16
Sobrecimientos.
B
1-7
5.20
0.15
0.78
C
5-7
3.20
0.15
0.48
D
5-6
2.22
0.15
0.33
E
6-7
1.00
0.15
0.15
HAMBURGUESA DE PESCADO
125
F
1-3
3.43
0.15
0.51
G
5-7
2.40
0.15
0.36
H
3-5
0.92
0.15
0.14
I
1-7
7.70
0.15
1.16
1
B-I
6.51
0.15
0.98
2
A-B
2.00
0.15
0.30
3
B-H
2.87
0.15
0.43
4
H- I
1.70
0.15
0.26
5
B-G
2.67
0.15
0.40
6
D-E
0.30
0.15
0.05
7
A- I
7.10
0.15
1.07
8.54
9
Muros ladrillo 6h
m2
A
1-7
7.40
2.20
16.28
B
1-7
5.08
2.20
11.18
C
5-6
3.15
2.30
7.25
D
5-6
2.40
2.20
5.28
E
6-7
0.80
2.20
1.76
F
1-3
3.40
2.20
7.48
G
5-7
2.50
2.20
5.50
H
3-5
0.90
2.20
1.98
I
1-7
7.40
2.20
16.28
3
B-H
3.29
2.20
7.24
4
H-I
2.00
2.20
4.40
5
B-G
3.30
2.20
7.26
laterales de cubierta
7.60
1.20
9.12
101.00
10
Muros ladrillo 18 h.
m2
1
B-I
6.65
2.30
15.30
10.00
1.20
12.00
2
A-B
2.30
2.30
5.29
6
A-I
8.00
2.30
18.40
-4
1.50
1.20
-7.20
-1
1.00
1.20
-1.20
HAMBURGUESA DE PESCADO
126
-1
0.67
0.70
-0.47
42.12
11
Adorno tipo cornisa fachada
pza
1
A-F
11.00
11.00
11.00
12
Cubierta placa ondulada
m2
10.00
8.20
82
82.00
13
Cumbreras
ml
10
10.00
10.00
14
Cielorraso yeso
m2
dormitorio 1
10.01
11.15
11.76
Cocina
4.17
bao comn
3.84
Living
24.73
Bao priv.
3.17
Porche
2.69
71.52
15
Alero de yeso
Contrafrente
10.00
10.00
10.00
16
Revoque interior de yeso
m2
Dormitorio 1
12.47
2.50
31.18
Dormitorio 2
13.33
2.50
33.33
Dormitorio 3
14.07
2.50
35.18
Bao priv.
de
grafico
9.96
Bao comn
de
grafico
9.07
Living comedor
28.42
2.50
71.05
Cocina
8.15
2.50
15.88
descontando puertas
Puertas
-0.80
8.00
2.10
-13.44
comedor
-2.00
1.00
2.10
-4.20
HAMBURGUESA DE PESCADO
127
cocina
-1.60
2.00
2.10
-6.72
ingreso
-1.00
1.00
2.10
-2.10
Ventanas
-1.50
4.00
1.20
-6.30
-0.67
2.00
0.70
-0.94
-1.00
1.00
1.20
-5.70
166.23
17
Piso cermico
m2
Dormitorio
de
grafico
10.01
de
grafico
11.15
de
grafico
11.76
Cocina
de
grafico
2.01
bao comn
de
grafico
3.16
living-comedor-pasillo
de
grafico
24.73
Bao priv.
de
grafico
2.36
Porche
de
grafico
3.12
68.30
18
Mesn de cocina con azulejo
ml
Cocina
3.16
3.16
3.16
19
Revestimiento Cermico
m2
Baos
de
grafico
11.40
de
grafico
9.84
Cocina
1.00
4.70
0.90
4.23
25.47
20
Zcaloscermico
ml
Dormitorio 1
10.97
Dormitorio 2
12.53
Dormitorio 3
13.27
HAMBURGUESA DE PESCADO
128
Living comedor
22.22
Cocina
6.10
65.09
21
Zcalos cemento exterior h=30 cm
ml
17.20
17.20
17.20
22
Botaguas ventana
ml
4
1.50
6.00
2
0.70
1.40
1
1.00
1.00
8.40
23
Ventana-perfil de aluminio
m2
Living
2.00
2.10
4.20
Comedor
1.50
1.20
1.80
Dormitorios
1.50
1.20
1.80
1.50
1.20
1.80
1.50
1.20
1.80
Bao
0.67
0.70
0.94
Cocina
1.00
1.20
1.20
13.54
24
Jambas ventana
ml
4
3.90
15.60
2
1.20
2.40
18.00
25
Revestimiento ingreso
m2
hall de entrada
0.90
2.50
2.25
2.30
2.50
5.75
-1.8
6.20
26
Pintura interior ltex
m2
Muros
170.18
Cielorraso + aleros
77.52
247.70
247.70
27
Pintura exterior
m2
Frente
15.92
Contrafrente
16.46
32.38
HAMBURGUESA DE PESCADO
129
28
Pintura de cubierta
m2
10.00
8.20
82.00
82.00
29
Puerta exterior de madera
pza
Ingreso
1
1.00
( incluye quincallera)
1.00
30
Puerta interior placa
pza
Cocina
2
2.00
( incluye quincallera)
Dormitorio
3
3.00
Baos
2
2.00
7.00
31
Canaleta de calamina
ml
1
A-F
10.00
10.00
10.00
32
Bajante pluvial PVC 4 "( a un lado-)
ml
3.20
3.20
3.20
33
Machn acometida elctrica
pza
1.00
1.00
1.00
34
Acometida elctrica
pza
1.00
1.00
1.00
35
Tomacorrientes simples
pza
16.0
16.00
16.00
36
Interruptor simple
pza
5.0
5.00
5.00
37
Interruptor doble
pza
3.0
3.00
3.00
38
Conmutador simple
pza
1.0
1.00
1.00
39
Placa telefnica
pza
1.0
1.00
1.00
40
Tablero de trmicos
pza
1.0
1.00
1.00
41
Instalacin de duchas
pza
2.0
2.00
2.00
42
Toma fuerza duchas
pza
2.0
2.00
HAMBURGUESA DE PESCADO
130
2.00
43
Puesta a tierra (jabalina)
pza
2.0
2.00
2.00
44
Tubera PVC 3/4"
ml
22.0
22.00
22.00
45
Tubera PVC 1/2"
ml
18.0
18.00
18.00
46
Inst. punto de agua
Pto.
9.0
9.00
9.00
47
Inst. punto de desage
Pto.
11.0
11.00
11.00
48
Lavandera
pza
1.0
1.00
1.00
49
Lavamanos
pza
2.0
2.00
2.00
50
Inodoro
pza
2.0
2.00
2.00
51
Ducha
pza
2.0
2.00
2.00
52
Papeleros
pza
2.0
2.00
2.00
53
Jaboneros
pza
2.0
2.00
2.00
54
Toalleros
pza
2.0
2.00
2.00
55
Lavaplatos
pza
1.0
1.00
1.00
56
Rejilla de piso
pza
2.0
2.00
2.00
57
Cmara interceptora de PVC
pza
1.0
1.00
1.00
58
Tubera de desage PVC 4"
ml
12.0
12.00
HAMBURGUESA DE PESCADO
131
12.00
59
Tubera de desage PVC 2"
ml
15.0
15.00
15.00
60
Tubera de desage PVC 1 1/2"
ml
4.0
4.00
4.00
61
Cmara de inspeccin
pza
2.0
2.00
2.00
62
Piso de cemento
m2
3.4
1.5
5.10
5.10
63
Prgola
Gl.
1.00
1.00
HAMBURGUESA DE PESCADO
132
PRESUPUESTO GENERAL
Fecha: 20 de Enero 2009
DESCRIPCION ITEM
UND.
CANTIDAD
P.UNIT.
1
INSTALACION DE FAENAS
glb
1.00
2
TRAZADO Y REPLANTEO (ESTACAS)
glb
1.00
3
EXCAVACION TERR. S. SEMIDURO 60X40
m3
1.00
5
SOBRECIMIENTOS DE H
C C/IMPERM 20X30
m3
2.56
6
COLUMNAS DE HORMIGON ARMADO
m3
0.95
1,044.17
7
VIGA CADENA DE H A
m3
2.39
8
IMPERMEABILIZACION DE SOBRECIMIENTOS
m
8.54
10
MURO LADRILLO 18 HUECOS
m
42.12
11
ADORNO TIPO CORNISA DE FACHADA
pza
11.00
12
CUBIERTA PLACA ONDULADA
m
82.00
13
CUMBRERAS PLACA ONDULADA
ml
10.00
14
CIELORASO DE YESO
m
71.52
15
ALERO DE YESO
ml
10.00
16
REVOQUE INTERIOR DE YESO
m
166.23
17
PISO DE CERAMICO S/EMPEDRADO
m
68.30
18
MESON DE COCINA CON AZULEJO BLANCO
ml
3.16
19
REVESTIMIENTO CERAMICO
m
25.47
20
ZOCALOS DE CERAMICA
ml
65.09
21
ZOCALOS DE CEMENTO
ml
17.20
22
BOTAGUAS DE VENTANA
ml
8.40
23
VENTANA PERFIL ALUMINIO
m
13.54
24
JAMBAS DE VENTANA
ml
18.00
25
REVESTIMIENTO DE INGRESO
m
6.20
26
PINTURA INTERIOR LATEX
m
247.70
27
PINTURA EXTERIOR
ml
32.38
28
PINTURA DE CUBIERTA
m
82.00
29
PUERTA EXTERIOR
pza
1.00
30
PUERTA INTERIOR PLACA
pza
7.00
31
CANALETA DE CALAMINA
ml
10.00
32
PROV. E INST. DE BAJANTE PLUVIAL PVC 4"
ml
3.20
33
MACHON DE ACOMETIDA ELECTRICA
pza
1.00
34
ACOMETIDA ELECTRICA
pza
1.00
35
TOMACORRIENTES SIMPLES
pza
16.00
36
INTERRUPTOR SIMPLE
pza
5.00
37
INTERRUPTOR DOBLE
pza
3.00
38
CONMUTADOR SIMPLE
pza
1.00
39
PLACA TELEFONICA
pza
1.00
40
TABLERO DE TERMICOS
pza
1.00
HAMBURGUESA DE PESCADO
133
41
INSTALACION DE DUCHAS
pza
2.00
42
TOMA FUERZA DUCHAS
pza
2.00
43
PUESTA A TIERRA (jabalina)
pza
2.00
44
TUBERIA PVC 3/4"
ml
22.00
45
TUBERIA PVC 1/2"
ml
18.00
46
INSTALACION DE PUNTO DE AGUA
pto..............................................................
9.00
47
INSTALACION PUNTO DE DESAGUE
pto..............................................................
11.00
48
ARTEFACTOS SANITARIOS-LAVANDERIA
pza
1.00
49
ARTEFACTOS SANITARIOS-LAVAMANOS
pza
2.00
50
ARTEFACTOS SANITARIOS-INODORO
pza
2.00
51
ARTEFACTOS SANITARIOS-DUCHA
pza
2.00
52
ARTEFACTOS SANITARIOS-PAPELERO
pza
2.00
53
ARTEFACTOS SANITARIOS-JABONERO
pza
2.00
54
ARTEFACTOS SANITARIOS-TOALLERO
pza
2.00
55
LAVAPLATOS DE UNA FOSA
pza
1.00
56
REJILLA DE PISO
pza
2.00
57
CAMARA INTERCEPTORA DE PVC
pza
1.00
58
TUBERIA DE DESAGUE PVC 4"
ml
12.00
59
TUBERIA DE DESAGUE PVC 2"
ml
15.00
60
TUBERIA DE DESAGUE 1 1/2" PVC
ml
4.00
61
CAMARA DE INSPECCION
pza
2.00
62
PISO DE CEMENTO S/EMPEDRADO
m2
5.10
63
PERGOLA MIXTA
glb
1.00
TOTAL
HAMBURGUESA DE PESCADO
134
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del cargo:
Gerente General
Nmero de personas en el
cargo:
1
Objetivo:
Mantener un control y supervisin de la empresa
FUNCIONES
1) Asumir el control sobre el personal al servicio
2) Planificar, organizar, controlar y orientar las distintas reas de trabajo
3) Supervisar la gestin del presupuesto de naturaleza econmica
4) Entregar informes mensuales
5) Disposicin a nuevas tareas asignadas
6) Celebrar todas las operaciones comprendidas en el objeto de la Entidad.
7) Nombrar, dar posesin y remover a los empleados, de la Empresa.
Celebrar los contratos con los trabajadores oficiales.
8) Representar a la Empresa como persona jurdica y autorizar con su firma
los actos y contratos en que ella tenga que intervenir.
9) Velar por la correcta recaudacin e inversin de los recursos de la Entidad y
de los Afiliados.
10) Adoptar los reglamentos, manuales de funciones y dictar normas y
procedimientos necesarios para el cumplimiento de las actividades de la
Entidad.
11) Ordenar los gastos, reconocer y disponer los pagos a cargo de la Empresa.
12) Delegar las funciones que considere necesarias de conformidad con las
normas vigentes sobre la materia.
13) Distribuir la planta global de personal y crear los grupos internos de traba
jo
que considere necesarios para el cumplimiento de las funciones propias de
la Entidad.
HAMBURGUESA DE PESCADO
135
14) Exigir las garantas y contratar las plizas de seguros necesarias para la
proteccin de los bienes e intereses patrimoniales de la empresa y otros
riesgos cuyo amparo se estime social y econmicamente provechosos para
los empleados.
15) Cumplir todas aquellas funciones que se relacionen con la organizacin y
funcionamiento que no se hallen expresamente atribuidas a otra autoridad.
Perfil del
cargo:
Ser la encargada de dirigir, coordinar y supervisar que todas las
actividades de la empresa se cumplan para ello debe hacer un
seguimiento y control de todas y cada una de las reas que
pertenecen a la empresa.
Requisitos:
Requisitos intelectuales:
Escolaridad: Ingeniera en Administracin de Empresas
Formacin en Psicologa
Ingeniero Industrial
Administracin de Recursos Humanos
Experiencia: 4 aos
Actitudes: Honesto, responsable, respetuoso, tolerante, criterio,
autonoma, puntualidad.
Responsabilidades adquiridas: Supervisin y control de
personal para garantizar el buen funcionamiento de la empresa.
Ambiente: Oficina
Riesgo: Mnimo
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del cargo:
Gerente de Proyectos
HAMBURGUESA DE PESCADO
136
Nmero de personas en el
cargo:
1
Objetivo:
Dirigir el equipo de que dispone para alcanzar los objetivos del proyecto
FUNCIONES
1) Elaboracin de los objetivos de proyecto, misin, visin y estrategias del
proyecto.
2) Planificacin del proyecto en todos sus aspectos, identificando las
actividades a realizar, los recursos a poner en juego, los plazos y los costes
previstos
3) Direccin y coordinacin de todos los recursos empleados en el proyecto.
4) Mantenimiento permanente de las relaciones externas del proyecto:
Clientes, proveedores, subcontratistas, otras direcciones, etc.
5) Toma de decisiones necesarias para conocer en todo momento la situacin
en relacin con los objetivos establecidos.
6) Adopcin de las medidas correctoras pertinentes para poner remedio a las
desviaciones que se hubieran detectado.
7) Responder ante clientes y superiores de la consecucin de los objetivos del
proyecto.
8) Proponer, en su caso, modificaciones a los lmites u objetivos bsicos del
proyecto cuando concurran circunstancias que as lo aconsejen.
Perfil del
cargo:
Ser la encargada de dirigir, coordinar y supervisar que todas las
actividades del proyecto y velar su cumplimiento para ello debe
hacer un seguimiento y control de todas y cada una de las tareas
a realizar para la realizacin con xito del proyecto.
HAMBURGUESA DE PESCADO
137
Requisitos:
Requisitos intelectuales:
Escolaridad: Ingeniera Comercial.
Formacin en Psicologa.
Especializacin en la elaboracin y administracin de proyectos.
Administracin de Recursos Humanos.
Experiencia: 4 aos
Actitudes: Honesto, responsable, respetuoso, tolerante, criterio,
autonoma y puntualidad.
Responsabilidades adquiridas: Supervisin y control de
personal para garantizar el buen funcionamiento del proyecto.
Ambiente: Oficina
Riesgo: Mnimo
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del cargo:
Administrativo
Nmero de personas en el
cargo:
1
Objetivo:
Realizar la eficaz y eficiente administracin de los recursos humanos y fsicos
utilizados para el cumplimiento de las metas de la empresa, controlando y
evaluando las actividades, que se realizan para el logro de los objetivos de la
empresa.
FUNCIONES
1) Planificar, dirigir y ejecutar las polticas administrativas, en coordinacin con
los miembros de la Administracin Superior.
2) Asesorar a la Administracin Superior en lo referente a procedimientos
HAMBURGUESA DE PESCADO
138
polticas administrativas para el manejo eficiente del recurso humano y
material.
3) Coordinar y Proponer a la gerencia de Proyectos y Gerencia General las
polticas y procedimientos relacionados con el Reclutamiento, Seleccin,
Capacitacin y desempeo del Recurso Humano.
4) Coordinar la toma de inventarios fsicos de los bienes
5) Supervisar y controlar la contratacin de servicios con terceros.
6) Supervisar los pagos de planillas del personal.
7) Supervisar la elaboracin del Anteproyecto de presupuesto de gastos de las
dependencias a su cargo, consumo de materiales y otros, para el mejor
desarrollo de las actividades de la Gerencia Administrativa.
Perfil del
cargo:
Administrar todo el Recurso Humano, los Servicios Generales y
dems gestiones administrativas, a fin de lograr mayor eficiencia
y eficacia en las tareas y operaciones normales de la empresa.
Requisitos:
Requisitos intelectuales:
Escolaridad: Ingeniera Comercial o Administracin de
Empresas.
Formacin en Psicologa.
Administracin de Recursos Humanos.
Experiencia: 3 aos
Actitudes: Honesto, responsable, respetuoso, tolerante, criterio,
autonoma, ordenado y puntualidad.
Responsabilidades adquiridas: Supervisin y control de
personal para garantizar el buen funcionamiento del proyecto.
Ambiente: Oficina
Riesgo: Mnimo
HAMBURGUESA DE PESCADO
139
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del cargo:
Tcnico - Fsico
Nmero de personas en el
cargo:
1
Objetivo:
Tiene la funcin de realizar el proceso para proveer a la empresa, de todo el
material necesario para su funcionamiento.
FUNCIONES
1) Compra o adquisicin, tiene como objetivo realizar las adquisiciones de
materiales en las cantidades necesarias y econmicas en la calidad
adecuada al uso al que se va a destinar en el momento oportuno y al precio
total ms conveniente.
2) Adquisicin del terreno adecuado para la construccin de la planta.
3) Adquisicin de equipo y maquinaria para la elaboracin del producto.
4) Evitar deterioros, duplicidades, desperdicios, etc.; buscando calidad
adecuada.
5) Mantener informado al gerente general, sobre la marcha del departamento.
6) Buscar fuentes de suministros, alternativas y localizar nuevos productos y
materiales.
Perfil del
cargo:
Administrar el proceso de adquisicin de los insumos, materia
prima, equipos, maquinaria, terreno adecuados para la
elaboracin eficiente del producto.
HAMBURGUESA DE PESCADO
140
Requisitos:
Requisitos intelectuales:
Escolaridad: Ingeniera Comercial, Administracin de Empresas
o Ingeniero Industrial.
Experiencia: 3 aos
Actitudes: Honesto, responsable, respetuoso, tolerante, criterio,
autonoma, ordenado y puntualidad.
Responsabilidades adquiridas: Supervisin y control del
proceso de adquisicin de insumos, materia prima, equipos,
maquinaria y terreno para garantizar el buen funcionamiento del
proyecto.
Ambiente: Oficina
Riesgo: Mnimo
MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del cargo:
Financiero
Nmero de personas en el
cargo:
1
Objetivo:
HAMBURGUESA DE PESCADO
141
FUNCIONES
1) Anlisis de las cuentas especficas e individuales del balance general con el
objeto de obtener informacin valiosa de la posicin financiera de la
compaa.
2) Anlisis de las cuentas individuales del estado de resultados: ingresos y
costos.
3) Control de costos con relacin al valor producido, principalmente con el
objeto de que la empresa pueda asignar a sus productos un precio
competitivo y rentable.
4) Anlisis de los flujos de efectivo producidos en la operacin del negocio
5) Proyectar, obtener y utilizar fondos para financiar las operaciones de la
organizacin y maximizar el valor de la misma.
6) El gerente financiero interacta con las otras gerencias funcionales para
que la organizacin opere de manera eficiente, todas las decisiones de
negocios que tengan implicaciones financieras debern ser consideradas.
7) El gerente financiero vincula a la empresa con los mercados de dinero y
capitales, ya que en ellos es en donde se obtienen los fondos y en donde
se negocian los valores de la empresa, siempre con autorizacin previa del
Gerente General.
8) Es el encargado de la elaboracin de presupuestos que muestren la
situacin econmica y financiera de la empresa, as como los resultados y
beneficios a alcanzarse en los perodos siguientes con un alto grado de
probabilidad y certeza.
9) Negociacin con proveedores, para trminos de compras, descuentos
especiales, formas de pago y crditos. Encargado de los aspectos
financieros de todas las compras que se realizan en la empresa.
10) Negociacin con clientes, en temas relacionas con crdito y pago de
proyectos.
11) Manejo del inventario. Optimizar los niveles de inventario, tratando de
HAMBURGUESA DE PESCADO
142
mantener los das de inventario lo ms bajo posibles.
12) Control completo de las bodegas, monitoreo y arqueos que aseguren que
no existan faltantes. Monitoreo y autorizacin de las compras necesarias
por bodegas.
13) Manejo y supervisin de la contabilidad y responsabilidades tributarias.
14) Manejo de la relacin con el proveedor del servicio de tercerizacin
contable y auditores.
15) Manejo del archivo administrativo y contable.
16) Aprobacin de la facturacin que se realiza por ventas.
17) Supervisin de la facturacin de proyectos bajo lo establecido en los
contratos firmados con el cliente
Perfil del
cargo:
Es el encargado de dirigir y realizar todas las actividades
contables de la empresa que incluyen la preparacin,
actualizacin e interpretacin de los documentos contables y
estados financieros, as como otros deberes relacionados con el
rea de contabilidad y finanzas.
Requisitos:
Requisitos intelectuales:
Escolaridad: Ingeniero Financiero o Contador Pblico.
Experiencia: 3 aos
Actitudes: Honesto, responsable, respetuoso, tolerante, criterio,
autonoma, ordenado y puntualidad.
Responsabilidades adquiridas: Supervisin y control de los
documentos contables y estados financieros para garantizar el
buen funcionamiento del proyecto.
Ambiente: Oficina
Riesgo: Mnimo
HAMBURGUESA DE PESCADO
143
Gerente General
Gerente de Proyecto
Administrativo
Materiales de Escritorio
y Oficina
Contratacin de
Personal
Tcnico-Fsico
Adquisicin de Terreno Adquisicin e
Instalacin de
Maquinaria y Equipos
Adquisicin de Insumos
y Materia Prima
Financiera
Captacin de recursos
financieros
Designacin de
recursos financieros
Contabilidad
Constructora Consultora Legal
HAMBURGUESA DE PESCADO
144
5. TECNOLOGIA ADMINISTRATIVA
HAMBURGUESA DE PESCADO
145
ACTIVIDADES
Legalizacin de la empresa
Consecucin del crdito
Compra de terrenos y Edificio
Construccin de planta
Compra de maquinaria y equipos
Compra de muebles y equipo de
oficina
Contratacin del personal Admgerencial
Adquisicin de insumos y MP
HAMBURGUESA DE PESCADO
146
Adquisicin de insumos y MP no es una tarea compleja ya que se cuenta con las
empresas que nos proveern de los diferentes insumos y materia prima para la
elaboracin de nuestro producto.
7. UNIDADES ORGANIZATIVAS
HAMBURGUESA DE PESCADO
147
7.2. Plan de actividades financiero
N de
Actividades
Actividad
Costo (Expresado en bolivianos)
Descripcin
1
Compra de Terreno
70.000
Para la compra del terreno se tomara en cuenta el
monto designado para esta actividad y la
cercanadispuesta en relacion a los puntos de
venta a los que se deseallegar.
2
Edificacin de la
Planta
35.000
Serallevada a cabo por la constructuraelegida de
acuerdo a las especificaciones de la empresa.
3
Investigacin de
Mercado.
3.000
Para saber si la constitucin del proyecto es
factible se realizar un investigacin de Mercados
sobre la demanda existente del nuevoproducto,
competencia directa indirecta, puntos de venta
preferidos y otros aspectos a considerar, para lo
cual se determinarn los costos que se requerirn
en la contratacin de encuestadores y pruebas de
HAMBURGUESA DE PESCADO
148
degustacin, tabulacin e interpretacin de
resultados.
4
Constitucin
Contractual del Acta
de socios.
129.010
Se determinar el aporte de Capital con el cual
cada socio ingresar a la Sociedad de
PezBurguer en este caso: DayanaUscamaita con
el 51%, Doria Medina con el 20% y los restantes
29% Daniel Sejas.
5
InversionesFijas
124.260
Contempla los gastos por la ejecucin de las obras
civiles (Planta) y los equipos y muebles de las que
dispondr la misma. Gastos como:
Muebles
Accesorios y equipo
Equipos de computacin
Telfonos
Automvil
6
Anlisis de costos
de Materia prima.
14.720
Se cotizar con los diferentes proveedores los
costos que resultarn del aprovisionamento de la
materia prima necesaria en la elaboracin de las
hamburguesas.
HAMBURGUESA DE PESCADO
149
7
Contrato con
Proveedores.
500
Para evitar mal entendidos y contar con los
productos de forma oportuna se constituirn los
contratos con proveedoresdonde el 50% del costo
total ser cancelado de forma anticipada, y los
otros 50% una vez entregados los productos.
8
Contratacin de
Personal.
200
Son los costos designados a la seleccin y
contratacin del personal idneo para las
funciones que requiere que se desarrollen en la
empresa.
9
Costos de Venta del
Producto Final.
4.048
Se determinar los costos con los que se
comercializar el Producto final, as como los
gastos en empaque y embalaje.
8
Determinacin de
Sueldos y Salarios.
8.834
Por medio de una Planilla de Salarios se
deteminar cuanto ganar cada trabajador de la
empresa, desde horarios de trabajo, por mes.
10
Publicidad
16.850
Se determinarn los costos que constituirn la
elaboracin de material publicitario y su difusin
HAMBURGUESA DE PESCADO
150
7.3. Actividades de carcter administrativo institucional
El lugar donde estar ubicado la empresa para la ejecucin del proyecto ser en
el kilmetro 5 a sacaba, en la OTB Santa Clara, y tiene las siguientes normas:
CAPITULO 1
PRINCIPIOS Y REQUISITOS BSICOS DE EDIFICACIN
1.1.- Principios de seguridad, funcionalidad, habitabilidad y medio
ambientales.Art.1.- Principios para garantizar la seguridad y bienestar en la edificacin.Toda edificacin pblica y privada en la ciudad de Cochabamba deber
proyectarse, construirse, mantenerse y conservarse cuidando las medidas
suficientes con tal de garantizar a las personas seguridad y el bienestar, y la
proteccin del medio ambiente, por lo que las normas contenidas en el presente
Cdigo se enmarcan en los
siguientes principios y requisitos bsicos:
Art.2.- Funcionalidad.Los espacios debern estar dimensionados, diseados y ejecutados para
garantizar la
funcionalidad de los espacios componentes, en:
a. Dimensiones, disposicin de espacios, dotacin de instalaciones que faciliten
las actividades y funciones del edificio en orden al bienestar de las personas q
ue
lo habiten o utilicen.
b. Accesibilidad dimensionada y diferenciada en funcin a las diversos usos, y
que se permita la movilidad y comunicacin de las personas con discapacidad.
Art.3.- Seguridad.Las edificaciones y sus componentes cualquiera sea su escala, debern cumplir
con las
siguientes condiciones de seguridad:
c. Estructural, de manera que el edificio no sufra daos de origen a una
descuidada tcnica constructiva o negligencia, que comprometan la resistencia o
HAMBURGUESA DE PESCADO
151
f. Seguridad de uso: que el uso normal de la edificacin por lo cual fue proyectad
o
y construido no suponga riesgo de accidentes a las personas.
g. Respeto a las condiciones de localizacin de usos comerciales, depsitos o
actividades en relacin a la planificacin de los usos de suelo compatibles,
Art.4.- Proteccin al medio ambiente y sostenibilidad.k. Proveer espacios apropiados para la seleccin y tratamiento de los residuos de
acuerdo a los tipos de usos de la edificacin, en apego a la Ley de Medio
Ambiente 1333, as como de las normas vigentes departamentales y municipales
de medio ambiente.
l. Respeto a la Ocupacin del terreno en funcin a las normas de uso de suelo,
procurando la sostenibilidad del medio ambiente promoviendo espacios verdes
privados, con porcentajes de tierra absorbente libres deedificacin y con
vegetacin, y proteccin, cuidado y preservacin de los espacios verdes pblicos.
m. Diseo y ejecucin de las aceras con vegetacin cuidando de lascondiciones
ambientales de la va pblica del barrio donde se ejecuten las edificaciones,
evitando poda de rboles de gran porte, la modificacin de cotas de nivel en la
acera considerado como el espacio pblico de contacto directo con el vecino, a fin
de posibilitar el escurrimiento natural de aguas pluviales; y promover la
forestacin de las aceras.
n. Ahorro de energa y aislamiento trmico de tal forma que se consiga un uso
racional de la energa necesaria para la adecuada utilizacin de la edificacin.
CAPITULO 2
NORMAS DE LA EDIFICACIN EN RELACIN A LA VA PBLICA
O TEJIDO URBANO.2.1.- LINEA MUNICIPAL Y LINEA DE CONSTRUCCIN
Art.5.- Lnea Municipal o de verja y Lnea de construccin.Toda nueva edificacin, tiene la obligacin de recabar la demarcacin de la
respectiva
Lnea Municipal otorgada por la O.T.B.B.
Segn el objeto al cual se destine, se clasifica en:
a) La lnea municipal (LM): es aquella que separa la vereda pblica del lmite de
la propiedad privada.
b) Lnea de construccin (LC): es aquella que define el lmite a partir del cual es
permitido edificar. Pudiendo coincidir o no con la LM.
HAMBURGUESA DE PESCADO
152
Radiales, Avenidas y Anillos, en caso de construccin de uso comercial y/o
multifamiliar, donde se obliga un retiro de 5,00m queda prohibida la construccin
de bardas sobre la Lnea Municipal.
a.5. El espacio resultante entre la Lnea Municipal y la Lnea de construccin
respectiva, es un espacio de propiedad privada con restricciones de edificacin,
pudiendo edificar obras menores normadas en el presente cdigo.
a.6. Para todas las zonas urbanas el diseo de la acera deber estar graficado en
el proyecto correspondiente para su aprobacin por la O.T.B.B.
b) De la Lnea de Construccin.Se constituye en Lnea de mximo retiro aquella desde la cual se permite
implantar la edificacin. Es obligatorio que toda edificacin proyectada dentro del
rea urbana, deba ser ejecutada sobre la lnea de construccin, o a mayor retiro
si el proyecto lo determina, en ningn caso la edificacin deber avanzar hacia el
exterior de la misma, en las zonas donde se obliga su observancia.
Art.6.- Demarcacin de la lnea de verja o de construccin.La Lnea Municipal y la Lnea de Construccin sern fijadas por la O. T. a simple
requerimiento del interesado y siempre que se d cumplimiento a las normas
administrativas y de procedimiento establecidas es el presente Cdigo.
Art.7.- Objetivos para la solicitud de lneas.El solicitante podr requerir ante la OT la demarcacin de: a) Lnea Municipal y b)
Lnea para construccin mediante procedimiento administrativo referenciado en el
presente Cdigo, para los siguientes fines:
a) Lnea Municipal
Se deber requerir Lnea Municipal o de verja para establecer los lmites entre la
propiedad privada y la va pblica, verificar lineamientos urbanos, para construir
verja o barda en aquellas zonas urbanas donde se puede incorporar
opcionalmente este componente urbanstico, previo a presentacin de proyecto
arquitectnico para su aprobacin y/o para legalizar o regularizar obra
arquitectnica presentando la documentacin requerida para lograr dicha
finalidad.
En lotes de esquina la O.T.B. deber demarcar la Lnea de Ochava.
Asimismo se solicitar Lnea Municipal previo a la presentacin de Anteproyecto
en las zonas donde se obliga galera peatonal sobre acera. La O.T.B. juntamente
a la certificacin de la demarcacin de Lnea deber entregar al solicitante el
ancho de acera y de galera.
b) Lnea de construccin
Se deber requerir la verificacin de Lnea de construccin cuando el interesado
pretenda levantar obra arquitectnica y presente toda la documentacin aprobada
por la O.T.B.B. requerida para lograr dicha finalidad.
Ante la solicitud de Lnea Municipal la O.T.B. demarcar ambas lneas en el
HAMBURGUESA DE PESCADO
153
espacio de propiedad privada con restriccin obligatoria de la edificacin, y con
normas especficas de uso segn la zona urbana.
Art.9.- Delimitacin de Lnea mediante estaqueado.A requerimiento del interesado la Oficina Tcnica establecer fsicamente la lnea
sobre el terreno mediante estaqueado o seales apropiadas.
Acompaar el informe tcnico con firma del tcnico responsable; y el
acotamiento correspondiente en el Plano de Uso de Suelo presentado por el
solicitante, as como las anotaciones sobre las condiciones en que se encuentra
el terreno, la existencia de edificacin en el predio y observaciones que se
requieran.
Art.10.- Vigencia para la lnea.Toda Lnea Municipal y de construccin, una vez marcada sobre el terreno o
graficada enel plano de ubicacin con informe por parte de la O.T.B., tendr
vigencia determinada en el Tomo de Procedimientos del presente Cdigo, no
pudiendo el propietario hacer uso de ella para ejecutar construccin despus de
fenecido el mencionado plazo.
Art.11- Ratificacin de lnea.Si el interesado quiere dar inicio a cualquier construccin despus de concluido el
plazo normado, tiene la obligacin de requerir su ratificacin conforme a normas y
procedimientos establecidos.
2.7.- De las veredas y/o aceras.Art.12.- Obligatoriedad de construccin de vereda o acera.En calles pavimentadas el propietario tiene la obligacin de implementar la vereda
o acera respetando las normas establecidas para la ejecucin de acuerdo a los
tipos detallados en grficos anexos del presente Cdigo.
Art.13.- Radio de curvatura.En toda esquina, el cordn de las aceras se proyectar en forma circular
debiendo cumplir con el radio establecido por la O.T.B. en funcin al ancho de las
vas que se interceptan, conforme a la Tabla de Curvaturas de cordn de
esquinas.
Es obligatorio que toda vereda pblica ejecutada tanto por el Gobierno Municipal
comopor particulares observe en las intersecciones el radio de curvatura definid
o
por laplanificacin aprobada del sector.
Art.14.- Dimensiones para veredas o aceras.Toda construccin de vereda o acera deber observar las dimensiones y normas
establecidas en las planimetras y perfiles planificados para las vas pblicas, el
ancho deber estar acotado en el plano de Uso de Suelo segn la planificacin
HAMBURGUESA DE PESCADO
154
Ser obligacin de los propietarios el cuidado del csped y jardinera baja, y
mantenimiento del revestimiento de acera del frente de su inmueble, en el
espacio que corresponde al ancho y largo de la acera frontal al predio.
Art.17.- Acceso para minusvlidos.Toda vereda o acera deber incorporar en cada esquina obligatoriamente un
acceso especial para minusvlidos. El acceso deber ser construido a manera de
rampa en el espacio destinado al cruce peatonal o cebra, con un ancho de
1.20m, un desarrollo de rampa de 1.20m., con un tratamiento de piso diferente al
del resto de la acera desde 1.5m antes del comienzo de la rampa. La pendiente
no debe ser mayor a 17%.
Art.18.- Del ingreso vehicular a garajes.La construccin de rampa en la vereda para el acceso vehicular a garaje no
deber interrumpir el nivel continuo del paso peatonal en toda su extensin y
deber sujetarse a las especificaciones tcnicas establecidas por los perfiles
elaborados por la O.T.B.
Art.19.- Del nivel de las aceras.Las veredas o aceras sern construidas observando las siguientes normas:
a) Se deber observar la continuidad del nivel tomando como referencia la altura
del cordn municipal de 17.5 cm. En ningn caso debern existir escalones ni
rampas pronunciadas.
b) En acceso a garajes deber mantenerse el nivel de la vereda, la rampa de
descenso a la calzada debe solucionarse ocupando como mximo un (1) metro
desde el cordn de la vereda. No estn permitidos los accesos a garajes por
esquina.
c) En Z1, Z1.1 y Z1.2, Z1.3 y Z1.4 el desarrollo de la rampa deber ser en 0,60m
con un ancho de 3,50m a excepcin de los ingresos vehiculares a edificios de
parqueos de 6m de ancho.
d) La pendiente mxima de la acera en el corte transversal debe ser de 2% con
respecto al nivel del cordn de la vereda.
e) Cualquier diferencia de nivel que necesite escalones o rampas en los
inmuebles deber ser resuelta dentro de los lmites de la propiedad privada de los
inmuebles sin invadir la vereda.
f) El acabado de las veredas debe ser de material antideslizante con textura
rugosa, de ninguna manera podr tener un acabado liso.
g) Las aguas pluviales de los inmuebles deben drenarse mediante tubos de
4ubicados por debajo del nivel de la vereda para desaguar al nivel de la calzada.
h) Est prohibido retirar los cordones de vereda o acera sin la respectiva
autorizacin del Gobierno Municipal.
HAMBURGUESA DE PESCADO
155
La proteccin y control de reas verdes y de las reas municipales protegidas se
rigen por el Reglamento Municipal del mismo nombre, y adems por la
Ordenanza Municipal
referente a poda y tala de Especies Forestales y Ornamentales, y Manual de
Arborizacin.
Art.22.- Normas de arborizacin y podas.Todo diseo o proyecto de arborizacin y planto de rboles sobre la va pblica
por iniciativa de particulares deber regirse por el Manual de Arborizacin Abril/2002- del Gobierno Municipal en coordinacin con la CRE, en lo que se
refiere a los lineamientos, especies, caractersticas, tamaos, pocas de floracin
etc., a las fajas de proteccin de tendidos de cables y postes del alumbrado
pblico y a las tcnicas de poda.
Art.23.- Arborizacin en propiedades particulares y sobre la lnea
municipal.Todo rbol de gran porte ubicado sobre propiedad privada hasta una profundidad
(desde la LM) de 15,00m slo podr ser cortado con autorizacin expresa de la
Oficina de Parques y Jardines del Gobierno Municipal.
Todo predio privado que tengan una masa arbrea tal que provea de un paisaje
natural al entorno o bien pueda constituirse en pulmn del barrio, deber recabar
las condiciones de poda de los mismos en las oficinas de la O.T.B., quedando
prohibida la tala total de los ejemplares de gran porte sin autorizacin, accin
sujeta a sanciones.
Si para la construccin de una verja, un rbol interceptara la lnea Municipal, el
propietario tiene la obligacin de realizar un desvo en la construccin, dejando el
mismo en terrenos de su propiedad o integrado a la va pblica.
2.9.-De las galeras peatonales sobre acera pblica.Art.24.- Galeras peatonales en la Zona Central y otras zonas.Est permitida la construccin de galeras peatonales, en concordancia con los
trminos que se establecen para la Zona Central, y zonas centrales por distrito
(segn Plan Distrital especfico). La O.T.B. establece las restricciones en el ancho
de las veredas y el paso libre para el peatn, en razn a los anchos de calle o la
existencia de obras de infraestructura urbana tales como, postes de luz, telfono
u otros.
Art.25.- De la distancia entre pilares en galeras peatonales.Para la construccin de galera obligatoria sobre acera pblica la ubicacin de los
pilares deber ser de composicin modular o rtmica, la distancia libre entre
pilares nunca podr ser inferior a 2,50m y no mayor al 50% del frente del terreno.
Art.26.- Dimensiones de los pilares en galeras peatonales.-
HAMBURGUESA DE PESCADO
156
pilares que puedan servir indistintamente como elementos de soporte de la
cubierta o plantas del basamento en las zonas donde se admite.
Art.28.- Dispensacin de galera.En las zonas urbanas donde se exige el Retiro Frontal Obligatorio a partir de la
lnea municipal no est permitida la galera en acera.
Art.29- Avance de la (s) planta (s) sobre la va pblica.Est permitido el avance de planta alta sobre la va pblica, cuando se estipule la
existencia de galera obligatoria sobre acera, este avance ser hasta el lmite
externo de
los pilares y hasta la altura de basamento nicamente en la Zona Central Z1.1,
Z1.2 y
Z1.3.
Art.30- Del espacio libre para circulacin peatonal.El espacio libre destinado a la circulacin peatonal estar definido por la lnea de
construccin en planta baja y la cara interna del pilar de soporte de galera, as
mismo, la lnea de mximo avance de la cara externa de los pilares estar
determinada por ste y la lnea de construccin. Estas lneas sern
proporcionadas por la OT a requerimiento del interesado, juntamente con la
solicitud de Lnea Municipal, en las zonas donde la norma admita la galera
peatonal sobre acera.
Art.31.- Relacin entre paso, lnea y ancho de la calle.En una normativa general sujeta a verificacin por parte de OT, la misma que
deber ser
graficada en el Plano Aprobado, se establece una relacin entre el paso libre de
una
galera peatonal, la lnea exterior de los pilares y el ancho de la calle:
Ancho de calle Paso libre mnimo Lnea exterior de pilares
12,00 m. 1,60 m 1,90 m.
14,00 m 1,80 m. 2,30 m.
16,00 m. 2,00 m 2,50 m.
18,00 m. 2,20 m. 2,70 m.
20,00 m, o ms 2,40 m. 3,00 m.
**Estos lineamientos podrn quedar sujetos a nuevo Proyecto de Lineamientos
HAMBURGUESA DE PESCADO
157
Independientemente del pie derecho establecido para las galeras peatonales
externos o
para planta baja con frente a la va pblica, se adoptan las siguientes alturas libr
e
interior
o pie derecho, segn la categora del espacio:
Categora de los espacios Pie derecho
Espacios de primera categora: 2,70 m para espacios de trabajo, usos mixtos,
comerciales, si no est determinado por su propia tipologa en el presente cdigo.
2,60m para viviendas en multifamiliares en altura.
2,50m Viviendas unifamiliares individuales.
Espacios de segunda categora: 2,40 m
Espacios de tercera categora: 2,20 m
La determinacin de otras alturas interiores referidos a edificaciones de tipologas
funcionales especiales, se lo establece por su propia norma. (Cines, gimnasios,
etc.)
CAPITULO 4.NORMAS COMUNES A TODA EDIFICACIN.4.1.- Clasificacin de Edificaciones.Art.34.- Clasificacin General.Con la finalidad de la aplicacin de las normas del presente Cdigo, las
edificaciones se
clasifican de acuerdo a las siguientes caractersticas:
a- Por su condicin legal de propiedad y de Uso sea Pblico o privado.
b- Por el uso al cual est destinada la edificacin.
c- Clasificacin especfica de tipos de viviendas.
d- Por nivel de atencin, aplicable a comercio y servicios.
e- Clasificacin en relacin a la superficie y altura.
f- Por concentracin de personas que alberga la edificacin.
g- Por condiciones de riesgo AGREGAR
Esta clasificacin y los componentes de las categoras no son excluyentes,
HAMBURGUESA DE PESCADO
158
c- Retiro Frontal, Espacios de retiro obligatorio abierto a va pblica.
d- Terreno privado, individual en urbanizacin abierta o cerrada.
e- Departamento, oficina, comercio en edificio.
f- Club house, Saln de Usos Mltiples en condominios.
Art.36.- Clasificacin por el uso al cual est destinada la edificacin.CLASIFICACIN POR USO DE LA EDIFICACIN
1.- Vivienda unifamiliar, multifamiliar, gemelas.
2.- Uso Mixto (Servicio, comercio y vivienda)
3.- Comercial
4.- Servicio
5.- Taller
6.- Industria
7.- Depsito
8.- Educacin
9.- Asistencial, Salud.
10.- Socio Cultural - Religioso
11.- Recreativo, Deportivo
12.- Pblico - Institucional
13.- Turstico
14.- Espacio Verde- Parques, Plazas, Alamedas,
Concordante con el At. 70 y sub siguientes.
Art.37.- Clasificacin especfica de tipos de viviendas.CLASIFICACIN USO VIVIENDA
1.- Unifamiliar.
2.- Viviendas gemelas.
3.- Multifamiliar.
4.- Multifamiliar en bloque o torre.
5.- Condominio o conjunto de viviendas en urbanizacin cerrada.
CAPITULO 5
CONTRATACIN DE RECURSOS HUMANOS
Art.38- Se podr contratar a personas de cualquier parte de la cuidad, no hay
restriccin en cuanto a la contratacin de personas pobladoras del lugar.
CAPITULO 6
BENEFICIOS SOCIALES PARA LA O.T.B.
HAMBURGUESA DE PESCADO
159
Art.39- En caso de ser:
1.- Empresa Comercial: Deber pagar 150 Bs. por concepto de obras benficas
para la O.T.B.
2.- Empresa Industrial: Deber pagar 250 Bs. por concepto de obras benficas
para la O.T.B.
3.- Empresa de Servicio: Deber pagar 100 Bs. por concepto de obras benficas
para la O.T.B.
CAPITULO 7
CLUSULA
Art.40- En caso de infringir las normas estipuladas anteriormente, se pagar una
multa de 5.000 Bs. en un plazo no mayor a 48 horas, caso contrario se proceder
a la clausura definitiva del lugar.
Art.41- En caso de reincidencia, se proceder a dar parte a la alcalda, para la
cancelacin de su licencia de funcionamiento.
HAMBURGUESA DE PESCADO
160
7.4. Plan de actividades tecno-fsico
N de
Actividades
Actividad
Costo (Expresado en bolivianos)
Descripcin
1
Cotizacin y compra
de la maquinaria.
14.100
La maquinaria ser importada por ello
se realizar una cuantificacin de los
costos implicados en la compra de:
-
Balanzas de Pesaje
Moledora
Mezcladora
Moldeadora
Empaquetadora de mesa
2
Compra de muebles
4.750
Constituye el amoblado de la
empresa.
3
Constructora
35.000
La constructura seleccionada para la
edificacin de
4
Servicios del
Abogado
6.000
161
HAMBURGUESA DE PESCADO
https://encrypted-tbn0.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcTXpr3G2dHB1zcEtcRTyK4tkb1X
BpWLQvYVnMFuYrfw88a5IXGrKA
8. RECURSOS HUMANOS, MATERIALES Y FINANCIEROS
Para llevar a cabo el proyecto Pez Burguer, la empresa requiere de una serie de
recursos los cuales se detallan a continuacin:
8.1. Recursos financieros
Para ejecutar el proyecto este ser financiado por 3 personas naturales, los cuale
s
cuentan con un aporte de capital distinto, para una mejor apreciacin se presenta
el
siguiente cuadro:
NOMBRE COMPLETO
APORTE DE CAPITAL
TOTAL APORTE
DAYANA USCAMAITA
51%
65795
DORIA MEDINA
20%
25802
DANIEL SEJAS
29%
37413
Para iniciar la ejecucin de las actividades del proyecto es necesario que la empr
esa
disponga del siguiente personal.
Este personal puede variar dependiendo del xito que pudiese o no tener el proyect
o,
debido a que en caso de resultar efectiva la empresa requerir incorporar mayor
personal a la empresa.
162
HAMBURGUESA DE PESCADO
http://www.logismarket.cl/ip/galo-scale-balanza-peso-precio-balanza-peso-preciogs-acs-ss-519691-FGR.jpg
Maquina Para Hacer Carne De Hamburguesa
http://www.digimaq.cl/products_pictures/MOLEDORA%20TORREY%20M12.jpg
https://encrypted-tbn2.gstatic.com/images?q=tbn:ANd9GcT2gf81C7Mblgzg-TpZlN9FIx-h
R9uvVVCrhIyRWhvWBQb-2akllg
8.3. Recursos materiales
Balanza de pesaje
Moledora
Mezcladora
Empaquetadora de mesa
Mesa
Utensilios
Enseres de personal
Equipo de computacin
Muebles de oficina
Telfono
Material de escritorio
Estante
163
HAMBURGUESA DE PESCADO
DESCRIPCIN
MONTO
Bs.
RECURSOS HUMANOS
PRODUCCION Y EMPAQUETADO
Balanza de pesaje
100
Moledora
2000
Mezcladora (Cutter)
5000
Moldeadora
1000
Empaquetadora de mesa
5000
Mesas
1000
Utensilios
60
OTROS RECURSOS MATERIALES
DayanaUscamaita
51%
65795
Samuel Doria Medina
20%
25802
Daniel Sejas
29%
37413
164
HAMBURGUESA DE PESCADO
PLAN DE TRABAJO
2
Replanteo y trazado
1
1
3
Agotamiento
16
4
Excavacin y retiro tierra
16
2
5
Submuracin
12
6
Zapata
18
4,6
7
Columna de H A
16
6
8
Cimiento de H C
3
6
9
SobrecimientoH C
2
8
10
Viga encadenada de H A
18
7
11
Viga pretensada
8
10
12
Vaciado de losa y escaleras
5
11
13
Muros de ladrillo 6h
84
3,4
14
Muro ladrillo 18 h-visto
84
3,4
15
Muro ladrillo Break
84
3,4
16
Relleno y compactacin
8
15
17
Piso cemento ( c/soladura PB)
8
16
18
Revoque exterior
16
14
19
Cielorraso de Yeso
18
13,14
20
Revoque interior yeso
24
19
21
Roperos empotrados-placa
18
20
165
HAMBURGUESA DE PESCADO
N
ACTIVIDADES
Tiempo
Predecesor
22
Ventanas de aluminio
14
20
23
Puertas de aluminio
14
20
24
Barandas
36
13
25
Pintura Ltex interior
16
21
26
Pintura ltex exterior
10
22
27
Molduras de yeso
24
19
28
Puertas Placa
36
20
29
Puertas tablero
14
20
30
Piso cermico con contrapiso
24
19
31
Zcalos de cermica
26
19
32
Cubierta Duralit-cercha madera
10
12
33
Mesn de cocina
72
14
34
Cermica de pared
24
14
35
Botaguas de ladrillo s/muro
10
14
36
Cajonera
10
33
37
Ascensor
84
12
38
Sanitarias Agua potable
84
12
39
Elctrica
144
4
40
Gas
72
15
41
Artefactos sanitarios
10
38
42
Otros artefactos
10
38
HAMBURGUESA DE PESCADO
166
Diagrama de secuencias de la obra civil
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
1
x
X
x
x
X
x
x
x
10
11
12
x
x
13
14
x
x
x
15
16
17
18
19
x
x
20
x
x
x
x
x
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
HAMBURGUESA DE PESCADO
167
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
33
34
35
36
37
38
x
x
39
40
41
42
HAMBURGUESA DE PESCADO
168
Diagrama de flechas de la Obra Civil
HAMBURGUESA DE PESCADO
169
HAMBURGUESA DE PESCADO
170
Diagrama de Gantt de la construccin de la obra civil
HAMBURGUESA DE PESCADO
171
Diagrama de secuencias de la ejecucin del proyecto
N
ACTIVIDADES
Tiempo
Predecesor
A
Seleccin del equipo multidisciplinario
3
2
Revisin y anlisis de proyectos anteriores
4
1
3
Definicin de los objetivos y tareas a realizarse
1
2
4
Desarrollo del plan de trabajo
6
3
5
Consecucin de financiacin
7
4
6
Desembolso de recursos financieros
1
5
7
Licitacin de consultora legal
9
6
8
Contratacin del staff legal
2
7
9
Constitucin legal
6
6,8
10
Administracin de la ejecucin
5
6
11
Registro mercantil (FUNDEMPRESA)
3
9
12
Registro tributario (SIN)
2
11
13
6,9,10
21
Asesoramiento para compra de equipos
3
20
22
Adquisicin de maquinaria
3
21
23
Adquisicin de equipos y materiales de oficina
2
21
24
Instalacin de los equipos
6
19,22,23
25
Reclutamiento de personal
20
24
26
Seleccin y contratacin de personal
5
8,25
27
Capacitacin de personal
2
26
28
7
14,33
HAMBURGUESA DE PESCADO
172
Diagrama de secuencias del proyecto
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
1
x
x
10
11
12
13
14
x
15
x
x
16
17
18
19
20
21
x
x
22
23
24
25
26
x
x
HAMBURGUESA DE PESCADO
173
27
28
29
30
31
32
33
x
x
34
35
HAMBURGUESA DE PESCADO
174
HAMBURGUESA DE PESCADO
175
HAMBURGUESA DE PESCADO
176
Anlisis de las actividades para la ejecucin de Pez Burger
HAMBURGUESA DE PESCADO
177
HAMBURGUESA DE PESCADO
178
HAMBURGUESA DE PESCADO
179
HAMBURGUESA DE PESCADO
180
HOJA DE TAREAS (por fechas)
Nombre de tarea
Duracin
Comienzo
Fin
Diagrama de Gantt
1 da
dom
07/07/13
dom
07/07/13
Seleccin del equipo multidisciplinario
3 das
lun 08/07/13
mi 10/07/13
Revisin y anlisis de proyectos anteriores
4 das
jue 11/07/13
mar 16/07/13
Definicin de los objetivos y tareas a realizarse
1 da
mi 17/07/13
mi 17/07/13
Desarrollo del plan de trabajo
6 das
jue 18/07/13
jue 25/07/13
Consecucin de financiacin
7 das
vie 26/07/13
lun 05/08/13
Desembolso de los recursos financieros
1 da
mar 06/08/13
mar 06/08/13
Licitacin de consultora legal
9 das
mi 07/08/13
lun 19/08/13
Administracin de la Ejecucin
5 das
mi 07/08/13
mar 13/08/13
Contratacin de Staff Legal
2 das
mar 20/08/13
mi 21/08/13
Constitucin Legal
6 das
jue 22/08/13
jue 29/08/13
Adquisicin de terrenos
12 das
jue 22/08/13
vie 06/09/13
Registro mercantil
3 das
vie 30/08/13
mar 03/09/13
Alquiler de almacn
2 das
vie 30/08/13
lun 02/09/13
Asesoramiento para compra de equipos
3 das
mar 03/09/13
jue 05/09/13
Registro tributario
2 das
mi 04/09/13
jue 05/09/13
Registro municipal
2 das
vie 06/09/13
lun 09/09/13
Adquisicin de la maquinaria
3 das
vie 06/09/13
mar 10/09/13
Adquisicin de equipos y materiales de oficina
2 das
vie 06/09/13
lun 09/09/13
Adecuacin del terreno
3 das
lun 09/09/13
mi 11/09/13
Licitacin de constructora
15 das
lun 09/09/13
vie 27/09/13
Registro sanitario
3 das
mar 10/09/13
jue 12/09/13
Contratacin obras civiles
2 das
lun 30/09/13
mar 01/10/13
Construccin de planta
183 das
mi 02/10/13
vie 13/06/14
Instalacin de equipos
6 das
lun 16/06/14
lun 23/06/14
Seleccin de proveedores
16 das
mar 24/06/14
mar 15/07/14
Reclutamiento de personal
20 das
mar 24/06/14
lun 21/07/14
Contratacin de proveedores
3 das
mi 16/07/14
vie 18/07/14
Compra de insumos
2 das
lun 21/07/14
mar 22/07/14
Seleccin y contratacin de personal
5 das
mar 22/07/14
lun 28/07/14
Traslado de insumos
3 das
mi 23/07/14
vie 25/07/14
Almacenaje de insumos
2 das
lun 28/07/14
mar 29/07/14
Capacitacin de personal
2 das
mar 29/07/14
mi 30/07/14
Inscripcin Seguro y B.B.S.S. (Caja, AFP's, Min. de
trabajo)
4 das
mar 29/07/14
vie 01/08/14
Ch'alla
1 da
lun 04/08/14
lun 04/08/14
Puesta en operacin
7 das
mar 05/08/14
mi 13/08/14
HAMBURGUESA DE PESCADO
181
CONCLUSIONES
HAMBURGUESA DE PESCADO
182
cronograma de tareas, el diagrama de flechas, como tambin un plan de actividades
financiero.
La complejidad de las tareas administrativas es un factor determinante para el d
iseo de
la estructura (ms tareas, ms comunicacin y ms divisiones jerrquicas). Se cuenta con
77 actividades 42 actividades para la construccin de la planta de produccin y 32
actividades para la ejecucin del proyecto.
En la construccin de la fbrica existieron retrasos originados por la constructora,
tambin
hubieron otros retrasos ocasionados por factores que escapan a la responsabilida
d
humana, es decir factores climticos, sin embargo se tomaron medidas correctivas p
ara
subsanar el tiempo, materiales y recursos perdidos para de esta forma conseguir
la
entrega de la obra en el plazo establecido.
El lugar elegido para la construccin de la planta de produccin y la ejecucin del
proyecto yace en la Av. Villazn km 5 OTB Santa Clara, el mismo fue tomado en
cuenta por sus caractersticas econmicas y de logstica, la ubicacin del terreno es
conveniente para la acopio de la materia prima, la misma contribuir con la dismin
ucin
de costos de logstica.
Analizando las normas que tiene el lugar se concluy que estas no afectaran en for
ma
negativa al desarrollo de las actividades desplegadas en la ejecucin del proyecto
.
El trminos generales la implementacin del proyecto fue ejecutado de forma exitosa,
se espera recuperar la inversin en el 5 ao.
HAMBURGUESA DE PESCADO
183
Front Cover
Front Cover
- SAPAG, N. y R. SAPAG.
Preparacin y evaluacin de proyectos.
4ta. Edicin.
McGraw-Hill, Santa F de Bogot, 2003.
- MIRANDA MIRANDA JUAN JOS.
Gestin de Proyectos: Evaluacin econmica,financiera
,econmica, social y ambiental.
5ta. Edicin.
MM Editores. Bogot, 2005.
X. BIBLIOGRAFA
WEB:
- http://www.monografias.com/trabajos30/nuevos-productos/nuevos-productos.shtml
- www.capac.org/web/Portals/0/biblioteca.../CAPITULO%2018.pdf
- www.ricardopanza.com.ar/.../Estrategia_de_Producto_2012_Clase_0
- www.cobachsonora.edu.mx:8086/.../pdf/.../CPT4S_MKT%20DNP.p
- www.uam.es/personal_pdi/.../Tema%202%20-%20Producto.PPT
- www.tectelbo.com/new-products.php
- http://www.google.com.bo/search?q=problemas+de+transporte&psj=1&bav=on.2,or.r_
qf.&
bvm=bv.47008514,d.dmQ&biw=1144&bih=688&um=1&ie=UTF-8&hl=es419&tbm=isch&source=og&sa=N&tab=wi#um=1&hl=es419&tbm=isch&q=insatisfaction&revid=1999807159&sa=X&ei=ry-kUZ7EDseD0QGooGoDQ&ved=0CIABEIMW&bav=on.2,or.r_qf.&bvm=bv.47008514,d.dmQ&fp=4b205c571cea3e1b
&biw=1144&bih=685
HAMBURGUESA DE PESCADO
184
XI. ANEXOS Y APNDICES
Anexo 1
DESARROLLO DE UN NUEVO PRODUCTO
LLUVIA DE IDEAS
HAMBURGUESA DE PESCADO
185
23. Desodorante depilado
24. Pestaas postizas con proteccin solar
25. Bolgrafo con perfume incluido
26. Cochesito-andador
27. Arqueador de pestaas con calor. . Es pequeo y funciona con una pila. En el
extremo tiene con un cepillo parecido al de la mscara de pestaas que tiene un
material que calienta cuando se enciende y le permite a la pestaa fijar con calor
el
arqueado.
28. Alargador de pestaas, hace crecer las pestaas (producto parecido a la mscara
de pestaas)
29. Enderezador de narices, sin intervencin quirrgica (aparato electrnico)
30. Dispositivo que sirve para traductor de maullidos. y ladridos de tus mascota
s.
31. Gafas espas, para grabar sin tener que ser descubierto
32. Botella inteligente que avisa cuando necesitas beber agua
33. Carpa tecnolgica, tu nueva aliada para salir de camping, proporciona el la
temperatura que uno desee.
34. Camiseta con cmara oculta
35. Casco invisible para ciclistas
36. Salchichas de soya
37. La ropa que no se lava
38. Jugos embotellados(minis)
39. Mquina automtica
40. Mantequilla de palta
41. Tanga para varn de animales salvajes para que se sientan identificados.
42. Guitarra plegable
43. Zapato de baile de saln
44. Mochila para refresco
45. Lentes plegables de aumento y sol
46. Lentes con linterna para leer de noche
47. Plancha para el cabello porttil y recargable
HAMBURGUESA DE PESCADO
186
Creatividad (Inters)
48. Esmalte de uas que no huela feo
Excelente
Buena
Aceptable
Deficiente
Excelente
Hamburguesa
de pescado
Mantequilla de
palta
Plancha para el
cabello porttil
y recargable
Lapicero con
perfume.
Buena
Refresco de
caahua
Salchicha de
soya
Zapatos con
cuero de
pescado
Tenis con
ruedas de
patn.
Aceptable
Mermelada de
tomate
industrializada
Crema de
tomate.
Galletas de
harina de arveja
Desodorante
depilador
Deficiente
Leche de
Vicua
pasteurizada
Puertas con
chapa touch
Queque con
jamn y queso
Guitarra
plegable
HAMBURGUESA DE PESCADO
187
EVALUACIN COMPARADA
Criterio
Peso Relativo
Hamburguesas de
Pescado
Refresco de Kaawa
Calificacin
Puntaje
Calificacin
Puntaje
Inters para el
mercado
0,40
3,00
1,20
2,00
0,80
Originalidad
0,30
3,00
0,90
2,00
0,60
Factibilidad
de
produccin
0,10
3,00
0,30
3,00
0,30
Recursos
financieros
0,10
3,00
0,30
2,00
0,20
Imagen
0,10
3,00
0,30
1,00
0,10
TOTAL
1,00
15,00
3,00
10,00
2,00
HAMBURGUESA DE PESCADO
188
22%
57%
21%
Edad
15-20 aos
21-35 aos
36 aos adelante
Edad
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
15-20 aos
23
22,1
22,1
22,1
21-35 aos
59
56,7
56,7
78,8
36 aos
adelante
22
21,2
21,2
100,0
Total
104
100,0
100,0
A travs de las encuestas realizadas se pudo notar que la mayora de los encuestados
tienen una edad de 21 a 35 aos.
HAMBURGUESA DE PESCADO
189
96%
4%
Consume hamburguesas
si
no
Consume hamburguesas
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
1
1,0
1,0
1,0
si
87
83,7
83,7
84,6
no
16
15,4
15,4
100,0
Total
104
100,0
100,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
190
10%
46%
44%
Frecuencia de consumo
2 veces sem.
1 vez a la sem.
1 vez por mes
Frecuencia de consumo
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
17
16,3
16,3
16,3
2 veces sem.
9
8,7
8,7
25,0
1 vez a la sem.
40
38,5
38,5
63,5
1 vez por mes
38
36,5
36,5
100,0
Total
104
100,0
100,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
191
82%
18%
Probar
si
no
Gustaprobar hamburguesas de pescado
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
17
16,3
16,3
16,3
si
71
68,3
68,3
84,6
no
16
15,4
15,4
100,0
Total
104
100,0
100,0
Gran parte de los clientes que consumen hamburguesas congelas gustaran probar
hamburguesas de pescado.
Porque no gustara?
HAMBURGUESA DE PESCADO
192
81%
12%
7%
Porque no
No le gusta el pescado
no da hamburguesa
no acostumbra comer pescado
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
88
84,6
84,6
84,6
No le gusta el
pescado
13
12,5
12,5
97,1
no da hamburguesa
2
1,9
1,9
99,0
no acostumbra comer
pescado
1
1,0
1,0
100,0
Total
104
100,0
100,0
La mayora de las personas que no les gustara probar las hamburguesas de pescado es
porque no les gusta.
Presentacin
HAMBURGUESA DE PESCADO
193
16%
38% 25%
21%
Presentacin
2und.
3 und.
individual
caja 10 und.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
2und.
11
10,6
10,6
42,3
3 und.
27
26,0
26,0
68,3
individual
18
17,3
17,3
85,6
caja 10 und.
15
14,4
14,4
100,0
Total
104
100,0
100,0
Una gran parte de los clientes que les gustaran probar las hamburguesas de pescad
o
prefieren una presentacin de un sachet con 3 unidades y la otra parte prefiere en
contrar
hamburguesas individuales
HAMBURGUESA DE PESCADO
194
14%
41%
32%
13%
Nombre atractivo
Ciclon
Pezburgon
Poseidon
Pececito
Nombre atractivo
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
Cicln
10
9,6
9,6
41,3
Pezburgn
29
27,9
27,9
69,2
Poseidn
23
22,1
22,1
91,3
Pececito
9
8,7
8,7
100,0
Total
104
100,0
100,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
195
34%
42%
24%
Precio
2,50-5 bs
6-8 bs
9-28 bs
Precio
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
2,50-5 bs
24
23,1
23,1
54,8
6-8 bs
30
28,8
28,8
83,7
9-28 bs
17
16,3
16,3
100,0
Total
104
100,0
100,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
196
56% 27%
17%
Donde quiciera adquirir el producto
Tiendas de barrio
Mercados
Supermercados
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Vlidos
33
31,7
31,7
31,7
Tiendas de
barrio
40
38,5
38,5
70,2
Mercados
19
18,3
18,3
88,5
Supermercados
12
11,5
11,5
100,0
Total
104
100,0
100,0
HAMBURGUESA DE PESCADO
197
ANLISIS DE COMPONENTES PRINCIPALES
El anlisis de componentes principales se hizo para medir que tan bien esta posici
onada
la carne de pescado segn los atributos de la pregunta #4(Ver encuesta).
PROMEDIO
Los datos mostrados en la siguiente tabla son los promedios que se obtuvieron de
la
encuesta realizada
MARCA
Valor
Nutricional
Precio
Facilidad en
la
Preparacin
Facilidad en
la
Adquisicin
Sabor
Carne de
Pollo
5.64
5.36
5.02
5.55
5.54
Carne de
Pescado
5.69
5.34
5.0
5.5
5.51
Carne de
Cerdo
5.67
5.27
4.99
5.49
5.43
Carne de
Res
5.6
5.42
5.0
5.5
5.49
1. MATRIZ DE CORRELACIN
Matriz de correlacionesa
Nutricin
Preparar
Adquirir
Sabor
Precio
Correlacin
Nutricin
1,000
-,271
-,220
-,165
-,771
Preparar
-,271
1,000
,978
,898
,439
Adquirir
-,220
,978
1,000
,795
,279
Sabor
-,165
,898
,795
1,000
,595
Precio
-,771
,439
,279
,595
1,000
a. Esta matriz no es definida positiva.
HAMBURGUESA DE PESCADO
198
Como podemos apreciar en la matriz:
2. COMUNALIDADES.
Comunalidades
Inicial
Extraccin
Nutricin
1,000
,894
Preparar
1,000
,988
Adquirir
1,000
,919
Sabor
1,000
,888
Precio
1,000
,909
Para poder obtener los factores y/o componentes de las variables se ve que se ex
trae
buena porcin de cada una de las variables.
64,912
3,246
64,912
64,912
2
1,352
27,045
91,957
1,352
27,045
91,957
3
,402
8,043
100,000
4
8,897E-17
1,779E-15
100,000
5
-5,410E-17
-1,082E-15
100,000
HAMBURGUESA DE PESCADO
199
Se elegirn dos factores y/o componentes para poder realizar el estudio ya que en
solo
estos dos componentes se resume gran parte de la variacin existente (91,96%)
perdiendo as un 8.04 % de la informacin.
Matriz de componentesa
Componente
1
2
Nutricin
-,510
,796
Preparar
,944
,310
Adquirir
,872
,398
Sabor
,912
,239
Precio
,709
-,638
HAMBURGUESA DE PESCADO
200
Las variables Precio, Sabor, Precio, Facilidad en la preparacin y facilidad de
adquisicin se encuentran en el lado positivo del componente 1
La variable Valor Nutricional se encuentra en el lado positivo del componente 2
La Carne de Pescado para los consumidores esta posicionada como la carne que
tiene mayor valor nutricional adems de que la variable precio est muy alejada de
ella por lo cual tambin creen que tiene un precio relativamente elevado.
La Carne de Cerdo es la que tiene menor sabor, mayor problema en la
adquisicin, mayores dificultades al preparar y el precio es ms elevado
HAMBURGUESA DE PESCADO
201
La Carne de Res es la las personas creen que tiene menor valor nutricional; pero
en cuanto a la facilidad de adquiran es relativamente sencilla.
La Carne de Pollo es la que representa para los consumidores el mejor sabor,
mayor facilidad de adquisicin, mayor facilidad en la preparacin y el precio menor.
5. CONCLUSIONES
Como se pudo apreciar en el estudio de anlisis de componentes principales; con
respecto a la carne de pescado, los consumidores tienen el conocimiento que es l
a carne
que mayor valor nutricional posee pero a su vez se puede decir que es la que tie
ne el
precio ms elevado, es por ello que al momento de introducir nuestro producto al
mercado resaltaremos y cuidaremos muy detalladamente las variables del Marketing
Mix; presentando un producto novedoso y adems nutritivo y haciendo un estudio
minucioso en cuanto a la poltica de precios que se tendr no haciendo afectar esta
ultima por un canal de distribucin demasiado largo y al momento de realizar
publicidades resaltar los beneficios y el valor nutricional que tiene la carne d
e pescado y
la facilidad que se tendr para poder prepararla.
HAMBURGUESA DE PESCADO
202
VALORES
Carne de Res
Carne de
Pollo
Carne de
Cerdo
Carne de
Pescado
Fcil de adquirir
Sabor
Facilidad en la
Preparacin
Precio
Valor Nutricional
HAMBURGUESA DE PESCADO
203
HAMBURGUESA DE PESCADO
204
HAMBURGUESA DE PESCADO
205
Primeros datos demogrficos del Censo 2012 - Lostiempos.com | Usuario
ANEXO 2
Fuente: http://www.lostiempos.com/diario/actualidad/nacional/20130123/censo-2012
-bolivia-tiene10389913-habitantes_199802_426380.html
HAMBURGUESA DE PESCADO
206
XII. GLOSARIO y SIGLAS
A
ACCION:
Ttulo valor que representa una parte alcuota del capital social de una sociedad ann
ima
o en comandita por acciones. Las acciones confieren a su titular, como mnimo los
siguientes derechos esenciales: recibir una parte proporcional de las utilidades
o del
patrimonio en caso de liquidacin de la sociedad; participar en el gobierno de la
empresa
a travs del voto en las asambleas, e inspeccionar los libros y las actas de la so
ciedad.
ACREDITAR:
Colocar fondos en una cuenta.
ACTIVIDADES:
Corresponde al conjunto de acciones que comprometen recursos y tiempo, que es
preciso realizar para alcanzar los objetivos propuestos en un proyecto.
ACTIVO:
Representa los bienes y derechos que posee una empresa, tales como dinero, edifi
cios,
maquinaria, cuentas por cobrar, inversiones en papeles de mercado, valorizacione
s,
inventarios, etc.
ACREEDOR:
Titular de un bien que no est en su poder.
ADELANTO:
Anticipo en el pago de una obligacin.
ADMINISTRACION ESTRATEGICA:
En resumen la "planeacin estratgica" consiste en organizar de una manera disciplin
ada
y sistemtica, las tareas que la administracin debe ejecutar para conducir a la
organizacin hacia un futuro estable. Queda claro entonces que el fin de la planea
cin
estratgica, es definir los objetivos a largo plazo de la empresa y disear los meca
nismos
para lograrlos; por lo tanto podemos afirmar que la planeacin estratgica no preten
de
predecir el futuro, sino adoptar decisiones con impacto de futuro; tampoco trata
de
eliminar los riesgos, su finalidad es asegurar que se tomen los riesgos correcto
s en el
momento oportuno.
AHORRO:
Es parte del ingreso que no se gasta. Se puede hacer una distincin entre ahorro p
rivado,
pblico y externo. Los dos primeros constituyen el ahorro total de pas, en tanto qu
e el
externo es igual al dficit de la cuenta corriente.
HAMBURGUESA DE PESCADO
207
ALIANZA ESTRATEGICA:
Es la cooperacin o colaboracin entre empresas en la etapa precompetitiva o en la
concurrencia, en aspectos de comercializacin, produccin, gestin o tecnologa.
AMORTIZACION:
Reducciones graduales de la deuda mediante pagos peridicos. Recuperacin de los
fondos invertidos en un activo de la empresa.
ANALISIS FINANCIERO:
Es la presentacin en forma procesada de la informacin de los estados financieros d
e
una empresa y que sirve para la toma de decisiones econmicas, tales como nuevas
inversiones, fusiones, concesin de crdito, etc.
APALANCAMIENTO (Financialleverage):
Incremento de los rendimientos de los recursos propios, con el concurso de recur
sos
ajenos. Uso de la deuda para aumentar la rentabilidad patrimonial.
AREA DE INFLUENCIA:
Son aquellos territorios (nacional, regional, departamental, local, zonal) que s
ern
afectados directa oindirectamente por el proyecto.
BALANCE:
Demostrativo contable de la situacin econmica y financiera de una empresa, en un
momento determinado.
BALANZA COMERCIAL:
Es la resultante de restar las importaciones de las exportaciones, medida que
generalmente se calcula en dlares.
BENCHMARKING:
Es la prctica administrativa que permite a una compaa aprender de aquellas que han
administrado conxito sus procesos empresariales. Se trata entonces de estudiar la
forma
de mejorar los procesos de trabajo apartir de ideas e innovaciones operacionales
,
utilizadas en otras empresas exitosas. El benchmarking debe serun proceso contin
uo de
observacin, anlisis y aprendizaje, que resulta de la aplicacin de estrategias,produ
ctos,
servicios y prcticas tomadas de la experiencia de competidores lderes en el sector
.
BOLSA DE VALORES:
Establecimiento pblico o privado donde personas calificadas realizan operaciones
de
compraventa de ttulosvalores.
HAMBURGUESA DE PESCADO
208
CAPACIDADINSTALADA:
Eslacapacidaddisponiblepermanentementeenunaempresaparalaproduccindeunbien
oprestacinde unserviciobajocondicin esnormal. Enpocaderecesinoparacontrolarlaoferta
ynopermitirel declivedelospreciossesueletrabajarpordebajodelacapacidadinstalada.
CAPACIDADUTILIZADA:
Eselporcentajedelacapacidadinstaladaqueefectivamenteseemplea.
CAPITALHUMANO:
Correspondealacervo
deeducacin,conocimiento,habilidadesydestrezasqueposeeunapoblacin o
empresadecarcterpblicooprivado.Semidehabitualmenteporelpromediodegradosdeescolarid
ad.Es elinsumomsvaliosoqueposeeunacomunidadparaenfrentarelretodeldesarrollo.
CICLO ECONOMICO:
Serefierealtiempoentredosfasesalternasdeprosperidadydepresin.
COMERCIABLEOTRANSABLE:
Hace referencia a los bienes que pueden ser objeto de importacin o exportacin, com
o en
la mayora de los artculos industriales agrcolas o mineros. En consecuencia, los
notransablessonlosbienesquenopueden
sercomerciadosinternacionalmentecomolaconstruccinyalgunosservicios.
COMPETITIVIDAD:
COSTO DE OPORTUNIDAD:
Eselvalordelosinsumosdeunproyectocuandoestosseaplicanasuusomsvalioso.
COSTO EFICIENCIA:
Eselcriteriodeevaluacinqueestablecerelacinentrelosrecursosasignadosylosobjetivosal
canzados.
HAMBURGUESA DE PESCADO
209
DEPRECIACION:
Es aquella parte del capital fijo desgastado en el proceso de produccin, que sera
necesario
reponer para mantener constante la capacidad productiva. En trminos contables es
unregistro anual que denuncia el menor valor de los activos fijos (excepto los t
errenos)
debidoa su uso, este registro contable no supone salidadedineroefectivodelaempre
sa.
DESCUBRIMIENTOYAPROVECHAMIENTODEOPORTUNIDADES:
Corresponde a una forma de buscar financiacin para proyectos de desarrollo y cons
iste
en que una entidad privada identifica una necesidad pblica insatisfecha, y con el
permiso
del gobierno, planea y disea soluciones por su propia cuenta y riesgo. A partir d
e los
estudios anteriores puede demostrar al gobierno su viabilidad y conveniencia, y
convencerlo de su apoyo y participacin para emprenderlo bajo
cualquieradelasmodalidadesdeparticipacinpblicaprivada.
DINERO:
Instrumento de cambio representado en papel o moneda, que cumple cuatro funcione
s:
medio de cambio; medida de valor; patrn de pago; unidad de cuenta. Su caracterstic
a
esencial es ser medio de pago
generalmenteaceptadoacambiodebienesyserviciosyenlacancelacindedeudas.
ECONOMIAREAL:
Assedenominaalaeconomacuandonosetieneencuentalainflacin.
EFECTIVIDAD:
EFICACIA:
La"eficacia"estdefinidaentrminosdelgradoenqueelproyectolograsusobjetivosenunperodo
determinadosinrepararenlamagnituddelosrecursosaplicados.
EFICIENCIA:
HAMBURGUESA DE PESCADO
210
Enelcontextodelosproyectosla"eficiencia"debeentendersecomolarelacinentreloscostos
delos
insumosaplicadosylosproductosobtenidosporelproyecto.
EJECUCION:
Etapadelproyectoenlacualserealizalamayorpartedelasinversiones.
ESTADODEFLUJODECAJA(Cashflow).
Indicalasentradasysalidasdedinerodeunaempresa.
ESTADODEPRDIDASYGANANCIAS:
Muestralosingresosygastos,ascomolasutilidadesoprdidasresultantesdelasoperacionesde
lacompaa duranteunperododeterminado.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD:
Siguealestudiode"prefactibilidad"yseprofundizaenaquellosaspectosqueseconsiderenrelevantespara
tomarladecisindeasignarrecursoshaciaunobjetivodeterminado.
ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD:
Eslaetapaquesigueal"perfildelproyecto"enlacualsefijaconmayorgradodeprecisinlosdif
erentesaspectosysedeterminarechazar,aplazar,ejecutaropasaralaetapade"factibilida
d".
EVALUACIONCOSTO-BENEFICIO:
Este criterio permite determinar y comparar la rentabilidad de los proyectos, co
ntrastando el
flujo de costos y beneficios actualizados, que se desprenden de su ejecucin y ope
racin.
Los costos entonces corresponden al valor de los recursos utilizados, en tanto q
ue los
beneficios son los bienes o servicios producidos por el proyecto. La evaluacin se
califica de
"privada" cuando se considera el inters de una unidad econmica concreta, tambin se
denomina "evaluacin financiera". Los costos y beneficios en este caso se miden en
precios
de "mercado". Por otro lado, cuando lo que interesa es el efecto que produce el
proyecto
sobre el colectivo econmico, se suele denominar "evaluacin econmica", y los costos
y
beneficios se estiman en "precios sombra". Utilizando los precios de cuenta o so
mbra y
aplicando criterios de equidad laevaluacin tomaelnombredesocial.
EVALUACIONCOSTO-EFECTIVIDAD:
El criterio deCosto-Efectividadcomparaloscostosmonetarios,conlaposibilidaddealca
nzar
eficientemente ciertos objetivos que no pueden expresarse en trminos monetarios.
Este
criterio supone queladeterminacindeobjetivosesunproblemadepolticadefinidopor
lasautoridadesdeplaneacin, y se orienta exclusivamente a asegurar que estos sean
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211
alcanzados con el empleo mnimo de recursos
disponibles,conelfindelograrelmayornmerodeunidadesderesultados.
Conestefinsecompara el grado de eficiencia relativa, ya sea de proyectos
diferentes que persiguen similares objetivos, o de diversas variantes de un mism
o
proyecto, de todos modos se espera que tales alternativas sean comparables entre
s,
esto significan que hagan referencia a la misma poblacin objeto, y que los
resultadosseanequiparablesentrminosdecalidadycantidad.
EVALUACIONECONOMICA:
Es la evaluacin que se realiza para garantizar una asignacin ptima de los recursos
econmicos disponibles, y el logro de los objetivos propuestos; teniendo en cuenta
el costo
de los insumos y la magnitud del impacto que produce en el medio econmico donde s
e
inserta. Es un indicador de eficiencia. En lugar de
lospreciosdemercadoseutilizanlospreciossombraopreciosdecuenta.
EVALUACIONPRIVADAOFINANCIERA:
Eslaevaluacinqueconsideralosbeneficiosycostosquepuedepercibiruninversionistapriva
do,apartirde lospreciosdemercado.
EVALUACIONSOCIAL:
Es la evaluacin que se orienta a medir los efectos de un proyecto sobre la socied
ad en su
conjunto. Considera todos los beneficios y costos que puedan afectar a la socied
ad. Trata
de identificar los efectos del
proyectosobreladistribucindelingreso,porloqueseconsideracomounindicadordeequidad.
EVALUACIONTECNICA:
Hacereferenciaalaviabilidaddesdeelpuntodevistatcnicoparaadelantarunproyecto.
FUTUROS:
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212
Acuerdo General sobre Aranceles y Comercio. Es un acuerdo mundial que trabaja po
r el
libre comercio. Su objetivo es garantizar que la poblacin mundial se beneficie de
la libre
movilidad de los bienes que cada pas
produceconlamejorcalidadyalmenorcosto.Sinembargoestepropsitonosiempresealcanza,ya
quelos pases adoptan decisiones para evitar que los bienes
importadosdeestimulenlaproduccininterna,
colocandoarancelesalasimportaciones.Yporotrolado,concedenayudas
estatalesparaabaratarloscostos de los bienes en cuya produccin no son tan eficien
tes,
creando subsidios a las exportaciones. Esta
organizacindioorigenalAMC(AcuerdoMundialdelComercio).
HIPERMERCADO:
Establecimiento comercial de grandes dimensiones que vende directamente a los
consumidores una amplia variedad de productos, desde alimentos, artculos de perfu
mera y
droguera, ropa y bienes de consumo duradero.
IDEADEPROYECTO:
Es la primera fase del ciclo del proyecto, que consiste en organizar una amplia
informacin
sobre el sector econmico y geogrfico donde se insertar el proyecto. La informacin no
s
dar una panormica sobre los recursos naturales disponibles, y sobre las
condicionessocioeconmicasdelaregin.Podemosresumir
entonceslosaspectosqueseradeseableconocercomoresultadodelafasede"perfildeproyecto
":
INNOVACIONTECNOLOGICA:
Es la introduccin comercial de productos o procesos nuevos o mejorados. Para que
haya
innovacin es
necesarialasolucindetodoslosproblemasparafacilitarsuentradaenelmercado,yaseaconla
elaboracin
deprototiposolaconstruccindeplantaspiloto.Esposiblequemuchas"invenciones"nollegue
naconvertirse en "innovaciones", ya sea porque no pueden superar el camino de la
comercialidad
o por que las empresas
quelasposeenlasretienenparanoponerenpeligrootrastecnologasexistentes.
INTERES:
Eselpagoquesehaceaunterceroporlautilizacinquesehacedelosrecursosdesupropiedad.
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213
INVERSION:
Es la aplicacin de recursos econmicos a una actividad determinada con el fin de ob
tener
ganancias en un futuro. Es la parte del producto que se destina a reponer y ampl
iar el
acervo de equipo, maquinaria e infraestructura fsica productiva.
IVA:
Impuesto al Valor Agregado. Es el impuesto que se cobra sobre la diferencia entr
e el precio
de venta de un producto y el costo de las materias primas; esto significa que se
cobra
bsicamente sobre la mano de obra y las utilidades. Su propsito es cobrar sobre la
contribucin que hace la mano de obra y el empresario en la
transformacindelosinsumosenunnuevoproducto.
JOINT-VENTURE:
Acuerdodecooperacinentreempresasdedospases.Frmulaparalatransferenciadetecnologamedia
nte la cual una sociedad de un pas con mayor desarrollo tecnolgico crea una socied
ad
en la que participa junto con el usuario de esa tecnologa en un pas extranjero, en
el que la
primera sociedad trata de abrirse mercados.
KNOW-HOW:
Sonlosconocimientos,experienciasylasaptitudesprofesionalesnecesariasparaproducir
unbienoservicio.
Elknowhowsonlosconocimientostcnicosnopatentados.Esosconocimientosestnrepresentado
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214
sen documentos como frmulas, diseos, planos preliminares, manuales tcnicos de
operacin, inspeccin, formacindepersonal,etc.
LICENCIA:
Consentimiento dado por el titular del derecho o "concedente", a otra persona
"concesionario" para llevar a cabo ciertos actos que quedan incluidos dentro de
un derecho
exclusivo, o para la utilizacin de los conocimientostcnicos.
LOGISTICA:
Es la gerencia de la cadena de abastecimiento desde la materia prima hasta el pu
nto donde
el producto o servicio es finalmente consumido o utilizado. La logstica debe prov
eer el
producto correcto, en la cantidad requerida, en las condiciones adecuadas, en el
lugar
preciso, en el tiempo exigido y, sobre todo, a un costo razonable.
Lalogsticainvolucradesdeladistribucinfsica(almacenamientoytransporte),lalocalizacind
eplantasybodegas,losnivelesdeinventarioyelsistemadeinformacin.Lalogsticaincluyecua
trocostos: De transporte,dealmacenamiento,deinventarios,deadministracin.
MERCHANDISING:
Palabradeorigeninglsquesealaelconjuntodemtodos,procedimientosyaccionesutilizadaspor
los
vendedoresylosestablecimientosdecomercio,conlafinalidaddeaumentarsurentabilidadc
omercial.
MARCOLOGICO:
Esta metodologa creada por
permiten unificar criterios
y control de los
mismos. Esta metodologa se
hos
pases e instituciones para
, lo
MARKET-MAKERS:
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215
Creadores de mercado. Estn encargados de anunciar permanentemente los precios por
los
que estn dispuestosacomprarovenderciertacantidaddettulos.
MERCADO:
Enotraspocasseconsiderabaelmercadocomoelsitiodondeseencontrabancompradoresyvended
ores. El concepto de mercado se ha ampliado notablemente debido al avance en las
comunicaciones y los nuevos
productosfinancieros,ycorrespondealarelacinestablecidaporlasfuerzasdedemandayofer
ta.Sepuede decir que el mercado no tiene fronteras ni delimitaciones fsicas o de
lugar, pues lo
conforman el conjunto de
circunstancias,mediosyelementosqueacercanlaofertadelademanda.
META:
Magnituddelindicadorquepermitecuantificarodimensionarloscomponentes,productosoim
pactosdeunproyecto, programa o plan. Su medicin debe hacerse en trminos de tiempo,
cantidad
y calidad, atributos, limitantes,supuestosoamenazaseinstrumentosdeverificacin.
NECESIDADESBASICAS:
Aquellas que se consideran imprescindibles para conservar la vida y desarrollar
adecuadamente las potencialidades de los seres humanos. Un tipo de las necesidad
es
bsicas son las llamadasmateriales,quese refieren a la provisin de fuentes de trabajo
y de
servicios especficos como educacin, salud,alimentacin, vivienda, agua potable y pre
visin
social.
OBJETIVO:
Enunciadoclaroyprecisodelospropsitos,finesylogrosaloscualesseaspiraallegarmediant
eun
plan, programa o proyecto, y se formula en trminos del cambio en la situacin de un
a
poblacin. Los objetivospuedenser: Institucionales,programticosodeproyecto.
OBJETIVO ESPECIFICO:
Aldesagregarelobjetivogeneralsepuedenencontrarlosobjetivosespecficos,queenalgunaf
ormaatienden alasolucindelascausasquevienenmotivandoelproblemaonecesidad.
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216
OBJETIVO GENERAL:
Enunciado que orienta en forma global el diseo de un proyecto (programa o plan) y
se
formula en trminos de cambios esperados en la situacin general de la poblacin o gru
po
afectado positiva o negativamente. Para la determinacin del objetivo general del
proyecto, se requiere delimitar ypriorizar
losproblemas:quproblemaseresolver,qurealidadessetransformarn,qunecesidadesse
atendern, qu oportunidades se aprovecharn. Por lo tanto, el objetivo se convierte e
n la
respuesta idnea para atender al problema, tomando como soporte la hiptesis en el
sentido que no hay proyecto que no solucione un problema o no satisfaga una nece
sidad
o no aproveche una oportunidad.Enunciado que orienta de manera global el diseo de
un
proyecto, programa o plan, y se formula en trminos de los cambios esperados en la
situacin general de una poblacin. Corresponde al planteamiento filosfico o misin.
OUTSOURCING:
Es un trmino ingls que significa la capacidad que tienen las organizaciones de cen
trar sus
polticas y recursos en sus objetivos primordiales y contratar con terceros servic
ios o
actividades complementarias. Es
unaherramientaquepermitealasempresasdisminuirloscostosylosriesgosquesegeneranena
ctividadesquepuedensercontratadasporterceros,rebajandolacargalaboralymejorandolo
snivelesdedesempeo.
PASIVO:
Representa las obligaciones totales (bancarias, con proveedores, cuentas por pag
ar, etc.), ya
sea a corto o a largoplazo.
PATRIMONIO:
Eselvalortotalnetodelosbienesdeunapersonajurdicaonatural.Contablementeesladiferen
ciaentrelosactivosqueposeenunapersonaosociedadylospasivosuobligacionescontradasco
nterceros.
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217
PLANDENEGOCIOS:
A medida que la comunidad de negocios evoluciona van apareciendo nuevas formas d
e
manejar y comunicar las ideasempresariales.El
plandenegocioseslaherramientautilizadayquenotienenotroobjetivoqueconvencer
apotencialesinversionistasdelaoportunidadyaidentificadaydelasposibilidadesdeunan
uevaempresa.Unplan de negocios es un documento muy simple de unas 30 o 40 pginas
que
cumple varias funciones. En primer lugar
identificaunaoportunidaddenegocioysegundo,demuestraquelanuevaorganizacinyloscread
oresdelamisma,puedendesarrollartodounaestrategiaempresarialparaapropiarsedeestao
portunidadyaidentificada.Esdecir,queestedocumentonoslohacelanuevaproposicinconvalo
rempresarialydenegocios,sinoqueestablececomoselograrn
omaterializar.Sabemosqueunempresario,noesexclusivamenteuntomadorderiesgos,sinomsbi
enelprofesionalquetienelacapacidaddeperseguiroportunidadesmsalldeloslmites en
los recursos que actualmente maneja. Es decir que la habilidad del empresario es
su
capacidad de leer
oportunidadesysercapazdereuniryconcertarlosrecursosnecesariosparahacerrealidadel
sueoidentificado.
Elplandenegociospuedeserunodelosvehculosparalograrconvocarlasvoluntadesyrecursosq
uehacen falta al empresario para llegar a donde
quiere.Esclaroquedetrsdeunplandenegociosestunestudiode pre
inversingeneralmenteadelantadoaniveldepre factibilidadofactibilidad. Un resumen
ejecutivo del estudio de pre inversin se puede convertir en un plan de negocios,
desde
luego, dndole a ste la fuerza necesaria y la
contundenciaargumentalrespaldadaporelvalorrealdelaoportunidaddescubierta.Enpland
enegociosen cuestin deber identificar plenamente la oportunidad y disear los mecani
smos
idneos para llevarla a cabo, es decir, para convertir la idea productiva o la opo
rtunidad
en una realidad contundente. El valor argumental del plan
denegociodebellegaraconvencerainversionistasenlabondaddelmismo,ycomosecueladeloa
nterior, garantizar la apropiacin de los recursos necesarios de toda ndole para
convertirlo en una realidad. La persona o el profesionalqueseencargadeestadilige
nciaese
llamado gestordeproyectos.
PLANOPERATIVO:
Es el desglose detallado de las actividades y recursos indicando las secuencias
temporales,
asignando las tareasylosresponsablesyespecificandolosrecursosparacadaperodo.
POBLACIONAFECTADA:
Es la parte de la poblacin de referencia que requiere de los servicios del proyec
to para
satisfacer la necesidadidentificada.
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218
POBLACIONDEREFERENCIA:
Corresponde a una cifra de la poblacin global que creemos es afectada por el prob
lema
que origina el
proyecto,ysetomacomoreferenciaparaestimacin,comparacinyanlisisdelademanda.
POBLACION OBJETIVO:
Es aquella parte de la poblacin afectada a la que el proyecto, una vez examinados
los
criterios y restricciones,estencapacidadrealdeatender.
PROCESO:
Conjuntoderecursos,tiempoyproductosqueestructuranloscomponentes,yquemediantesuge
stin facilitanlaoperacindelproyectoyelalcancedeloslogros.
PRODUCTIVIDAD:
Incremento de la cantidad de produccin que se deriva del incremento de algunoo la
totalidad
de los insumos
yseexpresaenunidadesfsicas.Correspondealacantidaddeproductoporunidaddeinsumo.Enoc
asionessehabladelproductoportrabajadoroporhoratrabajada,medidaqueseconocecomopro
ductividadlaboral.
PUNTO DE EQUILIBRIO:
Nivelenelcuallasventasgeneraningresossuficientesparacubrirloscostos.
Q DE TOBIN:
Elvalorpatrimonialdelaaccinesaquelconsignadoenloslibroscontablesdelacorrespondien
teempresay que equivale al cociente de dividir el valor total del patrimonio de
la firma por el
nmero de acciones en circulacin. Este concepto es clave para tener una idea sobre
HAMBURGUESA DE PESCADO
219
R
RENDIMIENTO:
Ganancia en dinero o apreciable en dinero
(cuantificable),queuninversionistaobtienedetransacciones mercantiles. Remuneracin
por el
uso del dinero. Generalmente se especifica como tasa de inters o tasa de descuent
o.
RENTABILIDAD:
Eslarelacinentrelautilidadproporcionadaporunttuloyelcapitalinvertidoparasuobtencin.
Es el beneficio econmico o cuantificado en dinero obtenido por el tenedor de una
accin.
Incluye tanto el dividendoaprobadoporlaempresacomolavaloracinobtenidaenelmercado.
RIESGO:
Es el grado de variabilidad o contingencia de una inversin. Mayor rentabilidad ma
yor riesgo.
Existen varias
clasesderiesgos:demercado,desolvencia,jurdicos,deliquidez,detasadecambio,detasade
inters,etc.
SINERGIA:
Accincombinadadedosomsagentesqueresultamayorquelasumadelasaccionesindividuales.
SISTEMAFINANCIERO:
Conjunto de instituciones o intermediarios financieros, relacionados entre s dire
cta o
indirectamente, que
recogenelahorrotransitoriamenteociosoyseloofrecenalosdemandantesdecrdito.
SOCIEDADLIMITADA:
Organizacinempresarialenlacuallaresponsabilidaddelossociosselimitaalmontodesusapo
rtes,
porlos negocios y obligaciones que contraiga la sociedad. Su capital se divide e
n cuotas de
igual valor y el nmero delosmiembrosnoexcedede25.
SOSTENIBILIDAD:
Es la capacidad de individuos, instituciones, organizaciones y proyectos, de man
tener en el
tiempo acciones de desarrollo, que generan crecimiento y bienestar, induciendo a
l mismo
tiempo la produccin de recursos
propiosquepermitanlapermanenciadelasaccionesduranteeltiempoqueseanecesario.
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220
STOCK:
Anglicismoutilizadoparadesignarcualquierartculoogneroquetengavaloreconmicoysehallee
nespera deservendidooutilizadoenunprocesoproductivo.
SUSTENTABILIDAD:
Lasustentabilidaddeunproyectoestrelacionadaconlabasequelosostiene,quelarespaldaco
nsusolidez y consistencia, determinando condiciones concretas para que el proyec
to se consolide.
Esa base que le da apoyoylasostienepudeserdecarctercientfico,tcnico,socialopoltico.
TASADECRECIMIENTODELAPOBLACION:
Determina el tamao de la poblacin mediante el registro de nacimientos, defunciones
y
migraciones. En efecto, al ltimo dato disponible de poblacin de una regin se le sum
an los
nacimientos, se le restan las muertesyseala del
resultadofinaldeinmigracionesyemigraciones.
TECNOLOGIA:
Es la aplicacin de los conocimientos cientficos y empricos a procesos de produccin y
distribucin de bienes y servicios.
UNIDADDEANALISIS:
Es el elemento mnimo de estudio, observable
omedible,quecorrespondeacadaunodelosobjetivosestablecidos(objetivosinstitucional
es,programticosydeproyecto),yseestructuranatravsdelas'variables".
VALORAGREGADO:
Valoradicionalqueadquiereunbienoservicioalpasarporunprocesoproductivo.
VARIABLE:
Caractersticas, cualidades, elementos o componentes de una unidad de anlisis,
que pueden modificarse o variar a travs del tiempo. Mediante el estudio del
comportamiento de las variables, se puede explorar, descubrir, explicar, planifi
car,
gestionar y transformar la realidad hacia una situacin deseable.
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221
Z
ZONACOMERCIAL:
Territorios delimitados por el radio de accin econmico para la compra o venta de u
n
producto o grupo de productosafines,partiendodeuncentrodedistribucindeterminado.